Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh an giang
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (769.54 KB, 62 trang )
..
ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ NGỌC DIỄM
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG
CHI NHÁNH AN GIANG
Chuyên ngành: KẾ TỐN DOANH NGHIỆP
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Long Xun, tháng 06 năm 2009
ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG
CHI NHÁNH AN GIANG
Chuyên ngành: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP
Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ NGỌC DIỄM
Lớp: ĐH6KT1 Mã Số SV: DKT052172
Người hướng dẫn: Th.s TRẦN ĐỨC TUẤN
Long Xuyên, tháng 06 năm 2009
CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG
Người hướng dẫn: Th.s Trần Đức Tuấn
Người chấm, nhận xét 1: ...................
(Họ tên, học hàm, học vị và chữ kí)
Người chấm, nhận xét 2: ...................
(Họ tên, học hàm, học vị và chữ kí)
Khố luận được bảo vệ tại hội đồng chấm bảo vệ luận văn
Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày .....tháng ....năm....
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
¹**º
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
Long Xuyên, ngày .....tháng .....năm 2009
Người nhận xét
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
¹**º
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
.. .........................................................................................................................................
Long Xuyên, ngày .....tháng .....năm 2009
Người nhận xét
LỜI CẢM ƠN
¹**º
Nhờ vào sự dạy dỗ nhiệt tình của các thầy cơ trường Đại Học An Giang nói
chung và thầy cô của khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng mà tơi đã
có được nền tảng kiến thức để hồn thành khóa luận này. Tơi xin gửi lời biết ơn
sâu sắc đến quý thầy cô những giảng viên tận tình và đầy nhiệt huyết với nghề.
Tơi chân thành cám ơn thầy Trần Đức Tuấn đã tận tình hướng dẫn tryuền đạt
kinh nghiệm, giải quyết những thắc mắc khó khăn để tơi hồn thành tốt khóa
luận tốt nghiệp.
Tơi xin gửi lời cám ơn ban lãnh đạo cùng các anh chị nhân viên tại Ngân
hàng Ngoại thương Chi nhánh An Giang. Trong suốt q trình thực tập tơi đã có
được sự chỉ dẫn tận tình, vui vẻ và sự giúp đỡ nhiệt tình của tất cả các anh chị.
Nhờ vậy mà tôi đã học hỏi được nhiều điều, đưa những lý thuyết đã học vào thực
tiễn và học ở họ phong cách làm việc chuyên nghiệp và tinh thần trách nhiệm
cao.
Kính chúc q thầy cơ cùng thầy Trần Đức Tuấn dồi dào sức khoẻ và ln
cống hiến hết mình cho nghề.
Kính chúc Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh An Giang ngày càng phát
triển và thành công, luôn luôn xứng đáng là ngân hàng thương mại chủ lực của
nhà nước.
Cuối cùng tôi xin gửi đến tất cả mọi người đã giúp đỡ tôi trong thời gian qua
lời chúc sức khỏe và thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống.
Xin chân thành cảm ơn!
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Thị ngọc Diễm
MỤC LỤC
Phần I: MỞ ĐẦU......................................................................................1
1.1 Sự cần thiết của đề tài ....................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu.......................................................................................... 1
1.3 Phương pháp nghiên cứu................................................................................... 2
1.4 Phạm vi nghiên cứu........................................................................................... 2
Phần II: NỘI DUNG ................................................................................3
Chương 1:Cơ sở lý luận .............................................................................. 3
1.1 Hoạt động huy động vốn ................................................................................... 3
1.1.1 Tiền gửi của khách hàng ............................................................................. 3
1.1.2 Tiền gửi tiết kiệm ........................................................................................ 3
1.1.3 Kỳ phiếu ngân hàng .................................................................................... 4
1.1.4 Trái phiếu ngân hàng................................................................................... 4
1.2 Hoạt động tín dụng............................................................................................ 4
1.2.1 Khái niệm về tín dụng ................................................................................. 4
1.2.2 Các nguyên tắc cho khách hàng vay vốn .................................................... 5
1.2.3 Chức năng và vai trị của tín dụng .............................................................. 5
1.2.4 Phân loại tín dụng ....................................................................................... 6
1.2.5 Điều kiện cho khách hàng vay vốn ............................................................. 7
1.2.6 Đối tượng khách hàng cho vay vốn ............................................................ 7
1.2.7 Thời hạn cho vay và lãi suất cho vay .......................................................... 7
1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ........................................... 8
1.3.1 Một số khái niệm......................................................................................... 8
1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ................................ 8
Chương 2: Thực trạng về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi
nhánh An Giang......................................................................................10
2.1 Giới thiệu về Ngân hàng ngoại thương chi nhánh An Giang.......................... 10
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển................................................................ 10
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban.............................................. 11
1. Sơ đồ tổ chức............................................................................................... 12
2. Chức năng nhiệm vụ các phòng ban ........................................................... 12
3. Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Vietcombank An Giang..................... 15
4. Quy trình cho vay tín dụng tại Vietcombank An Giang ............................. 15
5. Thuận lợi và khó khăn................................................................................. 18
6. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi
nhánh An Giang từ 2005-2007.................................................................................... 19
7. Định hướng phát triển kinh doanh .............................................................. 20
2.2 Phân tích tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh An
Giang ......................................................................................................................... 22
2.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn .................................................................. 22
2.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn ............................................................. 24
2.2.3 Phân tích doanh số cho vay....................................................................... 26
1. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn................................................... 26
2. Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế .......................................... 27
2.2.4 Phân tích doanh số thu nợ ......................................................................... 30
1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn ..................................................... 30
2. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ............................................ 31
2.2.5 Phân tích dư nợ cấp tín dụng..................................................................... 34
1. Phân tích dư nợ tín dụng theo thời hạn ....................................................... 34
2. Phân tích dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế............................................... 35
2.2.6 Phân tích tình hình nợ q hạn và nợ khó địi........................................... 37
1. Phân tích nợ quá hạn ................................................................................... 37
2. Phân tích nợ khó địi ................................................................................... 39
2.2.7 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại
thương chi nhánh An Giang ........................................................................................ 40
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
tại chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang..............................43
3.1 Giải pháp nâng cao nguồn vốn huy động........................................................ 43
3.2 Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ........................................................ 44
3.3 Đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán bộ nhân viên ................................................ 46
Phần III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ...............................................48
1. Kết luận ............................................................................................................. 48
2. Kiến nghị........................................................................................................... 49
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh.............................................................. 19
Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn ............................................................................ 22
Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn ....................................................................... 24
Bảng 2.4: Doanh số cho vay theo thời hạn ........................................................... 26
Bảng 2.5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế................................................... 28
Bảng 2.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn.............................................................. 30
Bảng 2.7: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ..................................................... 32
Bảng 2.8: Dư nợ theo thời hạn .............................................................................. 34
Bảng 2.9: Dư nợ theo ngành kinh tế ..................................................................... 35
Bảng 2.10: Tình hình nợ quá hạn.......................................................................... 37
Bảng 2.11: Tình hình nợ khó địi .......................................................................... 39
Bảng 2.12: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng............................. 40
DANH MỤC HÌNH
Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức: ......................................................................................... 12
Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định hồ sơ vay ............................................................... 15
Sơ đồ 3: Quy trình phát tiền vay ........................................................................... 17
Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh.......................................................... 20
Biểuu đồ 2.2: Tình hình nguồn vốn ...................................................................... 23
Biểu đồ 2.3: Tình hình huy động vốn .................................................................. 25
Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay theo thời hạn ....................................................... 26
Biển đồ 2.5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế............................................... 28
Bảng 2.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn.............................................................. 31
Biểu đồ 2.7: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ................................................. 32
Biểu đồ 2.8: Dư nợ theo thời hạn.......................................................................... 34
Biểu đồ 2.9: Dư nợ theo ngành kinh tế ................................................................. 36
Biểu đồ 2.10: Tình hình nợ quá hạn...................................................................... 38
Biểu đồ 2.11: Tình hình nợ khó địi ...................................................................... 39
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
NHNN
Ngân hàng Nhà nước
NHTMCP
Ngân hàng Thương mại cổ phần
Vietcombank
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
QHKH
Quan hệ khách hàng
KD-DV
Kinh doanh- Dịch vụ
TTQT
Thanh toán quốc tế
KT
Kế toán
GDTG-LX
Giao dịch tứ giác Long Xuyên
GDTT-TM
Giao dịch trung tâm thương mại
HCNS
Hành chính nhân sự
KTNB
Kiểm tra nội bộ
DSCV
Doanh số cho vay
DSTN
Doanh số thu nợ
CBTD
Cán nộ tín dụng
HĐND
Hội đồng nhân dân
VHĐ
Vốn huy động
VĐC
Vốn điều chuyển
VTC
Vốn tự có
NV:
Nguồn vốn
TG (KH + KKH)
Tiền gửi (Kỳ hạn và Không kỳ hạn)
TGTK
Tiền gửi tiết kiệm
CCTG
Chứng chỉ tiền gửi
Σ HĐV
Tổng Huy động vốn
CNAG:
Chi nhánh An Giang
TĨM TẮT
Với bất kì NHTM nào thì hoạt động tín dụng luôn đuợc quan tâm và chú trọng
một cách rất đặc biệt bởi hoạt động này là mạch máu, sự sống cịn của một ngân hàng,
nó khơng những mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà còn cho thấy năng lực tài
chính và tầm nhìn chiến lược tổng thể trên thị trường dịch vụ tài chính. Vì thế để hoạt
động tín dụng hiệu quả cao, chất lượng đảm bảo và đạt đựơc kết quả kinh doanh tốt là
mục tiêu phấn đấu đạt đuợc của các ngân hàng.
Vietcombank An Giang trong những năm qua luôn đạt đuợc kết quả kinh
doanh tốt, lợi nhuận tăng trưởng liên tục qua các năm trong đó thu nhập do hoạt động
tín dụng góp phần khơng nhỏ. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng dần tạo đựơc uy tín và
khẳng định vị thế của mình, ngày càng củng cố và mở rộng quy mô hoạt động. Đề tài
này tập trung vào phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh trong 3 năm từ 2005 –
2007, đế đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng của chi nhánh này như thế nào? Đề
tài gồm 3 phần:
Phần I: Mở đầu
Phần này nêu lên lý do chọn đề tài, mục tiêu, phương pháp, phạm vi nghiên
cứu khi phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại Vietcombank An Giang.
Phần II: Nội dung:
Gồm có 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận
Chương này tập trung vào đưa ra những định nghĩa, những khái niệm, phương
pháp, các tỷ số cần thiết để qua q trình phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
Chơng 2: Thực trạng về Ngân hàng TMCP Ngoại Thuơng CN An Giang
Thứ nhất: Giới thiệu về ngân hàng TMCP Ngoại thương CN An giang như
lịch sử hình thành, cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ các phịng, thuận lợi và khó
khăn, kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm vừa qua cũng như những mục
tiêu đề ra, định hướng của chi nhánh trong thời gian tới.
Thứ hai: Phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh về phân tìch tình hình
nguồn vốn, hoạt động huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư
nợ, nợ q hạn, nợ khó địi và phân tích một số chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt
động của chi nhánh.
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân
hàng TMCP Ngoại Thuơng CN An Giang
Từ kết quả đã đuợc tìm hiểu và phân tích về các vấn đề ở chương 2 về hoạt
động tín dụng của chi nhánh đề tài đưa ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng nhằm hạn chế các khoản nợ q hạn cũng như khó địi và giảm thiểu rủi
ro cho chi nhánh.
Phần III: Kết luận và Kiến nghị
Đây là chương tổng hợp lại những kết quả đã phân tích ở chương 2. Từ đó đưa
ra một số kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Ngoại thương CN An giang.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Nguyễn Đăng Dờn. 2005. Tiền tệ Ngân hàng. Nhà Xuất bản thống kê.
Nguyễn Đăng Dờn. 2003. Tín dụng – Ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê.
Nguyễn Minh Kiều. 2008. Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại. Nhà xuất bản thống kê.
Kỷ yếu 15 năm thành lập chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh An Giang.
Báo cáo tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh thường niên của chi nhánh Ngân
hàng Ngoại thương An Giang.
Một số tài liệu khác có liên quan đến khóa luận.
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
PHẦN I: MỞ ĐẦU
¹**º
1.1 Sự cần thiết của đề tài
Cùng với sự hội nhập và phát triển của đất nước, tỉnh An Giang đang từng ngày
đổi mới về xã hội và phát triển mạnh mẽ về kinh tế. Với thế mạnh là sản xuất nông
nghiệp đặc biệt nuôi trồng thuỷ sản xuất khẩu, An Giang đã đạt được những thành
quả đáng kể làm gia tăng kim ngạch xuất khẩu hàng năm cho quốc gia. Bên cạnh
nông nghiệp, các làng nghề truyền thống được gìn giữ, các ngành tiểu thủ công
nghiệp và công nghiệp ngày một phát triển và mở rộng quy mô sản xuất giải quyết
việc làm cho nhiều lao động từ thành thị đến nông thôn góp phần tăng trưởng kinh
tế tỉnh nhà. Do đó ngày càng có nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể ra đời và
kéo theo là nhu cầu sử dụng vốn vay cũng tăng lên đáng kể.
Ngày nay, do chu trình sản xuất khép kính và liên tục, xen canh hoặc luân canh
để đạt được hiệu quả trong sản xuất kinh doanh thì điều kiện đầu tiên và quyết định
đối với mỗi hộ sản xuất, kinh doanh, doanh nghiệp, công ty ...là vấn đề vốn. Và
ngân hàng là nơi tài trợ nguồn vốn gần như lớn nhất hiện nay bằng việc cấp tín
dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho tất cả các thành phần kinh tế. Thơng qua các hình
thức tín dụng khác nhau và là chiếc cầu nối trung gian giữa người đi vay và người
cho vay hệ thống ngân hàng đã góp phần thúc đẩy và tạo điều kiện cho mọi hoạt
động sản xuất kinh doanh diễn ra nhanh hơn, thuận lợi hơn, kích thích nền kinh tế
thị trường ngày càng phát triển mạnh mẽ, cạnh tranh sôi nổi và quyết liệt, khốc liệt
hơn.
Để có nguồn vốn đáp ứng các tổ chức, cơng ty, doanh nghiệp, cá thể...vay thì hệ
thống ngân hàng nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Ngoại
thương nói riêng phải tiến hành huy động vốn nhàn rỗi tạm thời từ mọi tầng lớp dân
cư khác nhau trong xã hội. Hệ thống ngân hàng có nhiều hình thức kinh doanh cung
cấp dịch vụ tiện ích khác nhhau cho xã hội, tuy nhiên hoạt động cho vay từ nguồn
vốn đã huy động là hình thức kinh doanh phổ biến nhất để cung cấp vốn cho tất cả
các thành phần kinh tế đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Ngân hàng
Ngoại thương chi nhánh An giang đã góp phần trong cơng tác tín dụng phát triển
kinh tế của địa phương, mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoạt động
trong các lĩnh vực, ngành hàng chủ lực của tỉnh và đẩy mạnh hỗ trợ tín dụng cho
các thành phần kinh tế ngồi quốc doanh, thúc đẩy cho sự phát triển toàn diện các
ngành kinh tế tỉnh nhà. Với những vấn đề nêu trên tơi muốn “Phân tích hiệu quả
hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh - An Giang”
đề làm đề tài nghiên cứu.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
Đối với bất kì ngân hàng nào thì tín dụng là hoạt động chủ yếu, mang lại lợi
nhuận cao nhất và chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vì thế tơi muốn tìm hiểu về hoạt
động tín dụng của Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh An Giang với mục
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 1
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
tiêu: Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và đề ra một số giải pháp nhằm nâng
cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
1.3 Phương pháp nghiên cứu
Số liệu được tổng hợp dùng phương pháp thu thập, phân tích chi tiết, so sánh số
tương đối, tuyệt đối qua 3 năm 2005 – 2007 để phân tích hoạt động tín dụng của
Ngân hàng ngoại thương chi nhánh An Giang.
1.4 Phạm vi nghiên cứu
Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh An Giang.
Chi nhánh có nhiều hoạt động kinh doanh dịch vụ khác nhau nhưng đề tài chỉ quan
tâm đến hoạt động tín dụng của ngân hàng trong 3 năm 2005 – 2007.
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 2
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
PHẦN II: NỘI DUNG
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN
¹**º
1.1 Hoạt động huy động vốn
Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng không nhỏ trong các ngân
hàng. Nếu ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn không những mở rộng
công tác cho vay, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn mang đến cho ngân hàng
nhiều lợi nhuận.
Vốn huy động tồn tại với nhiều hình thức, hay nói cách khác là ngân hàng huy
động vốn từ nhiều nguồn khác nhau phổ biến nhất là các nguồn sau:
1.1.1 Tiền gởi của khách hàng
Tiền gửi khơng kỳ hạn (Tiền gửi thanh tốn)
Tiền gửi thanh tốn là loại tiền gửi khơng kỳ hạn, khách hàng có thể rút ra bất kì
lúc nào mà khơng cần phải báo trước với ngân hàng và ngân hàng phải đáp ứng yêu
cầu đó của khách hàng, khách hàng cũng có thể ký séc để thanh tốn nên cịn gọi là
tài khoản giao dịch.
Khách hàng gửi tiền thanh toán nhằm mục đích an tồn về tài sản và khơng vì
mục đích sinh lợi. Nguồn tiền gửi thanh tốn khơng ổn định nên khi hoạt động ngân
hàng phải có một khoản dự trữ thích đáng.
Tiền gửi có kỳ hạn (Tiền gửi định kỳ)
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khách hàng chỉ được rút ra sau một khoản
thời gian nhất định, trong suốt thời gian đó ngân hàng sẽ trả lãi cho khách hàng hoặc
trả lãi trước một lần khi gửi hoặc lãnh lãi vào cuối kỳ hạn. Về nguyên tắc khách
hàng chỉ được rút tiền khi đến hạn. Tuy nhiên, do tính cạnh tranh và khuyến khích
khách hàng gửi tiền nên ngân hàng cho khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện
khách hàng được hưởng lãi suất thấp hơn mức lãi suất có kỳ hạn. Điều này phụ
thuộc vào chính sách huy động vốn của ngân hàng và loại tiền gửi định kỳ. Tiền gửi
có kỳ hạn gồm: 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng...
Do là loại tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng có chính sách sử dụng một cách hiệu
quả nên phần lớn các ngân hàng tập trung huy động nguồn vốn này cho các kế hoạch
cho vay của mình.
1.1.2 Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi vào ngân hàng thì được
ngân hàng cấp cho một quyển sổ gọi là sổ tiết kiệm. Khách hàng có trách nhiệm
quản lý và mang theo sổ khi đến ngân hàng giao dịch. Đây cũng là nguồn vốn huy
động có tính ổn định của ngân hàng.
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 3
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
Là loại tiền gửi mà khách hàng có thể gửi vào và rút ra bất kỳ lúc nào mà không
cần báo trước với ngân hàng. Đối tượng gửi chủ yếu là những người tiết kiệm, dành
dụm trang trải chi tiêu cần thiết, đồng thời có một khoản lãi góp phần vào chi tiêu
hàng tháng. Ngồi ra, đối tượng gửi tiền có thể là những người thừa tiền nhàn rỗi
muốn gửi tiền vào ngân hàng để thu lợi tức đồng thời bảo đảm an toàn hơn giữ tiền
tại nhà. Đối với loại tiền gửi này lãi thường được tính theo ngày.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Đây là loại hình gửi tiền mà người gửi có sự thỏa thuận về thời gian với ngân
hàng, ngân hàng chỉ rút tiền khi đến thời hạn thỏa thuận. Còn trường hợp đặc biệt rút
tiền trước hạn thì lãi suất thấp hơn. Lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lớn hơn tiền
gửi tiết kiệm không kỳ hạn.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có thể được phân nhiều loại:
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 3 tháng.
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 6 tháng...
1.1.3 Kỳ phiếu ngân hàng
Là loại chứng từ có giá được Ngân hàng phát hành để huy động tiết kiệm trong
xã hội nhằm mục đích phục vụ cho việc kinh doanh trong thời kỳ nhất định. Thời
hạn của kỳ phiếu còn phụ thuộc vào chính sách huy động của ngân hàng, có thể là: 3
tháng, 6 tháng, 12 tháng, trên 12 tháng.
1.1.4 Trái phiếu ngân hàng
Là công cụ huy động vốn dài hạn vào ngân hàng, nó là một loại chứng khốn có
thể dùng mua bán trên thị trường chứng khoán. Ở nước ta, trái phiếu có kỳ hạn trên
một năm. Khi ngân hàng phát hành trái phiếu thì ngân hàng có mục đích dùng số vốn
đó để đầu tư vào các dự án mang tính chất dài hạn. Đối với khách hàng, trái phiếu
ngân hàng là một khoản đầu tư mang lại thu nhập ổn định và ít rủi ro so với cổ phiếu
doanh nghiệp.
1.2 Hoạt động tín dụng
1.2.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật
hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định trả lại với
một lượng lớn hơn. Khoản giá trị dơi ra gọi là lợi tức tín dụng hay lãi. Tín dụng được
biểu hiện qua sơ đồ sau:
1.Cho vay vốn
Chủ thể cho vay
Chủ thể đi vay
2. Hoàn trả vốn và lãi
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 4
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
Khái niệm trên thể hiện ở 3 đặc điểm cơ bản, nếu thiếu một trong 3 đặc điểm sau thì sẽ
khơng cịn là phạm trù tín dụng nữa:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng giá trị (quyền sử dụng vốn) từ người này
sang người khác.
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời.
- Khi hồn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một
lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức.
1.2.2 Các nguyên tắc cho khách hàng vay vốn
Khách hàng vay vốn cần đảm bảo 2 nguyên tắc:
- Sử dụng vốn vay theo đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.
- Phải hồn trả nợ gốc và lãi vay đúng theo thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.
1.2.3 Chức năng và vai trị của tín dụng
Chức năng
- Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ
Hoạt động của các trung gian tài chính là tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn
rỗi, mà nguồn vốn này được phân tán khắp nơi như: doanh nghiệp, cơ quan nhà
nước, cá nhân... trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế và từ đó thúc đẩy nền
kinh tế phát triển.
- Tiết kiệm được lượng tiền mặt và chi phí lưu thơng cho xã hội:
Đặc trưng co bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hồn trả và có lợi
tức, nhờ vậy mà hoạt động của tín dụng đã kích thích sử dụng vốn và có hiệu
quả. Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp cịn phải tn thủ theo hợp
đồng tín dụng là phải đảm bảo hoàn trả nợ vay đúng thời hạn và tôn trọng các
điều kiện khách ghi trong hợp đồng tín dụng, bằng các tác động như vậy đòi hỏi
doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi
phí sản xuất kinh doanh, tăng vòng quay vốn, tạo điền kiện để nâng cao lợi
nhuận cho doanh nghiệp.
- Phản ánh và kiểm soát đối với các hoạt động kinh tế.
Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận
động của vật tư, hàng hóa, chi phí trong các xí nghiệp các tổ chức kinh tế, vì vậy
qua đó tín dụng khơng những là tấm gương phản ánh hoạt động kinh doanh của
doanh nghiệp mà còn thơng qua đó thực hiện việc kiểm sốt các hoạt động ấy
nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp... Trong
hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.
Vai trị:
- Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển:
Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành
vốn lưu động và vốn cố định của các xí nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần đưa
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 5
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đầy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh
q trình tái sản xuất xã hội.
- Tín dụng góp phần ổn định giá cả, ổn định tiền tệ.
Trong khi thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng
đã góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu thông trong nền kinh tế, đặc biệt là
tiền mặt trong tay các tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp
phần làm ổn định tiền tệ, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành kế
hoạch sản xuất kinh doanh... làm cho sản xuất ngày càng phát triển, sản phẩm
hàng hoá làm ra ngày càng nhiều, đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã
hội.
- Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và làm ổn định trật
tự xã hội.
Trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mặt mất cân đối,
lạm phát và thất nghiệp vẫn luôn là khả năng tiềm ẩn. Vì vậy thơng qua việc đầu
tư tín dụngsẽ góp phần sắp xếp và tổ chức sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế
hợp lý. Mặt khác, thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động và
nguyên liệu thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải quyết các vấn
đề xã hội.
- Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ quốc
Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với
thị trường thế giới, kinh tế đóng đã nhường bước cho nền kinh tế mở, vì vậy tín
dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền với các nền
kinh tế các nước. Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói
riêng, tín dụng đóng vai trị rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng
hóa, đồng thời dựa vào nền tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hóa và hiện đại
hóa nền kinh tế.
1.2.4 Phân loại tín dụng
Dựa vào mục đích tín dụng:
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp.
- Cho vay tiêu dùng cá nhân.
- Cho vay bất động sản.
- Cho vay nông nghiệp.
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.
Dựa vào thời hạn tín dụng:
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của
loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.
- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của
loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại
cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào các dự án đầu tư.
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 6
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng:
- Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp, cầm cố
hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng
vay vốn để quyết định cho vay.
- Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên co sở các bảo đảm cho tiền vay
như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.
Dựa vào phương thức cho vay:
- Cho vay theo món vay.
-Cho vay theo hạn mức tín dụng.
Dựa vào phương thức hồn trả nợ vay:
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo
hạn.
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi là cho vay trả góp.
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài
chính của người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
1.2.5 Điều kiện cho khách hàng vay vốn
Ngân hàng cho vay vốn khi khách hàng thỏa mãn một số điều kiện vay nhất
định. Các điều kiện vay vốn khách hàng cần có bao gồm:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân
sự theo quy định của pháp luật.
- Có mục đích vay vốn hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
-Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả.
- Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng
dẫn của ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
1.2.6 Đối tượng khách hàng cho vay vốn
- Ngân hàng xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng là tổ chức, cá nhân Việt
Nam và nước ngồi có nhu cầu cấp tín dụng để thực hiện các dự án đầu tư,
phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ
đời sống, ở trong nước và nước ngoài.
- Việc cấp tín dụng để khách hàng thực hiện dự án đầu tư, phương án sản xuất
kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài được thực hiện theo quy định riêng của ngân
hàng nhà nước Việt Nam.
1.2.7 Thời hạn cho vay và lãi suất cho vay
Thời hạn cho vay
Là khoản thời gian được tính từ khi khách hàng nhận vốn vay cho đến khi khách
hàng trả hết nợ gốc và tiền lãi đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và
khách hàng.
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 7
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
Lãi suất cho vay
- Lãi suất cho vay là chi phí liên quan khoản vay được áp dụng theo biểu lãi suất
và biểu phí tín dụng của Ngân hàng trong từng thời kỳ.
- Mức lãi suất đối với các khoản nợ quá hạn bằng 150% lãi suất cho vay đã được
ký kết hoặc được qui định trong hợp đồng tín dụng.
- Ngân hàng có thể xem xét cho khoản miễn, giảm lãi tiền vay theo Quy chế
miễn, giảm lãi do Hội đồng quản trị Ngân hàng ban hành.
1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
1.3.1 Một số khái niệm
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay trong năm
tài chính, khơng kể món vay đó đã được thu hồ hay chưa. Doanh số cho vay
thường được xác định theo tháng, quý, năm.
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản nợ mà ngân hàng đã
thu về trong năm tài chính, kể cả các khoản khách hàng đã thanh toán cho toàn
bộ hợp đồng hay một phần hợp đồng.
Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó, ngân hàng
hiện cịn cho vay và đây cũng là khoản ngân hàng phải thu về trong tương lai.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của một
ngân hàng, nó phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng chưa thanh tốn
mà khơng có ngun nhân cụ thể, hợp lý. Khi đó ngân hàng sẽ chuyển các
khoản nợ từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn.
Nợ khó địi là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đã qua thời gian là nợ quá hạn
mà khách hàng vẫn chưa thanh tốn. Khi đó ngân hàng sẽ chuyển các khoản nợ
từ tài khoản nợ quá hạn sang tài khoản nợ khó địi.
1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Tỷ số này đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng. Hệ số này càng
lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng càng cao.
Vốn huy động
X 100%
Vốn huy động/Tổng nguồn vốn =
Tổng nguồn vốn
Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay
Hệ số này phản ánh độ an toàn về vốn cho vay của ngân hàng, hệ số này càng
lớn cho thấy hiệu quả tín dụng càng tốt. Vì thế, Ngân hàng rất coi trọng tỷ số
này, họ ln tìm mọi cách để cho tỷ lệ này lên càng cao càng tốt.
Doanh số thu nợ
DSTN/DSCV =
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Doanh số cho vay
X 100%
Trang 8
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
Dư nợ trên vốn huy động
Hệ số này giúp ngân hàng đo lường đươc khả năng cho vay từ một đồng vốn
huy động. Chỉ số này còn cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu phần
trăm trên tổng số vốn đã huy động. Nếu hệ số này càng thấp thì vốn huy động
tham gia vào dư nợ càng cao.
Dư nợ
X 100%
Dư nợ/Vốn huy động =
Vốn huy động
Dư nợ trên tổng nguồn vốn
Tỷ số này được sử dụng để đánh giá nức độ tập trung tín dụng của ngân
hàng, cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của ngân hàng so với tổng nguồn vốn
hay dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của
ngân hàng.
Dư nợ
Dư nợ/Tổng NV =
X 100%
Tổng Nguồn Vốn
Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Chỉ số này phản ánh khả năng thanh toán của khách hàng đi vay đối với ngân
hàng, cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay. Qua
hệ số này có thể đánh giá được hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng của
ngân hàng.
Nợ quá hạn/Tổng dư nợ =
Nợ quá hạn
X 100%
Tổng dư nợ
Nợ khó địi trên nợ q hạn
Chỉ số này phản ánh bao nhiên phần trăm nợ quá hạn mà khách hàng chưa
thanh toán cho ngân hàng. Nếu chỉ số này thấp thì nợ quá hạn đã được khách
hàng thanh tốn tốt. Đây cũng là chỉ số nói lên hiệu quả tín dụg của ngân hàng.
Nợ khó địi/Nợ q hạn =
Nợ khó địi
X 100%
Nợ q hạn
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 9
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ NGÂN HÀNG
TMCP NGOẠI THƯƠNG CN AN GIANG
¹**º
2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh An Giang
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP ngoại thương
chi nhánh An Giang
Với vai trò là Ngân hàng thương mại chủ lực của nhà nước đóng góp tích cực
vào tiến trình xây dựng kinh tế xã hội của đất nước trong những năm đổi mới kinh tế,
Ngân hàng ngoại thương Việt Nam đã thực hiện mở rộng mạng lưới hoạt động, đưa các
tiện ích dịch vụ ngân hàng đến những vùng trọng điểm của đất nước.
Được sự chấp nhận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng ngoại
thương Việt Nam đã chọn An Giang là một trong những tỉnh biên giới của vùng đồng
bằng Sơng Cửu Long, có vị trí địa lý quan trọng với thế mạnh về lương thực thuỷ sản
xuất khẩu là nơi sinh ra chi nhánh thứ 15 trong hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt
Nam.
Do tình hình nền kinh tế của đất nước đổi mới và sự phát triển của từng vùng
lãnh thổ từng địa phương trong cả nước, ngày 07/05/1991 Thống đốc Ngân Hàng Nhà
Nước Việt Nam đã ký quyết định số 55/NH – QĐ thành lập chi nhánh Ngân Hàng Ngoại
Thương An Giang trực thuộc Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam.
Ngân Hàng Ngoại Thương An Giang có tiền thân ban đầu là Phịng Giao Dịch
Ngoại Hối thuộc Ngân Hàng Nhà Nước tỉnh An Giang, trụ sở chính số 01 đường Hùng
Vương, phường Mỹ Long, thành phố Long Xuyên – tỉnh An Giang. Tên giao dịch bằng
tiếng anh là BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM – ANG GIANG
BRANCH, tên điện tính là VIETCOMBANK ANGIANG, viết tắt là VCB.
Là một doanh nghiệp quốc doanh hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ – tín dụng,
thực hiện chế độ hạch tốn phụ thuộc, có đại diện pháp nhân, có con dấu riêng được tổ
chức và hoạt động theo quy chế tổ chức và hoạt động của Ngân Hàng Ngoại Thương
Việt Nam do Tổng Giám Đốc Ngân Hàng Ngoại Thương ban hành. Ngân Hàng Ngoại
Thương An Giang là một trong các chi nhánh cấp I của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt
Nam.
Vietcombank An Giang giai đoạn đầu thành lập với đội ngũ cán bộ gồm 23 nhân
viên được đào tạo chủ yếu từ cơ chế tập trung bao cấp và cơ sở vật chất còn nghèo nàn,
lạc hậu… nhưng lại phải bước vào thương trường với đầy khó khăn thách thức. Khai
thác thế mạnh là Ngân Hàng hoạt động đối ngoại duy nhất trên địa bàn tỉnh, Ngân Hàng
đã nhanh chóng có quan hệ đại lý với hơn 70 Ngân Hàng trên thế giới và cho đến nay đã
hơn 160 đại lý. Cán bộ ngân hàng đã từng bước thực hiện theo nguyên tắc thương mại,
khách hàng cùng với ngân hàng chủ động tìm hiểu – tin tưởng để xây dựng mối quan hệ
bình đẳng, sịng phẳng “cùng tiến – cùng lùi” theo sự biến động chung của nền kinh tế;
khắc phục được tình trạng bao cấp, cơ chế “xin – cho” trong tín dụng. Từ đó ngân hàng
và khách hàng đã thật sự trở thành người bạn “đồng hành” trên thương trường lý thú, sôi
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 10
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
động và khắc nghiệt. Từ sự nổ lực đó, Ngân Hàng Ngoại Thương An Giang là nơi an
tâm cho khách hàng trong và ngồi nước có nhu cầu gởi tiết kiệm và là chổ dựa về vốn
cho các tổ chức cá nhân thực hiện tổ chức sản xuất kinh doanh, kết quả kinh doanh chi
nhánh liên tục đạt lợi nhuận và ln hồn thành tốt nghĩa vụ thuế đối với Nhà Nước,
doanh số thanh toán xuất nhập khẩu qua Ngân hàng Ngoại Thương An Giang chiếm tỷ
trọng lớn trong tổng doanh số toàn tỉnh.
Những năm qua chi nhánh đã mở rộng tín dụng với mục tiêu đóng góp vào sự
phát triển kinh tế của địa phương. Ngân hàng đã cho vay các chương trình kinh tế lớn
của tỉnh như: cho vay mua gạo trong dân, cho vay chế biến thủy sản, cho vay nông
nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, cho vay nhà ở nông thôn, cho vay cán bộ công nhân viên...
Đẩy mạnh các dịch vụ ngân hàng: là ngân hàng thương mại chủ lực về thanh toán quốc
tế trên địa bàn tỉnh An Giang, Ngân hàng TMCP Ngoại thương An Giang đã ln duy trì
vai trị cầu nối giữa các đơn vị xuất nhập khẩu địa phương với nước ngồi.
Bên cạnh đó, Ngân hàng lng quan tâm đến việc đổi mới cơng nghệ, phát triển
nhiều tiện ích ngân hàng phục vụ mọi đối tượng khách hàng nhằm nâng cao chất lượng
dịch vụ của chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thươngAn Giang đã xây dựng và ứng
dụng hệ thống tin học tương đối hiện đại với tất cả các giao dịch được thực hiện trên
máy nối mạng với các chi nhánh bạn và hội sở chính. Hàng loạt các dịch vụ được triển
khai như mạng thanh táon viễn thông SWIFT, hệ thống ngân hàng bán lẻ Vietcombank
SIL VERLAKE, mạng thanh toán thẻ, chấp nhận thanh toán các thẻ tín dụng quốc tế phổ
biến như Master, Visa, Amex, JCB, Dinners Club...
Cùng với việc nâng cao công tác chuyên môn, chất lượng dịch vụ, Ngân hàng
luôn coi trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực đây là nhân tố quyết định góp vào q
trình đưa ngân hàng phát triển. Ngay từ khi thành lập chi nhánh chỉ có 23 nhân viên đến
hơm nay thì số lượng tăng lên hơn 150 nhân viên, trong đó đạt 80% trình độ đại học,
65% có bằng B Anh Văn. Trong suốt q trình hoạt động ngân hàng luôn đạt được lợi
nhuận tốt và tăng trưởng hàng năm.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 11
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
1. Sơ đồ tổ chức
Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức
Giám đốc
Phó Giám Đốc
Phó Giám Đốc
Phịng
QHKH
Phịng
GDTG-LX
Phịng
Ngân Quỹ
Phịng
GDTT-TM
Phịng
KD-DV
Tổ
Tổng Hợp
Phịng
HCNS
Tổ
KTNB
Phịng
TTQT
Tổ
Vi
Tính
2.Chức năng nhiệm vụ của các phịng ban
Các phịng, tổ là bộ phận chuyên môn của chi nhánh, tham mưu cho ban giám đốc
thực hiện các chức năng nhiệm vụ kinh doanh được tổng giám đốc giao, phù hợp với
điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
Ban giám đốc: Gồm có một giám đốc và ba phó giám đốc
Giám đốc:
- Có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động của ngân hàng về các nghiệp vụ.
- Quản lý và ra quyết định những vấn đề về cán bộ thuộc bộ máy chi nhánh phân công
uỷ quyền của tổng giám đốc.
- Được quyền qyết định các vấn đề liên quan đến việc tổ chức, bổ nhiệm, khen
thưởng... các cán bộ, công nhân viên của chi nhánh.
- Hướng dẫn và giám sát việc thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động
của cấp trên giao...
Phó giám đốc:
- Có nhiệm vụ hỗ trợ giám đốc trong các mặt nghiệp vụ.
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 12
P.
KT
Tổ
quản
lý
nợ
Phân tích hiệu quả HĐTD tại NHTMCP Ngoại thương – CNAG
GVHD:Th.S Trần Đức Tuấn
- Giúp giám đốc chỉ đạo, điều hành công việc. Ký thay giám đốc và chịu trách nhiệm
trước giám đốc về các nhiệm vụ được giao...
- Tham gia bàn bạc với giám đốc trong việc chỉ đạo đều hành cơng tác...
Phịng quan hệ khách hàng:
- Phịng kế hoạch – tín dụng có chức năng tham mưu cho Ban Gíam đốc trong triển
khai thực hiện các chính sách, chế độ, thể lệ nhà nước của nghành, của địa phương vào
thực tiễn kinh doanh của chi nhánh liên quan đến nhiệm vụ của phịng.
- Phịng kế hoạch – tín dụng có các nhiệm vụ chủ yếu sau:
+ Thực hiện công tác quản lý vốn theo quy chế của Ngân hàng Ngoại thương Việt
Nam.
+ Lập các báo cáo về công tác tín dụng, báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt động
kinh doanh.
+ Kinh doanh tín dụng: Khai thác nguồn vốn và sử dụng vốn an toàn, hiệu quả, cho
vay đối với mọi thành phần kinh tế bảo đảm theo nguyê tắc chế độ nghành quy định;
xây dựng và cài đặt kịp thời các loại lãi suất quy động vốn, lãi suất cho vay của chi
nhánh; thực hiện công tác tìn dụng và thơng tin tín dụng.
+ Kinh doanh ngoại tệ, theo dõi diễn biến tỷ giá, xây dựng và cài đặt kịp thời tỷ giá
các loại ngoại tệ.
+ Bộ phận kế hoạch của phịng kế hoạch – tín dụng thực hiện công tác nguồn vốn
giúp việc cho ban giám đốc.
+ Ngồi ra, phịng kế hoạch tín dụng cịn thực hiện một số nhiệm vụ khác do ban
giám đốc giao.
Phòng ngân quỹ:
- Quản lý trực tiếp và bảo quản tiền Việt Nam đồng, ngân phiếu thanh toán, các loại
ngoại tệ, các chứng từ có giá, các loại ấn chỉ quan trọng, các hồ sơ thế chấp, cầm cố,
ký gởi theo chế độ quản lý kho quỹ trong hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Viêt
Nam.
- Tham mưu, đề xuất kịp thời cho Ban Giám Đốc trong việc điều chuyển quỹ giữ chi
nhánh với Ngân hàng Nhà nước, trong hệ thống, đảm bảo lượng quỹ phù hợp với tình
hình hoạt động của đơn vị. Lập kế hoạch tiền mặt theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà
nước tỉnh An Giang.
Phịng thanh tốn quốc tế:
- Phịng thanh tốn quốc tế có chức năng tham mưu cho Ban Giam đốc những biện
pháp nâng cao hiệu quả và chất lượng trong cơng tác thanh tốn quốc tế, kinh doanh
dịch vụ ngân hàng, quan hệ với các ngân hàng nước ngoài.
- Thực hiện mở L/C xuất khẩu và nhập khẩu, thanh toán xuất nhập khẩu, chuyển trả tiền
đi, chuyển tiền đến, bão lãnh… ngồi ra cịn tư vấn cho khách hàng về việc mở L/C sao
cho có lợi nhất, giảm thiểu rủi ro trong thanh tốn xuất nhập khẩu với các đối tác.
Phòng kinh doanh dịch vụ:
SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Diễm
Trang 13
