MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NHCT BA ĐÌNH

Khoá luận tốt nghiệp
MT S GII PHP NHM HON THIN V PHT TRIN
NGHIP V BO LNH TI NHCT BA èNH
I. NH HNG PHT TRIN NGHIP V BO LNH TI CHI NHNH
NGN HNG CễNG THNG BA èNH
Qua phõn tớch thc trng v tỡnh hỡnh bo lónh ca NHCT Ba ỡnh
trong thi gian qua chỳng ta thy rng. Mc dự nghip v bo lónh mi ch
xut hin trong thi gian tng i ngn, nhng ó khng nh c v trớ
ca mỡnh v cú nhng thnh qu ỏng khớch l. Cựng vi ngõn hng, bo
lónh ó tr thnh ngi bn ng hnh ca ngõn hng trong quỏ trỡnh cụng
nghip hoỏ, hin i hoỏ t nc, giỳp cho hot ng kinh doanh ca ngõn
hng ngy cng i vo n nh v phỏt trin vng bc vo thiờn niờn k
mi. Cú th núi, s tn ti v phỏt trin ca nghip v bo lónh ngõn hng
trong nn kinh t th trng cú s qun lý v mụ ca nh nc cng nh xu
hng ton cu hoỏ nn kinh t th gii l mt tt yu khỏch quan.
Tuy nhiờn, vi nhng thnh qu t c do nghip v bo lónh
mang li ngõn hng vn cũn nhng tn ti nht nh v cn cú nhng gii
phỏp hu hiu. Vi nh hng phỏt trin ca chi nhỏnh v quyt tõm a
chi nhỏnh NHCT Ba ỡnh tr thnh mt chi nhỏnh cú cht lng phc v
tt cú uy tớn c trong v ngoi nc, do ú phi khụng ngng i mi ci
tin cht lng nghip v, cng c nghip v v phỏt trin thờm mt s loi
hỡnh mi c th hot ng bo lónh ngõn hng phi tp trung hng i
mi vic thc hin cỏc nh hng sau :
- Cn phi tip tc y mnh cỏc loi hỡnh bo lónh trong nc nh :
Bo lónh d thu, bo lónh thc hin hp ng, bo lónh tin ng trc,
bo lónh bo hnh... phc v nhu cu tng trng vi nn kinh t m, theo
nh hng chung v chin lc phỏt trin ca ng v Nh nc. ú l
ch trng v phỏt huy v s dng ngun lc ca t nc, chin lc thu
hỳt u t nc ngoi, xut khu hỡnh thnh cỏc nghnh kinh t mi nhn...
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp

t nghip v bo lónh thỳc y nghip v cho vay, thanh toỏn to iu kin
cho doanh nghip Vit Nam vn lờn trong c ch th trng.
- a dng hoỏ cỏc loi hỡnh bo lónh trong v ngoi nc theo quy
nh ca Nh nc nhm ỏp ng tt nht nhu cu ca khỏch hng n vi
Ngõn hng thụng qua nghip v bo lónh.
- Phỏt trin cú trng im bo lónh m L/C di hn, nhp dõy chuyn
sn xut mỏy múc thit b phc v cho nhu cu tng trng nn kinh t khi
ngun vn huy ng ngoi t trong v ngoi nc v ngun vn cũn di
hn cũn hn ch. La chn nhng khỏch hng ln, tim lc ti chớnh mnh
cú phng ỏn sn xut kinh doanh n nh, sn phm cú sc cnh tranh
trờn th trng. Tp trung bo lónh cho cỏc n v sn xut hng xut khu,
cỏc n v kinh doanh cú hiu qu cỏc doanh nghip nh nc thuc cỏc
nghnh xõy dng, giao thụng vn ti...
- Thc hin ỳng quy ch bo lónh m L/C tr chm ch vi vt t
nguyờn vt liu thit yu phc v sn xut kinh doanh, phự hp vi chớnh
sỏch xut nhp khu hng nm ca t nc.
- Thc hin bo lónh trc tip i vi khỏch hng, khụng thc hin
bo lónh thụng qua cỏc t chc t vn dch v trung gian.
- Khụng thc hin cho khỏch hng cú phng ỏn tiờu th theo
phng thc bỏn hng tr chm, bỏn hng i lý, u thỏc qua nhiu khõu
trung gian
Vi nh hng phỏt trin ca ngõn hng, chi nhỏnh luụn tuõn th
theo nh hng phỏt trin ca t nc, s i mi ca nn kinh t th
gii v khu vc ,t ú chn cho mỡnh mt hng i phự hp v an ton
nht.
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp
khc phc nhng tn ti v t c nhng nh hng trờn, chi
nhỏnh cn cú nhng gii phỏp sau õy :
II. MT S GII PHP NHM HON THIN V PHT TRIN NGHIP V

BO LNH TI NHCT BA èNH
Nghip v bo lónh l mt loi hỡnh dch v ca ngõn hng nm
trong hot ng kinh doanh chung ca ngõn hng. Hot ng bo lónh cú
nh hng ti nhng hot ng kinh doanh khỏc ca ngõn hng nh cho
vay, thanh toỏn quc t, huy ng vn h tr cho cỏc doanh nghip thanh
toỏn, tng hiu qu s dng vn... c bit l s h tr tớch cc v b sung
cho nghip v thanh toỏn quc t nhng nghip v bo lónh cng chu rt
nhiu yu t v s tỏc ng ca cỏc nghip v trờn. Lng vn nhiu hay
ớt, lói sut cao hay thp, t trng ni, ngoi t nh th no u nh hng
n kh nng nhn bo lónh.
Do vy, vic m rng nõng cao cht lng nghip v bo lónh khụng
nhng em li ngun thu khụng nh m cũn thỳc y cỏc hot ng khỏc
ca ngõn hng phỏt trin gúp phn nõng cao uy tớn, kh nng cnh tranh
ca ngõn hng
1. Cụng tỏc t chc o to cỏn b
Nhn thc c con ngi l yu t quan trng quyt nh mi thnh
cụng ca cụng vic. Di con mt khỏch hng, cỏc cỏn b qun lý v nhõn
viờn cựng vi ton b cỏc trang thit b phc v cho hot ng kinh doanh
l hỡnh nh ca ngõn hng, nú phn ỏnh kh nng, nng lc ca ngõn hng.
Tỏc phong lm vic, nng lc nghip v trỡnh hiu bit, thỏi phc v
ca nhõn viờn ngõn hng l mt nhõn t quan trng trong vic la chn
ngõn hng ca khỏch hng, c bit tỏc ng n s trung thnh ca khỏch
hng. Do vy, nhim v cp bỏch ca ngõn hng núi chung v ca NHCT
Ba ỡnh núi riờng l tp trung vo o to cỏn b tr thnh nhng cỏn b
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp
cú trỡnh v chuyờn mụn, thnh tho nghip v ,tinh thụng ngoi ng.
Theo phng thc ny, trc ht cn kt hp cht ch gia o to ngn
hn vi o to di hn trong v ngoi nc c th :
- Cụng tỏc o to tp trung theo trng im v o to mt cỏch

ton din thc s cú nhng cỏn b y nng lc v hiu bit phc v
cụng tỏc kinh doanh, trỏnh o to trn lan, lóng phớ u tiờn o to cỏn b
ch cht trc, sau ú l o to nhng cỏn b k cn cú nng lc, phm
cht o c.
- Vic o to cỏn b khụng ch thc hin bng hỡnh thc c i hc
tp trung di hn m phi quan tõm n cụng tỏc o to ti ch v tit
kim c c thi gian li va ớt tn kộm, ngi i trc truyn li cho
ngi i sau, xõy dng cỏc t sỏch nghip v cỏn b cú th t mỡnh b
sung kin thc trong cụng vic hng ngy, ngõn hng nờn t chc kim tra
tay ngh di nhiu hỡnh thc khỏc nhau khuyn khớch cỏn b ỏp dng
kin thc ó hc vo cụng vic thc t to ra khụng khớ hc tp sụi ni
trong ngõn hng.
- Khụng ngng nõng cao giỏo dc chớnh tr - t tng cho cỏc cỏn b
lm cụng tỏc bo lónh.
- Cựng vi vic ra nhng tiờu chun v yờu cu cht lng trong
cụng vic nờn cú mt ch xng ỏng v lng, thng cho cỏn b, tp
th cú thnh tớch xut sc, sỏng kin, ti khoa hc. ng thi x lý
nghiờm mi nh nhng cỏ nhõn vi phm di bt k hỡnh thc no cú nh
hng n uy tớn, cht lng v kt qu kinh doanh ca ngõn hng.
- Thng xuyờn t chc cỏc lp hc nghip v nh hc v ch k
toỏn mi, phng phỏp thm nh d ỏn u t... nhm nõng cao nghip v.
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp
C cỏn b i hc cỏc lp do ngõn hng cụng thng Vit Nam t chc
trong nc cng nh nc ngoi
- S dng ỳng nng lc v phõn cp qun lý ỳng chc nng mnh
dn s dng cỏn b tr cú nng lc trỡnh .
- T chc tuyn chn cỏc cỏn b gii c nghip v v ngoi ng.
- i mi thỏi phc v sao cho thc s va lũng cho khỏch hng
2. Xõy dng mng li phc v v nõng cao cht lng mng li

õy l bin phỏp giỳp NHCT Ba ỡnh m rng phm vi hot ng
ca mỡnh chim lnh th trng mi v cnh tranh nhng th trng m cỏc
ngõn hng khỏc ang cú u th
- T chc mng li tit kim rng khp a bn, a dng hoỏ cỏc
hỡnh thc huy ng vn thay i c cu vn theo húng tng cng
ngun gi ngoi t, gim tin gi VND ca dõn c.
M rng a bn hot ng, khai trng cỏc phũng giao dch v mt
s im cho vay kinh t ngoi quc doanh ti cỏc vựng lõn cn, mt s
im ụng dõn c, kinh t sm ut
- Thu hp mt s qu tit kim nh lng vn huy ng thp
- Chỳ trng n cụng tỏc tớn dng vỡ thc hin tt cụng tỏc tớn dng
nh hng tớch cc n cụng tỏc bo lónh ngõn hng
- Khụng ngng m rng v ton din dch v ngõn hng trờn c s
hin i hoỏ cụng ngh ngõn hng, chớnh sỏch nhõn s o to, tin hnh s
dng mỏy vi tớnh trong thanh toỏn nhm rỳt ngn thi gian phự hp vi xu
th chung ca nn kinh t.
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trong hoạt động bảo lãnh Ngân
hàng
Để thực hiện đúng nội quy quy trình thẩm định dự án nâng cao chất
lượng thẩm định trước khi phán quyết bảo lãnh đòi hỏi ngân hàng cần phải
phát huy hoạt động của tổ chức thẩm định tại ngân hàng. Việc thẩm định
dự án cần phải kết hợp thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để so
sánh đối chiếu đảm bảo tính chính xác về nguồn thông tin thu nhận được,
xử lý các thông tin đó để rồi phân tích đánh giá và quyết định đồng ý hay từ
chối bảo lãnh.
Trong quá trình thẩm định, năm điều kiện quan trọng về doanh
nghiệp mà cán bộ ngân hàng phải xem xét và kiểm tra đánh giá đúng đó là :
+ Tư cách pháp nhân

+ Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh chính
+ Khả năng quản lý điều hành kinh doanh của chủ doanh nghiệp
+ Khả năng về tài chính, tài sản thế chấp
+ Hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh
Trên cơ sở đó cán bộ thẩm định có thể đặt ra và lường trước được
các yếu tố rủi ro có thể xảy ra trong suốt thời gian bảo lãnh nhằm đưa ra
giải pháp kịp thời để có thể hạn chế được tối đa thiệt hại cho các bên. Bên
cạnh đó, cán bộ ngân hàng cần phải thường xuyên phối hợp với các cơ
quan chuyên môn, cơ quan hữu quan và đặc biệt trong từng lĩnh vực cụ thể
để nâng cao chất lượng, đảm bảo tính kinh tế cũng như tính pháp lý của quá
trình thẩm định.
Trong số năm điều kiện mà khi thẩm định đánh giá cần phải xem xét
ngoài tư cách pháp nhân của doanh nghiệp được căn cứ vào các văn bản
§inh ThÞ H¬ng Sen Líp : TC7 - K3 - TCNH
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền, đồng thời qua các báo cáo tài
chính hàng kỳ của doanh nghiệp và kết hợp với sự thanh tra giám sát của
cán bộ chuyên môn, ta có thể đánh giá được tình hình hoạt động sản xuất
kinh doanh cũng như khả năng quản lý của chủ doanh nghiệp, còn yếu tố
về tài sản thế chấp và các vấn đề liên quan đến tài sản thế chấp cũng như
tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh cần được xem xét nghiêm
túc triệt để Cụ thể :
+ Về vấn đề tài sản thế chấp :
Hiện nay trong hoạt động bảo lãnh tại NHCT Ba Đình, xu hướng
chung của khách hàng đến xin mở bảo lãnh đều muốn được bảo lãnh dưới
hình thức ký quỹ thấp nhất thường là dưới 5% giá trị bảo lãnh vì nếu ở mức
cao thì khoản lợi tức do ký quỹ thấp, làm đọng vốn lưu động của doanh
nghiệp. Thay cho việc ký quỹ thấp trong bảo lãnh doanh nghiệp phải thế
chấp tài sản. Vấn đề đặt ra ở đây là cán bộ thẩm định phải có trình độ
chuyên môn cao trong việc xác định giá trị tài sản thế chấp, khả năng phát

mại tài sản ấy, từ đó đưa ra quyết định chấp thuận cho những tài sản nào có
thể làm tài sản thế chấp và những điều khoản cần thiết kèm theo.
Hiện nay các tài sản thế chấp của doanh nghiệp nhà nước chủ yếu là
thuộc sở hữu nhà nước, vì vậy khi đem thế chấp, nên chăng ngân hàng đề
nghị cục quản lý vốn và tài sản nhà nước đồng ý và cho phép ngân hàng
được phát mại tài sản thế chấp đó, khi xảy ra rủi ro chứ không đơn thuần
dừng lại ở chỗ xác minh giá trị của tài sản và quyền sử dụng tài sản đó của
doanh nghiệp như trước. Ngân hàng cũng là một đôn vị kinh doanh, hoạt
động của ngân hàng cũng phải đảm bảo được an toàn và hiệu quả, đồng
thời chịu trách nhiệm trước những kết quả kinh doanh của mình. Do đó
ngân hàng thực sự sẽ gặp rất nhiều khó khăn khi phải đấu giá tài sản do
§inh ThÞ H¬ng Sen Líp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp
cha cú s cho phộp ca cỏc c quan cú thm quyn núi trờn nh hng
n quyn li ca bn thõn ngõn hng.
+ Thm nh tớnh hiu qa ca phng ỏn sn xut kinh doanh ca
doanh nghip
õy l khõu ch cht v quan trng bc nht i vi ngõn hng nhm
t hiu qu mong mun cng nh phũng trỏnh ri ro. Trong khi vn ti
sn th chp ang cũn nhiu vng mc thỡ vic cn c vo tớnh hiu qu
ca phng ỏn sn xut kinh doanh ra quyt nh cui cựng l ht sc
cn thit. Do vy cỏn b tớn dng thm nh phi thc s cú nng lc, cú
kinh nghim ỏnh giỏ, xem xột tớnh kh thi ca d ỏn trờn c ba phng
din k thut, ti chớnh, kinh t - xó hi a ra nhng quyt nh ỳng
n phự hp vi bo lónh (giỏ tr bo lónh, phớ bo lónh. ..) ngoi ra thụng
qua quỏ trỡnh thm nh cỏn b ngõn hng cú th t vn cho khỏch hng v
cỏc vn cú liờn quan n tớnh kh thi ca d ỏn ú lm nõng cao cht
lng d ỏn v hn ch ri ro phỏt sinh.
4. Tng cng cụng tỏc kim tra kim soỏt
Bờn cnh vic nõng cao cht lng ca cụng tỏc thm nh ngõn

hng cn phi ban hnh v thc hin nghiờm tỳc quy trỡnh thc hin nghip
v bo lónh gm : thm nh, kim soỏt trc, giỏm sỏt sau khi bo lónh...
cỏn b bo lónh cn qun lý cht ch quỏ trỡnh thc hin hp ng s dng
vn vay ca tng doanh nghip. T chc vic theo dừi sỏt sao cỏc khon ó
bo lónh nhm xem xột cỏc doanh nghip cú thc hin ỳng nhng iu
khon ó ghi trong hp ng hay khụng
- T chc kim tra li tt c cỏc mún bo lónh hin hnh, hon chnh
li h s, ỏnh giỏ tin thc hin, tng cng bin phỏp m bo, hon
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp
chnh li h s th chp qua tng cc qun lý vn xỏc nhn ký li hp ng
th chp cm c m bo tớnh phỏp lý
- T chc giỏm sỏt cht ch cỏc khon ó bo lónh cho vic vay vn
nc ngoi qua phng thc thanh toỏn L/C ch chm, nhm thc hin
ỳng ngha v tr n nc ngoi. Nu nguy c vay bt buc phỏt sinh ngõn
hng cng nờn cú k hoch lng trc hn ch nhng bin ng ln
dn n vic ngõn hng phi thanh toỏn thay cho khỏch hng trong khi
cụng n ca khỏch hng ngy mt nhiu m kh nng hon tr li khú khn
- Tng cng hot ng kim soỏt ni b ra quy trỡnh c th quy
nh trỏch nhim rừ rng ca tng b phn kim soỏt kinh doanh
5. B sung, tng cng qu ngoi t nhm to iu kin thun li cho cỏc
hot ng kinh doanh v dch v i ngoi ca ngõn hng, trong ú cú
bo lónh
Nhim v trc mt cng nh lõu di i vi NHCT Ba ỡnh l phi
xõy dng c ngun ngoi t di do nhm ỏp ng cỏc nhu cu ca cỏc
doanh nghip trong nn kinh t, c bit l cỏc doanh nghip cú hat ng
kinh doanh xut nhp khu hay mua sm cỏc thit b mỏy múc t bờn
ngoi. ng thi, vic tớch lu ngun vn ngoi t s giỳp ngõn hng cho
ngõn hng trong vic m bo cỏc khon n nc ngoi trong sut thi
gian qua, c th l cỏc mún bo lónh m L/C tr chm nc ngoi cho cỏc

doanh nghip ang cũn tn ti phũng phi tr n thay cho cỏc doanh
nghip trong trng hp doanh nghip khụng th thc hin c trỏch
nhim t thanh toỏn ca mỡnh. hon thnh c nhim v ny trong giai
on ti, ngõn hng nờn chỳ trng cụng tỏc huy ng vn ngoi t.
- Ngõn hng nờn y mnh hot ng kinh doanh ngoi t, phỏt trin
cỏc bn thu i ngoi t, tham gia tớch cc trờn hai th trng ngoi t liờn
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Khoá luận tốt nghiệp
ngõn hng to th ch ng cho ngõn hng trong cụng tỏc thit lp v phỏt
trin qu vn ngoi t
- Khụng bỏn ngoi t cho nhng doanh nghip cú vn u t nc
ngoi m trong giy phộp cú quy nh l phi t cõn i ngun ngoi t,
xut khu chuyn ngun ngoi t v nc hoc tr n nc ngoi.
Khuyn khớch cỏc n v xut khu thanh toỏn tin hng qua ngõn hng
thu hỳt vn ngoi t. Thc hin chớnh sỏch u ói i vi cỏc n v cú
ngun thu ngoi t thụng qua hot ng giao dch i vi ngõn hng
- Phỏt trin cỏc hỡnh thc huy ng ngoi t t cỏc khon tin gi
ca cỏc t chc kinh t, t cỏc ti khon tit kim ca dõn c l ht sc cn
thit v quan trng. c bit l sau khi Th tng ban hnh quyt nh s
37/1998/Q/ TT9 ngy 14/2/98 v mt s bin phỏp qun lý ngoi hi thỡ
cỏc doanh nghip ch c phộp m mt ti khon tin gi ngoi t ti mt
t chc tớn dng, nu cú nhu cu m ti khon ph ti mt t chc tớn dng
khỏc phi cú s ng ý ca NHNN. Do ú khi thc hin Quyt nh ny
NHCT Ba ỡnh phi cú nhng bin phỏp khụn khộo mm do, to s hp
dn thu hỳt khỏch hng tip tc duy trỡ ti khon ca mỡnh trỏnh mt i
ngun ngoi t quan trng nu khi khỏch hng úng cỏc ti khon ú, ng
thi cú bin phỏp thu hỳt khỏch hng mi. Trong trng hp cn thit,
NHCT Ba ỡnh trỡnh vi NHCT Vit Nam v NHNN Vit Nam cho m
thờm ti khon ph cho khỏch hng.
Thc hin c cụng tỏc ny cng cú ngha l NHCT Ba ỡnh duy

trỡ thun li quan trng cho vic tỏi to ngun ngoi t phc v cho chin
lc kinh doanh chung cng nh hot ng bo lónh núi riờng cú liờn quan
n cỏc quan h thng mi quc t. Nh vy mt mt ngõn hng va gúp
phn thc hin nhim v qun lý ngoi t theo ch trng qun lý v mụ
ca nh nc, mt khỏc ngõn hng cú th thu hỳt ti a lung ngoi t ca
Đinh Thị Hơng Sen Lớp : TC7 - K3 - TCNH
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
các doanh nghiệp. Vì vậy, NHCT Ba Đình cần phải chú trọng đến công tác
này tạo chỗ dựa vững chắc cho nghiệp vụ bảo lãnh
6. Ứng dụng Markerting vào hoạt động bảo lãnh Ngân hàng
Trên cơ sở những điều kiện đã có và để khẳng định hơn nữa vị trí
của mình trong các hoạt động kinh tế đang diễn ra sôi nổi thì việc ứng dụng
Markerting có ý nghĩa quan trọng đối với NHCT Ba Đình. Với thực tế của
địa bàn, để nghiên cứu và áp dụng tốt công tác Marketing trong hoạt động
kinh doanh doanh của mình, chi nhánh cần làm tốt các biện pháp sau
• Thực hiện nghiên cứu thị trường
Nghiên cứu tập tính, thái độ và đặc biệt là động cơ của khách hàng
trong việc lựa chọn ngân hàng cũng như nhu cầu của khách hàng đối với
nghiệp vụ bảo lãnh ở ngân hàng và cơ cấu khách hàng. Để có được những
thông tin đầy đủ chính xác kịp thời và có giá trị về khách hàng, cần thu
thập thông tin một cách hệ thống thường xuyên và tập trung vào " Hồ sơ
khách hàng " Đây là một nghiệp vụ lâu dài và cần thiết để nghiên cứu liên
tục những tập tính của khách hàng, từ đó có biện pháp đáp ứng và phục vụ
tốt nhất, hiệu qủa nhất
- Nghiên cứu sức cung trên thị trường, khả năng đáp ứng của ngân
hàng và ưu thế của ngân hàng với các ngân hàng khác cùng cạnh tranh trên
thị trường nghiên cứu tình hình hoạt động bảo lãnh của đối thủ cạnh tranh.
Ngoài ra ngân hàng phải quan tâm nghiên cứu thị trường sự biến đổi quy
mô, cơ cấu và các yếu tố tác động đến hoạt động của ngân hàng. Thực hiện
tốt việc nghiên cứu thị trường ngân hàng mới có thể tìm ra ưu thế của mình

để tận dụng phát huy khắc phục những điểm yếu nhằm có khả năng đưa ra
các chính sách đúng đắn cũng như các chiến lược phát triển lâu dài của
§inh ThÞ H¬ng Sen Líp : TC7 - K3 - TCNH