QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG BAN HÀNH KÈM THEO QUYẾT ĐỊNH SỐ 963/2009/QĐ-BacABank NGÀY 23/12/2009 CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á

Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

1
QUY TRÌNH CHO VAY I VI KHÁCH HÀNG
BAN HÀNH KÈM THEO QUYT NH S 963/2009/Q-BacABank
NGÀY 23/12/2009 CA TNG GIÁM C NGÂN HÀNG TMCP BC Á

I. MC ÍCH VÀ PHM VI ÁP DNG
1. Mc đích ca Quy trình cho vay
- Quy đnh v các bc thc hin trong vic cho vay ca Ngân hàng TMCP Bc
Á;
- Giúp cho quá trình cho vay din ra thng nht, khoa hc, phòng nga hn ch
ri ro, góp phn nâng cao cht lng tín dng;
- Nhm đáp ng tt nht nhu cu hp lý ca khách hàng trong quan h tín dng
vi Ngân hàng TMCP Bc Á;
- Xác đnh ngi thc hin công vic và trách nhim ca ngi thc hin công
vic.
2. Phm vi áp dng
- Quy trình này đc áp dng trong toàn h thng Ngân hàng TMCP Bc Á bao
gm Hi s chính, các Chi nhánh và Phòng giao dch trc thuc;
- Quy trình này (và các mu biu kèm theo) đc áp dng đi vi vic cho vay,
bo lãnh và các nghip v cp tín dng khác;
- i vi tng phng thc cho vay và nghip v cp tín dng c th, nu có
Quy trình (và mu biu) hng dn riêng ca Ngân hàng TMCP Bc Á thì thc hin
theo Quy trình riêng.

II. NI DUNG QUY TRÌNH CHO VAY
Quy trình cho vay đc bt đu k t khi Cán b tín dng tip nhn H s
khách hàng cho đn khi thanh lý hp đng tín dng. Quy trình cho vay ti Ngân hàng
TMCP Bc Á đc c th hóa qua s đ sau:

Bt đu




Trao đi s b vi khách hàng


áp ng


Yêu cu h s và
cung cp mu biu


Không đáp ng
Bc 1
Tip nhn và hng
dn hoàn thin h s
vay vn



Bc 2
Thm đnh các điu kin vay vn


Lp t trình tín dng

Trình phê duyt khon vay (theo các cp phê duyt)


ng ý


Không đng ý
Thông báo
t chi

Bc 3
Thông báo đng ý


Son tho hp đng tín dng và bo đm


Bc 4
Ký hp đng tín dng và phong ta tài sn


Tip nhn yêu cu gii ngân


Lp t trình gii ngân


Trình phê duyt đ ngh gii ngân

Bc 5
ng ý Không đng ý
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

2

Gii ngân khon vay


Bc 6
Theo dõi, giám sát khon vay


Bc 7
Thu n gc, lãi vay

Sa đi, b sung
hp đng


Bc 8,9,10
X lý các vn đ liên quan đn khon vay

iu chnh k
hn tr n


Bc 11
Thanh lý h s, gii ta tài sn bo đm

Gia hn n


Bc 12
Lu tr h s

X lý khon n
xu


Kt thúc

Bc 1: Tip nhn H s vay vn
1.1. Tip xúc vi khách hàng
Khi khách hàng đ xut nhu cu vay vn, cán b tín dng là ngi trc tip
hng dn khách hàng đy đ, c th các điu kin và quy đnh cho vay ca Ngân
hàng TMCP Bc Á. Cán b tín dng phi xác đnh tính phù hp ca khon vay, đi
tng vay vn vi đnh hng phát trin tín dng ca Ngân hàng và quy đnh ca
Ngân hàng TMCP Bc Á ti thi đim vay vn đ: nu khách hàng đáp ng đc các
yêu cu và chp thun thì cán b tín dng tip nhn và hng dn khách hàng lp h
s vay vn (h s vay vn đc lp thành “Danh mc h s vay vn ti Ngân hàng
TMCP Bc Á” ti mc 1.2 di đây).
Yêu cu đi vi CBTD trong giai đon này:
- Cán b tín dng có trách nhim hng dn, gii thích đy đ, rõ ràng cho
khách hàng v điu kin vay vn, th tc và h s vay vn, không đc gây phin hà,
sách nhiu hoc yêu cu khách hàng đi li nhiu ln.
- Hng dn, gii thích cho khách hàng lp h s vay vn và không đc làm
thay cho khách hàng.
- Tùy theo nhu cu vay vn c th ca khách hàng, cán b tín dng cn c vào

quy đnh và quy ch cho vay và yêu cu ca tng loi cho vay đ hng dn khách
hàng vay vn lp h s vay vn.
1.2. Danh mc h s vay vn
1.2.1. H s pháp lý
1.2.1.1. H s pháp lý đi vi các loi hình Doanh nghip
1.2.1.1.1. H s pháp lý chung đi vi các loi hình Doanh nghip:
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

3
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

4
- Quyt đnh hoc giy phép thành lp đi vi Doanh nghip nhà nc;
- Giy chng nhn đng ký kinh doanh (Giy phép đu t vi Doanh nghip có
vn đu t nc ngoài);
- iu l Doanh nghip, đi vi Doanh nghip mà Pháp lut quy đnh phi có
iu l;
- Giy chng nhn đng ký mã s thu;
- Quy ch tài chính (nu có);
- Quyt đnh b nhim Tng Giám đc (hoc Giám đc) và K toán trng
hoc Trng Phòng K toán hoc ngi ph trách công tác k toán;
- Bn sao chng minh nhân dân ca Tng Giám đc (hoc Giám đc), K toán
trng hoc Trng Phòng K toán hoc ngi ph trách công tác K toán;
- Giy đng ký s hiu tài khon ti Ngân hàng TMCP Bc Á (thc hin vic
m tài khon tin gi và thanh toán ti Ngân hàng TMCP Bc Á);
1.2.1.1.2. H s pháp lý khác đi vi tng loi hình Doanh nghip
- i vi Công ty c phn, Công ty TNHH, Công ty hp danh:
+ Biên bn góp vn, danh sách thành viên hoc c đông s hu t 10% vn
điu l tr lên ca Công ty (nu có);
+ Danh sách thành viên HQT, Ban kim soát, Ban điu hành, thành viên

Công ty hp danh;
+ Biên bn hp HQT hoc sáng lp viên c ngi đi din vay vn Ngân hàng,
vn bn u quyn cho ngi đi din mang tài sn ca công ty th chp, cm c, ký kt
các giy t cn thit cho vic vay vn, chng minh nhân dân ca ngi đi din (nu
trong iu l không quy đnh c th v quyn hn ca ngi đi din đi vay vn (theo
mu s 03.QTCV).
- i vi Doanh nghip t nhân:
Trng hp Giám đc không phi là ch Doanh nghip thì phi có vn bn u
quyn ca ch Doanh nghip v vic vay vn ti Ngân hàng TMCP Bc Á.
- i vi Hp tác xã:
+ Biên bn góp vn ca xã viên;
+ Danh sách Ban qun tr hoc Hi đng qun tr và Ban kim soát HTX.
+ Biên bn hp đi hi xã viên v vic c ngi đi din vay vn Ngân hàng,
vn bn u quyn cho ngi đi din mang tài sn ca Hp tác xã dùng đ th chp,
cm c… đ vay vn ti Ngân hàng (theo mu s 03.QTCV)
1.2.1.2. H s pháp lý đi vi các pháp nhân không phi là Doanh nghip:
- Quyt đnh thành lp, cho phép hot đng, công nhn, chng nhn, đng ký
hot đng;
- iu l hoc Quy ch t chc, hot đng;
- Vn bn góp vn, giao nhn vn hot đng (nu có);
- Giy chng nhn đng ký kinh doanh, Giy phép hot đng, đi vi ngành
ngh, lnh vc hot đng cn vay vn (nu có);
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

5
- Vn bn chng minh ngi đi din theo pháp lut và đi din theo u quyn
ca khách hàng;
- Các vn bn giy t pháp lý khác có liên quan chng minh nng lc pháp lut
và nng lc hành vi dân s ca pháp nhân và ngi đi din hp pháp.
1.2.1.3 H s pháp lý đi vi các đn v ph thuc Doanh nghip hoc ph

thuc Pháp nhân:
- Các vn bn ca đn v ph thuc tng t nh đi vi Doanh nghip, pháp
nhân;
- Vn bn u quyn ca ngi đi din theo pháp lut ca Doanh nghip, pháp
nhân.
1.2.1.4. H s pháp lý đi vi T hp tác:
- Hp đng hp tác đc UBND phng, xã, th trn chng nhn;
- Vn bn bu, b nhim T trng ca T hp tác;
- H khu, chng minh nhân dân ca T trng.
1.2.1.5. H s pháp lý đi vi H kinh doanh cá th, H gia đình và Cá
nhân:
- i vi h kinh doanh cá th (gm cá nhân có đng ký kinh doanh và h
gia đình có đng ký kinh doanh)
+ H khu, chng minh nhân dân ca ngi đng tên đng ký kinh doanh;
+ Giy chng nhn đng ký kinh doanh (Giy phép kinh doanh).
- i vi h gia đình và cá nhân không phi đng ký kinh doanh (h gia
đình sn xut nông, lâm, ng nghip):
+ H khu;
+ Giy xác nhn thân nhân khách hàng ca công an phng, xã, th trn trong
thi hn không quá 1 nm;
+ Chng minh nhân dân ca cá nhân hoc ch h gia đình.
1.2.1.6. H s pháp lý đi vi mt s ngành ngh kinh doanh có điu kin:
- Giy phép kinh doanh, đi vi các ngành, ngh kinh doanh mà Pháp lut quy
đnh ngành ngh đó phi có (kinh doanh ru, thuc lá, xng du, khí đt hoá lng,
kinh doanh XNK mt s mt hàng, );
- Giy chng nhn đ điu kin kinh doanh, đi vi ngành, ngh mà Pháp lut
quy đnh phi bo đm tiêu chun v sinh môi trng, v sinh an toàn thc phm,
phòng cháy, cha cháy, trt t xã hi, an toàn giao thông và quy đnh khác;
- Chng ch hành ngh, đi vi ngành, ngh mà Pháp lut quy đnh phi có
chng ch hành ngh (dch v pháp lý, dch v khám cha bnh, kinh doanh dc

phm, dch v thú y và kinh doanh thuc thú y, dch v thit k công trình, kim toán,
môi gii chng khoán và các dch v, ngành ngh khác mà Pháp lut quy đnh);
- H s mua bo him đi vi tài sn và hot đng ca khách hàng bt buc
phi mua bo him theo quy đnh ca Pháp lut bao gm:
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

6
+ Bo him trách nhim dân s ca ch xe c gii, bo him trách nhim dân
s ca ngi vn chuyn hàng không đi vi hành khách;
+ Bo him trách nhim ngh nghip đi vi hot đng t vn pháp lut;
+ Bo him trách nhim ngh nghip ca Doanh nghip môi gii bo him;
+ Bo him cháy, n;
+ Các loi bo him bt buc khác theo quy đnh ca Pháp lut.
1.2.1.7. Yêu cu đi vi h s pháp lý:
- Quyt đnh thành lp, giy phép thành lp, giy chng nhn đng ký kinh doanh
và giy phép đu t, là bn sao có công chng, chng thc ca c quan có thm quyn;
- Chng minh nhân dân (không quá 15 nm k t ngày đc cp), có th thay
th bng nhng giy t tu thân khác nh: H chiu, chng minh quân đi, công an,…
là bn sao có công chng hoc chng thc ca c quan có thm quyn;
- Các giy t khác là bn chính hoc bn sao có công chng, chng thc ca c
quan có thm quyn hoc bn sao do khách hàng sao chp và ký, đóng du xác nhn.
Nu là bn sao do khách hàng sao chp và ký, đóng du xác nhn, thì cán b tín dng
phi đi chiu vi bn chính và ký xác nhn, ghi rõ ngày đi chiu;
- Ngân hàng TMCP Bc Á đ ngh khách hàng gi đy đ các h s khi giao
dch ln đu tiên và gi b sung ngay sau khi có thay đi;
- H s pháp lý phi đm bo tính cp nht hin hành đi vi tng khách hàng
1.2.2. H s phng án vay vn

1.2.2.1. Giy đ ngh vay vn: (thc hin theo Mu s 01.QTCV);
1.2.2.2. Phng án vay vn và k hoch tr n (thc hin theo mu s

02.QTCV)
1.2.2.3. Các h s, tài liu liên quan đn phng án vay vn
1.2.2.3.1. i vi cho vay phc v d án đu t
- Quyt đnh phê duyt quy hoch chi tit 1/500 ca D án đu t;
- Báo cáo nghiên cu tin kh thi hoc báo cáo nghiên cu kh thi ca d án
đu t; quyt đnh phê duyt ca cp có thm quyn (nu có);
- Thit k k thut và tng d toán; Quyt đnh phê duyt thit k k thut và
tng d toán ca cp có thm quyn (nu có);
- Các quyt đnh, vn bn ch đo, tham gia ý kin, các vn bn liên quan v
ch đ u đãi, h tr ca các cp, ngành, đa phng có liên quan (Chính ph, B K
hoch và u t, NHNN, B Khoa hc và Công ngh, B Tài nguyên và Môi
trng, ) (nu có);
- Phê chun báo cáo đánh giá tác đng môi trng, phòng chng cháy n, đi
vi nhng D án có yêu cu;
- Quyt đnh giao đt, cho thuê đt; Hp đng thuê đt, thuê nhà xng đ thc
hin D án (nu có);
- Các vn bn liên quan đn vic đn bù, gii phóng, chun b mt bng xây
dng (nu có);
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

7
- Thông báo k hoch đu t hàng nm ca cp có thm quyn, đi vi nhng
D án vay vn theo k hoch Nhà nc;
- Thông báo ch tiêu k hoch đu t, đi vi Doanh nghip là thành viên ca
Tng Công ty;
- Báo cáo khi lng đu t hoàn thành, tin đ trin khai thc hin d án, đi
vi D án đang đc tin hành đu t;
- Tài liu chng minh v vn đu t hoc các ngun vn tham gia đu t D
án, đi vi D án đã thc hin đu t hoc có nhiu ngun vn tham gia đu t;
- Tài liu đánh giá, chng minh ngun cung cp nguyên liu, th trng ca D

án (nu có);
- Giy phép xây dng, đi vi công trình yêu cu phi có giy phép xây dng;
- Các vn bn đã có hoc b sung sau liên quan đn quá trình đu thu thc
hin d án nh: Phê duyt k hoch đu thu, kt qu đu thu, Hp đng giao nhn
thu (nu có);
- Hp đng thi công xây lp, cung cp thit b, vn bn phê duyt hp đng
nhp khu thit b, Hp đng t vn (nu có);
- Các giy t khác liên quan đn d án đu t, mc đích s dng tin vay và
đm bo d án đc trin khai hp pháp.
1.2.2.3.2. i vi cho vay thc hin phng án sn xut kinh doanh, phc
v đi sng…
- Hp đng kinh t, hp đng mua bán….
- Hoá đn GTGT, biên bn giao nhn tin, ….
- Các tài liu, chng t khác liên quan đn phng án vay vn
1.2.2.3.3. i vi các khon vay bng ngoi t:
Ngoài các h s liên quan quy đnh  trên, khách hàng phi cung cp các tài
liu, chng t chng minh nhu cu s dng ngoi t: Hp đng ngoi thng; Hp
đng liên doanh, liên kt vi nc ngoài, các vn bn, chng t khác đm bo tuân th
quy đnh qun lý ngoi hi hin hành và quy đnh v xut nhp khu ca Nhà nc.
Trong các trng hp c th, khách hàng phi cung cp kèm theo các tài liu
khác liên quan đn khon vay bng ngoi t đc quy đnh di đây:
- Cho vay đ thanh toán cho nc ngoài tin nhp khu hàng hoá và dch v
phc v cho hot đng sn xut, kinh doanh: Giy phép nhp khu ca c quan qun
lý chuyên ngành hoc hn ngch nhp khu, đi vi mt s hàng hoá theo quy đnh
phi có Giy phép hoc hn ngch nhp khu;
- Cho vay các d án đu t theo quyt đnh ca Th tng Chính ph: Vn bn
ca Th tng Chính ph chp thun d án đu t đc vay ngoi t;
- Cho vay đ thc hin các d án đu t, phng án sn xut, kinh doanh hàng
hóa và dch v xut khu; cho vay di hình thc chit khu hi phiu (b chng t
xut khu): B chng t đòi tin hoàn toàn phù hp vi các điu kin và điu khon

ca L/C; vn bn ca khách hàng cam kt cho Ngân hàng TMCP Bc Á đc quyn
trích tài khon ca khách hàng đ thu n khi tin hàng xut khu v Ngân hàng;
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

8
- Cho vay đ tr n nc ngoài trc hn:Vn bn ca bên cho vay nc ngoài
chp nhn cho khách hàng đc tr n trc hn; vn bn ca Ngân hàng Nhà nc
chp thun điu kin tr n nc ngoài.
- Các trng hp cho vay khác đc thc hin theo quy đnh ca Ngân hàng
Nhà nc Vit Nam và đc s chp thun bng vn bn ca Thng đc Ngân hàng
Nhà nc Vit Nam.

1.2.3. H s tài chính
1.2.3.1. i vi Doanh nghip và các Pháp nhân khác có hot đng kinh
doanh:
- Báo cáo tài chính đnh k, lp theo mu quy đnh ca B Tài chính, gm có:
+ Bng cân đi k toán;
+ Bn quyt toán tài chính (Báo cáo kt qu hot đng kinh doanh);
+ Báo cáo lu chuyn tin t (nu có);
+ Thuyt minh báo cáo tài chính;
+ Các báo cáo ca Kim toán đc lp (nu có);
+ Báo cáo thu (có xác nhn ca c quan thu).
- Thi hiu ca báo cáo tài chính:
+ i vi khon vay trung, dài hn hoc khon vay ngn hn không có tài sn
bo đm: Báo cáo tài chính quý gn nht và 3 nm liên tc gn nht hoc t khi thành
lp nu hot đng cha đn 3 nm;
+ i vi khon vay ngn hn: Báo cáo tài chính quý gn nht và 2 nm liên
tc gn nht hoc t khi thành lp nu hot đng cha đn 2 nm;
+ i vi khách hàng quan h tín dng thng xuyên ti Ngân hàng TMCP
Bc Á đã gi báo cáo tài chính đnh k cho Ngân hàng TMCP Bc Á: Cn c vào h

s hin có, Ngân hàng TMCP Bc Á ch yêu cu khách hàng gi b sung nhng h s
còn thiu.
- Báo cáo nhanh tình hình tài chính (đn ngày xin vay hoc cui tháng trc lin
k vi thi đim xin vay): Hng dn khách hàng thc hin theo Mu s 04.QTCV;
- K hoch sn xut, kinh doanh trong k (theo nm hoc theo chu k sn xut,
kinh doanh tng ng, nu có).
- Báo cáo tng kt, s kt nm, quý, tháng hoc chuyên đ v tình hình sn
xut, kinh doanh (nu có).
1.2.3.2. i vi H kinh doanh cá th, T hp tác:
- S theo dõi liên quan đn tình hình sn xut kinh doanh;
- Bng kê luân chuyn vt t, sn phm, hàng hoá, chng t, hoá đn np thu.
1.2.3.3. i vi cá nhân vay vn khác:
Quyt đnh tuyn dng; hp đng lao đng; các tài liu chng t chng minh
ngun thu khác đ tr n ngân hàng ca khách hàng; tài sn tích ly ca khách hàng…
1.2.4. H s bo đm tin vay (nu cho vay có bo đm bng tài sn)
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

9
- i vi tài sn bo đm là đt và tài sn hình thành trên đt
+ Giy t chng nhn quyn s dng đt;
+ Giy chng nhn quyn s hu tài sn đi vi tài sn gn lin vi đt;
+ Hp đng thuê đt, hp đng chuyn nhng quyn s dng đt;
+ Bn đ quy hoch chi tit ca đt (nu có);
+ Giy chng nhn đng s hu tài sn (đng ký kt hôn, giy chng t, di
chúc. …;

+ Giy phép xây dng (nu có);
+ Giy t hóa đn chng minh giá tr tài sn bo đm;
+ Hp đng bo him, chng nhn bo him đi vi trng hp tài sn bo
đm yêu cu phi mua bo him theo quy đnh ca pháp lut

;
+ Chng minh nhân dân và h khu ca ngi ch s hu/đng s hu tài sn
bo đm
;
+ Bn cam kt bo lãnh bng tài sn cho khách hàng vay vn vi trng hp tài
sn ca bên th ba (theo mu s 05.QTCV).
- i vi tài sn bo đm là các tài sn khác
+ Giy chng minh quyn s hu hp pháp đi vi các loi tài sn bo đm;
+ Giy t hóa đn chng t chng minh giá tr tài sn bo đm;
+ Hp đng bo him, chng nhn bo him đi vi trng hp tài sn bo
đm yêu cu phi mua bo him theo quy đnh ca pháp lut;
+ Chng minh nhân dân và h khu ca ngi ch s hu/đng s hu tài sn
bo đm;
+ Bn cam kt bo lãnh bng tài sn cho khách hàng vay vn vi trng hp tài
sn ca bên th ba (theo mu s 05.QTCV);
+ Các vn bn giy t có liên quan khác.
1.3. Hng dn, kim tra và xem xét s b v H s:
- Cán b tín dng có trách nhim:
+ Hng dn khách hàng cung cp các h s nói trên hoc thay th bng các h
s có giá tr tng đng tu theo tng trng hp vay vn;
+ Thc hin kim tra tính đy đ, chân thc, hp l và thng nht đi vi h s
vay vn ca khách hàng;
+ Thông báo ngay cho khách hàng đ điu chnh, b sung h s nu cha đ
hoc cha bo đm s chân thc, hp l, hp pháp và thng nht;
+ Lp h s vay vn, danh mc h s vay vn ghi rõ: tên, đa ch ca khách
hàng và các thông tin c bn cn thit khác;
- Danh mc h s vay vn: Thc hin theo Mu s 06.QTCV
- Thi đim đc coi là nhn đ h s cho vay là t ngày khách hàng cung cp
h s cui cùng theo yêu cu ca Ngân hàng TMCP Bc Á;
Bc 2. Thm đnh các điu kin tín dng

Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

10
2.1. Thm đnh t cách pháp lý ca khách hàng:
2.1.1 Thm đnh t cách pháp lý ca Doanh nghip, t chc khác (tr
Doanh nghip t nhân):
- T cách pháp nhân ca các Doanh nghip và t chc khác; đi vi các đn v
ph thuc Pháp nhân hoc ph thuc Doanh nghip, thì phi có giy u quyn vay vn
hoc vn bn bo lãnh (cam kt tr n thay) ca pháp nhân đó;
- Ngi đi din theo pháp lut, ngi đi din trong quan h vay vn, ch s
hu theo giy t và ngi ch thc s (đi vi Công ty c phn, Công ty TNHH);
- Mi quan h gia Doanh nghip, nhng ngi tham gia vào quá trình qun
tr, kim soát, điu hành Doanh nghip này vi các Doanh nghip, nhng ngi qun
lý Doanh nghip khác đã vay vn ti Ngân hàng TMCP Bc Á;
- Xác đnh khách hàng có hay không thuc các đi tng hn ch cho vay; cho
vay không đc cho vay u đãi v lãi sut, v mc cho vay, cho vay không có bo
đm;
- Mc đích hot đng; quyn và ngha v dân s theo quyt đnh thành lp,
đng ký, giy phép hot đng ca Doanh nghip, pháp nhân;
- Thi hn hot đng còn li trên quyt đnh thành lp, đng ký, giy phép hot
đng;
- Ni dung, phm vi kinh doanh ghi trong giy chng nhn đng ký kinh doanh
(Giy phép kinh doanh);
- Nng lc pháp lut dân s và nng lc hành vi dân s ca ngi đi din theo
Pháp lut hoc theo u quyn ca Doanh nghip, pháp nhân.
- Thm đnh các vn đ khác có liên quan đn t cách pháp lý.
2.1.2. Thm đnh t cách pháp lý ca Cá nhân, H kinh doanh cá th; T
hp tác; H gia đình; Ch Doanh nghip t nhân (Doanh nghip t nhân):
-  tui, nng lc pháp lut, nng lc hành vi dân s ca cá nhân theo quy
đnh ca pháp lut (cá nhân vay vn phi có đ tui t 18 tui tr lên, có đy đ nng

lc pháp lut và nng lc hành vi dân s);
- Quan h xã hi, t cách, nhân thân ngi vay vn và nhng ngi liên quan
trc tip đn khon vay;
- Xác đnh khách hàng có hay không thuc các đi tng không đc cho vay,
hn ch cho vay; không đc cho vay u đãi v lãi sut, v mc cho vay, cho vay
không có bo đm.
- Thm đnh các vn đ khác có liên quan đn t cách pháp lý.
2.2. Thm đnh nng lc hot đng sn xut kinh doanh ca khách hàng:
2.2.1. Mô hình t chc hot đng, c cu lao đng:
- Quy mô và c cu t chc hot đng sn xut kinh doanh (các xí nghip, chi
nhánh, đn v trc thuc );
- S lng lao đng, trình đ lao đng, c cu lao đng trc tip và gián tip,
lao đng thng xuyên và không thng xuyên
;
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

11
- Thu nhp bình quân ca ngi lao đng (lng, các khon ph cp,
thng )
.
2.2.2. Qun tr điu hành:
- Trình đ chuyên môn, phm cht đo đc, kinh nghim thc t ca ngi lãnh
đo cao nht;
- Trình đ qun tr điu hành;
- Uy tín ca lãnh đo trong và ngoài Doanh nghip;
- Kh nng nm bt, tip cn th trng ca Doanh nghip.
2.2.3. Ngành ngh kinh doanh:
- Ngành ngh sn xut kinh doanh đc phép hot đng, xu hng phát trin
ca ngành;
- Kim tra s phù hp v ngành ngh kinh doanh hin ti, phng án hay d án

d kin đu t vi ngành ngh trong đng ký kinh doanh.
2.2.4. Tình hình công ngh sn xut kinh doanh (nu có):
- Thit b và công ngh s dng cho sn xut/dch v:Các thit b và công ngh
s đc khách hàng s dng đ vn hành và qun lý sn phm dch v; đánh giá mc
đ phù hp ca thit b và công ngh s dng;
- Công sut và k hoch sn xut: So sánh s lng sn phm dch v có th
cung cp ti đa theo kh nng đáp ng ca khách hàng và nhu cu ca th trng; kh
nng s dng, điu đng linh hot nhân viên bán hàng ca khách hàng theo bin đng
ca th trng.
2.2.5. Tình hình th trng đu ra (phân phi sn phm sn xut kinh
doanh ca khách hàng):
- Các sn phm ch yu, th phn ca tng loi sn phm, thng hiu ca sn
phm trên th trng;
- Mng li phân phi tiêu th sn phm;
- i th cnh tranh ch yu và li th cnh tranh ca Doanh nghip;
- Chin lc kinh doanh, chin lc marketing;
- Các khách hàng thng xuyên và quan h giao dch có nh hng ln đn
hot đng sn xut kinh doanh ca Doanh nghip.
2.2.6. ánh giá v mc đ ri ro:
- Ri ro v chính sách, ch đ ca Nhà nc;
- Ri ro bt kh kháng (thiên tai, đch ho );
- Ri ro v phng din th trng;
- Các loi ri ro khác.
2.2.7. Quan h vi Ngân hàng TMCP Bc Á và các t chc tín dng khác
2.2.7.1. Quan h vi Ngân hàng TMCP Bc Á:
- D n tín dng ngn, trung và dài hn;
- Mc đích s dng các khon vay;
- Tình trng d n;
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

12
- Doanh s cho vay, thu n;
- Lch s quan h;
- S d tin gi bình quân, doanh s tin gi, t trng so vi doanh thu;
- Doanh s và cht lng s dng các dch v khác;
- Mc đ tín nhim trong quan h tín dng, bo lãnh…
2.2.7.2. Quan h vi các t chc tín dng khác:
Trên c s ngun thông tin thu thp đc t kho thông tin d liu ca Ngân
hàng Nhà nc CIC, và trên c s các ngun thông tin tham kho khác, Cán b tín
dng cn đánh giá khách hàng trên các tiêu chí:
- S d n hin ti (ngn hn, trung và dài hn);
- Mc đích s dng các khon vay;
- Tình trng n;
- Lch s quan h vi các t chc tín dng (tín dng, bo lãnh, thanh toán và
các dch v khác);
- Mc đ tín nhim trong quan h tín dng, bo lãnh…
2.3. Thm đnh tình hình tài chính ca khách hàng vay vn
2.3.1. Thm đnh tình hình tài chính ca Doanh nghip:
2.3.1.1. C s và nguyên tc thm đnh
- Tài liu s dng cho vic thm đnh tình hình tài chính ca Doanh nghip là
Báo cáo tài chính (bng cân đi k toán, báo cáo lu chuyn tin t, báo cáo kt qu
kinh doanh, thuyt minh tài chính….) báo cáo tình hình công n, các khon phi thu,
phi tr, hàng tn kho ti thi đim hin ti.
- Vic thm đnh và phân tích tài chính ca khách hàng ch yu da trên c s
các s liu do khách hàng cung cp. Do đó, cn phi thm tra cn c lp báo cáo tài
chính và tính xác thc ca các thông tin, s liu đc cung cp, c th:
+ Ch đ k toán áp dng, nguyên tc hch toán;
+ Ngun s liu: c kim toán đc lp hay đc c quan thu chp thun
hay do Doanh nghip t lp;
+ Ni dung, s liu khp đúng ca Báo cáo tài chính;

+ Kim tra tình hình thc t ca khách hàng: Tr giá hàng tn kho, các khon
phi thu, các khon phi tr (cho ai?  đâu?), tài sn c đnh hu hình, đ so sánh vi
s liu trong Báo cáo tài chính;
- Vic phân tích đánh giá tình hình tài chính ca khách hàng đc da trên c
s nhiu nm (thng là 02 nm gn nht đi vi cho vay ngn hn và 3 nm đi vi
cho vay trung, dài hn hoc cho vay tín chp), so sánh s tng gim v s tuyt đi, s
tng đi gia các nm, t đó rút ra nhng nhn xét v xu hng tng trng, phát
trin và tính n đnh, an toàn. Phân tích các tn ti và bin pháp khc phc;
- i vi khách hàng cha đ 02 nm hot đng, vic phân tích da vào các s
liu tài chính đu k và cui k;
Lu ý: Khi đánh giá, nhn xét, cn phi nhìn mt cách tng th v các ch tiêu
đánh giá, so sánh vi thc t cng nh đc đim sn xut kinh doanh ca khách hàng
đ đm bo tính khách quan, chính xác và toàn din.
2.3.1.2. Các ch tiêu đ s dng phân tích tình hình tài chính
2.3.1.2.1. Nhóm ch tiêu v kh nng thanh toán
ây là nhóm ch tiêu đc s dng đ đánh giá tình trng thanh khon ngn
hn ca Doanh nghip và là mi quan tâm hàng đu trong kinh doanh ca Ngân hàng
thng mi. c bit là các H s thanh toán ngn hn, H s thanh toán nhanh và H
s thanh toán hin hành.
- H s thanh toán ngn hn:
Tài sn lu đng và đu t ngn hn
K =
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

13
ngn hn
N ngn hn
(ln)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh kh nng thanh toán ngn hn ca Doanh
nghip trong k báo cáo. Knh > = 1 là đm bo kh nng thanh toán ngn hn. Trng

hp Knh < 1 s đt Doanh nghip vào tình trng gp ri ro v kh nng thanh khon.
Bt c Doanh nghip nào cng luôn có tài sn lu đng đ thanh toán các khon n
ngn hn.
- H s thanh toán hin hành:
Tài sn lu đng và TNH - Hàng tn kho
K
hin hành
=
N ngn hn
(ln)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh kh nng thanh toán ca Doanh nghip không
ph thuc vào vic bán hàng tn kho. Tuy nhiên, khi phân tích ch tiêu này cn chú ý
đn t l và kh nng thu hi ca các khon phi thu. Thông thng, K
hh
= 1 là tng
đi lý tng.
- H s thanh toán nhanh:
Tin và các khon đu t tài chính ngn hn
K
nhanh
=
N ngn hn
(ln)
Ý ngha: ây là ch tiêu b xung cho H s thanh toán ngn hn. Ch tiêu này
phn ánh kh nng thanh toán nhanh, mang tính cht tc thì, ngay lp tc các khon
n ngn hn ca Doanh nghip mà không ph thuc vào vic thu hi các khon phi
thu và bán hàng tn kho. Thông thng, K
n
= 0,3 - 0,5 ln là tng đi đm bo. Cng
cn chú ý rng, nu h s này quá cao ( K

nhanh
> 0,5 ) chng t hiu qu s dng vn
ca Doanh nghip cha cao, đó là biu hin ca tình trng  đng vn.
- H s thanh toán lãi vay:
Li nhun trc thu + Lãi vay phi tr
K =
lãi vay
Lãi vay phi tr
(ln)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh kh nng tr lãi hàng nm ca Doanh nghip
đi vi ngân hàng nh th nào. K
lãi vay
càng ln càng tt, nó t l thun vi hiu qu s
dng vn vay.
2.3.1.2.2. Nhóm ch tiêu v kh nng hot đng
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

14
ây là nhóm ch tiêu đc trng phn ánh hiu qu s dng vn và tài sn ca
Doanh nghip.
- Vòng quay vn lu đng:
Doanh thu thun
V
vn lu đng
=
Tài sn lu đng bình quân
(Vòng)
Trong đó:
TSL đu k + TSL cui k
Tài sn lu đng bình quân =

2
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh tc đ quay vòng vn lu đng ca Doanh
nghip. Hiu qu s dng vn lu đng t l thun vi vòng quay vn lu đng, ngha
là nu V
vlđ
tng thì hiu qu s dng vn lu đng tng và ngc li.
- Chu k vn lu đng (s ngày mt vòng quay vn lu đng):
S ngày trong k
N
vn lu đng
=
Vòng quay vn lu đng (V
vn lu đng
)
(ngày)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh thi gian trung bình ca mt vòng quay vn lu
đng. Thi gian luân chuyn (s ngày mt vòng quay) vn lu đng càng ngn thì tc
đ luôn chuyn vn lu đng càng nhanh và ngc li. Chu k vn lu đng ph
thuc vào đc đim tng ngành ngh, lnh vc hot đng sn xut kinh doanh.
Vic tính toán chu k vn lu đng mt cách chính xác giúp ngân hàng có th
xác đnh thi hn cho vay vn lu đng, đc bit quan trng đi vi phng thc cho
vay theo hn mc tín dng.
Quy c v S ngày trong k: 1nm = 360 ngày, 1quý = 90 ngày, 1tháng =30
ngày).
- Vòng quay hàng tn kho:
Giá vn hàng bán
V
hàng tn kho
=
Hàng tn kho bình quân

(vòng)
Trong đó:
HTK đu k + HTK cui k
Hàng tn kho bình quân =
2
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh tc đ quay vòng ca lng hàng tn kho. S
vòng quay hàng tn kho càng cao càng tt, bi l khi đó vn đc quay vòng nhanh,
hn ch tình trng b  đng vn, đng thi to đc doanh s hàng bán cao. Tuy
nhiên, cng cn lu ý nu Doanh nghip duy trì lng hàng tn kho di dng nguyên
vt liu đu vào, bán thành phm đ đáp ng nhu cu sn xut hoc d tr hàng tn
kho do d đoán v giá c th trng có th bin đng tng gim trong k k hoch thì
đây là s d tr hp lý.
- Chu k hàng tn kho (S ngày mt vòng quay hàng tn kho):
S ngày trong k
N
tn kho
=
Vòng quay hàng tn kho (V
hàng tn kho
)
(ngày)
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

15
Ý ngha: Phn ánh s ngày trung bình ca mt vòng quay hàng tn kho. Vic
tính toán ch tiêu này nhm so sánh vi thc t hot đng sn xut kinh doanh ca
Doanh nghip có phù hp không.
- Vòng quay các khon phi thu:
Doanh thu thun

V
phi thu
=
Các khon phi thu bình quân
(vòng)
Trong đó:
Các KPT đu k + Các KPT cui k
Các khon phi thu bình quân =
2
Ý ngha: Vòng quay các khon phi thu phn ánh tc đ chuyn đi các khon
phi thu thành tin mt ca Doanh nghip. Vòng quay các khon phi thu càng cao
càng tt, bi l khi đó vn đc thu hi nhanh, hn ch tình trng b chim dng vn.
- Chu k các khon phi thu (S ngày mt vòng quay các khon phi thu):
S ngày trong k
N
phi thu
=
Vòng quay các khon phi thu (V
phi
thu
)
(ngày)
Ý ngha: K thu tin trung bình phn ánh s ngày trung bình cn thit đ thu
đc các khon phi thu.
- Chu k hot đng (S ngày mt chu k hot đng sn xut kinh doanh):
N
hot đng
= N
tn kho
+ N

phi thu
(ngày)
Ý ngha: Chu k sn xut kinh doanh phn ánh khong thi gian trung bình
tính t khâu sn xut (khi bt đu mua nguyên vt liu đu vào) cho đn khi thu đc
tin bán hàng. Chu k sn xut kinh doanh càng ngn càng chng t cht lng và
hiu qu ca vic s dng vn lu đng.
- Vòng quay các khon phi tr:
Giá vn hàng bán
V
khon phi tr
=
Các khon phi tr bình quân
(Vòng)
Trong đó:
Các khon phi tr đu k + Các khon phi tr cui k
Các khon phi tr bq =
2
Chú ý: Các khon phi tr đc xác đnh  đây là phn vn đi chim dng, bao
gm: Phi tr ngi bán và ngi mua tr tin trc
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh kh nng chim dng vn ca Doanh nghip
đi vi các khách hàng. Nu vòng quay các khon phi tr ln chng t Doanh nghip
ít đi chim dng vn, vic thanh toán thng xuyên nhanh chóng. Nu ch tiêu này
quá nh (các khon phi tr ln), s tim n ri ro v kh nng thanh khon. Tuy
nhiên, cng cn lu ý vic chim dng khon vn này có th giúp Doanh nghip gim
đc chi phí v vn, đng thi th hin uy tín v quan h thanh toán đi vi nhà cung
cp (phi tr ngi bán) và cht lng sn phm đi vi khách hàng (ngi mua tr
tin trc).
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

16

- Chu k các khon phi tr (s ngày mt vòng quay các khon phi tr):
S ngày trong k
N
phi tr
=
Vòng quay các khon phi tr (V
khon phi tr
)
(ngày)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh thi gian trung bình ca các khon phi tr, nu
chu k các khon phi tr ngn chng t kh nng thanh toán ca Doanh nghip nhanh
và ít đi chim dng vn. Khi phân tích ch tiêu này cn so sánh vi vi thi gian mua
hàng chu do ngi bán quy đnh cho Doanh nghip. Nu chu k các khon phi tr
ln hn thi gian mua chu đc quy đnh thì vic thanh toán cho ngi bán s b
chm tr, đây là du hiu cho thy kh nng thanh khon không đm bo.
2.3.1.2.3. Nhóm ch tiêu v c cu vn
Nhóm ch tiêu này phn ánh mc đ n đnh và t ch tài chính cng nh kh
nng s dng vn vay ca Doanh nghip.
- H s n:
N phi tr
H
n
=
Tng ngun vn
x 100% (%)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh mc đ ph thuc v vn ca Doanh nghip đi
vi các ch n. Nu H
n
càng ln chng t s không an toàn v vn, d ri vào tình
trng mt kh nng thanh toán.

- T sut t tài tr:
Ngun vn ch s hu
H
t tài tr
=
Tng ngun vn
x 100% (%)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh mc đ đc lp, t ch v vn ca Doanh
nghip. Nó cho bit trong tng ngun vn hot đng ca Doanh nghip vn ch s
hu chim bao nhiêu phn trm. Ch tiêu này có mi quan h t l nghch vi h s n
- T sut t tài tr tài sn c đnh:
Ngun vn ch s hu
H
c đnh
=
Tài sn c đnh và đu t dài hn
x 100% (%)
Ý ngha: T sut này phn ánh s vn ch s hu đc dùng đ trang b TSC
và đu t dài hn. Nu H
c đnh
> 1 chng t kh nng tài chính vng vàng, n đnh.
Nu H
c đnh
< 1 có ngha là mt b phn tài sn c đnh đc tài tr bng ngun vn
vay n.
- T sut đu t:
Tài sn c đnh và đu t dài hn
H
đu t
=

Tng tài sn
x 100% (%)
Ý ngha: T sut đu t phn ánh tình hình trang b c s vt cht k thut,
nng lc sn xut và xu hng phát trin lâu dài cng nh kh nng cnh tranh ca
Doanh nghip. Tuy nhiên, đ kt lun t sut này là tt hay cha tt còn tu thuc vào
tng ngành ngh sn xut kinh doanh và tng giai đon c th. Thông thng, các
Doanh nghip mi bt đu hot đng hoc Doanh nghip sn xut thì t sut này khá
cao.
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

17
- Vn lu đng thng xuyên:
Vtx = N dài hn + Vn CSH - Tài sn c đnh & TDH
= Tài sn lu đng & TNH - N ngn hn
Ý ngha: Ch tiêu này rt quan trng trong vic đánh giá c cu vn và s dng
vón ca Doanh nghip. Vn lu đng thng xuyên phn ánh mc đ an toàn ca tài
sn lu đng. Yêu cu Vtx ≥ 0. Nu Vtx càng ln thì tính n đnh trong sn xut kinh
doanh càng vng chc. Nu Vtx < 0 chng t mt phn tài sn c đnh và đu t dài
hn đc hình thành bng ngun vn ngn hn, đây là biu hin ca vic s dng vn
sai mc đích và không an toàn, lành mnh v mt tài chính, d ri vào tình trng mt
kh nng thanh khon.
2.3.1.2.4. Nhóm ch tiêu v kh nng sinh li
- Doanh li tng tài sn (ROA):
Li nhun sau thu
ROA =
Tng tài sn bình quân
x 100 % (%)
Trong đó:
Tài sn đu k + Tài sn cui k
Tng tài sn bình quân =

2
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li ca tng tài sn, cho bit t l
phn trm ca li nhun sau thu so vi tng tài sn. Nói cách khác, nó cho bit c
100 đng tài sn thì to ra đc bao nhiêu đng li nhun. ROA càng cao càng tt.
- Doanh li vn ch s hu (ROE):
Li nhun sau thu
ROE =
Vn ch s hu bình quân
x 100 % (%)
Trong đó:
Vn ch s hu đu k + Vn ch s hu cui k
Vn ch s hu bình quân =
2
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li ca vn ch s hu, cho bit
t l phn trm ca li nhun sau thu so vi vn ch s hu. Nói cách khác, nó cho
bit c 100 đng vn ch s hu b ra thì thu đc bao nhiêu đng li nhun. ROE
càng cao càng tt.
- Doanh li doanh thu (ROS):
Li nhun sau thu
ROS =
Doanh thu thun
x 100 % (%)
Ý ngha: Ch tiêu này phn ánh nng lc và hiu qu kinh doanh ca Doanh
nghip, cho bit t l phn trm ca li nhun sau thu so vi doanh thu thun. Nói
cách khác, nó cho bit trong 100 đng doanh thu thì có bao nhiêu đng li nhun.
ROS càng cao càng tt.
Chú ý: Ngân hàng đc bit quan tâm đn các ch tiêu ROA và ROS vì đây là
các ch tiêu phn ánh mt cách tng quát nht v kh nng sinh li ca mt đng vn
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

18
2.3.1.2.5. Nhóm ch tiêu v tc đ tng trng
- Tc đ tng trng tài sn:
Tng tài sn cui k - Tng tài sn đu k
T
tài sn
=
Tng tài sn đu k
x 100% (%)
- Tc đ tng trng doanh thu:
Doanh thu thun cui k - Doanh thu thun đu
k
T
doanh thu
=
Doanh thu đu k
x 100%
- Tc đ tng trng li nhun ròng (li nhun sau thu):

Li nhun ròng k này - Li nhun ròng k trc
T
li nhun
=
Li nhun k trc
x 100%
2.3.2. Thm đnh tình hình tài chính ca Cá nhân, H kinh doanh cá th;
T hp tác; H gia đình và Ch Doanh nghip t nhân (Doanh nghip t nhân):
2.3.2.1. C s và nguyên tc thm đnh
- Tài liu s dng cho vic thm đnh tình hình tài chính là các vn bn xác
nhn ngun thu nhp (xác nhn lng ca c quan t chc; giy t chng minh quyn

s hu/ đng s hu; sao kê chi tit tài khon tin gi… )
- Vic thm đnh và phân tích tài chính ca khách hàng ch yu da trên c s
các s liu do khách hàng cung cp. Do đó, cn phi thm tra li tính xác thc ca các
thông tin, s liu đc cung cp.
2.3.2.2. Các ch tiêu cn phân tích
- Tình hình thu nhp, chi phí ca khách hàng, s n đnh trong thu chi ca
khách hàng….Các ngun thu có th xem xét đn nh thu t lng, thng, lãi c tc,
lãi t hot đng kinh doanh, góp vn c phn… Tng t, các khon chi phí phát
sinh có th có nh chi phí sinh hot, chi phí d phòng, các khon chi phi tr khác ….
- Tài sn tích ly ca khách hàng (hin trng, tình hình s hu, giy t s hu,
giá tr c tính, kh nng sinh li ca tài sn…).
2.4. Thm đnh phng án vay vn:
2.4.1. Thm đnh tính kh thi ca phng án vay vn
2.4.1.1. i vi các nhu cu vn cho hot đng sn xut kinh doanh
- ánh giá tính hp pháp ca phng án sn xut, kinh doanh, mc đích vay
vn; đi chiu đi tng vay vn so vi chc nng sn xut, kinh doanh, hot đng và
các quy đnh ca pháp lut.
- So sánh nhu cu vay vn vi nhu cu s dng vn, vn t có, ngun và k
hoch tr n, giá tr tài sn bo đm, vic chp hành các gii hn an toàn theo quy
đnh.
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

19
- Th trng, xu hng, nguyên liu, tiêu th, kh nng cnh tranh ca sn
phm, hàng hoá, dch v theo phng án sn xut, kinh doanh.
- iu kin, bin pháp và kh nng thc hin phng án sn xut, kinh doanh.
- Tính kh thi và hiu qu kinh t, xã hi ca phng án sn xut, kinh doanh.
- Ngun tin tr n trong thi gian vay ca khách hàng:
+ Xác đnh ngun tin tr n t phng án sn xut, kinh doanh.
+ Tính toán, xác đnh li các ngun thu khác ca khách hàng có th dùng đ tr

n: Kt hp gia vic tính toán kt qu kinh doanh, li nhun ca toàn b hot đng
sn xut, kinh doanh, dch v ca khách hàng vi phân tích dòng tin đ xây dng k
hoch thu n và đnh k hn n phù hp.
+ Xác đnh mc cho vay, loi tin cho vay, lãi sut cho vay, phí cho vay, thi
hn cho vay, thi gian ân hn, đnh k hn n gc, lãi.
+ Xác đnh các kh nng, bin pháp qun lý, kim soát ca Ngân hàng TMCP
Bc Á đi vi ngun tr n ca khách hàng.
2.4.1.2. i vi khon vay trung và dài hn phc v d án đu t:
2.4.1.2.1. Thm đnh s phù hp ca phng án vay vn so vi quy đnh
ca Ngân hàng
- ánh giá tính hp pháp ca d án, mc đích vay vn; đi chiu đi tng vay
vn so vi chc nng sn xut, kinh doanh, hot đng và các quy đnh ca pháp lut.
- So sánh nhu cu vay vn vi nhu cu s dng vn, vn t có, ngun và k
hoch tr n, giá tr tài sn bo đm, vic chp hành các gii hn an toàn theo quy
đnh.
2.4.1.2.2. Thm đnh s cn thit đu t:
+ S phù hp ca d án trong quy hoch, xu th phát trin ca ngành, vùng và
đa phng.
+ S cn thit m rng quy mô và nhu cu phát trin ni ti ca khách hàng.
+ ánh giá v trí và nh hng ca d án trong chin lc phát trin sn xut,
kinh doanh ca khách hàng.
+ V chính sách khuyn khích và h tr đu t ca Chính ph, các b, các
ngành, đa phng.
2.4.1.2.3. Thm đnh th trng đu vào và đu ra ca d án:
+ Nhu cu ca th trng đi vi sn phm d án, d đoán mc gia tng cung
và cu sn phm trong nhng nm ti.
+ Kh nng cnh tranh ca sn phm d án so vi các đn v khác trong ngành.
+ Tình hình th trng th gii, giá c, xu hng tiêu th, xu hng xut khu
sn phm và kh nng th trng, sn phm thay th trong nc.
+ Tình hình th trng cung cp đu vào v s lng, cht lng, giá c, chính

sách qun lý ca Chính ph.
2.4.1.2.4. Thm đnh k thut và công ngh ca d án:
+ V trí và mt bng đc chn ca d án vi các quy đnh v quy hoch xây
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

20
+ Hình thc đu t và công sut ca d án.
+ Vic la chn thit b, công ngh và dây chuyn công ngh theo các ni
dung: ý kin ca c quan chuyên ngành có thm quyn hoc có uy tín, tính đng b
ca các b phn trong dây chuyn công ngh mi và gia dây chuyn công ngh mi
vi h thng thit b sn có ca khách hàng; tính tiên tin ca công ngh và thit b.
+ Các yu t giá c, ngun cung cp nguyên liu, nhiên liu, nng lng.
+ Các gii pháp thit k, xây dng, lp đt, đi vi d án có phn xây dng c
bn.
+ Vn đ chuyn giao công ngh.
2.4.1.2.5. Thm đnh kh nng t chc thc hin d án:
+ Trình đ, kinh nghim ca đn v và cá nhân lp d án.
+ Kh nng chuyên môn, kinh nghim, uy tín, nng lc thi công và t chc
qun lý ca các t chc, cá nhân tham gia thit k, thi công.
+ Các đn v cung ng thit b, công ngh.
+ Kh nng t chc qun lý d án ca ch đu t.
+ Xác đnh thi gian b trí vn đu t và k hoch thu hi vn so vi thi gian
trong thit k và các yu t liên quan đn tin đ thc hin d án.
2.4.1.2.6. Thm đnh k hoch tài chính ca d án:
+ Tính chính xác, đy đ, hp lý ca vic xác đnh các hng mc chi phí và
tng mc đu t, áp các đnh mc kinh t - k thut, sut đu t;
+ Giá thành và chi phí sn xut, tng mc đu t, sut đu t so vi các d án
cùng ngành kinh t k thut có sai khác không, nguyên nhân;
+ C cu tài chính gia các hng mc ca d án;
+ Các ngun tài chính cho d án: C cu gia các ngun; tính hin thc ca

tng ngun; t trng vn vay ngân hàng, tin đ rút vn; c cu loi tin.
2.4.1.2.7. Thm đnh hiu qu ca d án:
+ Thm đnh trên phng din hiu qu kinh t:
Trên phng din này, Cán b thm đnh cn đánh giá da trên các ch tiêu v
s
n lng, doanh thu, chi phí, thi gian khu hao, thi gian hoàn vn, t sut li
nhun, giá tr hin ti ròng và các ch tiêu tài chính khác;
Phng pháp tính toán các ch tiêu:
- Doanh li vn đu t: ROI
Li nhun sau thu
ROI =
Tng vn đu t
x 100 % (%)
Ý ngha: ROI phn ánh kh nng sinh li ca tng vn đu t vào d án,
nói cách khác, nó cho bit 100 đng vn đu t d kin s thu đc bao nhiêu đng
li nhun ròng.
Ch s này càng cao chng t vn đu t càng có hiu qu v mt tài chính.
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

21
Lu ý: ROI có nhc đim là đánh giá hiu qu đu t không chính xác bi
khó xác đnh đc li nhun đin hình ca mt nm đi din cho các nm hot đng
ca d án. Do đó, đ xác đnh li nhun sau thu, thông thng ly bình quân các nm
trong vòng đi ca d án. Cng có th ly mt nm làm đi din khi d án đi vào hot
đng n đnh.
- Thi gian hoàn vn đu t: T
hoàn vn
Thi gian hoàn vn đu t là thi gian mà tng vn đu t vào tài sn c đnh
đc thu li bng li nhun ròng và khu hao c bn hàng nm.
Công thc xác đnh:

+ Thi gian hoàn vn đu t đn gin
n
∑ |NCF
i
|
i=0

T
hoàn vn đn gin
= n +
NCF
n+1
(nm)
+ Thi gian hoàn vn đu t có chit khu
n
∑ (|NCF
i
|/ (1+r)
i
)
i=0

T
hoàn vn chit khu
= n +
NCF
n+1
/ (1+r)
n+1
(nm)

Trong đó:
o NCF
i
là dòng tin ròng nm th i ca d án
o n là s nm đ dòng tin ròng ly k <0 nhng dòng tin ròng ly k >0
ti nm n+1
o r là lãi sut chit khu
Thi gian hoàn vn đu t phi nh hn vòng đi ca d án thì mi bo đm
hiu qu v mt tài chính.
- Giá tr hin ti ròng ca d án: NPV
Giá tr hin ti ròng là hiu s gia tng giá tr thu nhp ròng qua các nm và
tng s vn đu t ca d án.
Công thc xác đnh:
n n
NPV = ∑ B
i
(1 + r)
-i
- ∑ C
i
(1 + r)
-i
i=0 i=0
Trong đó:
o
B
i
– là dòng tin vào (thu) ca d án nm th i : Bao gm khu hao c
bn, lãi vay vn c đnh và li nhun ròng qua các nm.
o C

i
– là dòng tin ra (chi) ca d án nm th i : Bao gm vn đu t chi
ra trong các nm theo tin đ ca d án và các khon sa cha ln tài
sn c đnh theo đnh k.
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

22
o r – là lãi sut chit khu : Thng đc xác đnh bng lãi sut bình
quân ca các ngun vn tham gia vào d án.

Vn t có x Chi phí vn t có (%) + Vn vay x Chi phí vn
vay (%) + Vn khác tham gia x Chi phí vn khác (%)
Lãi sut chit khu =
Tng vn đu t
Trên quan đim đánh giá ca Ngân hàng, đ tính toán mc lãi sut chit khu
mt cách đn gin, và thun li, Ngân hàng thng la chn mc lãi sut chit khu =
mc lãi sut cho vay bình quân ca Ngân hàng đi vi d án đó.
o n – là thi gian ca vòng đi d án.
D án có tính kh thi và đc la chn đu t ch khi: NPV > 0. NPV càng
ln, chng t hiu qu d án càng cao. Trong mt s trng hp đu t d án vì mc
đích phi li nhun (đem li hiu qu v mt xã hi, an ninh, quc phòng…) có th la
chn đu t d án khi NPV <0.
Chú ý: Trong khi tính toán NPV, nu vn đu t đc thc hin trong nhiu
nm (dòng tin ra) thì giá tr ca vn đu t cng phi quy v nm gc (nm hin ti).
 tin tính NPV, thng s dng công thc hàm tài chính trong bng tính EXCEL
(phng pháp ph bin hin nay).
- T sut hoàn vn ni b: IRR
T sut hoàn vn ni b là lãi sut chit khu mà ti đó giá tr hin ti ròng ca
d án bng 0 (NPV = 0).
Công thc xác đnh:

NPV
1
IRR = r
1
+ (r
2
– r
1
)
NPV
1
- NPV
2
Phng pháp tính IRR:
̇ Bc 1:
o T chn mt lãi sut tu ý đ tính NPV.
o Nu NPV dng thì tính li NPV bng mt lãi sut chit khu ln hn
đ có mt NPV mi, nu NPV vn dng thì tip tc tng lãi sut chit
khu lên sao cho thu đc giá tr dng ca NPV dn tin đn 0.
o NPV dng gn bng 0 này đc ký hiu là NPV
1
, lãi sut chit khu
tng ng ký hiu là r
1
.
̇ Bc 2:
o Tip tc tng lãi sut chit khu đ tính NPV đ đt đc mt NPV âm.
Nu NPV âm đó ln thì gim lãi sut chit khu cho đn khi có đt đc
mt NPV âm gn ti 0.
o NPV âm gn bng 0 này ký hiu là NPV

2
, lãi sut chit khu tng ng
ký hiu là r
2
.
Chú ý:  có IRR tng đi chính xác thì : r
2
– r
1
≤ 5%
̇ Bc 3:
o S dng công thc trên đ tính IRR.
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

23
Thông thng d án đc la chn đ đu t phi có IRR ln hn lãi sut cho
vay trung dài hn hin ti ca Ngân hàng TMCP Bc Á. Nu nh hn hoc bng thì
vic đu t s không có hiu qu kinh t, khi đó gi tin vào Ngân hàng s có li hn.
IRR càng cao hn chng t hiu qu tài chính ca d án càng ln.
Chú ý: đ tính IRR mt cách d dàng và thun tin, Cán b thm đnh nên dùng
hàm trong bng tính EXCEL (xem ph lc hng dn đính kèm)
+ Thm đnh trên phng din hiu qu kinh t - xã hi, an ninh, quc
phòng và hiu qu khác.
Ngoài vic phân tích, đánh giá hiu qu d án trên phng din kinh t, tài
chính, Cán b thm đnh còn phi đánh giá mt cách toàn din d án trên các phng
din khác nh đi vi xã hi, an ninh quc phòng và trên các lnh vc khác. i vi
mt s d án đu t vi mc đích phi li nhun, thì vic thm đnh trên phng din
này có ý ngha vô cùng quan trng, quyt đnh vic có tham gia đu t d án hay
không (k c khi các ch tiêu NPV, IRR…đu không đt theo các điu kin Ngân hàng
đã đ ra).

2.4.1.2.8. Thm đnh ngun tin tr n, k hoch tr n
+ Xác đnh ngun tin tr n t d án (ngun tin t hot đng sn xut, kinh
doanh, t hot đng đu t và t hot đng tài chính);
+ Tính toán, xác đnh li các ngun thu khác ca khách hàng có th dùng đ tr
n: Kt hp gia vic tính toán kt qu kinh doanh, li nhun ca toàn b hot đng
sn xut, kinh doanh, dch v ca khách hàng vi phân tích dòng tin đ xây dng k
hoch thu n và đnh k hn n phù hp;
+ Xác đnh mc cho vay, loi tin cho vay, lãi sut cho vay, phí cho vay, thi
hn cho vay, thi gian ân hn, đnh k hn n gc, lãi;
+ Xác đnh các kh nng, bin pháp qun lý, kim soát ca Ngân hàng TMCP
Bc Á đi vi ngun tr n ca khách hàng.
2.4.1.2.9. Thm đnh mc đ ri ro ca d án
- Phân tích đ nhy ca d án đ d kin nhng thay đi nh hng đn doanh
thu, chi phí, li nhun, thi gian hoàn vn;  tính toán đc tiêu chí này, Cán b thm
đnh nên s dng hàm trong bng tính EXCEL đc hng dn ti ph lc đính kèm
quy trình này.
- Phân tích, d báo và đ xut các bin pháp phòng nga đi vi tng loi ri ro
(ri ro chính sách, ri ro th trng, ri ro t giá, ri ro lãi sut,….).
2.4.1.3. i vi cho vay phc v đi sng
- ánh giá tính hp pháp ca phng án vay vn, mc đích vay vn; đi chiu
đi tng vay vn so vi quy đnh ca pháp lut và ca Ngân hàng TMCP Bc Á.
- So sánh nhu cu vay vn vi nhu cu s dng vn, vn t có, ngun và k
hoch tr n, giá tr tài sn bo đm, vic chp hành các gii hn an toàn theo quy
đnh
- Xác đnh ngun tin tr n và đnh k hn vay đi vi khon vay.
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

24
+ Tính toán xác đnh li ngun thu dùng đ tr n ca khách hàng, s n đnh
và chc chn ca ngun thu, ri ro đi vi ngun thu…t đó xây dng k hoch thu

n và đnh k hn n cho phù hp
+ Xác đnh mc cho vay, loi tin cho vay, lãi sut cho vay, phí cho vay, thi
hn cho vay, thi gian ân hn, đnh k hn n gc và lãi.
+ Xác đnh các kh nng, bin pháp qun lý và kim soát ca Ngân hàng
TMCP Bc Á đi vi ngun tr n ca khách hàng.
2.4.1.4. i vi khon vay bng ngoi t
i vi trng hp cho vay bng ngoi t, ngoài vic thm đnh phng án vay
vn theo các trng hp ti mc 2.4.1.1; 2.4.1.2; 2.4.1.3, cán b tín dng còn phi
xem xét đn các yu t:
- Tính hp pháp và nhu cu ngoi t ca khách hàng.
- Ngun thu ngoi t đ tr n ca khách hàng.
- Ri ro th trng quc t.
- Ri ro thanh toán, ri ro bin đng t giá.
- Uy tín ca Ngân hàng nc ngoài trong quan h thanh toán vi Ngân hàng
TMCP Bc Á.
- Kh nng kim soát hot đng xut nhp khu, thanh toán, ngun thu ngoi t
ca Ngân hàng TMCP Bc Á đi vi khách hàng.
2.4.2. Xác đnh nhu cu vn và phng thc cho vay
2.4.2.1. Cho vay tng ln (cho vay theo món)
- nh ngha: cho vay tng ln là phng thc cho vay mà mi ln vay vn,
khách hàng và
Ngân hàng TMCP Bc Á thc hin các th tc vay vn cn thit và ký
kt Hp đng tín dng. Tng khon vay là mt hp đng tín dng và gn vi mt
phng án s dng vn.
- i tng áp dng: Khách hàng có quan h tín dng không thng xuyên.
- i tng cho vay: Cho vay vn lu đng nhm bù đp thiu ht tài chính
tm thi, cho vay bên thi công đ hoàn thành các hng mc công trình xây dng, cho
vay tiêu dùng
- Cách xác đnh nhu cu vay vn:
Nhu cu vay

Ngân hàng
=
Tng chi phí cn thit cho
sn xut kinh doanh trong k
-
Vn
t có
- Vn khác
Trong đó:
+ Tng chi phí cn thit cho sn xut kinh doanh trong k: Là tp hp tt c
các chi phí hp lý cn thit cho hot đng sn xut kinh doanh trong 1 k (thng là
03 tháng/06 tháng/01 nm.
+ Vn t có: Là phn vn ch s hu ca Doanh nghip tham gia vào phng
án sn xut kinh doanh.
+ Vn khác: Bao gm vn vay ca các T chc tín dng khác, vn u thác, các
khon vn chim dng nh ngi mua tr tin trc, phi tr cho ngi bán, các
khon vay n khác
Baca/qtcv/ttđ – Lu hành ni b /52

25
- Thi hn cho vay: Là thi hn tính t khi khách hàng bt đu nhn tin vay
cho đn khi hoàn tr đy đ gc và lãi tin vay. Thi hn cho vay có th là ngn hn,
trung và dài hn.
Vic gii ngân có th đc thc hin nhiu ln nhng tng doanh s cho vay
không vt quá s tin cho vay và thi hn tr n cui cùng ca các ln gii ngân này
không vt quá thi hn cho vay.
Vic xác đnh thi hn tr n cn c vào chu k sn xut kinh doanh hoc kh
nng thu tin ti thi đim gn nht ca khách hàng.
2.4.2.2. Cho vay theo hn mc tín dng
- nh ngha: Cho vay theo Hn mc tín dng là phng thc cho vay mà

Ngân hàng TMCP Bc Á cam kt cp cho khách hàng mt Hn mc tín dng (mc d
n ti đa) và đc duy trì trong mt khong thi gian nht đnh.
- i tng áp dng: Khách hàng có nhu cu vay vn lu đng thng xuyên,
tình hình sn xut kinh doanh n đnh, vòng quay vn lu đng nhanh, quan h lâu dài
và có uy tín đi vi Ngân hàng TMCP Bc Á.
- Cách xác đnh nhu cu vay vn:
Nhu cu vay
ngân hàng
=
Nhu cu vn lu
đng trong k
- Vn t có - Vn khác (nu có)
Trong đó:
Tng chi phí cn thit cho sn xut kinh doanh trong k
Nhu cu vn lu
đng trong k
=
Vòng quay vn lu đng k trc
Doanh thu thun k trc
Vòng quay vn lu
đng k trc
=
Tài sn lu đng bình quân k trc
Tài sn lu đng đu k + Tài sn lu đng cui k
Tài sn lu đng
bình quân trong k
=
2
Chú ý: Trong điu kin cho phép, ch tiêu vòng quay vn lu đng k trc
thng đc ly bình quân trong 3 nm lin k vi nm xác đnh hn mc.

- Thi hn duy trì hn mc tín dng (thi hn gii ngân): Là thi hn
Doanh nghip đc phép rút vn (gii ngân), thi hn này có hiu lc ti đa là 12
tháng và không nht thit phi trùng vi nm tài chính (31/12 nm nay đn 31/12 nm
sau)
- K hn tr n (thi hn cho vay): Là khong thi gian cho vay ti đa đi
vi mi khon rút vn ca khách hàng và đc xác đnh c th trên tng Kh c
nhn n. Vic xác đnh k hn tr n đi vi mi ln gii ngân phù hp vi chu k
hot đng sn xut kinh doanh và kh nng tr n ca khách hàng nhng ti đa không
quá 12 tháng.
Thông thng, k hn tr n đc xác đnh bng chu k vn lu đng hoc chu
k sn xut kinh doanh hoc chu k ngân qu. Ngoài ra, K hn tr n cng có th
đc xác đnh nh sau:
S ngày trong k
K hn tr n =
Vòng quay vn tín dng