Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh an giang

..

ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN MINH TÂM
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆTCHI NHÁNH AN GIANG

Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

An Giang, tháng 7 năm 2013


ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH AN GIANG
Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng

SVTH: NGUYỄN MINH TÂM
Lớp: DT5NH2
MSSV: DNH093738
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

An Giang, tháng 7 năm 2013


LỜI CẢM ƠN

Trước hết em xin chân thành cảm ơn sự giảng dạy qua bốn năm học
của quý thầy cô trường Đại học An Giang, đặc biệt là thầy cô của khoa Kinh
tế _ Quản trị kinh doanh. Em xin gởi lời cảm ơn đến thầy Trần Đức Tuấn đã
hướng dẫn nhiệt tình cùng với những lời nhận xét đã giúp em hoàn thành tốt
chuyên đề tốt nghiệp. Bên cạnh sự nổ lực của bản thân, cùng với sự giúp đỡ
thầy Trần Đức Tuấn và có sự nhiệt tình giúp đỡ của các anh, chị Ngân hàng
TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang
Em xin chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi
nhánh An Giang, đặc biệt là Ban lãnh đạo Ngân hàng đã tạo điều kiện cho em
vào thực tập và nhiệt tình giúp đỡ em trong thời gian thực tập để em hoàn
thành tốt chuyên đề tốt nghiệp này.
Trong quá trình thực tập, do thời gian có hạn nên nghiên cứu chưa sâu,
mặt khác kiến thức còn hạn chế, chủ yếu là lý thuyết cũng như kinh nghiệm
thực tế chưa có nên khơng tránh khỏi những sai sót. Do đó, để chuyên đề này
được hồn chỉnh hơn, kính mong được những ý kiến đóng góp chân tình của
giáo viên hướng dẫn cũng như Ban lãnh đạo Ngân hàng.
Trước khi dứt lời, em xin kính chúc q thầy cơ khoa kinh tế_Quản trị
kinh doanh, các anh chị trong Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi
nhánh An Giang dồi dào sức khỏe, thành đạt và hạnh phúc. Kính chúc Ngân
hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang ngày càng lớn mạnh và
phát triển bền vững.
Xin chân thành cám ơn !
Ngày 11 tháng 7 năm 2013
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Minh Tâm

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP


.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
Long xuyên, ngày…….tháng ……năm 2013


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN



.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
Long xuyên, ngày…….tháng ……năm 2013
Giáo viên hướng dẫn


MỤC LỤC
PHẦN MỞ ĐẦU ................................................................................................. 1
 Lí do chọn đề tài .......................................................................................................... 1
 Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................................... 1
 Phạm vi nghiên cứu .................................................................................................... 1
 Phương pháp nghiên cứu ............................................................................................. 1

 Ý nghĩa ............................................................................................................ 2
 Bố cục đề tài ................................................................................................................ 2

CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN ....................... 2
1.1 Ngân hàng thương mại.................................................................................... 2
1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại......................................................... 2
1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại .................................................. 3
1.1.3. Phân loại ngân hàng thương mại ........................................................... 3
a. Dựa vào hình thức sở hữu ........................................................................ 3
b. Dựa vào quan hệ tổ chức ......................................................................... 3
1.1.4. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại............................... 3
1.2. Tín dụng ........................................................................................................ 4
1.2.1. Tín dụng ngân hàng ............................................................................... 4
a.Khái niệm tín dụng ngân hàng ................................................................... 4
b. Phân loại tín dụng ngân hàng.................................................................... 5
c. Vai trị của tín dụng ngân hàng ................................................................. 6
1.2.2 Tín dụng ngắn hạn .................................................................................. 6
a. Khái niệm tín dụng ngắn hạn .................................................................... 6
b. Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn .............................................................. 6
c. Vai trị của tín dụng ngắn hạn .................................................................. 7
d. Nội dung của nghiệp vụ cho vay ngắn hạn .............................................. 7
1.2.3 Tín dụng ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh .................................... 10
a. Hiệu quả tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh .................................... 10
b. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng. ..................... 13
CHƢƠNG 2: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH AN
GIANG .............................................................................................................. 17
2.1 Giới thiệu về quá trình hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Bưu
Điện Liên Việt .................................................................................................... 17
2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân Hàng TMCP Bưu điện Liên Việt ................ 17

2.1.2. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang. ................................................................................................................. 17
2.1.3. Ngành nghề kinh doanh ...................................................................... 17
2.2. Cơ cấu và tổ chức của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang. ................................................................................................................. 18
2.2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức. .......................................................................... 18
2.2.2. Chức năng, nhiệm vụ các phịng ban. .................................................. 18
2.2.3 Qui trình tín dụng tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh
An Giang ............................................................................................................ 20
2.3. Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang qua 3 năm 2010-2012 ............................................................................... 20
2.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2010-2012 tại Ngân
hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang ....................................... 21
2.4.1 Về doanh thu ........................................................................................ 22
2.4.2 Về chi phí ............................................................................................. 22
2.4.3 Về lợi nhuận ......................................................................................... 23
2.5 Đánh giá những thuận lợi và khó khăn ......................................................... 23
2.5.1 Thuận Lợi ............................................................................................. 23
2.5.2 Khó Khăn ............................................................................................. 24
2.6 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang .......................................................................................................................... 24
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ CÁC GIẢI
PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH AN GIANG ......................... 25
3.1 Tình hình cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang 2010-2012 ................................................................................................ 25
3.1.1 Khái quát về tình hình cho vay tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt
Chi nhánh An Giang ........................................................................................... 25

a. Doanh số cho vay tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh
An Giang. ........................................................................................................... 25
b. Doanh số thu nợ tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang. ................................................................................................................. 27
c. Dư nợ tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang. .. 27
d. Nợ quá hạn tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An
Giang…… ........................................................................................................ ..27
3.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên
Việt Chi nhánh An Giang. .................................................................................... 28
3.2.1. Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Bưu điện
Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 .................................... 28


a. Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế tại ngân hàng
TMCP Bưu Điện Liên Việt chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 ......... 28
b. Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại ngân
hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 .30
3.2.2 Tình hình thu nợ ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi
nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 ........................................................... 31
a. Tình hình thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế tại ngân hàng TMCP Bưu
điện Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012............................. 31
b. Tình hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại ngân hàng TMCP
Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 ..................... 33
3.2.3 Tình hình dư nợ ngắn tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi
nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 ........................................................... 34
a. Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế tại ngân hàng TMCP Bưu
điện Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012............................. 34
b.Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại ngân hàng TMCP
Bưu điện Liên Việt chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 ...................... 36
3.2.4 Tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi

nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 ........................................................... 37
a. Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế tại ngân hàng TMCP Bưu điện
Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012 .................................... 37
b. Tình hình nợ quá hạn theo thành phần kinh tế tại ngân hàng TMCP Bưu
điện Liên Việt Chi nhánh An Giang qua các năm 2010-2012............................. 37
3.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Bưu
điện Liên Việt Chi nhánh An Giang. ................................................................... 38
3.3.1. Hệ số thu nợ ngắn hạn ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên
Việt Chi nhánh An Giang 2010 – 2012 ............................................................... 39
3.3.2 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu
điện Liên Việt Chi nhánh An Giang 2010 – 2012 ............................................... 39
3.3.3 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên
Việt Chi nhánh An Giang 2010 – 2012 ............................................................... 40
3.4 Kết quả tổng hợp .......................................................................................... 40
3.4.1 Kết quả đạt được của hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân
hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang 2010-2012 ...................... 40
3.4.2 Hạn chế và nguyên nhân ...................................................................... 41
3.5 Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh An Giang ................................................ 43
3.5.1. Các giải pháp về tình hình nợ quá hạn................................................. 43
3.5.2. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng ..................................................... 44
3.5.3. Tăng cường kiểm tra giám sát tín dụng ............................................... 44


KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .......................................................................... 44
Kết luận .............................................................................................................. 44
Kiến nghị ............................................................................................................ 45
Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh AG ................. 45
Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước ............................................................... 45
Kiến nghị đối với Nhà nước ............................................................................... 45

DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn qua 3 năm 2010 – 2012 .................................... 20
Bảng 2.2: kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012 .......................................... 21
Bảng 3.1: Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt
Chi nhánh An Giang qua 3 năm 2010-2012........................................................ 25
Bảng 3.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010-2012................ 29
Bảng 3.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-2012 ........ 30
Bảng 3.4: Tình hình thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010-2012. ................ 31
Bảng 3.5: Tình hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-2012.......... 33
Bảng 3.6: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010-2012. ................. 34
Bảng 3.7: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-2012........... 36
Bảng 3.8: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn 2010 – 2012................ 38
Bảng 3.9a: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Chi nhánh An Giang 2010-2012 ................................................................. 38
Bảng 3.9b: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP
Sacombank Chi nhánh An Giang 2010-2012...................................................... 39
DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ
Sơ đồ 1.2: Đảm bảo đối nhân trong điều kiện vay vốn ......................................... 8
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu và tổ chức của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt
Chi nhánh An Giang. .......................................................................................... 18
Biểu đồ 2.1: Tình hình nguồn vốn qua 3 năm 2010 – 2012 ................................ 21
Biểu đồ:2.2: kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012...................................... 23
Biểu đồ 3.1: Tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng 2010-2012 ................. 28
Biểu đồ 3.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010 – 2012 ......... 30
Biểu đồ 3.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-2012 .... 31
Biểu đồ 3.4: Tình hình thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010-2012 ............. 33
Biểu Đồ 3.5: Tình hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-2012 ..... 34
Biểu đồ 3.6: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010-2012. ............. 36
Biểu đồ 3.7: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-2012 ...... 37

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHTM

Ngân hàng thương mại

TCKT

Tổ chức kinh tế

TCTD

Tổ chức tín dụng

TD

Tín dụng

VNĐ

Việt Nam Đồng

Trđ

Triệu đồng

HĐ

Hợp đồng

DSCV

Doanh số cho vay

DSTN

Doanh số thu nợ

CBTD

Cán bộ tín dụng

CBCNV

Cán bộ cơng nhân viên

DN

Doanh nghiệp

KH

Khách Hàng

QTK

Quỹ tiết kiệm

HĐQT

Hội đồng quản trị


PHẦN MỞ ĐẦU
Lí do chọn đề tài
Là một quốc gia có nền sản xuất nơng nghiệp lâu đời, gần 80% dân số hoạt động
trong lĩnh vực này, vì thế việc phát triển nơng nghiệp giữ vai trị cực kỳ quan trọng
trong việc phát triển nền kinh tế ở nước ta. Đảng và nhà nước ta đã xác định “Sự phát
triển nông nghiệp và kinh tế nông thôn theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa có
vai trị cả trước mắt và lâu dài, làm cơ sơ để ổn định và phát triển kinh tế xã hội, đẩy
mạnh cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa”
Hiện nay, các ngân hàng ngày càng mở rộng cả về qui mơ lẫn chất lượng. Cùng với
các chính sách đất đai, chính sách đào tạo nguồn nhân lực nơng thơn, các chính sách kinh
tế xã hội,… Ngân hàng đã có những hoạt động phong phú như nhận tiền gửi, chuyển tiền,
cho vay,… Để đẩy mạnh giao dịch, thuận tiện hơn cho người dân và nhằm tạo cho người
dân có cơ hội tiếp cận với nguồn vốn để đầu tư và phát triển năng lực sản xuất. ngoài ra,
ngân hàng cịn có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, đẩy lùi lạm phát, phát triển
thị trường ngoại hối,……
Trong đó tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong doanh
thu của ngân hàng thương mại, đặc biệt là các ngân hàng mà dịch vụ chủ yếu là cho vay
như Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh An Giang. Đây là lĩnh
vực mang lại nhiều lợi nhuận song cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó cơng tác đánh giá hiệu
quả hoạt động tín dụng là rất quan trọng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn vì loại hình tín
dụng này chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn cho vay của ngân hàng.
Căn cứ vào tình hình thực tế cùng với vốn kiến thức tích lũy được trong quá trình học
tập cũng như được tiếp cận thực tế tại đơn vị thực tập đã cho tôi nhận thấy được tầm quan
trọng của tín dụng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì thế tơi chọn đề tài”Giải
pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần
Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh An Giang ” làm đề tài nghiên cứu.

 Mục tiêu nghiên cứu
- Tìm hiểu cơ sở lý luận và cơ sở thực tiễn về tín dụng, hiệu quả hoạt động tín
dụng ngắn hạn trong hệ thống ngân hàng thương mại.
- Tìm hiểu thực trạng tín dụng và hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh An Giang.
- Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng nói chung và hiệu
quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt
Chi nhánh An Giang.
 Phạm vi nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt Chi nhánh An Giang trong 3 năm 20102012.
 Phƣơng pháp nghiên cứu
Để nắm được các thơng tin, dữ liệu một cách chính xác và đầy đủ đáp ứng cho
nhu cầu phân tích các mục tiêu đã đặt ra, tác giả đã áp dụng một số phương pháp sau:
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 1


- Phương pháp thu thập số liệu:
Để xem xét tổng quan tình hình cho vay và quản lý nợ vay đề tài sử dụng số
liệu thứ cấp thông qua việc thu thập tài liệu từ các bảng cân đối kế tốn, báo cáo hoạt
động tín dụng, văn kiện Đại hội Thành viên, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
trong giai đoạn 2010 – 2012.
- Phương pháp phân tích:
Dựa vào các số liệu thực tế của ngân hàng qua 3 năm để tính ra các chỉ số
dựa trên các phương pháp:
Số tuyệt đối = năm sau - năm trước

Số tương đối (%) (tỷ lệ % tăng giảm) = (số tuyệt đối/năm cũ) x 100
Dùng biểu đồ hình cột để thấy xu hướng vận động và biểu đồ hình cầu để
thấy cơ cấu của các yếu tố cần phân tích.
- Phương pháp nghiên cứu trường hợp: phân tích các số liệu trong một thời điểm
nhất định, trong từng trường hợp cụ thể.
- Phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp: từ số liệu của các báo cáo, các văn
kiện được tổng hợp, phân tích và so sánh qua các năm để đưa ra nhận xét.
Ngồi ra, đề tài cịn sử dụng phương pháp cơ cấu, tỷ lệ để thấy rõ sự biến
động của tình hình cho vay của ngân hàng qua các năm.
 Ý nghĩa:
Giúp cho hệ thống tín dụng hoạt động hiệu quả hơn và giảm rủi ro tín dụng, nâng
cao hệ thống tín dụng nhằm góp phần cho nền kinh tế phát triển. Đối với xã hội: nhằm
cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả, nâng cao đời sống xã hội
và giảm bớt đi rủi ro trong tín dụng.
 Bố cục đề tài
- Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay ngắn hạn.
- Chương 2: Khái quát chung về ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt
chi nhánh an giang.
- Chương 3: Thực trạng cho vay ngắn hạn và các giải pháp nâng cao hiệu quả cho
vay ngắn hạn tại Ngân hàng.
- Kết luận và kiến nghị
CHƢƠNG 1 - CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN
1.1 Ngân hàng thƣơng mại
1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trong
lĩnh vực tiền tệ, tín dụng- Một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh
tế.
Luật các tổ chức tín dụng 2010 do Quốc hội khóa XII thơng qua định nghĩa:
“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động
ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục

tiêu lợi nhuận.”
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 2


Luật ngân hàng nhà nước qui định: “Hoạt động ngân hàng là hoat động kinh
doanh tiền tệ và nghiệp vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và
sử dụng số tiền này cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”.
1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại
Chức năng trung gian tài chính, bao gồm trung gian tín dụng và trung gian
thanh tốn giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế.
Chức năng tạo tiền, tức là chức năng tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối tiền
tệ cho nền kinh tế.
Chức năng “sản xuất” bao gồm huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo ra
“sản phẩm” và dịch vụ ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế.
1.1.3. Phân loại ngân hàng thương mại
a. Dựa vào hình thức sở hữu
- Ngân hàng thương mại cổ phần: Là ngân hàng thương mại được thành lập
dưới hình thác cơng ty cổ phần, trong đó các doanh nghiệp Nhà nước, các tổ cức tin
dụng, các tổ chức khác và các cá nhân cùng góp vốn theo qui định của ngân hàng Nhà
nước.
- Ngân hàng liên doanh: Là ngân hàng được thành lập bằng vốn góp của bên
Việt Nam và bên nước ngoài trên cơ sở hợp đồng liên doanh. Ngân hàng liên doanh là
một pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam, hoạt động theo giấy phép
thành lập và theo các qui định liên quan của pháp luật.
- Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng nước
ngoài, được ngân hàng nước ngoài bảo đảm chịu trách nhiệm đối với mọi nghĩa vụ và

cam kết của chi nhánh tại Việt Nam. Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền và
nghĩa vụ do pháp luật Việt Nam qui định, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh và
các qui định liên quan của pháp luật Việt Nam
- Ngân hàng hợp tác xã là ngân hàng của tất cả các quỹ tín dụng nhân dân do
các quỹ tín dụng nhân dân và một số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định của
Luật này nhằm mục tiêu chủ yếu là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hịa vốn
trong hệ thống các quỹ tín dụng nhân dân.
b. Dựa vào quan hệ tổ chức
Dựa vào quan hệ tổ chức, có thể chia ngân hàng thương mại thành ngân
hàng hội sở, ngân hàng chi nhánh (cấp 1,2) và phòng giao dịch. Ngân hàng hội sở là
nơi tập trung quyền lực cao nhất và là nơi cung cấp đầy đủ hơn các dịch vụ ngân hàng
trong khi ngân hàng chi nhánh và phịng giao dịch có qui mơ nhỏ hơn và cung cấp
không đầy đủ tất cả các giao dịch mà chỉ tập trung vào các giao dich cơ bản như huy
động vốn, thanh toán và cho vay.
1.1.4. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
Luật tổ chức tín dụng nêu ra các hoạt động của tổ chức tín dụng, trong đó
chủ yếu là ngân hàng thương mại, bao gồm:
- Hoạt động huy động vốn.
- Hoạt động tín dụng.
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 3


- Hoạt động dịch vụ thanh tóan.
- Hoạt động ngân quỹ.
- Các hoạt động khác như: góp vốn, mua cổ phần, kinh doanh ngoại hối, kinh
doanh bất động sản, kinh doanh vàng bạc, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ

ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn…
1.2. Tín dụng
Có những khái niệm về tín dụng theo những cách diễn đạt khác nhau, nhưng có
thể khái niệm một cách tổng quát như sau: Tín dụng (Credit) là một quan hệ kinh tế
trong đó có sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (hình thái tiền tệ hay hiện
vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian thu hồi về một lượng giá
trị lớn hơn giá trị ban đầu với những điều kiện mà hai bên thỏa thuận với nhau.
 Đối tượng của sự chuyển nhượng bao gồm:
Chuyển nhượng dưới hình thái hiện vật – hàng hóa, đó chính là việc kéo dài
thời hạn thanh tốn trong quan hệ mua bán hàng hóa.
Chuyển nhượng bằng hình thức giá trị thực chất là việc “ứng trước hay đầu tư”
trực tiếp bằng tiền (cho vay bằng tiền).
 Những điều kiện mà hai bên thỏa thuận thơng thường là:
- Khối lượng hàng hóa hay tiền tệ được chuyển nhượng.
- Thời hạn sử dụng của người vay.
- Thu nhập người cho vay được hưởng (lãi suất mà người đi vay phải trả
theo mức lãi suất).
- Những ràng buộc nghĩa vụ trả nợ của người đi vay. Những điều kiện này
một trong hai bên khơng chấp nhận thì khơng thể hình thành quan hệ tí dụng.
 Như vậy tín dụng thể hiện các đặt trưng cơ bản sau:
- Sự chuyển nhượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng (cho vay và
đi vay).
- Sau một thời gian thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu: thu
hồi đúng thời hạn cả gốc và lãi.
- Việc chuyển nhượng được thực hiện trên cơ sở có sự tin tưởng của người
chuyển nhượng đối với người sử dụng. về việc sử dụng có hiệu quả và hoàn trả đúng
kỳ hạn.
- Ngoài ra trong quan hệ tín dụng cịn có những đặc trưng khác cần đề cập
đến như khả năng rủi ro mất vốn, lãi. Tính chất đảm bảo của tín dụng chịu sự chi phối
của quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, quản lý lưu thơng tiền tệ trong thị trường.

1.2.1. Tín dụng ngân hàng
a.Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn giữa một
bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng với bên kia là pháp nhân hoặc thể nhân trong
nền kinh tế trong một thời hạn nhất định. Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng
ngân hàng chứa đựng ba nội dung:
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 4


- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người
sử dụng.
- Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn.
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo phí hay phí suất tín dụng.
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng trở thành loại tín dụng phổ
biến, đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn của nền kinh tế, tín dụng ngân hàng không chỉ đáp
ứng nhu cầu vốn ngắn hạn mà còn tham gia cấp vốn trung và dài hạn. Ngồi ra nó cịn
đáp ứng mọi nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
b. Phân loại tín dụng ngân hàng
 Dựa vào mục đích tín dụng
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh cơng thương nghiệp: Đây là các
khoảng tín dụng cấp cho doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua hàng hóa, trả
thuế, nguyên vật liệu, trả lương, …
- Cho vay tiêu dùng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để
mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền những thiết bị trong nhà,…
- Cho vay bất động sản: Đây là các khoảng tín dụng đầu tư vào bất động
sản, bao gồm:

+ Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai
+ Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, cơ sở dịch vụ, trang trại,…
- Cho vay nông nghiệp: Đây là khoảng tín dụng cấp cho các hoạt động nông
nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia
súc.
- Cho vay kinh doanh, xuất nhập khẩu.
- Cho vay các tổ chức tài chính: Đây là các khoảng tín dụng cấp cho ngân
hàng, cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.
 Dựa vào thời hạn tín dụng
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm, mục đích của
loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.
- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay co thời hạn từ 1 đến 5 năm, mục đích
của loại cho vay này nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, mục đích của
loại cho vay này thương là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư.
 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
- Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp,
cầm cố hay bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng
mà quyết định cho vay.
- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dưa trên cơ sở có đảm bảo tiền vay
như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.
 Dựa vào phƣơng thức hoàn trả nợ vay
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 5


- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là trả nợ một lần khi đáo

hạn.
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi là cho vay trả góp.
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng khơng có kỳ hạn cụ thể mà tùy khả năng
tài chính của mình mà người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
c. Vai trị của tín dụng ngân hàng
Với tư cách là người đi vay, ngân hàng huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi
trong nền kinh tế bằng hình thức nhận gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân
hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu…
Với tư cách là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh
nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu về vốn để bổ sung cho hoạt động sản xuất kinh
doanh và tiêu dùng của mình. Với vai trị này, ngân hàng đã thực hiện chức năng phân
phối lại, phân phối lại của tín dụng ngân hàng chính là đặc điểm tuần hồn vốn trong
q trình tái sản xuất xã hội đã thường xuyên xuất hiện hiện tượng thừa vốn tạm thời ở
các tổ chức cá nhân này lại thiếu vốn tạm thời ở các tổ chức cá nhân khác, trong khi ở
các tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn cần được bổ sung.
Hiện tượng thừa vốn phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lượng
giữa các khoản thu nhập và chi tiêu ở tất cả các tổ chức, cá nhân trong khi quá trình tái
sản xuất địi hỏi phải được tiến hành liên tục. Tín dụng thương mại cũng đã giải quyết
quan hệ trực tiếp giữa các doanh nghiệp cần tiêu thụ hàng hóa với các doanh nghiệp có
nhu cầu sử dụng hàng hóa mà chưa có tiền. nhưng do hạn chế của tín dụng thương mại
là không đáp ứng được yêu cầu tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền
kinh tế đáp ứng nhu cầu vay vốn với khối lượng thời hạn khác nhau. Chỉ có tín dụng
ngân hàng mới có thể đáp ứng nhu cầu này.
1.2.2 Tín dụng ngắn hạn
a. Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn là loại tín dụng có thời hạn
đến 12 tháng, thường được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả
năng trả nợ của khách hàng. Loại tín dụng này chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hệ thống
các ngân hàng thương mại và nguồn vốn của ngân hàng là những khoản tiền gửi ngắn
hạn,

Mục đích của tín dụng ngắn hạn thường để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm
thời nguồn vốn lưu động của doanh nghiệp, trong quá trình sản xuất kinh doanh và cho
vay phục vụ nhu cầu đời sống.
b. Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn
 Tính rủi ro thấp
Bản chất của tín dụng ngắn hạn khác so với tín dụng trung và dài hạn là ở
thời hạn cho vay ngắn hơn.Tín dụng trung và dài hạn có thời hạn cho vay dài thường
được đầu tư vào mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng, đầu tư đổi mới
trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất hiện đại,... tức là những dự án
chưa có khả năng sinh lời trong thời gian ngắn nên thời hạn của các khoản tín dụng
này thường lớn và dài, nó chỉ được hồn trả khi xuất hiện nguồn thu từ dự án. Trái với
tín dụng dài hạn, tín dụng ngắn hạn thường phục vụ nhu cầu chi tiêu cá nhân, mua
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 6


nguyên vật liệu, bổ sung vốn lưu động,... nhằm đáp ứng nhu cầu thanh tốn ngắn hạn.
Vì vậy, tín dụng ngắn hạn có tính thanh lỏng cao, thời hạn cho vay ngắn do đó tín
dụng ngắn hạn có tính rủi ro thấp.
 Lãi suất thấp
Một khoản vay chứa đựng ít rủi ro do vậy lãi suất của nó cũng thấp hơn lãi
suất cho vay trung dài hạn.
c. Vai trò của tín dụng ngắn hạn
Cùng với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng thương
mại, ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng như thế nào đối với sự vận
hành của nền kinh tế, trong đó tín dụng ngắn hạn có vai trị góp phần phát triển nền
kinh tế của đất nước.

Trong cơ chế thị trường, với sự cạnh tranh gay gắt, quyết liệt địi hỏi mỗi
doanh nghiệp ln đặt mình trước sự đổi mới về chất lượng sản phẩm , dịch vụ cung
ứng cho thị trường. Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp phải đầu tư mở rộng
sản xuất. Do đó tín dụng ngắn hạn là một lựa chọn đầu tiên của doanh nghiệp.
d. Nội dung của nghiệp vụ cho vay ngắn hạn
 Mục đích cho vay
Nếu tín dụng trung dài hạn cho vay nhằm mục đích đầu tư vào các dự án có
thời hạn tương đối dài, thì tín dụng ngắn hạn cho vay chủ yếu để bổ sung nguồn vốn
lưu động và bù đắp sự thiếu hụt vốn tạm thời của doanh nghiệp.
 Đối tượng cho vay
Với mục đích cho vay như trên, nên đối tượng cho vay của tín dụng ngắn
hạn chủ yếu là hộ sản xuất nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, họ sản xuất kinh doanh
nhỏ,…
 Điều kiện cho vay
Để được vay vốn, đối tượng vay vốn phải gửi đến ngân hàng đơn xin vay
vốn, điều kiện đảm bảo tiền vay, dự án phương án sản xuất kinh doanh chứng minh lợi
nhuận mà dự án mang lại.
Ngân hàng cho vay sẽ xem xét kỹ các tài liệu nhằm đánh giá đầy đủ khả
năng của đơn vị vay vốn trước khi quyết định cho vay.
Khi ngân hàng quyết định cho vay, ngân hàng cần phải xác định rõ hiệu quả
của phương án, dự án sản xuất kinh doanh của bên vay vốn.
Một trong các điều kiện để ngân hàng cho vay là thế chấp, đó là đảm bảo tín
dụng được thực hiện đưới hai hình thức chủ yếu sau:
- Đảm bảo đối vật:
Là hình thức đảm bảo tín dụng mà trong đó ngân hàng đóng vai trò là chủ
nợ được thừa hưởng một số quyền hạn nhất định đối với tìa sản của khách hàng nhằm
làm căn cứ để thu hồi nợ trong trường hợp khách hàng khơng trả hoặc khơng có khả
năng trả nợ. Có hai hình thức đảm bảo đối vật chính là thế chấp và cầm cố.

GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 7


+ Thế chấp: là phương tiện chuyển dịch quyền lợi về tài sản sang cho chủ
nợ với mục đích là đảm bảo cho món nợ hoặc miễn trừ một nghĩa vụ. Người đi vay gọi
là người thế chấp và người cho vay được gọi là người được thế chấp.
+ Cầm cố: Là hành vi giao nộp tài sản hoặc các chứng từ chứng nhận
quyền sở hữu tài sản của bên đi vay để thực hiện một nghĩâ vụ. Nghĩa vụ cầm cố trong
quan hệ tín dụng là người đi vay thực hiện nghĩa vụ hoàn trả nợ đúng hạn theo hợp
đồng vay vốn. Trong trường hợp người đi vay không thực hiện thanh tốn nợ đúng hạn
theo hợp đồng thì ngân hàng có quyền bán tài sản cầm cố và được ưu tiên thu nợ trước
các chủ nợ khác. Những loại tài sản cầm cố thông dụng để ngân hàng đảm bảo cho vay
gồm: cầm cố hàng hoá, chiết khấu thương phiếu, cầm cố các chứng khoán khác, chứng
nhận quyền sử dụng đất.
- Đảm bảo đối nhân:
Đảm bảo đối nhân là sự cam kết của một hoặc nhiều người về việc trả nợ
ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn khi người này không trả được nợ. Trong đảm
bảo đối nhân có 3 chủ thể liên quan với nhau:
Người đi vay

Ngân Hàng

Người bảo lãnh

Sơ đồ 1.2 Đảm bảo đối nhân trong điều kiện vay vốn
Khi xét duyệt một bảo lãnh ngân hàng cho vay cần chú ý đến các điểm sau:
- Người bảo lãnh phải có đủ năng lực bảo lãnh theo quy định của pháp luật.

Nếu là pháp nhân thì người đứng ra bảo lãnh phải là người đại diện hợp
pháp của pháp nhân.
- Thể nhân hoặc pháp nhân đứng ra bảo lãnh phải có đủ năng lực tài chính
để thực hiện nghĩa vụ đã cam kết.
- Uy tín của người bảo lãnh.
Đảm bảo tín dụng được coi là tiêu chuẩn khi xét duyệt cho vay nhưng nó
khơng phải là tiêu chuẩn mang tính nguyên tắc. Tuy nhiên các ngân hàng thương mại
trong nước vẫn xếp đảm bảo tiền vay làm tiêu chuẩn đầu tiên.
 Nguồn vốn
Ngân hàng có thể sử dụng các nguồn vốn sau để cấp tín dụng ngắn hạn cho
khách hàng.
- Vốn tự có: đây là nguồn vốn chủ yếu hình thành nguồn vốn cho vay ngắn
hạn của các ngân hàng thương mại góp vốn hoặc tích luỹ trong q trình kinh doanh.
Các ngân hàng thương mại có vốn tực có lớn sẽ có nhiều ưu thế trong cho vay.
- Ngân hàng có thể huy động vốn của dân cư dưới hình thức phát hành trái
phiếu, kỳ phiếu hoặc huy động tiền gửi ngắn hạn, dài hạn. Nhưng nguồn vốn này rất
hạn chế do dân chúng có thói quen giữ tiền mặt, họ ít muốn gửi tiền dài hạn.
- Vốn vay từ ngân hàng trung ương: Nguồn tiền này cũng bị hạn chế do
chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương.
- Vay nợ nước ngoài để cho vay.
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 8


- Vốn nhân uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chương trình hoặc dự án
đầu tư của nhà nước, tổ chức kinh tế tài chính, tổ chức tín dụng, tổ chức xã hội trong
và ngồi nước. Nguồn vốn này có đặc điểm thường khơng ổn định, các dự án đầu tư

thường đựơc chỉ định trước, ngân hàng chỉ là trung gian đóng vai trị quản lý, giải ngân
và thu hồi vốn đầu tư mà khơng có quyền lựa chọn.
 Thời hạn cho vay
Ngân hàng cho vay và khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay căn cứ vào
chu kỳ sản- xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của phương án, dự án đầu tư, khả
năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của Ngân hàng. Đối với các pháp
nhân Việt nam và nước ngồi, thời hạn cho vay khơng q thời hạn hoạt động còn lại
theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt nam; đối với cá nhân nước
ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại
Việt nam.
Theo quy định của Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt Chi
nhánh An Giang.
- Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
- Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 12 tháng đến
60 tháng.
- Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên.
 Lãi suất cho vay
Về cơ bản lãi suất cho vay thường gắn liền với lãi suất thị trường nói chung
và do cung cầu vốn trên thị trường quyết định. Song cho vay hộ nông dân là một chính
sách kinh tế, mang tính xã hội cao. Hơn nữa phát triển sản xuất nông nghiệp và kinh tế
nông thôn là một chiến lược quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế nói chung,
vì vậy lãi suất cho hộ nông dân thường thấp hơn các ngành khác.
Lãi suất cho vay được tính tốn theo cơng thức:
Lãi suất cho vay = Chi phí vốn cho vay + mức lợi nhuận kỳ vọng
Chi phí vốn vay = Chi phí huy động vốn + chi phí dự phịng rủi ro
 Hạn mức tín dụng
Mức cho vay = Tổng nhu cầu vốn sản xuất – Vốn tự có
Hạn mức tín dụng là mức cho vay tối đa được duy trì trong một thời hạn
nhất định mà ngân hàng có thể cung cấp cho khách hàng theo thỏa thuận trong hợp
đồng tín dụng.

Hạn mức tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố:
- Quy định của ngân hàng nhà nước, mục tiêu của chính sách tiền tệ trong
từng thời kỳ.
- Hạn mức tín dụng cịn phụ thuộc vào chính bản thân của ngân hàng
thương mại, khối lượng vốn huy động của ngân hàng.
- Nhu cầu vay vốn của người đi vay, tình hình tài chính và uy tín của người
vay có ảnh hưởng trực tiếp đến hạn mức tín dụng. Các ngân hàng thương mại căn cứ
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 9


vào tình hình tài chính của khách hàng tốt hay khơng, uy tín của họ đối với các tổ chức
tài chính để ra quyết định hạn mức tín dụng.
- Sự ổn định hay bất ổn của nền kinh tế. Khi nền kinh tế bất ổn thì rủi ro trên
thị trường sẽ cao lên, do vậy khả năng thu hồi vốn sẽ xấu đi.
Thực tế hạn mức tín dụng cịn phụ thuộc vào nguồn vốn tự có tham gia vào
chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, cụ thể như sau:
+ Mức vốn cho vay ngắn hạn: Đối với hộ có tài sản thế chấp cầm cố hoặc
bảo lãnh thì mức cho vay bằng 90% tổng vốn nhu cầu sản xuất. Đối với hộ vay khơng
có tài sản thế chấp cầm cố bảo lãnh thì tùy theo phương án sản xuất mà giải quyết cho
vay sao cho phù hợp, nhưng tối đa bằng giá trị vật tư chi phí phải mua trên thị trường.
+ Mức vốn cho vay trung dài hạn: Hộ đi vay phải đảm bảo 30% vốn tự
có, Ngân hàng chỉ giải quyết cho vay tối đa bằng 70% tổng dự tốn chi phí của
phương án sản xuất. Đối với những dự án cho vay ủy thác theo chương trình của chính
phủ, các tổ chức trong và ngồi nước, thì cho vay theo mức thỏa thuận riêng giữa
người ủy thác và Ngân hàng thương mại.
1.2.3 Tín dụng ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh

Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh của NHTM là quan hệ tín dụng giữa
các NHTM với các đối tượng đi vay nhằm mục đích phục vụ cho hoạt động sản xuất
kinh doanh.
Như vậy, khái niệm về tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh của NHTM cũng
hoàn toàn nhất quán với khái niệm của tín dụng NHTM, chỉ khác ở đối tượng quan hệ
được giới hạn trong phạm vi các đối tượng vay vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh.
Các nguyên tắc cơ bản của tín dụng NHTM vẫn được thực hiện; Đó là quan hệ vay trả
có mục đích, có lãi suất, có thời hạn hồn trả theo sự tự nguyện thoả thuận của các
bên. Quan hệ tín dụng của NHTM với hộ sản xuất không phải là quan hệ xin cho, quan
hệ trợ cấp, mà nó phải đáp ứng lợi ích kinh tế của cả hai bên.
a. Hiệu quả tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh
Khái niệm: hiệu quả hoạt động tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ
an toàn và khả năng khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại.
Vì trên thực tế khi tiến hành cấp một khoản tín dụng cho khách hàng vấn đề ngân hàng
quan tâm hàng đầu là khả năng hoàn trả của khách hàng và đảm bảo kinh doanh có lãi.
Hoạt động tín dụng theo quan điểm của ngân hàng được xem xét dưới góc độ là mức
độ an tồn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng của ngân hàng
mang lại.
Hoạt động tín dụng có hiệu quả có nghĩa là việc sản xuất kinh doanh có
hiệu quả, sản phẩm cung ứng cho an tồn xã hội có chất lượng cao giá thành hạ đáp
ứng nhu cầu trong nước và có sức cạnh tranh cao trên thị trường quốc tế.
 Chỉ tiêu dư nợ
Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn
Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn (%) =

x 100
Tổng dƣ nợ tín dụng

GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 10


Chỉ tiêu này cho thấy biến động của tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ tín
dụng của ngân hàng. Dư nợ tín dụng càng cao chứng tỏ mức độ phát triển của nghiệp
vụ tín dụng ngân hàng càng lớn .
 Chỉ tiêu vòng quay của vốn
Thu nợ tín dụng
Vịng quay vốn(vịng) =

x 100
Dƣ nợ tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng thu nợ theo kế hoạch trong hợp đồng tín
dụng được bao nhiêu để có thể cho vay dự án mới. Vòng quay vốn càng lớn thì ngân
hàng càng thu được nhiều nợ, chứng tỏ nguồn vốn tín dụng của ngân hàng được sử
dụng một cách có hiệu quả.
 Chỉ tiêu nợ quá hạn
Nợ quá hạn ngắn hạn
Nợ quá hạn(%) =
Tổng dƣ nợ tín dụng ngắn hạn
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh mặt trái của hiệu quả hoạt động tín dụng,
nợ quá hạn là điều không mong muốn của bất kỳ ngân hàng nào, nhưng khơng phải nợ
q hạn cao thì đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng khơng tốt, khơng có khả năng thu
hồi nợ và ngược lại. Trên thực tế các ngân hàng luôn cố gắng hạ thấp tỷ lệ này ở mức
3% là có thể chấp nhận được.
+ Nợ quá hạn: là khoản nợ, lãi vay đã quá hạn trả theo thoả thuận mà
khách hàng không trả được.

Khái niệm nợ quá hạn được chấp nhận rộng rãi trên thế giới là: "Một khoản
nợ có gốc hoặc lãi chậm thanh tốn vượt quá số ngày tối thiểu được xác định theo các
điều khoản của hợp đồng tín dụng và phản ánh các thơng lệ trong nước về thanh tốn
đối với loại hình nợ đó".
Theo quy định mới nhất hiện nay của Thống đốc NHNN, khi có phát sinh
nợ quá hạn ở một kỳ hạn nợ thì tồn bộ số nợ cịn lại của khoản vay đó đều phải
chuyển thành nợ quá hạn.
Phần lớn các khoản vay bị chuyển nợ quá hạn là những khoản nợ có vấn đề,
phản ánh chất lượng của cơng tác tín dụng bị giảm sút, phản ánh khả năng không thu
hồi được đầy đủ đúng hạn vốn, lãi vốn đã cho vay ra, vì vậy, đây là chỉ tiêu quan trọng
nhất, rõ thấy nhất để đánh giá khả năng rủi ro trong tín dụng nói chung cũng như trong
tín dụng hộ sản xuất nói riêng.
+ Nợ khó đòi: Đây là một bộ phần của nợ quá hạn, là những khoản nợ
q hạn khơng cịn khả năng địi được mà chưa xử lý được…. Ví dụ: Như khi khách
hàng vay vốn khơng cịn khả năng phục hồi sản xuất, khơng cịn tài sản, khách hàng
vay vốn mất tích hay bỏ trốn đi nơi khác mà khơng tìm được…

GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 11


+ Nợ khoanh: Là những khoản nợ của khách hàng khơng trả được do
ngun nhân bất khả kháng, được Chính Phủ cho phép khoanh lại…để hỗ trợ cho các
hộ sản xuất được phép vay thêm vốn của NHTM để phục hồi sản xuất - kinh doanh, để
giúp cải thiện một phần tình hình tài chính của các NHTM do những khó khăn khách
quan, đây là ưu việt của nhà nước XHCN, là chính sách kinh tế - xã hội của Chính
Phủ. Đó cũng là những khoản nợ q hạn có khả năng thu hồi của NHTM nhưng phải

bỏ thêm phần chi phí hồn chỉnh thủ tục và một khoảng thời gian thường khá dài
khơng được tính lãi kể từ khi nợ được khoanh đến khi vốn được cấp bù.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng nhất trong việc đánh giá khả năng mất
vốn, trong việc đề ra biện pháp đúng để thu được nợ vay, đề ra biện pháp phịng ngừa,
trong xây dựng chiến lược kinh doanh….Vì vậy, khi phân tích nợ quá hạn người ta
dùng rất nhiều chỉ tiêu để phân loại nợ quá hạn:
+ Phân loại theo thời hạn vay: Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn…
+ Phân loại theo nguyên nhân khách quan, chủ quan, do Ngân hàng hay
do khách hàng, do môi trường kinh doanh. Từ đó có biện pháp xử lý nợ quá hạn hợp
lý, cũng như các biện pháp ngăn chặn , giảm bớt, xây dựng định hướng đầu tư.
+ Phân loại theo nợ có tài sản đảm bảo hay khơng có tài sản đảm bảo; Tài
sản đảm bảo tiền vay là cơ sở thu hồi vốn vay khi xử lý nợ quá hạn. Như vậy, rõ ràng
tài sản đảm bảo là biện pháp quan trọng làm giảm rủi ro và tăng hiệu quả hoạt động tín
dụng.
+ Phân loại nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, theo từng loại hộ sản
xuất. Từ sự so sánh đánh giá để rút ra khả năng xẩy ra rủi ro loại hộ nào là cao nhất,
nguyên nhân và biện pháp phòng ngừa, nâng cao chất lượng cho vay trong tương lai.
+ Phân loại nợ quá hạn hộ sản xuất theo tiêu thức thời gian tính từ thời
điểm chuyển nợ quá hạn: Nợ quá hạn đến 180 ngày, nợ quá hạn từ 180 đến 360 ngày,
nợ quá hạn trên 360 ngày. Nói chung thời gian nợ quá hạn càng dài thì khả năng rủi ro
càng cao, làm ảnh hưởng khơng nhỏ đến hiệu quả hoạt động tín dụng.
+ Để đánh giá mức độ tổn thất của tín dụng được chính xác và có biên
pháp xử lý hợp lý, người ta còn phân chia các khoản nợ tồn đọng thành từng nhóm:
Nợ nhóm 1: Nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo.
Nợ nhóm 2: Nợ khơng có tài sản đảm bảo, khơng cịn đối tượng thu.
Nợ nhóm 3: Nợ khơng có tài sản đảm bảo, người vay cịn tồn tại, đang
hoạt động.
 Những chỉ tiêu khác
Khả năng mất mát trong hoạt động của Ngân hàng cũng có thể đo bằng các
phương pháp khác như: Phương pháp xác xuất, phương pháp đo lường… bằng nhiều

cách khác nhau như kiểm tra hồ sơ vay vốn, điều tra xác xuất, điều tra các trọng
điểm… qua đó múc độ vi phạm quy trình vay vốn, những hồ sơ khơng đảm bảo tính an
tồn, mức độ sử dụng sai mục đích vốn vay, sự sai lệch hồ sơ với thực tế, giá trị thực
tế tài sản đảm bảo, tình hình biến động giá cả tài sản đảm bảo, tình hình trích quỹ dự
phịng rủi ro, xử lý rủi ro…
Chỉ tiêu nợ quá hạn, giá trị tài sản đảm bảo là hai yếu tố cơ bản để đánh giá
chính xác hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM. Tuy nhiên, để đánh giá chính
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 12


xác chất lượng cần bổ sung các phương pháp khác như: cách phân loại nợ theo xếp
loại khách hàng có khả năng trả nợ q hạn hay khơng?. Theo tình hình xử lý tài sản
đảm bảo ở từng thời kỳ, từng địa bàn vì tài sản đảm bảo khơng phải lúc nào cũng hiệu
quả trong việc giảm nhẹ rủi ro, làm tăng hiệu quả hoạt động tín dụng, do yếu kém của
hệ thống pháp luật và do những trở ngại khác mà không phải lúc nào cũng xiết nợ và
bán được tài sản thế chấp; việc chuyển nợ quá hạn đã chính xác hay chưa cũng là vấn
đề cần quan tâm một khi các Ngân hàng vì lợi ích trước mắt tìm cách khơng chuyển nợ
q hạn, đảo nợ, gia hạn nợ….Và còn phải xem xét cả khả năng rủi ro của các cơng cụ
ngồi bảng cân đối kế tốn.
b. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng.
Muốn có giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn, ta
cần phải xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến nó.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng chính là những
nhân tố gây ra sự biến động tốt hay xấu của các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động
tín dụng. trong đó, có nhiều nhân tố chủ quan và khách quan, nhân tố bên trong và
nhân tố bên ngoài, nhưng chia ra thành bốn nhóm nhân tố chính sau:

Mơi trường kinh tế.
Mơi trường pháp lý.
Về phía ngân hàng.
 Về phía khách hàng.
 Ảnh hƣởng của mơi trƣờng kinh tế đến hiệu quả hoạt động tín dụng
Bất kỳ một ngân hàng thương mại nào cũng chịu sự chi phối của những
chu kỳ kinh tế. Trong gia đoạn nền kinh tế hưng thịnh, các chủ thể trong nền kinh tế
làm ăn phát đạt, xuất hiện nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh nên nhu cầu tín dụng
và hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng phát triển. ngược lại trong giai đoạn nền
kinh tế suy thóai thì nhu cầu tín dụng cũng giảm sút, lúc này ngân hàng sẽ ứ đọng một
lượng vốn lớn, nguồn vốn huy động không được sử dụng hiệu quả, cũng đồng nghĩa
với hiệu quả hoạt động tín dụng giảm.
Về phương diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi
cho hoạt động tín dụng hộ sản xuất, nền kinh tế ổn định làm cho quá trình sản xuất
kinh doanh của các doanh nghiệp tiến hành một cách bình thường, khơng bị ảnh hưởng
yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ khơng
biến động lớn. Trong trường hợp này, hiệu quả hoạt động tín dụng phụ thuộc chủ yếu
khả năng quản lý hiệu quả hoạt động tín dụng của bản thân các NHTM.
Tuy nhiên, để xã hội tồn tại và phát triển, đòi hỏi nền kinh tế phải có sự
tăng trưởng liên tục, ổn định, vững chắc, với mục đích tăng trưởng nền kinh tế, một số
nước đã sử dụng mức lạm phát vừa phải để tăng trưởng tín dụng, kích thích đầu tư,
giới hạn của mở rộng tín dụng có ảnh hưởng lớn đến đến hiệu quả hoạt động tín dụng.
Nếu mở rộng quá giới hạn cho phép, sẽ làm cho giá cả tăng quá mức, xảy ra lạm phát
ở mức độ cao, các NHTM sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiền mất giá, hiệu quả hoạt
động tín dụng bị giảm sút. Ngồi ra chính sách và luật lệ điều tiết về ưu tiên, ưu đãi,
hạn chế sự phát triển của một ngành, lĩnh vực…để hạn chế tác động tiêu cực như: ô
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 13


nhiễm môi trường, đảm bảo sự phát triển cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng
đến hiệu quả hoạt động tín dụng. Vốn nước ngồi cũng có ảnh hưởng đến hiệu quả
hoạt động tín dụng. Do tình trạng thiếu vốn để phát triển kinh tế, các nước kém phát
triển phải tìm mọi cách huy động vốn nước ngồi để đầu tư. Việc đầu tư sẽ làm tăng
tổng cầu trong nền kinh tế. Trong khi tổng cung không tăng hoặc tăng không theo kịp
làm mất cân đối giữa tổng cung và tổng cầu trong nền kinh tế gây nguy cơ lạm phát,
mặt khác do hệ thống ngân hàng chưa phát triển, tình trạng " Đơ la hố " chưa kiểm
sốt được luồng tiền từ nước ngoài chảy vào trong nước cũng trở thành các phương
tiện thanh toán làm cho khối lượng tiền lưu thông trong nước tăng, gây sức ép lạm
phát. Huy động vốn và sử dụng vốn nước ngoài nếu khơng có tính tốn kỹ lưỡng và
khơng có sự quản lý chặt chẽ, sẽ gây nguy cơ lạm phát và tác động xấu đến hoạt động
tín dụng trong nước.
Bản chất của tín dụng là: "Huy động vốn để cho vay" do đó hiệu quả hoạt
động tín dụng cịn phụ thuộc vào khả năng huy động vốn, hay nói cách khác là phụ
thuộc vào chất lượng khách hàng. Tín dụng là cầu nối giữa hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng với hoạt động của lĩnh vực sản xuất vật chất và kinh doanh dịch vụ trong
nền kinh tế. Do đó mỗi biểu hiện xấu hay tốt của khách hàng sẽ có những ảnh hưởng
tương ứng đến hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động của những mối quan hệ
tín dụng. Với khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi, có xu hướng phát triển,có khả
năng chiếm lĩnh thị trường và các quan hệ tín dụng tốt ( vay trả nợ sịng phẳng ) thì
cầu nối giữa vay và cho vay sẽ thông suốt và ngày càng mở rộng. Bằng cơ chế chính
sách tín dụng phù hợp, phương pháp phân tích kinh tế, hoạt động tài chính doanh
nghiệp được xây dựng phù hợp với đặc điểm hoạt động tín dụng, các NHTM sẽ tìm
được khách hàng tốt để vay và cho vay, tạo sự tương thích hợp lý giữa nguồn vốn huy
động được với việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động khơng nhỏ tới hoạt động của tín
dụng. Trong thời kỳ kinh tế trì trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng

gặp khó khăn trên tất cả các lĩnh vực. Nhu cầu tín dụng giảm trong thời kỳ này và vốn
tín dụng đã được thực hiện cũng không phát huy được hiệu quả, việc trả nợ đúng hạn
cho Ngân hàng thường bị vi phạm. Ngược lại, thời kỳ hưng thịnh sản xuất kinh doanh
được mở rộng, nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro tín dụng ở mức độ thấp. Tuy nhiên,
trong thực tế cũng có nhiều trường hợp do chạy đua sản xuất kinh doanh, nạn đầu cơ
tích trữ, làm cho nhu cầu vốn tín dụng lên q cao và có nhiều khoản tín dụng được
thực hiện. Những khoản này cũng khó có thể được hoàn trả nếu sự phát triển sản xuất
kinh doanh khơng có kế hoạch dẫn đến suy thối và khủng hoảng kinh tế.
Mức độ phù hợp giữa lãi suất Ngân hàng với mức lợi nhuận của doanh
nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hoá và dịch vụ trong nền kinh tế quốc dân cũng ảnh
hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng. Theo Mác " Lợi tức chỉ là một phần của lợi
nhuận mà nhà Tư Bản công nghiệp trả cho nhà Tư Bản kinh doanh tiền tệ mà giới hạn
tối đa của lợi tức là bản thân lợi nhuận"( TB trang 93 tập 2 NXB xự thật-1962 ). Như
vậy, lợi tức của Ngân hàng thu được và hoạt động tín dụng bị giới hạn bởi lợi nhuận
của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay Ngân hàng. Vì vậy, với mức
lãi suất cao hơn mức lợi nhuận các doanh nghiệp thu được từ hoạt động sản xuất kinh
doanh, các doanh nghiệp sẽ khơng có khả năng trả nợ Ngân hàng, ảnh hưởng tới quá
trình tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng của doanh nghiệp nói riêng và tình
hình phát triển kinh tế nói chung. Hoạt động tín dụng lúc này khơng cịn là đòn bẩy để
thúc đẩy sản xuất phát triển và theo đó hiệu quả hoạt động tín dụng cũng bị ảnh hưởng.
GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 14


 Ảnh hƣởng của môi trƣờng pháp lý đến hiệu quả hoạt động tín dụng
Mơi trường pháp lý là một hệ thống luật và văn bản pháp luật liên quan
đến tịan bộ hoạt động và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Mơi trường pháp lý bao gồm tính đơng bộ của hệ thống pháp luật, tính
đầy đủ của văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành Pháp luật và
trình độ dân trí.
Thực tiễn kinh tế thị trường qua nhiều thập kỷ đã có đủ cơ sở kết luận
rằng: Pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị
trường có sự điều tiết của Nhà nước. Khơng có pháp luật, hoặc pháp luật khơng phù
hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thị trường thì mọi hoạt động trong
nền kinh tế đó khơng thể tiến hàng trơi chảy được. Với vai trị đảm bảo cho việc
chuyển một nền kinh tế thị trường từ tự phát, kém tổ chức chuyển sang nền kinh tế thị
trường văn minh, hồn hảo, phát luật có nhiệm vụ tạo lập một môi trường pháp lý cho
mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện và đạt kết quả cao, là cơ sở để
giải quyết các vấn đề khiếu nại khi có tranh chấp xẩy ra. Vì vậy, nhân tố pháp luật có
vị trí quan trọng đối với hoạt động Ngân hàng nói chung và hiệu quả hoạt động tín
dụng phục vụ sản xuất kinh doanh nói riêng. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham
gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng
mới đem lại lợi ích cho cả hai phía và hiệu quả hoạt động tín dụng mới được đảm bảo.
 Về phía ngân hàng
- Thẩm định tín dụng
Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan
toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng đến tính khả thi của dự án để ra quyết định
đầu tư và cho phép đầu tư. Mục đích của việc thẩm định dự án là nhằm giúp cho ngân
hàng đưa ra các kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và
những rủi ro có thể xảy ra của dự án để ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay.
Đồng thời qua đây, có thể xác định được số tiền cho vay theo nhu cầu của dự án, thời
hạn cho vay, thời hạn trả nợ, phù hợp với năng lực của doanh nghiệp nhằm tạo điều
kiện cho doanh nghiệp hoạt động một cách có hiệu quả.
Do đó, nên thẩm định dự án là khâu phức tạp và thường mắc sai sót của
ngân hàng. Nhưng công tác thẩm định tốt sẽ tạo điều kiện cho một khoản tín dụng
ngắn hạn có chất lượng tốt.
- Chất lượng nhân sự

Đối với ngành ngân hàng, cùng với việc phát triển ngày càng cao của nền
kinh tế thì nghiệp vụ ngân hàng ngày càng được mở rộng, đòi hỏi việc đáp ứng chất
lượng nhân sự ngày càng cao, để có thể sử dụng các phương tiện hiện đại, nắm bắt kịp
thời các thông tin kinh tế, thị trường phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trên cơ sở những thông tin thu thập được, sàng lọc ra những khách hàng có đủ phẩm
chất tín dụng từ đó có những hợp đồng tốt, có lợ cho ngân hàng.
Do đó, chất lượng nhân sự là một trong những yếu tố quan trọng ảnh
hưởng không nhỏ đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Thơng tin tín dụng

GVHD: Ths. Trần Đức Tuấn

SVTH: Nguyễn Minh Tâm

Trang 15