PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG KINH DOANH TẠI CÔNG TY VẬT LIỆU VÀ CÔNG NGHỆ (MATECH)

Phân tích tình hình huy động và sử dụng
kinh doanh tại Công ty vật liệu và công
nghệ (MATECH)
I. Giới thiệu tổng quan về Công ty vật liệu và công nghệ.
1. Vài nét về sự hình thành và phát triển của Công ty vật liệu và công nghệ
(MATECH).
Công ty vật liệu và công nghệ là doanh nghiệp nhà nớc trực thuộc Trung
tâm khoa học tự nhiêm và công nghệ Quốc gia. Đợc thành lập theo thông báo số
157/TB ngày 17/05/1993 của Văn phòng chính phủ và Quyết định số 185/VKH -
QD ngày 21/05/1993 của Viện khoa học Việt Nam (nay là Trung tâm khoa học tự
nhiêm và công nghệ Quốc gia). Công ty có tên giao dịch là: Material and
Technolgy Coporation, viết tắt là MATECH, có trụ sở làm việc tại 35A Điện Biên
Phủ - Quận Ba Đình - Hà Nội.
Là một sn nhà nớc ra đời trong nền kinh tế thị trờng có sự quản lý của Nhà
nớc phải chịu sự tác động của nền kinh tế thị trờng đó là tự do cạnh tranh. Với
tổng số vốn kinh doanh là: 2.456.378.787 đồng. Trong đó:
Vốn ngân sách: 1.912.666.525 đ
Vốn tự bổ sung: 543.712.262 đ
Với sự cố gắng nỗ lực cùng sự sáng tạo của các thành viên trong Công ty,
Công ty đã vững vàng ổn định và đi lên.
2. Chức năng nhiệm vụ của Công ty MATECH.
Nghiên cứu, ứng dụng, sản xuất chuyển giao công nghệ để khai thác chế
biến các vật liệu tổng hợp, vật liệu kim loại, vật liệu Silicat. Sản xuất và kinh
doanh các vật liệu, thiết bị điện tử tin học, vật liệu vận tải, xuất nhập khẩu các loại
sản phẩm vật t thiết bị, các sản phẩm linh kiện để nghiên cứu chế tạo lắp ráp thiết
bị viễn thông.
Ngoài các chức năng nhiệm vụ trên Công ty còn tổ chức nghiên cứu vào
sản xuất kinh doanh phục vụ nhiệm vụ của Trung tâm khoa học tự nhiên và công
nghệ Quốc gia giao cho.
Đợc sự lãnh đạo của Công ty cùng với sự phối hợp các cấp các ngành, Công
ty đã mở rộng phạm vi sản xuất kinh doanh, đặc biệt là lĩnh vực nhập khẩu. Công

ty đợc Bộ thơng mại cấp giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu số 5.27.1.010/GP
ngày 9/10/1993.
Ngoài ra Công ty còn có một xởng sản xuất cơ khí có chức năng nhiệm vụ
là gia công và sản xuất cơ khí phục vụ cho nhu caàu xã hội.
Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, Công ty luôn thực hiện
đúng chức năng nhiệm vụ, đóng góp đầy đủ nghĩ vụ đối với Nhà nớc, triệt để tuân
thủ pháp luật hiện hành để mở rộng sản xuất kinh doanh học hỏi tiếp thu đợc
nhiều kinh nghiệm kinh doanh quốc tế, nắm bắt nhanh chónh tiến bộ khoa học kỹ
thuật thế giới. Tiến hành chuyển giao công nghệ để phục vụ mục tiêu công nghiệp
hoá, hiện đại hoá đất nớc mà Đảng đang đề ra. Tạo việc làm tăng thu nhập cho ng-
ời lao động, thực hiện tối đa hoá lợi nhuận.
3. Tổ chức bộ máy của Công ty MATECH.
Công ty vật liệu và công nghệ thực hiện chế độ một thủ trởng, trên cơ sở
thực hiện quyền làm chủ tập thể của ngời lao động. Giám đốc là ngời đại diện t
cách pháp nhân, chịu trách nhiệm trớc pháp luật, trớc cấp trên về quản lý sản xuất
kinh doanh, kết quả sản xuất kinh doanh theo đúng quy định của Nhà nớc, của
pháp luật và của toàn Công ty.
Toàn Công ty có 28 cán bộ công nhân viên chức. Trong đó có:
Cán bộ quản lý 10 ngời
Công nhân trực tiếp sản xuất 18 ngời
Ngoài ra tuỳ theo đặc điểm của sản xuất kinh doanh, Công ty còn sử dụng
một hệ thống chuyên gia cố vấn để hoàn thiện việc tổ chức sản xuất kinh doanh,
thực hiện các chính sách pháp luật của Nhà nớc. Sử dụng nhiều hợp đồng lao động
ngắn hạn và thời vụ để kịp thời cho quá trình sản xuất kinh doanh của Công ty.
* Chức năng nhiệm vụ của các bộ phận.
a. Giám đốc.
Là nơi điều hành mọi hoạt động của Công ty, thực hiện đầy đủ các quyền
hạn, nhiệm vụ của giám đốc doanh nghiệp Nhà nớc. Chịu trách nhiệm trớc Nhà n-
ớc và Trung tâm khoa học tự nhiêm và công nghệ Quốc gia về công tác quản lý
kinh tế và pháp luật hiện hành. Là ngời đề ra các mục tiêu, chiến lợc kinh doanh

của Công ty, đề ra các nội quy, quy định và các kênh thông tin cho bộ phận tổng
hợp và xởng cơ khí thực hiện. Chịu sự quản lý của Nhà nớc và các vấn đề liên
quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty.
b. Bộ phận tổng hợp.
Đặt dới sự điều hành trực tiếp của giám đốc Công ty, chịu trách nhiệm trớc
giám đốc về các phần việc mà giám đốc giao cho và các nội quy, quy định đợc
giám đốc đề ra. Giúp giám đốc hoạch định các kế hoạch sản xuất kinh doanh và
đề ra các nội quy, quy định phân tích chỉ tiêu kinh tế để đa ra các phơng án kinh
doanh tối u. Dự thảo và trình ký các hợp đồng kinh tế, triển khai giám sát công tác
thanh toán quốc tế. Tổ chức thanh lý các hợp đồng kinh tế đã hoàn thành.
Chịu trách nhiệm về công tác kiểm tra giám định hàng hoá xuất nhập khẩu.
Chủ động xây dựng các chơng trìn nghiên cứu ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ
thuật sản xuất tại Công ty. Giúp soạn thảo các văn bản, thu thập thông tin để xử lý
kịp thời nhanh chóng phục vụ tốt cho quá trình quản lý.
- Giúp giám đốc về công tác tổ chức cán bộ, công tác lao động tiền lơng,
lập kế hoạch về tiền lơng. Tổ chức việc đào tạo bồi dỡng và nâng cao bậc lơng
theo định kỳ cho cán bộ công nhân viên. Hàng năm căn cws vào nhu cầu quản lý
và kế hoạch sản xuất kinh doanh, gửi cán bộ công nhân viên đi đào tạo các lớp
quản lý kinh tế ngắn hạn để phù hợp với nhu cầu quản lý của Công ty.
Thực hiện các chế độ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, công tác phí cho
công nhân vien. Thực hiện các công tác hành chính cho công nhân viên. Thực
hiện các công tác hành chính, quản lý các phơng tiện và trang thiết bị tại Công ty.
Ngoài ra căn cứ vào nhu cầu quản lý và kế hoạch sản xuất kinh doanh của
Công ty. Bộ phận tổng hợp đề xuấ với giám đốc sử dụng hệ thống chuyên gia cố
vấn và sử dụng hợp đồng lao động ngắn hạn và thời vụ để thực hiện cho từng công
việc cụ thể.
Thực hiện và tổ chức quá trình hạch toán kế toán, giúp giám đốc lập kế
hoạch tài chính. Tổ chức quản lý ghi chép các nghiệp vụ kinh tế phát sinh, tính
toán các chỉ tiêu kinh tế. Trên cơ sở đó tham mu cho giám đốc thực hiện quá trình
đầu t vốn có lợi nhất, cung cấp số liệu từ đó phân tích hoạt động kinh tế nhằm

tăng cờng công tác quản lý và dự toán kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
trong tơng lai. Tham giá quản lý và phân phối quỹ tiền lơng, tiền thởng trong
Công ty. Đề xuất các biện pháp phân phối bảo đảm đúng chế độ quy địng của Nhà
nớc. Tham gia quản lý, bảo quản vật t hàng hoá xuất nhập khẩu, tài sản của đơn vị
thất thoát, h hỏng vật t tài sản. Tổ chức ghi chép, tổng hợp chi phí sản xuất, tính
giá thành sản phẩm của xởng cơ khí. Đề xuất các biện pháp quản lý hữu hiệu nhất.
Lập và nộp báo cáo theo đúng quy định của Trung tâm khoa học tự nhiên và công
nghệ Quốc gia, của Nhà nớc.
c. Xởng cơ khí.
Chịu trách nhiệm trớc giám đốc Công ty về kế hoạch sản xuất của xởng, lập
kế hoạch sản xuất, chủ động tìm việc làm, thực hiện ký kết các hợp đồng kinh tế,
các đơn đặt hàng thuộc phạm vi của phan xởng, xây dựng các quy trình kỹ thuật,
thiết kế, giám sát, tổ chức thực hiện. Đảm bảo thời gian, đúng chất lợng theo hợp
đồng đã ký kết và dự toán đã đề ra, lập chỉ tiêu án toàn lao động. Thực hiện bảo
quản vật t hàng hoá máy móc thiết bị.
Ngoài những nhiệm vụ trên, xởng cơ khí còn tổ chức ứng dụng các tiến bộ
khoa học kỹ thuật vào công việc sản xuất của xởng cơ khí. Đình kỳ tổ chức thi
nâng bậc cho công nhân kỹ thuật bảo đảm đúng nội quy, quy định của Nhà nớc.
Sơ đồ tổ chức bộ máy Công ty.
Giám đốc
Bộ phận tổng hợp
Xởng cơ khí
Phòng kế toán
Phòng kinh doanh xuất nhập khẩu
Phòng tổ chức hành chính
Phòng kỹ thuật
Xởng cơ khí
4. Phơng hớng và nhiệm vụ của Công ty vật liệu và công nghệ (MATECH)
trong thời gian tới.
Trong cơ chế thị trờng hiện nay, để tồn tại thích ứng và phát triển Công ty

cần có kế hoạch và những định hớng phát triển lâu dài.
Công ty vật liệu và công nghệ cần phấn đấu thực hiện tốt chức năng của
mình. Ngoài việc sản xuất các mặt hàng đáp ứng nhu cầu trong nớc, Công ty càn
nhập khẩu các loại mặt hàng tiêu dùng để đáp ứng nhu cầu cho thị trờng trong n-
ớc.
Năm vừa qua tuy còn nhiều khó khăn nh lợng vốn còn hạn chế. Tuy nhiên
Công ty vẫn hoàn thành tốt nhiệm vụ của Viện khoa học tự nhiên và công nghệ
quốc gia, mở rộng thị trờng, bạn hàng trong và ngoài nớc. Đời sống cán bộ công
nhân của Công ty ổn định.
Thời gian tới Công ty còn mở rộng thêm một số cơ sở mới nhằm phục vụ
tốt nhu cầu của khách hàng.
Để hoàn thành tốt mục tiêu trớc mắt và lâu dài Công ty vật liệu và công
nghệ (MATECH) cần thực hiện tốt các nhiệm vụ sau:
- Tìm kiếm khai thác thị trờng mới, duy trì và phát triển các đơn đặt hàng
lâu dài.
- Cần mở rộng thêm các bạn hàng quốc tế nhằm tận dụng mọi cơ hội tốt để
phát triển Công ty.
- Phân đấu nâng cao trình độ tay nghề cho anh em công nhân. Bồi dỡng
trình độ quản lý nghiệp vụ cho nhân viên phòng ban.
- Trang bị thêm một số các phơng tiện khoa học kỹ thuật nhằm nâng cao
sức sản xuất cho phân xởng và cho các công tác quản lý khác.
- Công ty phải luôn bảo đảm các chế độ bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội cho
cán bộ công nhân viên trong Công ty.
- Công ty cần duy trì và phát triển việc sản xuất các mặt hàng có liên quan
đến lĩnh vực hoạt động của mình, giúp tạo ra lợi nhuận, tạo công ăn việc làm cho
công nhân.
- Cuối cùng, Công ty cần đạt đợc tốc độ tăng trởng cao trong thời gian tới.
II. Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại Công ty
MATECH.
1. Phân tích tình hình sử dụng vốn tại Công ty vật liệu và công nghệ.

Qua bảng I, II, III ta thấy đợc tình hình sản xuất kinh doanh tại Công ty
MATECH là phát triển. Qua hai năm 1999 và 2000 ta thấy đợc sự tăng trởng của
nguồn vốn.
Năm 1999: 3.841.152.644 đ
Năm 2000: 4.265.573.377 đ
Cũng do đặc thù sản xuất kinh doanh của Công ty nên số vốn lu động
chiếm một tỷ trọng lớn trong cơ cấu vốn của Công ty.
Năm 1999 chiếm 75,66%
Năm 2000 chiếm 87,55%
Qua sự phân tích ở bảng II ta thấy vốn cố định của Công ty có phần sụt
giảm. Nó chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu vốn.
Vốn tự có của Công ty chiếm một tỷ trọng lớn và tăng nhanh. Trong vòng
một năm vốn tự có đã tăng trên 1,2 tỷ đồng. Nợ ngắn hạn và các khoản nợ khác
giảm xuống. Điều đó đã chứng tỏ sự phát triển bền vững của Công ty.
Các khoản nợ càng giảm chứng tỏ Công ty sử dụng vốn của mình là chủ
yếu và điều đó đã làm giảm bớt gánh nặng lãi suất cho Công ty.
Qua hai nămg hoạt động sản xuất kinh doanh ở Công ty, nguồn vốn Công
ty tăng lên do sự làm ăn có hiệu quả của Công ty và Công ty áp dụng tốt các giải
pháp huy động vốn.
Một là:
* Tăng vốn tự có (huy động vốn chủ sơ hữu) là số tiền của chủ sở hữu, các
nhà đầu t đóng góp vào Công ty. Do vậy nó không phải là một món nợ. Vì vậy vốn
chủ sở hữu là cơ sở cho sự phát triển ổn định. Nguồn vốn này bao gồm: nguồn
đóng góp ban đầu, đóng góp bổ sung hoặc do Nhà nớc cấp...
Bảng 1: Bảng cân đối kến toán 1999 - 2000
Tài sản 1999 2000
A. Tài sản lu động và
đầu t ngắn hạn.
2.906.113.574 3.734.545.133
I. Tiền 391.712.986 517.035.965

1. Tiền mặt tại quỹ 17.307.794 306.954.700
2. Tiền gửi ngân hàng 374.405.192 210.081.265
II. Các khoản phải thu 1.414.725.738 388.487.728
1. Phải thu của khách
hàng
1.256.899.592 90.579.471
2. Trả trớc cho ngời
bán
93.102.100 70.833.157
3. Phải thu nội bộ 25.000.000 76.753.640
4. Phải trả nội bộ
5. Thuế 116.603.260
6. Các khoản phải thu
khác
39.724.046 33.718.200
III. Hàng tồn kho 903.030.942 1.221.251.784
1. Nguyên vật liệu tồn 35.765.708 279.746.901