Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Chi nhánh Cà Mau

www.kinhtehoc.net

TRƯ NG

I H C C N THƠ

KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH

--- 

---

LU N VĂN T T NGHI P

Tên

tài

PHÂN TÍCH HO T
HÀNG

NG TÍN D NG T I NGÂN

U TƯ VÀ PHÁT TRI N CHI NHÁNH
CÀ MAU (BIDV CÀ MAU)

Giáo viên hư ng d n:

Sinh viên th c hi n:

TS. TRƯƠNG ÔNG L C

NGUY N ÚT NI M
Mã s SV: 4053602
L p: K toán t ng h p khóa 31

C n Thơ, 2009




www.kinhtehoc.net

L I CAM OAN
Em là Nguy n Út Ni m MSSV 4053602 l p K toán t ng h p khóa 31 xin
cam oan t t c s li u ư c s d ng trong
s li u c a Ngân hàng

tài này hoàn toàn trùng kh p v i

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà Mau và

tài này

chính em t nghiên c u, khơng sao chép b t c tài li u nào. N u có sai sót nào
thì em xin hồn tồn ch u trách nhi m
Ngư i cam oan

Nguy n Út Ni m

i

www.kinhtehoc.net

L I C M ƠN
Sau th i gian ti p xúc th c t thơng qua q trình th c t p t t nghi p t i
Ngân hàng
trư ng,

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà Mau, k t h p v i lý thuy t ã h c
n nay em ã hoàn thành lu n văn t t nghi p c a mình.

Em xin chân tr ng g i l i c m ơn t i quý th y cô Khoa Kinh T và Qu n
Tr Kinh Doanh trư ng

i h c C n Thơ nói chung ã d y d , truy n

t nh ng

ki n th c và kinh nghi m quý báu c a mình cho em làm hành trang trong cu c
s ng mai sau.

c bi t, em xin bày t lòng bi t ơn sâu s c

L c. Th y ã h t lòng giúp
d n lu n văn t t nghi p

n th y Trương ông

em, t o i u ki n cho em trong q trình hư ng

em hồn thành t t nh t.

Em xin chân thành c m ơn Ban Giám

c Ngân hàng

u Tư và Phát

Tri n chi nhánh Cà Mau ã t o cơ h i cho em ư c h c t p và ti p xúc v i kinh
nghi m th c t .

c bi t là các anh ch phòng Quan H Khách Hàng, m c dù r t

b n r n v i công vi c nhưng các anh ch v n thăm h i, ch d n em trong su t th i
gian th c t p.
Do ki n th c còn h p, th i gian tìm hi u chưa sâu s c, nên bài lu n văn s
không th tránh kh i nh ng thi u sót. R t mong s
và Ban Lãnh

óng góp c a Q Th y Cơ

o Ngân hàng giúp em kh c ph c ư c nh ng thi u sót, khuy t

i m.
Sau cùng em xin chúc quý th y cô l i chúc t t

p nh t, chúc Ngân hàng

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà Mau luôn thu ư c k t qu t t nh t trong quá
trình kinh doanh s p t i.
Chân thành c m ơn!
Sinh viên th c hi n
Nguy n Út Ni m

ii




www.kinhtehoc.net

NH N XÉT C A CƠ QUAN TH C T P
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Ngày….tháng….năm 2009
Th trư ng ơn v

(Ký tên, óng d u)

iii




www.kinhtehoc.net

B N NH N XÉT LU N VĂN T T NGHI P
•
•

•
•
•
•
•
•

IH C

H tên ngư i hư ng d n: Trương ông L c
H c v : Ti n s
Chuyên ngành: Kinh t tài chính
Cơ quan cơng tác: b mơn Tài chính - Ngân hàng, Khoa Kinh t – QTKD
Tên h c viên: Nguy n Út Ni m
Mã s sinh viên: 4053602
Chuyên ngành: K toán t ng h p
Tên tài: Phân tích ho t ng tín d ng t i BIDV Cà Mau
N I DUNG NH N XÉT

1. Tính phù h p c a tài v i chuyên ngành ào t o:
………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
………………………………………
2. V hình th c:
…………………………………………………………………………
3. Ý nghĩa khoa h c, th c ti n và tính c p thi t c a tài
………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
…………………………………….
4.

tin c y c a s li u và tính hi n i c a lu n văn
………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………….
5. N i dung và các k t qu
t ư c (theo m c tiêu nghiên c u,…)
………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
…………………………………………….
6. Các nh n xét khác
…………………………………………………………………………………
7. K t lu n (C n ghi rõ m c
ng ý hay không ng ý n i dung tài và các yêu c u
ch nh s a,…)
…………………………………………………………………………………
C n Thơ, ngày….tháng…. năm 2009
NGƯ I NH N XÉT

Trương ông L c

iv




www.kinhtehoc.net

M CL C
Trang
Chương 1: GI I THI U................................................................................... 1

1.1 LÝ DO CH N

TÀI................................................................................. 1

1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U .......................................................................... 2
1.2.1 M c tiêu chung ..................................................................................... 2
1.2.2 M c tiêu c th ...................................................................................... 2
1.3 PH M VI NGHIÊN C U............................................................................. 2
1.3.1 Không gian nghiên c u ......................................................................... 2
1.3.2 Th i gian nghiên c u............................................................................. 2
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U .. 3
2.1 PH ƯƠNG PHÁP LU N .............................................................................. 3
2.1.1 T ng quan v tín d ng........................................................................... 3
2.1.1.1 Khái ni m v tín d ng................................................................... 3
2.1.1.2 B n ch t và ch c năng c a tín d ng .............................................. 3
2.1.1.3 Các hình th c tín d ng .................................................................. 4
2.1.3 R i ro c a tín d ng ngân hàng .............................................................. 4
2.1.3.1 Khái ni m v r i ro tín d ng ......................................................... 4
2.1.3.2 Các nguyên nhân d n

n r i ro tín d ng ...................................... 4

2.1.3.3 Thi t h i do r i ro tín d ng gây ra ................................................. 7
2.1.4 M t s ch tiêu ánh giá hi u qu tín d ng ........................................... 8
2.1.4.1 V n huy

ng/ T ng ngu n v n.................................................... 8

2.1.4.2 Dư n / T ng ngu n v n ................................................................ 8
2.1.4.3 Dư n / V n huy

ng ................................................................... 9

2.1.4.4 N x u/ T ng dư n ...................................................................... 9
2.1.4.5 N x u/ Doanh s cho vay ............................................................ 9
2.1.4.6 Doanh s thu n / Dư n bình quân................................................ 9
2.1.4.7 Doanh s thu n / Doanh s cho vay .............................................. 9
2.1.5 Vai trị c a tín d ng ngân hàng........................................................... 10
2.1.5.1

áp ng nhu c u v n

duy trì quá trình s n xu t ư c liên t c

ng th i góp ph n

u tư phát tri n kinh t ...................................................... 10

2.1.5.2 Thúc

y n n kinh t phát tri n ................................................... 10
v




www.kinhtehoc.net
2.1.5.3 Tín d ng là cơng c tài tr cho các ngành king t kém phát tri n và
mũi nh n ........................................................................................................... 10
2.1.5.4 Góp ph n tác

ng

n vi c tăng cư ng ch

h ch toán k toán

c a các doanh nghi p ........................................................................................ 11
2.1.5.5 T o i u ki n
2.1.6 V n

huy

phát tri n các quan h kinh t v i nư c ngoài... 11

ng v n ......................................................................... 11

2.1.6.1 Khái ni m vai trò c a v n huy
2.1.6.2 Các hình th c huy

ng............................................ 11

ng v n........................................................ 12

2.1.6.3 V n ti n g i là ngu n v n ch y u ph c v cho ho t

ng kinh

doanh c a Ngân hàng thương m i ..................................................................... 14
2.1.6.4 Các nguyên t c trong vi c qu n lý ti n g i.................................. 15

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U............................................................... 16
2.2.1 Phương pháp thu th p s li u ............................................................. 16
2.2.2 Phương pháp phân tích........................................................................ 16
Chương 3: KHÁI QUÁT V

NGÂN HÀNG

U TƯ VÀ PHÁT TRI N

CHI NHÁNH CÀ MAU .................................................................................. 17
3.1 T NG QUAN V

NGÂN HÀNG

U TƯ VÀ PHÁT TRI N CHI

NHÁNH CÀ MAU............................................................................................ 17
3.1.1 T ng quát v Ngân hàng

u tư và phát tri n Vi t Nam ...................... 17

3.1.2 T ng quát v Ngân hàng

u tư và phát tri n Vi t Nam chi nhánh Cà

Mau................................................................................................................... 18
3.1.2.1 L ch s hình thành Ngân hàng

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà

Mau................................................................................................................... 18
3.1.2.2 Ch c năng c a các phòng ban ..................................................... 20
3.2

ÁNH GIÁ KHÁI QUÁT V

HÀNG

TÌNH HÌNH HO T

NG C A NGÂN

U TƯ VÀ PHÁT TRI N CHI NHÁNH CÀ MAU .......................... 24

3.3 NH NG THU N L I, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯ NG HO T
NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG TRONG TH I GIAN T I ......... 28
3.3.1 Thu n l i............................................................................................. 28
3.3.2 Khó khăn............................................................................................. 39
3.3.3 Phương hư ng ho t

ng kinh doanh c a Ngân hnàg trong th i gian t i29

vi




www.kinhtehoc.net
Chương 4: PHÂN TÍCH HO T

NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG

U TƯ VÀ PHÁT TRI N CHI NHÁNH CÀ MAU ................................... 31
4.1 PHÂN TÍCH HO T

NG HUY

NG V N T I NGÂN HÀNG

U

TƯ VÀ PHÁT TRI N CHI NHÁNH CÀ MAU................................................ 31
4.1.1 Cơ c u ngu n v n c a Ngân hàng ....................................................... 31
4.1.2 ánh giá khái quát tình hình huy

ng v n t i Ngân hàng................... 33

4.1.3 Phân tích và ánh giá th c tr ng công tác huy
h n t i Ngân hàng

ng v n ti n g i ng n

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà Mau ............................. 36

4.2 PHÂN TÍCH HO T

NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG

U TƯ VÀ

PHÁT TRI N CHI NHÁNH CÀ MAU ............................................................ 39
4.2.1 ánh giá khái qt chung tình hình tín d ng t i Ngân hàng................. 39
4.2.1.1 Phân tích ho t

ng tín d ng theo th i h n.................................. 42

4.2.1.2 Phân tích ho t

ng tín d ng theo ngành kinh t ......................... 48

4.2.3 M t s ch tiêu ánh giá hi u qu ho t
4.2.3.1 V n huy

ng tín d ng t i Ngân hàng .. 56

ng/ T ng ngu n v n.................................................. 56

4.2.3.2 Dư n / T ng ngu n v n .............................................................. 57
4.2.3.3 Dư n / V n huy

ng ................................................................. 57

4.2.3.4 N x u/ T ng dư n .................................................................... 58
4.2.3.5 Doanh s thu n / Doanh s cho vay ............................................ 58
4.2.3.6 Doanh s thu n / Dư n bình quân.............................................. 58
4.2.3.7 N x u/ Doanh s cho vay .......................................................... 58
4.2.4 Nh ng nguyên nhân d n
hàng

n r i ro trong ho t

ng tín d ng t i Ngân

u Tư và Phát Tri n Cà Mau .................................................................. 59

Chương 5: CÁC BI N PHÁP NH M LÀM TĂNG NGU N V N TI N
G I VÀ NÂNG CAO HI U QU

CHO VAY T I NGÂN HÀNG

U TƯ

VÀ PHÁT TRI N CHI NHÁNH CÀ MAU................................................... 61
5.1 NH NG BI N PHÁP NH M LÀM TĂNG NGU N V N TI N G I
5.1.1

i v i Ngân hàng Nhà nư c và Ngân hàng

u Tư và Phát Tri n Vi t

Nam .................................................................................................................. 61
5.1.2

i v i Ngân hàng

u Tư và Phát Tri n Cà Mau .............................. 62

5.2 NH NG BI N PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU CHO VAY .............. 66
5.2.1

i v i Ngân hàng Nhà nư c .............................................................. 66
vii




www.kinhtehoc.net
5.2.2 V m i quan h
5.2.3

i v i các cơ quan h u quan .................................... 66

i v i Ngân hàng

u Tư và Phát Tri n Cà Mau .............................. 66

Chương 6: K T LU N VÀ KI N NGH ...................................................... 68
6.1 K T LU N................................................................................................. 68
6.2 KI N NGH ................................................................................................ 69
TÀI LI U THAM KH O ................................................................................. 71
PH L C 1 ...................................................................................................... 72

viii




www.kinhtehoc.net

DANH M C B NG

Trang
B ng 1: K t qu ho t

ng kinh doanh c a NH qua 3 năm 2006 – 2008............... 25

B ng 2: Cơ c u v n c a NH qua 3 năm 2006 – 2008............................................ 31
B ng 3: Tình hình huy

ng v n c a Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008............. 35

B ng 4: Tình hình huy

ng v n ng n h n c a BIDV Cà Mau ............................. 38

B ng 5: Tình hình tín d ng chung c a BIDV Cà Mau qua 3 năm 2006 – 2008............ 40
B ng 6: Tình hình cho vay theo th i h n tín d ng t i BIDV Cà Mau (2006-2008) 42
B ng 7: Tình hình dư n theo th i h n tín d ng t i BIDV Cà Mau (2006- 2008).. 44
B ng 8: Tình hình thu n theo th i h n tín d ng t i BIDV Cà Mau (2006- 2008). 45
B ng 9: Tình hình n x u theo th i h n tín d ng t i BIDV Cà Mau (2006- 2008) 47
B ng 10: Doanh s cho vay theo ngành kinh t t i BIDV Cà Mau (2006- 2008) .. 48
B ng 11: Tình hình dư n theo ngành kinh t t i BIDV Cà Mau (2006- 2008) ..... 51
B ng 12: Tình hình thu n theo ngành kinh t t i BIDV Cà Mau (2006-2008) ..... 53
B ng 13: Tình hình n x u theo ngành kinh t t i BIDV Cà Mau (2006-2008)..... 54
B ng 14: M t s ch tiêu ánh giá hi u qu ho t

ix



ng tín d ng t i Ngân hàng ..... 56

www.kinhtehoc.net

DANH M C HÌNH
Trang
Hình 1:Tình hình ho t

ng kinh doanh c a BIDV Cà Mau năm 2006 – 2008 26

Hình 2: Cơ c u v n c a BIDV Cà Mau qua 3 năm t 2006 – 2008.................... 33
Hình 3: Tình hình tín d ng chung c a BIDV Cà Mau qua 3 năm 2006 – 2008 .. 40
Hình 4: Tình hình cho vay phân theo th i h n TD qua 3 năm 2006 – 2008..................... 43
Hình 5: Tình hình dư n phân theo th i h n TD qua 3 năm 2006 – 2008........... 44
Hình 6: Tình hình thu n phân theo th i h n TD qua 3 năm 2006 – 2008..................... 46
Hình 7: Tình hình n x u phân theo th i h n TD qua 3 năm 2006 – 2008 ......... 47
Hình 8: Tình hình cho vay phân theo ngành kinh t qua 3 năm 2006 – 2008 ................ 49
Hình 9: Tình hình dư n phân theo ngành kinh t qua 3 năm 2006 – 2008......... 52
Hình 10: Tình hình thu n phân theo ngành kinh t qua 3 năm 2006 – 2008............. 53
Hình 11: Tình hình n x u theo phân ngành kinh t qua 3 năm 2006 – 2008 ..... 55

x




www.kinhtehoc.net

DANH M C VI T T T
• BIDV : Bank for Investment and Development of VietNam

• NHNN: Ngân hàng nhà nư c
• NH: Ngân hàng
• TCTC: T ch c tài chính
• TCTD: T ch c tín d ng
• TG: Ti n g i
•

T&PT:

u Tư và Phát Tri n

• CBCNV: Cán b cơng nhân viên
• H KD: ho t

ng kinh doanh

• NHTM: Ngân hàng thương m i
•

BSCL:

ng b ng Sơng C u Long

• Ti n g i KH: Ti n g i khách hàng
• TG: ti n g i
• DSCV: doanh s cho vay
• DSTN: doanh s thu n
• DH: dài h n
• CNCB Th y s n XK: cơng nghi p ch bi n thu s n xu t kh u

xi




www.kinhtehoc.net

TÓM T T
N n kinh t ngày càng phát tri n thì nhu c u kinh doanh mua bán cũng như s
d ng nh ng s n ph m d ch v t t hơn, s n ph m hi n

i ngày càng tr nên c n

thi t hơn. Trong lĩnh v c Ngân hàng cũng v y, nhu c u ư c Ngân hàng mang
l i nh ng s n ph m d ch v t t cũng là m t ịi h i. Do ó, hi n tư ng nhi u
Ngân hàng m c lên ã khơng cịn xa l v i ngư i dân
Cà Mau – m t mãnh

nhi u nơi. T i quê hương

t cu i cùng c a t qu c, nơi có nhi u ti m năng

là ti m năng v nuôi tr ng th y h i s n. Vì th mà nhu c u v v n

c bi t

khai thác,

ch bi n ti m năng ó cũng ư c nâng cao. Th y ư c ti m năng và nhu c u như
v y nên nhi u Ngân hàng ã xu t hi n và ho t

ng tích c c

th trư ng kinh doanh ti n t ngày càng tr nên sôi

ng. M t trong nh ng ho t

ng c n thi t và mang l i l i nhu n cao nh t là ho t
ho t

ng này ư c các Ngân hàng t p trung chú ý

nào

ho t

ng tín d ng ngày càng hi u qu

hàng khác, ho t

d ng ln là ho t

có th c nh tranh v i các Ngân

ng có hi u qu trong nhi u năm và ho t

ng tín

ng mang l i l i nhu n cao cho Ngân hàng. Vì th mà Ngân

hàng cũng ã và ang c g ng

tăng cư ng và m r ng quy mơ ho t

ng tín

t ư c hi u qu cao hơn. Lu n văn c a em ã i sâu tìm hi u

ho t tín d ng t i Ngân hàng này.

hi u rõ hơn v ho t

Cà Mau em ã phân tích v k t qu ho t
năng huy

n và h luôn nghĩ làm th

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà Mau (BIDV Cà Mau) cũng

v y. Ngân hàng này ã ho t

có th

ng tín d ng. Vì th mà

ng kinh doanh ngày càng có hi u qu hơn.

Ngân hàng

d ng

a bàn này làm cho

ng v n, ho t

ng tín d ng t i BIDV

ng kinh doanh c a Ngân hàng, kh

ng tín d ng chung, ho t

ng tín d ng theo th i h n,

theo ngành kinh t t i Ngân hàng và cũng ã phân tích m t s ch tiêu ánh giá
hi u qu ho t
pháp, kiên ngh

ng tín d ng, tìm ra ngun nhân
góp ph n thúc

y ho t

càng t t hơn

xii



ng th i ưa ra m t s gi i

ng tín d ng c a Ngân hàng ngày


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p

Chương 1
GI I THI U
1.1 LÝ DO CH N

TÀI

Trong m i n n kinh t , v n óng vai trò r t quan tr ng

c bi t hơn là

n n kinh t th trư ng. Vì th mà vi c luân chuy n v n t nơi th a

trong

n nơi thi u

là h t s c c n thi t và s hình thành, phát tri n c a ngân hàng là m t l t nhiên.
Th c t , ngân hàng là nơi cung c p v n k p th i nh t cho các cá nhân, t ch c
trong xã h i b ng ngu n ti n nhàn r i ư c huy
ta, h th ng ngân hàng ã và ang ho t

ng t t t c ngư i dân.

nư c

ng có hi u qu v a mang l i l i nhu n

cho b n thân ngân hàng, v a th c hi n vai trò nhi m v phân ph i v n óng góp
tích c c trong s nghi p

i m i và phát tri n

t nư c.

Trong giai o n h i nh p cùng v i n n kinh t c a th gi i, m c dù g p nhi u
khó khăn v c nh tranh, ch u s

nh hư ng c a cu c kh ng ho ng kinh t M

nhưng nhìn chung h th ng ngân hàng Vi t Nam ã c g ng h n ch , kh c ph c
m i khó khăn

nâng cao hi u qu kinh doanh nên v n gi

ư c v trí và t m

quan tr ng c a mình. M t trong nh ng ngân hàng óng góp khơng nh trong s
phát tri n c a n n kinh t
Ngân hàng

ó là Ngân hàng

u Tư và Phát Tri n Vi t Nam.

u Tư và Phát Tri n chi nhánh Cà Mau (BIDV Cà Mau) tuy ch

là m t chi nhánh nhưng cũng khơng th ph nh n s

óng góp c a nó

c bi t là

i v i t nh Cà Mau. BIDV Cà Mau ã vư t qua m i thách th c, ang t ng bư c
m r ng quy mơ

kh ng

nh mình

i v i s phát tri n c a kinh t

a

phương, giúp cho các doanh nghi p tháo g vư ng m c trong kinh doanh nh m
áp ng k p th i và b sung ngu n v n cho các doanh nghi p, áp ng nhu c u
sinh ho t cho cá nhân, duy trì quá trình s n xu t ư c liên t c góp ph n
m nh

u tư và thúc

y s phát tri n c a kinh t c nư c.

M i ngân hàng thì có nhi u ho t
ho t

y

ng mang l i l i nhu n nhưng cho vay là

ng cơ b n và mang l i l i nhu n ch y u c a ngành ngân hàng. Tuy

nhiên, ây là ho t

ng mang nhi u r i ro òi h i ngân hàng ph i h t s c th n

tr ng. Vì v y mà vi c làm th nào cho ho t
là vi c làm mà m i ngân hàng

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


ng tín d ng ngày càng có hi u qu

u quan tâm. Chính vì t m quan tr ng ó nên em

1

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net

GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
quy t

nh ch n

tài “phân tích ho t

Phát Tri n chi nhánh Cà Mau” làm

ng tín d ng t i Ngân hàng

u Tư và

tài lu n văn t t nghi p c a mình.

1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U
1.2.1 M c tiêu chung
Phân tích ho t
2006 – 2008

ng tín d ng t i ngân hàng BIDV Cà Mau qua 3 năm

th y rõ th c tr ng ho t

m t s bi n pháp

ng tín d ng t i ngân hàng, t

nâng cao hi u qu ho t

ó ưa ra

ng tín d ng cho ngân hàng.

1.2.2 M c tiêu c th
-

ánh giá khái quát v tình hình ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng qua

3 năm t 2006 – 2008
-

Phân tích và ánh giá th c tr ng công tác huy

ng v n t i BIDV Cà Mau

qua 3 năm
-

Phân tích th c tr ng ho t

ng cho vay t i BIDV Cà Mau qua 3 năm

-

ánh giá hi u qu ho t

-

ưa ra các bi n pháp nh m làm tăng ngu n v n ti n g i và nâng cao hi u

ng tín d ng t i BIDV Cà Mau

qu cho vay
1.3 PH M VI NGHIÊN C U
1.3.1 Không gian nghiên c u:
Do th c t p t i BIDV Cà Mau nên t t c các s li u liên quan ư c thu
th p t BIDV Cà Mau
1.3.2 Th i gian nghiên c u:
Nh m

mb o

tài mang tính th c t khi phân tích, các s li u ư c l y

trong 3 năm g n nh t (2006, 2007, 2008).

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


2

SVTH: Nguy n Út Ni m

www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p

Chương 2
PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U
2.1 PH ƯƠNG PHÁP LU N
2.1.1 T ng quan v tín d ng
2.1.1.1 Khái ni m v tín d ng
Theo ngơn ng dân gian Vi t Nam, tín d ng có nghĩa là s vay mư n, tín
d ng là s chuy n như ng t m th i quy n s d ng m t lư ng giá tr , dư i hình
th c hi n v t hay ti n b c t ngư i s h u sang ngư i s d ng sau ó hồn tr l i
m t s lư ng giá tr l n hơn.
Khái ni m tín d ng trên ây th hi n:
- Có s chuy n giao quy n s d ng m t lư ng giá tr t ngư i này sang
ngư i khác.
- S chuy n giao này mang tính ch t t m th i .
- Khi hoàn thành l i lư ng giá tr

ã chuy n giao cho ngư i s h u ph i

kèm theo m t lư ng giá tr dôi thêm g i là l i t c.
2.1.1.2 B n ch t và ch c năng c a tín d ng
B n ch t c a tín d ng
Tín d ng th hi n ra bên ngoài là s chuy n giao quy n s d ng tài s n
gi a ngư i cho vay và ngư i i vay, nhưng th c ch t bên trong c a nó ch a
m i quan h gi a cho vay và ngư i vay. Chính m i quan h này quy t

ng

nh b n

ch t c a tín d ng.
Ch c năng c a tín d ng
Ch c năng phân ph i l i :
Tín d ng là s chuy n như ng t ch th này sang ch th khác. Thông
qua s chuy n này tín d ng góp ph n phân ph i l i ngu n tài nguyên th hi n
ch :
- Ngư i cho vay có m t s tài ngun t m th i chưa dùng

n, thơng

qua tín d ng s tài nguyên ó ư c phân ph i l i cho ngư i i vay.
- Ngư c l i ngư i i vay cũng thông qua quan h tín d ng nh n ư c
ph n tài nguyên ư c phân ph i.
Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


3

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
Ch c năng thúc

y lưu thơng hàng hóa và phát tri n s n xu t

Th hi n qua:
- Tín d ng t o ra ngu n v n h tr cho quá trình SXKD ư c th c hi n
bình thư ng, liên t c phát tri n .
- Tín d ng t o ngu n v n
- Tín d ng t o i u ki n

u tư m r ng ph m vi và quy mô s n xu t
y nhanh t c

thanh tốn góp ph n thúc

y

lưu thơng hàng hóa b ng vi c t o ra tín t và bút t .
2.1.1.3 Các hình th c tín d ng
- Căn c vào th i h n tín d ng, có: Tín d ng ng n h n, Trung h n và dài
h n.
- Căn c và
v nc

i tư ng tín d ng, có: Tín d ng v n lưu

ng và tín d ng

nh.
- Căn c vào ch th trong quan h tín d ng, có Tín d ng thương m i, tín

d ng Ngân hàng, tín d ng K ho ch Nhà nư c.
2.1.3 R i ro c a tín d ng ngân hàng
2.1.3.1 Khái ni m v r i ro tín d ng
R i ro tín d ng là s xu t hi n nh ng y u t khơng bình thư ng trong h p
ng tín d ng. T

ó làm tác h i x u

n ho t

ng Ngân hàng làm cho Ngân

hàng b phá s n.
2.1.3.2 Các nguyên nhân d n

n r i ro tín d ng

Nguyên nhân t phía khách hàng
R i ro tín d ng bi u hi n ra bên ngồi là vi c khơng hồn thành nghĩa
v tr n , v n b

ng khó có kh năng thu h i, n x u ngày càng l n, các

kho n lãi chưa thu ngày càng gia tăng…Nguyên nhân d n

n tình tr ng này là:

i v i khách hàng là cá nhân
Khi các cá nhân vay v n g p ph i các nguy cơ sau ây thư ng không
tr n cho ngân hàng

y

c v n l n lãi như:

• Thu nh p khơng n

nh

• B sa th y, th t nghi p
• B tai n n lao

ng

• Ho ho n, lũ l t
• Hồn c nh gia ình khó khăn
Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


4

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
• S d ng v n sai ngành

• Thi u năng l c pháp lý
i v i khách hàng là doanh nghi p

ư c n vay c a ngân hàng

Các doanh nghi p thư ng không tr

y

c g c và lãi khi g p ph i các trư ng h p sau ây:
o ơn v vay v n không có trình

• Ngư i lãnh

chun mơn,

thi u năng l c qu n lý
• Kinh doanh thua l d n

n m t kh năng v tài chính.

• S d ng v n sai ngành ã tho thu n trong h p
• Nh ng bi n

ng t th trư ng cung c p v t tư

ng tín d ng.
u vào c a doanh

nghi p

• Doanh nghi p khơng có kh năng c nh tr nh, b m t th trư ng tiêu
th
• Chính sách nhà nư c thay

i làm nh hư ng

n ho t

ng kinh

doanh c a doanh nghi p.
• Thi u k ho ch v ngu n v n.
• M r ng th trư ng kinh doanh quá m c ki m sốt c a doanh nghi p
• Nh ng tai n n b t ng : ho ho n,

ng

t, công nhân ình cơng,

chi n tranh…
Ngun nhân t

i u ki n khách quan

i u ki n kinh t trong nư c
Ho t
nh ng bi n

ng cho vay c a ngân hàng là m t ho t

ng c a n n kinh t - xã h i,

ng r t nh y c m v i

c bi t là trong i u ki n h i nh p

kinh t qu c t .
S suy thoái hay kh ng ho ng kinh t s làm xu t hi n nhi u doanh
nghi p thua l và phá s n, t

ó có các kho n ti n vay ngân hàng không th thu

h i ư c. i u này làm cho n x u trong ngân hàng tăng lên nhanh chóng.
th i kỳ l m phát c a n n kinh t tăng cao thì d d n

n r i ro tín

d ng b i vì trong th i kỳ này ngư i g i ti n có tâm lý lo s r ng

ng ti n c a

mình b m t giá khi g i
hàng. Trong khi ó

trong ngân hàng, cho nên h mu n rút ti n ra kh i ngân

th i kỳ này ngư i vay ti n càng có l i nên h l i mu n gia

tăng nhu c u vay v n và mu n kéo dài th i h n vay.
Phân tích ho t ng tín d ng

t i BIDV Cà Mau


5

i u này cũng làm nh
SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
hư ng tr c ti p

n ngu n v n ho t

ng c a ngân hàng cũng như nh ng kho n

cho vay c a ngân hàng càng tr nên khó thu h i. Nguy cơ này có th làm ho t
ng cho vay c a ngân hàng b phá s n.
i u ki n kinh t th gi i
Trong th i kỳ h i nh p kinh t qu c t , m i qu c gia có vai trò như
m t t bào c a n n kinh t th gi i chung. Ho t

ng kinh t các nư c

u có tác

ng nh hư ng l n nhau vì xu hư ng tồn c u hóa c a n n kinh t th gi i.

Nhi u t p ồn cơng ty có xu hư ng m r ng kinh doanh ra nư c ngồi. S hình
thành các khu v c kinh t và các khu m u d ch t do như NAFTA, AFTA…cho
chúng ta th y s
th gi i

nh hư ng không nh c a các nư c trong khu v c cũng như trên

i v i m i nư c thành viên. Trong i u ki n như v y, khi có nh ng

bi n c và tình hình kinh t , chính tr , quân s xãy ra
cũng có th tác
bi n

ng m nh

b t kỳ m t nư c nào thì

n nhi u nư c khác trên toàn th gi i, và s d n

ng kinh t trong nư c và tác
Nguyên nhân liên quan

ng x u
n vi c

n ho t

n

ng c a ngân hàng.

m b o tín d ng

i v i b o lãnh vay v n ngân hàng:
Trong trư ng h p ngư i b o lãnh (trong b o lãnh vay v n ngân hàng)
g p ph i nh ng tình hư ng ch quan hay khách quan ã ư c trình bày
i u ó có th d n

trên.

n ngư i b o lãnh khơng có kh năng th c hi n nh ng l i

cam k t c a mình, t c là khơng có kh năng tr n g c và lãi thay cho ngư i i
vay v n cho ngân hàng.
i v i th ch p và c m c
R i ro tính d ng xãy ra liên quan

n v t dùng

th ch p và c m c

n vay khi g p ph i nh ng trư ng h p sau:
• Vi c ánh giá khơng chính xác v tài s n th ch p và c m c c a
ngư i vay.
• Tài s n th ch p và c m c không chuy n như ng ư c.
• Khơng ư c th c hi n úng theo quy

nh c a pháp lu t v tài s n

th ch p và c m c nên không th phát mãi.

• Tài s n th ch p và c m c b s c r i ro như h a ho n ho c c m
lưu thơng.

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


6

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
Nguyên nhân t phía ngân hàng

B n thân ngân hàng cũng t o ra các ti m n v r i ro tín d ng. Nh ng
nguyên nhân d n

n r i ro tín d ng t phía ngân hàng bao g m:

• Do ngân hàng ch y theo l i nhu n,

t mong ư c v l i nhu n cao

hơn các kho n cho vay lành m nh.
• Ngân hàng vi ph m các nguyên t c cho vay, cho vay vư t t l an
toàn, thi u tài s n th ch p và c m c , cho vay kh ng, ...

• Phân tích ánh giá khách hàng sai, quy t

nh cho vay thi u thơng

tin sát th c.
• Vi ph m v m t

o

c kinh doanh c a cán b ngân hàng.

2.1.3.3 Thi t h i do r i ro tín d ng gây ra
- Thi t h i

i v i ngân hàng

Trên th c t , ngu n v n ho t
huy

ng ch y u c a ngân hàng là ngu n v n

ng, t l v n t có chi m r t nh trong t ng ngu n v n. Do ó,

m t NHTM vi c không thu h i ư c n ho c không thu h i n

iv i

úng h n khơng

nh ng gây khó khăn cho ngân hàng mà ngày càng gi m i ngu n v n t có c a

ngân hàng v n ã nh bé.

i u ó, nh hư ng

n cơng tác huy

ng v n c v

quy mơ l n lịng tin c a khách hàng dành cho ngân hàng, gây khó khăn trong
ho t

ng kinh doanh và m r ng quy mô

cùng c nh tranh v i các ngân hàng

khác.
Khi r i ro x y ra s tác

ng tr c ti p

n ho t

ng kinh doanh c a

ngân hàng, c th s thi u ti n chi tr cho khách hàng, thi u v n kh d ng. Khi
ó, l i nhu n c a ngân hàng s gi m th p và tùy theo m c
nh hư ng nhi u ho c ít
ro tăng cao s d n

n ho t

n vi c m t n

r i ro n ng nh mà

ng kinh doanh c a ngân hàng. N u t l r i
nh tình hình tài chính, chênh l ch thu - chi

s âm.
- Thi t h i
Ho t
n ho t
không ch

ng c a ngân hàng mang tính h th ng và có liên quan sâu r ng

ng c a m i thành ph n kinh t trong xã h i. R i ro tín d ng x y ra
nh hư ng

th ng ngân hàng. T
các nhà

i v i n n kinh t

i v i m t ngân hàng mà còn nh hư ng

n tồn h

ó, xu t hi n tâm lý hoang mang, s hãi trong công chúng,

u tư nghi ng v s an tồn c a

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


ng v n mà mình ã ký g i vào ngân
7

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
hàng, do ó h s

xơ

chi tr tăng cao d d n

n ngân hàng

rút ti n, lúc này nguy cơ m t kh năng

n nguy cơ phá s n.

R i ro tín d ng x y ra càng nhi u v i quy mô l n c a h th ng ngân
hàng trong m t nư c s làm gi m i uy tín, ni m tin vào h th ng ngân hàng ó

trên trư ng qu c t , gây nên nh ng khó khăn trong khi giao d ch mua bán v i
nư c ngoài.
2.1.4 M t s ch tiêu ánh giá hi u qu tín d ng
M t s khái ni m:
- Doanh s cho vay: Là ch s ph n ánh t t c các kho n tín d ng mà ngân
hàng ã dùng

cho vay trong m t th i gian nào ó, khơng k món vay ó ã

thu h i v hay chưa. Doanh s cho vay thư ng ư c xác

nh theo th i gian là

tháng, quý, năm.
- Doanh s thu n : Là g m tồn b các món n mà ngân hàng ã thu h i v
các kho n cho vay c a ngân hàng k c năm hi n t i và năm trư c ó.
- Dư n : Là ch s ph n ánh t i m t th i i m xác

nh nào ó ngân hàng

hi n cịn cho vay bao nhiêu, vì v y ây là kho n mà ngân hàng ph i thu v .
- N x u: Là ch s ph n ánh các kho n n khi

n h n không tr

ư c cho

ngân hàng mà khơng có m t ngun nhân chính áng thì ngân hàng s chuy n t
tài kho n dư n sang tài kho n qu n lý khác g i là n x u. n x u dùng

ph n

ánh ch t lư ng nghi p v tín d ng t i ngân hàng
Thơng thư ng có m t s ch tiêu dùng

ánh giá hi u qu ho t

ng tín

d ng sau
2.1.4.1 V n huy
V n huy

ng/ T ng ngu n v n

ng/ T ng ngu n v n = (V n huy

Ch tiêu này ánh giá kh năng huy

ng/ T ng ngu n v n)*100%

ng v n c a Ngân hàng, cho ngu n

v n c a Ngân hàng ph thu c vào âu. T l này chi m t tr ng hơn 70% trên
t ng ngu n v n thì m i t t.
2.1.4.2 Dư n / T ng ngu n v n
Dư n / T ng ngu n v n = (T ng dư n / T ng ngu n v n)*100%

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau

8

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
Ch tiêu này ánh giá m c

t p trung ngu n v n vào ho t

ng tín d ng

c a Ngân hàng. Thông thư ng t l này càng cao ch ng t Ngân hàng ã t p
trung v n t t cho ho t

ng tín d ng.

2.1.4.3 Dư n / V n huy
Dư n / V n huy

ng

ng = (T ng dư n / T ng v n huy

Ch tiêu này cho bi t kh năng s d ng v n huy

này nh hơn 100% thì ngu n v n b

ng)*100%

ng c a Ngân hàng, n u t l

ng, cơng tác tín d ng chưa

t hi u qu .

2.1.4.4 N x u/ T ng dư n
N x u/ T ng dư n = (T ng n x u/ T ng dư n )*100%

Ch tiêu này ánh giá ch t lư ng tín d ng c a Ngân hàng. T l n x u
càng cao ch ng t ch t lư ng tín d ng càng kém. Thơng thư ng ch tiêu này dư i
m c 5% thì ho t

ng bình thư ng.

2.1.4.5 N x u/ Doanh s cho vay
N x u/ Doanh s cho vay = (T ng n x u/ T ng doanh s cho vay)*100%
Ch tiêu này cho th y m c

r i ro trong cho vay v n có th xãy ra gây

thi t h i cho ngân hàng
2.1.4.6 Doanh s thu n / Dư n bình quân
Doanh s thu n / Dư n bình quân =Doanh s thu n / Dư n bình quân
Ch tiêu này o lư ng t c
ph n ánh s v n

u tư ư c quay vòng nhanh hay ch m. N u s l n vịng quay

v n tín d ng càng cao thì
liên t c

luân chuy n v n tín d ng c a Ngân hàng,

ng v n c a ngân hàng càng quay nhanh, luân chuy n

t hi u qu cao.

Trong ó dư n bình qn ư c tính theo cơng th c sau:
Dư n bình qn = (Dư n

u kỳ + Dư n cu i kỳ)/ 2

2.1.4.7 Doanh s thu n / Doanh s cho vay
DSTN/ DSCV = (Doanh s thu n / Doanh s cho vay)*100%
Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


9

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
Ch tiêu này ph n ánh tình hình thu n

i v i ho t

ng tín d ng. Doanh

s thu n chi m t l càng cao trên doanh s cho vay thì th hi n kh năng thu n
t t.
2.1.5 Vai trị c a tín d ng ngân hàng
2.1.5.1 áp ng nhu c u v n
ng th i góp ph n

duy trì quá trình s n xu t ư c liên t c

u tư phát tri n kinh t

Vi c th a thi u v n t m th i thư ng xuyên x y ra

các xí nghi p, doanh

nghi p.Vi c phân ph i v n tín d ng ã góp ph n i u hồ v n trong toàn b n n
kinh t t o i u ki n cho quá trình s n xu t ư c liên t c.
Riêng trong i u ki n nư c ta hi n nay cơ c u kinh t v n còn nhi u m t
m t cân

i, l m phát, th t nghi p v n luôn là kh năng ti m n. Vì v y thơng

qua vi c

u tư tín d ng s góp ph n s p x p và t ch c l i s n xu t, hình thành

cơ c u kinh t h p lý. M t khác thông qua ho t
lao

ng và nguyên li u thúc

quy t các v n

y quá trình tăng trư ng kinh t

y n n kinh t phát tri n

ng c a các trung gian tài chính là t p trung v n ti n t t m th i

chưa s d ng mà v n này phân tán

kh p m i nơi, trong tay các doanh nghi p
ó cho vay các ơn v kinh t và t

các cơ quan Nhà Nư c và cá nhân trên cơ s
ó thúc

ng th i gi i

xã h i.

2.1.5.2 Thúc
Ho t

ng tín d ng mà s d ng ngu n

y n n kinh t phát tri n.

2.1.5.3 Tín d ng là công c tài tr cho các ngành king t kém phát tri n
và mũi nh n
Trong i u ki n nư c ta Nông nghi p là ngành s n xu t áp ng nhu c u
c n thi t cho xã h i, ang trong q trình cơng nghi p hoá và là ngành ch u tác
ng nhi u nh t c a i u ki n thiên nhiên. Nhà Nư c c n ph i t p trung phát
tri n nông nghi p
i u ki n

gi i quy t các nhu c u t i thi u c a xã h i

ng th i t o

phát tri n các ngành kinh t khác. Bên c nh ó Nhà nư c cịn t p

trung tín d ng

tài tr cho các ngành kinh t mũi nh n, mà phát tri n các ngành

này s t o cơ s và lôi cu n các ngành kinh t khác như s n xu t hàng xu t kh u,
khai thác d u khí…

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau

10

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
2.1.5.4 Góp ph n tác

ng

n vi c tăng cư ng ch

h ch toán k

toán c a các doanh nghi p
c trưng cơ b n c a tín d ng là s v n
t c. Nh v y mà ho t

ng trên cơ s hồn tr và có l i

ng tín d ng ã kích thích s d ng v n vay Ngân hàng,

các doanh nghi p ph i tôn tr ng h p

ng tín d ng t c là ph i

m b o hoàn tr

n vay úng h n và tôn tr ng các i u ki n khác ã ghi trên h p
B ng các tác

ng tín d ng.

ng như v y òi h i các doanh nghi p ph i quan tâm

n vi c

nâng cao hi u qu s d ng v n, gi m chi phí s n xu t, tăng vòng quay c a v n,
t o i u ki n

nâng cao doanh l i doanh nghi p.

2.1.5.5 T o i u ki n

phát tri n các quan h kinh t v i nư c ngoài

Trong i u ki n ngày nay phát tri n kinh t c a m t nư c luôn g n li n
v i th trư ng th gi i, kinh t “ óng” ã như ng bư c cho kinh t “m ” vì v y
tín d ng Ngân hàng ã tr thành m t trong nh ng phương ti n n i li n các n n
kinh t các nư c v i nhau.
i v i các nư c ang phát tri n nói chung và nư c ta nói riêng tín d ng
óng vai trị r t quan tr ng trong vi c m r ng xu t kh u hàng hoá
d ng ngu n v n tín d ng bên ngồi

cơng nghi p hố và hi n

ng th i s

i hoá n n kinh

t .
2.1.6 V n

huy

ng v n

2.1.6.1 Khái ni m vai trò c a v n huy

ng

Khái ni m
V n huy

ng là tài s n b ng ti n c a khách hàng mà ngân hàng t m

th i qu n lý và s d ng v i trách nhi m hoàn tr . V n huy

ng là ngu n v n

ch y u và quan tr ng nh t c a b t kỳ m t Ngân hàng Thương m i nào. Ch có
các Ngân hàng Thương m i m i ư c quy n huy
khác nhau. Ngu n v n huy

ng v n dư i nhi u hình th c

ng ư c hình thành t các hình th c huy

ng ch

y u sau:
• Ti n g i khơng kỳ h n c a các ơn v , cá nhân
• T n g i ti t ki m khơng kỳ h n
• Ti n g i ti t ki m có kỳ h n
• Ti n phát hành kỳ phi u, trái phi u

Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


11

SVTH: Nguy n Út Ni m


www.kinhtehoc.net
GVHD: TS. Trương ông L c

Lu n văn t t nghi p
Vai trò v n huy
V n huy

ng

ng là ngu n v n quan tr ng trong vi c t o v n

tri n kinh t và là v n

u tư phát

quan tr ng trong kinh doanh ti n t c a Ngân hàng

tư và Phát tri n Cà Mau. Ngân hàng ho t

ng kinh doanh a năng

u

áp ng

k p th i yêu c u và nhi m v trong tình hình kinh doanh hi n nay. Vì v y, v n
huy

ng là ngu n tài nguyên to l n c a ngân hàng do ó có vai trị quan tr ng

trong vi c cung ng ngu n v n cho ngu n v n.
2.1.6.2 Các hình th c huy
Nghi p v huy

ng v n

ng v n là ho t

thân ngân hàng cũng như

ng ti n t có ý nghĩa

iv ib n

i v i xã h i. Trong nghi p v này, Ngân hàng thương

m i cũng ư c s d ng các bi n pháp và công c c n thi t mà pháp lu t cho phép
huy
vay

ng các ngu n ti n nhàn r i trong xã h i, làm ngu n v n tín d ng

cho

i v i n n kinh t . K t qu c a nghi p v ngu n v n là t o ra “ngu n tài

nguyên”

áp ng các nhu c u c a n n kinh t . Hi n nay,

th c huy

nư c ta có các hình

ng ch y u sau
M tài kho n ti n g i thanh toán không kỳ h n cho khách hàng

(ti n g i ho t kỳ)
Ti n g i thanh tốn khơng kỳ h n là lo i ti n g i mà khách hàng có th
rút ra b t c lúc náo mà không c n báo trư c cho ngân hàng và ngân hàng ph i
th a mãn yêu c u ó c a khách hàng, khách hàng cũng có quy n ký Séc thanh
tốn nên tài kho n này cịn g i là tài kho n giao d ch.

Ngành c a khách hàng g i ti n thanh toán nh m
th c hi n các kho n chi tr trong ho t

an toàn v tài s n

ng s n xu t kinh do nh và tiêu dùng ti n

l i trong vi c thanh tốn khơng dùng ti n m t,

c bi t ư c ngân hàng áp ng

các d ch v c a mình.

i v i lo i ti n g i này ngân hàng ch có th s d ng m t

t l nh

u tư,... ph n còn l i

cho vay và

áp ng nhu c u khách hàng. Vì

v y thơng thư ng ngân hàng áp d ng m c lãi su t th p

i v i lo i ti n g i này.

M tài kho n ti n g i thanh tốn có kỳ h n ( nh kỳ)
Các doanh nghi p và cá nhân có nh ng kho n thu nh p t m th i chưa
s d ng có th ký thác vào ngân hàng v i hình th c ti n g i có kỳ h n, theo

nguyên t c

i v i lo i ti n g i này thì khách hàng ch

ư c rút ra khi áo h n.

Tuy nhiên, do áp l c c nh tranh mà ngân hàng thư ng cho phép khách hàng rút
Phân tích ho t ng tín d ng
t i BIDV Cà Mau


12

SVTH: Nguy n Út Ni m