Bài giảng Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại: Chương 6.1 - Trường Đại Học Quốc Tế Hồng Bàng

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (150.44 KB, 20 trang )

<b>CH</b>

<b>ƯƠ</b>

<b>NG 6:</b>

<b>D CH V THANH TOÁN </b>

<b>Ị</b>

<b>Ụ</b>

</div>
<span class='text_page_counter'>(2)</span><div class='page_container' data-page=2>

Ph n A: Nghi p v thanh toán và chuy n ti n trong ầ ệ ụ ể ề
nước.

6.1 Thanh toán gi a các khách hàng:ữ

6.1.1 Thanh toán b ng y nhi m chi.ằ ủ ệ
6.1.2 Thanh toán b ng y nhi m thu.ằ ủ ệ
6.1.3 Thanh tốn b ng th tín d ng.ằ ư ụ
6.1.4 Thanh toán b ng th ngân hàng.ằ ẻ
6.1.5 Thanh toán b ng séc.ằ

</div>
<span class='text_page_counter'>(3)</span><div class='page_container' data-page=3>

6.2 Thanh toán gi a các ngân hàng.ữ
6.2.1 Thanh toán qua NHNN.

6.2.2 Thanh toán bù tr gi a các NH.ừ ữ

6.2.3 Thanh toán theo phương th c y nhi m ứ ủ ệ
thu h , chi h .ộ ộ

</div>
<span class='text_page_counter'>(4)</span><div class='page_container' data-page=4>

Ph n B: Nghi p v thanh toán và chuy n ti n Qu c ầ ệ ụ ể ề ố
t .ế

6.3 H i phi u trong thanh toán Qu c tố ế ố ế
6.4 Các phương th c thanh toán Qu c tứ ố ế

6.4.1 Phương th c thanh toán chuy n ti n.ứ ể ề
6.4.2 Phương th c nh thu.ứ ờ

6.4.3 Phương th c tín d ng ch ng t .ứ ụ ứ ừ

</div>
<span class='text_page_counter'>(5)</span><div class='page_container' data-page=5>

6.1 Thanh toán gi a các khách hàng:ữ

ü Các khách hàng ph i m tài kho n t i ngân hàng. ả ở ả ạ
ü Tài kho n c a khách hàng ph i có đ s d đ ả ủ ả ủ ố ư ể

th c hi n nghi p v chi tr ho c đự ệ ệ ụ ả ặ ược ngân hàng
cung c p m t h n m c th u chi.ấ ộ ạ ứ ấ

⇒ Qua nghi p v này: ệ ụ

- NH huy đ ng v n t khách hàng.ộ ố ừ

- Cung c p cho khách hàng nh ng nghi p v ấ ữ ệ ụ
phát sinh khác và thu phí.

</div>
<span class='text_page_counter'>(6)</span><div class='page_container' data-page=6>

Các khách hàng có th l a ch n m t trong nh ng th ể ự ọ ộ ữ ể
th c thanh toán sau:ứ

</div>
<span class='text_page_counter'>(7)</span><div class='page_container' data-page=7>

<b>6.1.1 Thanh toán b ng y nhi m chi (l nh chi)ằ</b> <b>ủ</b> <b>ệ</b> <b>ệ</b>
<b>6.1.1.1 N i dung và qui trình th c hi n:ộ</b> <b>ự</b> <b>ệ</b>

</div>
<span class='text_page_counter'>(8)</span><div class='page_container' data-page=8>

Ngân hàng nh n đậ ượ u nhi m c ỷ ệ chi -> ki m tra:ể

§ tài kho n ngả ườ ậi l p.

§ s d đ đ th c hi n l nh chi hay không.ố ư ủ ể ự ệ ệ

Ø N u đ s d ho c đế ủ ố ư ặ ược phép th u chi: ghi n ấ ợ

vào tài kho n ngả ười chi tr , ghi có vào tài kho n ả ả
người th hụ ưởng (ho c TK thích h p)ặ ợ

Ø N u khơng đ s d : t ch i vi c thanh toán ế ủ ố ư ừ ố ệ

</div>
<span class='text_page_counter'>(9)</span><div class='page_container' data-page=9>

Qui trình thanh tốn y nhi m chi:ủ ệ

BÊN CHI
TRẢ

BÊN
TH Ụ
HƯỞNG

NH BÊN
CHI TRẢ

NH BÊN
T.HƯỞN

</div>
<span class='text_page_counter'>(10)</span><div class='page_container' data-page=10>

Qui trình thanh tốn y nhi m chi:ủ ệ

BÊN CHI
TRẢ

BÊN
TH Ụ
HƯỞNG

NH BÊN
CHI TRẢ

(1)
(2)

</div>
<span class='text_page_counter'>(11)</span><div class='page_container' data-page=11>

-> L nh chi dệ ướ ại d ng ch ng t gi y.ứ ừ ấ

-> L nh chi dệ ướ ại d ng ch ng t đi n tứ ừ ệ ử

.

<b>b) Th t c thanh toán y nhi m chi:ủ ụ</b> <b>ủ</b> <b>ệ</b> <b> đ</b>ược th c ự
hi n c hai ngân hàngệ ở ả

-> ngân hàng bên chi trả.

</div>
<span class='text_page_counter'>(12)</span><div class='page_container' data-page=12>

NH ph c v ngụ ụ ườ ả ềi tr ti n căn c l nh chi c a khách hàng, ti n ứ ệ ủ ế
hàng ki m soát ch ng t , l p ch ng t thanh toán v i ngể ứ ừ ậ ứ ừ ớ ười th ụ
hưởng ho c NH ặ ph c v ngụ ụ ười th hụ ưởng.

§ X lý ch ng t .ử ứ ừ

Ø T/h p ngợ ườ ả ềi tr ti n và người th hụ ưởng cùng NH

+ ch ng t gi y:ứ ừ ấ

-> 1 liên dùng đ ghi N và ghi có l u t i NHể ợ ư ạ

-> 1 liên g i gi y báo N ngở ấ ợ ườ ả ềi tr ti n

</div>
<span class='text_page_counter'>(13)</span><div class='page_container' data-page=13>

T/h p ngợ ườ ả ềi tr ti n và người th hụ ưởng khác
NH

+ ch ng t gi y:ứ ừ ấ

-> 1 liên dùng đ ghi N , ghi có l u t i NH. ể ợ ư ạ
-> 1 liên g i gi y báo N ngở ấ ợ ườ ả ềi tr ti n

-> 1 liên dùng làm căn c l p ch ng t thanh ứ ậ ứ ừ
toán v i NH ph c v ngớ ụ ụ ười th hụ ưởng đ thanh ể
toán cho người th hụ ưởng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(14)</span><div class='page_container' data-page=14>

<b>Nhi m v c a ngân hàng ph c v ngệ</b> <b>ụ ủ</b> <b>ụ</b> <b>ụ</b> <b>ười th ụ</b>
<b>hưởng:</b>

Khi nh n đậ ược ch ng t thanh toán do NH ph c v ứ ừ ụ ụ
ngườ ả ềi tr ti n chuy n đ n -> ki m soát ch ng t ể ế ể ứ ừ
-> x lý và h ch toán nh sau: ử ạ ư

Ø nh n đậ ược ch ng t gi y -> ki m soát -> ghi ứ ừ ấ ể

ngày ghi s -> s hi u tài kho n N , Có, ký tên -> ổ ố ệ ả ợ
ghi Có tài kho n ngả ười th hụ ưởng, và g i báo Có ử
cho người th hụ ưởng.

Ø nh n đậ ược ch ng t đi n t -> in L nh chuy n ứ ừ ệ ử ệ ể

</div>
<span class='text_page_counter'>(15)</span><div class='page_container' data-page=15>

<b>2.1.2 Thanh toán b ng y nhi m thu (l nh thu)ằ</b> <b>ủ</b> <b>ệ</b> <b>ệ</b>

<b>2.1.2.1 N i dung và qui trình th c hi n:ộ</b> <b>ự</b> <b>ệ</b>

Đ nh nghĩa: ị Ủy nhi m thu (UNT) do ệ người th ụ

hưởng l pậ theo m u y nhi m thu ho c nh thu do ẫ ủ ệ ặ ờ
NH quy đ nh, đ y nhi m cho NH ị ể ủ ệ thu hộ m t s ộ ố
ti n nh t đ nh t bên chi tr .ề ấ ị ừ ả

y nhi m thu

</div>
<span class='text_page_counter'>(16)</span><div class='page_container' data-page=16>

Qui trình thanh tốn y nhi m thu:ủ ệ

BÊN
CHI TRẢ

BÊN TH Ụ
HƯỞNG

NH BÊN
CHI TRẢ

NH BÊN
TH Ụ
HƯỞNG
(1)

(2)

(3)
(6)

</div>
<span class='text_page_counter'>(17)</span><div class='page_container' data-page=17>

<b>a) L p y nhi m thuậ ủ</b> <b>ệ</b> : Người th hụ ưởng l p u nhi m thuậ ỷ ệ kèm
theo hoá đ n ch ng t giao hàng hóa, d ch v n p vào NH ph c ơ ứ ừ ị ụ ộ ụ
v mình ho c NH ph c v ngụ ặ ụ ụ ườ ả ềi tr ti n.

<b>b) Th t c thanh toán y nhi m thu:ủ ụ</b> <b>ủ</b> <b>ệ</b>

§ Trường h p ngợ ườ ả ềi tr ti n và người th hụ ưởng cùng NH:

NH ph i ki m tra:ả ể

Ø tính h p l c a u nhi m thu ợ ệ ủ ỷ ệ

Ø ngườ ả ềi tr ti n và người th hụ ưởng đã có tho thu n thanh ả ậ

</div>
<span class='text_page_counter'>(18)</span><div class='page_container' data-page=18>

x lý y nhi m thu (UNT)ử ủ ệ

+ Chuy n UNT đòi ti n bên chi tr .ể ề ả

+ N u đ kh năng thanh toán: NH ghi N , ghi ế ủ ả ợ
Có l u t i NH và g i gi y báo N , báo Có.ư ạ ở ấ ợ

</div>
<span class='text_page_counter'>(19)</span><div class='page_container' data-page=19>

Trường h p ngợ ườ ả ềi tr ti n và người th hụ ưởng
khác NH

Ø T i NH ph c v ngạ ụ ụ ười th hụ ưởng:

-> ti p nh n, ki m tra UNT t ngế ậ ể ừ ười th ụ

hưởng.

-> ký tên, đóng d u, ghi vào s theo dõi và g i ấ ổ ử
UNT kèm hoá đ n, ch ng t cho NH ph c v ơ ứ ừ ụ ụ

ngườ ả ềi tr ti n.

Ø T i NH ph c v ngạ ụ ụ ườ ả ềi tr ti n: nh n và g i UNT ậ ở

kèm hoá đ n, ch ng t cho ngơ ứ ừ ườ ả ềi tr ti n, sau đó
xử lý UNT tương t nh trên:ự ư

-> N u đ kh năng thanh toán…ế ủ ả

</div>
<span class='text_page_counter'>(20)</span><div class='page_container' data-page=20>

<b>6.1.3.1 N i dung và qui trình th c hi n:ộ</b> <b>ự</b> <b>ệ</b>

Đ nh nghĩa: ị Th tín d ng là ư ụ m t văn b nộ ả cam k t có ế
đi u ki n đề ệ ược NH m theo yêu c u c a ngở ầ ủ ườ ửi s
d ng d ch v thanh toán (ngụ ị ụ ười xin m th tín ở ư

d ng) đ :ụ ể

§ Tr ti n ho c ả ề ặ

§ Ủy quy nề cho NH khác tr ti n ho c ả ề ặ

</div>