Vấn đề vốn trong Ngân hàng thương mại .doc

Tiểu Luận Tài Chính
A – LỜINÓIĐẦU
Ngân hàng thương mại là một sản phẩm được hình thành và phát triển cùng với
sự phát triển của xã hội loài người nhưng không giống như nhiều sản phẩm khác, xét
về mặt bản chất và các hành vi mà nóứng sử, người ta coi ngân hàng thương mại như
mội sản phẩm của xã hội – mội ngành công nghiệp dịch vụ, với tính công bằng và
tính nhân văn rất cao, chằng chịt vô số với các mối quan hệđông đảo công chúng
không chỉ trải rộng trong phạm vi một quốc gia mà còn lan tỏa cả ra quốc tế. Cũng
không giống như tổ chức tài chính khác ngân hàng thương mại mọi định chế tài
chính trung gian, luôn kinh doanh tiền của người khác. Vai của công chúng trong
một cộng đồng, của ngân hàng bạn, của ngân hàng trung ương và chính vìđiều ấy bất
kỳ một sự sụp đổ nào của bất kỳ của một ngân hàng thương mại nào, thông thường
không có biện kỳ pháp xử lý thông minh và khéo léo dẫn đến có thể lây lan mà hậu
quả của nó là sụp đổ của hàng loạt nhân hàng, gây bao tổn thất và làm mất lòng tin
của khách hàng hiện tại và khách hàng tiềm năng của chính họ trong tương lai. Do
đóđể duy trì hoạt động thì các NHTM tạo lập vốn cho mình tạo điều kiện cho sự
hoạt động của ngân hàng. Huy động các nguồn vốn khác nhau (tài sản nợ) trong xã
hội để hoạt động là lẽ sống quan trong nhất của ngân hàng thương mại, để thực hiện
được vai tròđó của ngân hàng thương mại thì ta ngiên cứu một số vấn đề sau.
I – VỐNTIỀNGỬI.
a. Tiền gửi có kỳ hạn.
b. Tiền gửi không kỳ hạn.
II – VỐNTỰTẠOCỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI.
III – VỐNĐIVAY.
a. Vốn vay của dân cư
b. Vốn vay của ngân hàng trung ương
c. Vốn vay của ngân hàng bạn vầ tổ chức tín dụng khác
1
Tiểu Luận Tài Chính
B – VẤNĐỀNGHIÊNCỨU.
I – VỐNTIỀNGỬI.

a. Tiền gửi có kỳ hạn.
Là loại tiền gửi được uỷ thác vào ngân hàng mà có sự thỏa thuận về thời gian rút
tiền giữa khách hàng và ngân hàng. Như vậy khách hàng gửi tiền chỉđược rút tiền ra
khi đến hạn đã thỏa thuận.
Loại tiền gửi có kỳ hạn số lượng gửi vào một lúc không nhiều như tiền giửi
không kỳ hạn, Nhưng giữa tiền gửi có thời hạn vàtiên gửi không kỳ hạn thì tiên
gửi có kỳ hạn có lãi xuất cao hơn nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn. Lý do ởđây
ngân hàng hoàn toàn yên tâm sử dụng tiền gửi của khách hàng để cho vay ở thời hạn
ổn định và chính nguồn tiết kiệm này còn có tác dụng làm giảm mức lạm phát, ổn
định giá cả trên thị trường.
Tiền gửi có kỳ hạn được hưởng lãi xuất cốđịnh. Ởđây ta sẽ nói đến các thủ thuật
huy động vốn gửi có kỳ hạn của ngân hàng, để có lợi cho ngân hàng và tạo ra lãi
xuất cao hơn cho khách hàng gửi thì ngân hàng phải phân ra các lãi xuất đối với mỗi
loại tiền gửi. Tiền gửi có thời hạn có thời gian càng lâu thì lãi xuất càng cao vì ngân
hàng có thể dùng tiền nay đểđầu tư vào các dịch vụ hoạc sản xuất có tính lâu dài
hơn, lợi tức cao vàổn định hơn.
Hiện nay với nền kinh tế phát triển và tạo ra một môi trường cạnh tranh về ngân
hàng. Một ngân hàng muốn tạo lập được nhiều vốn cho mình không phải một vấn đề
là các ngân hàng ganh đua nâng cao lãi xuất và tạo điều kiện có lợi cho mình mà còn
phải có một số dịch vụ khuyến khích khách hàng gửi vào nhiêù hơn. Ta có thể phân
tích một số ngân hàng sau. “Ta hãy xem xét VP BANK huy động vốn cho mình.
Tính đến ngày 25/2/2004, tổng nguồn vốn huy động VPBANKđạt gần 2.300 tỷđồng
trong đó có 1.135 tỷđồng tiền tiết kiệm từ dân cư, chiếm 49% tổng nguồn vốn huy
động. Trong tổng số vốn huy động có 76% là tiền VND nguyên nhân chủ yếu dẫn
đến kết qủa đó là do VP Bank triên khai trương trình “vui xuân mới cùng VP Bank”.
theo só liệu thống kê, chỉ sau 10 ngày triển khai trương trình trên, số dư huy động tứ
2
Tiểu Luận Tài Chính
dân cư tăng lên 38 tỷđồng, sau 1 tháng tăng hơn 100 tỷđồng vàđến nay con sốđang
tiếp tục tăng dự kiến doanh số tiền gửi tham dự thưởng sẽđạt khoảng 500 tỷđồng.

Nguồn vốn huy động của VP Bank không ngừng mở rộng quy mô, mạng lưới hoạt
động với việc khai trương nhiều phông giao dịch trên cả nước. Nguồn vốn của VP
Bank tăng mạnh chứng tỏ VP Bank đang đi đúng hướng và người đân ngày càng tin
tuưởng VP Bank. Vốn huy độn giúp VP Bank đảm bảo khả năng thanh khoản hợp
ly, đồng thời đáp ứng được vốn sản xuất kinh doanh.”
Đi song song với sự thành công huy động vốn và sử dụng vốn của các ngân hàng
thương mại thì các ngân hàng phải nghĩ tới chuyện sãy ra bất thường trong quá trình
hoạt động lưu thông vốn tiên gửi. Giã sử một lýđặc biệt nào đó người gửi phải rút
tiền ra trước thời hạn. Như hiện nay do áp lực của cạnh tranh của các ngân hàng nên
thông thường ngân hàng cho các đối tượng này hưởng lãi xuất của tiền gửi không kỳ
hạn. Nhưng chúng ta hay xét một truờng hợp khác sau, “ta hãy nói về ngân hàng Á
Châu ACB vào thời điểm 10/2003. khi mà việc rút tiền ồạt đối với loại tiền gửi có
kỳ hạn đã làm cho ngân hàng mất khă năng thanh khoản. Rõ ràng vấn đề rủi ro đến
với ngân hàng từ con đường khác và con đường này không có một ngân hàng nào
nghĩ tới đó là: “thông tin thiếu lành mạnh hay thông tin “thất thiệt””. Đây là trong
những tính chất mang tính “rủi ro của thị trường”cộng với “rủi ro tác ngiệp”. rủi ro
thị trường và rủi ro tác ngiệp là lời cảnh báo đối với NHTM hoạt động trong điều
kiện hội nhập kinh tế ngày càng cao, sự sống còn của các ngân hàng không dừng lại
ở rủi ro tín dụng mà xa hơn là “rủi ro thị trường” và “rủi ro tác ngiệp”. do đó mọi
vấn đề về thông tin dùđúng hay sai các NHTM cũng cần phải quan tâm đúng mức để
sàng lọc và ngăn chặn kịp thời mà “rủi ro thị trường” lẫn “rủi ro tác nghiệp” có thể
gây ra cho ngân hàng đặc biệt là vấn đề thanh khoản và qúa trình hoạt động trong
tương lai.
Khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi định kỳ là tiền tạm thời chưa sư dụng
hoạc là tiền để dành của cá nhân. Tiền gửi có kỳ hạn thường phụ thuộc vào ba thông
số chính . 1) lãi xuất do các ngân hàng trả cao hay thấp. 2) lãi xuất của các loại hình
đầu tư khác như trái phiếu, cổ phiếu ....3)thu nhập của dân. thông sốđầu tin là quan
3
Tiểu Luận Tài Chính
trọng nhất. Vì thế việc đua ra chiến lược lãi xuất như thế nào để thu hút được vốn

nhiều và kinh doanh láđiều quan trọng hàng đầu. Phản ánh khả năng quản trị của các
NHTM. Hiện nay NHTM đang áp dụng hai loai tiền gủi định kỳđó là.
+ Tiền gửi định kỳ theo tài khoản.
+ Tiền gửi định kỳ dưới hình thức phát hành kỳ phiếu ngân hàng.
b. Tiền gửi không kỳ hạn.
Là loại ký thác hoàn toàn theo quy tắc khả dụng, nghĩa là người gửi có quyển rút
tiền bất cứ lúc nào họ muốn. Ngân hàng sẽ sắp xếp loại tiền này vào nhóm tiền gủi
không kỳ hạn, nghĩa là các khoản tiền gửi với thời gian không sác định. Người vừa
gửi tiền vào sáng nay, nếu anh ta cần có thể rút ngay vào buổi chiều cùng ngày. Nếu
không có nhu cầu sử dụng, anh ta có thểđể với khoảng thời gian nào mà anh ta
muốn. Chính tính bất định về thời gian cùng với địa điểm có thể rút ra bất cứ lúc nào
nóđã dẫn đến cho ngân hàng không có khả năng kinh doanh loại tiền này một cách
hoàn hảo luôn luôn trong thế bịđộng đối với khách hàng gửi.
Xã hội càng phát triển càng có tính da dạng. và vì thếở các nước phát triển và các
nước đang phát triển nhưn năm vừa qua đã vàđang tồn tại nhiều loại tiền gửi không
kỳ hạn để thoả mản tất cả những nhu cầu đa dạng hóa của xã hội, của cá nhân làđiều
tất nhiên. Tiền gửi không kỳ hạn bao gồm:
+ Tiền gửi dùng séc:
Tiền gửi không kỳ hạn vào mỗi thời điểm trong các tài khoản không kỳ hạn của
các NHTM tạo khả năng có thể viết séc để chi tiền hoạc chuyển nhượn khi cần.
Ở Việt Nam từ tháng 9 năm 1994, thì tài khoản séc đã xuất hiện ở tất cả các ngân
hàng công và tư và dần thực hiện phát hành séc cho mọi tâng lớp dân cư bắt đầu từ
Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh rồi đến các tỉnh và thành phố khác.
Trong nền kinh tế thị trường, tài khoản séc là một công cụđem lại nhiều lợi ích
cho dân cư và doanh ngiệp và hệ thống ngân hàng. Đối với tài khoản séc thì khi
khách hàng không cóýđịnh để dành và cũng không chú trong đến tiền lãi. Khách
hàng chỉ muốn đổi hình thức tiền tệ này bằng một hình thức tiền tệ khác và thích
4
Tiểu Luận Tài Chính
thanh toán bằng séc hơn bằng tiền mặt rất thuận tiện cho doanh ngiệp giảm được

một phần chi phí cho doanh ngiệp, khi cần chi tiêu, doanh ngiệp phát hành séc trả
tiên. Để chi chả các khoản lặt vặt, doanh ngiệp phát hành một séc quỹđến ngân hàng
nhận tiền mặt về chi tiêu.
Đối với Việt Nam là nước đang phát triển nền kinh tếđang còn thấp kém thì tiền gửi
bằng séc đối với dân cưđang làđiều mới mẻ, nó chủ yếu phát triển ở trong các doanh
ngiệp, thương nhân, và các tổ chức kinh tế khác lứn khác.
+ Tiền gửi rút tiền tựđộng( máy ATM )
Là hệ thống máy thanh toán tựđộng còn gọi là hộp ATM nó bao gồm máy tính
điện tử nối mạng với toàn bộ hệ thống NHTG gửi tiền, mà khách hàng gửi tiền vào
được ngân hàng cấp cho một tấm các để sử dụng rút tiền qua máy.
Thẻ nghân hàng (bank card) được sử dụng phổ biến trên thế giới từ nhưng năm
50 nhưng thẻ thật sự ru nhập vào Việt Nam nhưng năm 90 với việc chấp nhận làm
đại lý thanh toán cho các loại thẻ nước ngoài phát hành của ngân hành thương mại
Việt Nam nhiều năm sau đó thẻ phát hành chậm chạp và gần nhưít ai biết đến. Năm
1998 sau gần 8 năm có mặt tại việt Nam nhưng doanh số thanh toán thẻ NH trong
nước chỉđạt 68.000 triệu đồng, thẻ quốc tế khoảng 15 triệu USD( nguồn báo cáo hội
các NH thanh toán thẻ VN). Hiện nay có khoảng 10 ngân hàng trong nước và chi
nhánh ngân hàng nước ngoài ở việt nam có hệ thống máy ATM riêng của mình.
Ta xét đến ngân hàng Đông Á(EAB) huy động vốn bằng các hiện đại hoá công
nghệ ngân hàng. Ngân hàng EAB đã thực hiện thắng lợi hai chỉ tiêu chính năm 2003.
Tổng lợi nhận đạt 100 tỷđồng, tỷ lệ nợ xấu 0,28%. Các con sốđó nói lên sự trưởng
thành và phát triển của ngân hàng EAB . Ngay từđầu năm 2004 doanh số huy động
của EAB đã tăng bình quân 50% so với cung kỳ năm ngoái. Dự kiến trong năm nay
doanh số huy động của EAB sẽ tăng nhờ vào dựán hiện đại hoá công nghệđang thực
hiện để nâng cao chất lượng dịch vụ vàđưa ra nhiều sản phẩm mới tạo thêm nhiều
tiện ích cho khách hàng. Hiện nay mạng lưới hoạt động của ngân hàng Đông Á gồm
30 chi nhánh vàđiểm giao dịch trải dài kháp các tỉnh từ bắc tới nam. Ngân hàng
Đông Áđãđầu tư hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, tiêu chuẩn hoá hệ thống tin
5