Bài giảng Kế toán thực hành trên máy vi tính - Chương 4: Nghiệp vụ tiền gửi

NGHIỆP VỤ TIỀN GỬI

68


NỘI DUNG

1

• Thu tiền gửi

2

• Chi tiền gửi

3

• Tiền đang chuyển

4

• Chuyển tiền nội bộ

5

• Xem Báo cáo


1. Thu tiền gửi
Hướng dẫn thực hiện trên phần mềm
Để thực hiện các bước hạch toán chứng từ thu tiền gửi, vào nghiệp vụ Tiền gửi,

chọn Thu tiền\Thu tiền gửi


2. Chi tiền gửi
Hướng dẫn thực hiện trên phần mềm
Để thực hiện các bước hạch toán chứng từ chi tiền gửi, vào nghiệp vụ Tiền gửi,

chọn Chi tiền\Chi tiền gửi


3 Tiền đang chuyển
Tài khoản này dùng để phản ánh các khoản tiền của đơn vị đã nộp
vào ngân hàng, kho bạc, đã gửi bưu điện để chuyển cho ngân hàng
nhưng chưa nhận được giấy báo có, trả cho đơn vị khác hay đã làm
thủ tục chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng để trả cho đơn vị khác
nhưng chưa nhận được giấy báo nợ hay bản kê sao của ngân hàng

Tiền chuyển đi

Tiền chuyển đến


3.1 Tiền chuyển đi
 Thao tác thực hiện:
1. Vào Nghiệp vụ, chọn Tiền gửi\Tiền đang chuyển.

2. Nhấn Thêm\Tiền chuyển đi
3. Khai báo thông tin trên chứng từ Tiền
chuyển đi: hạch tốn TK Nợ 113, TK

Có 1121, nhập MLNS, Số tiền.
4. Nhấn Cất.


3.2 Tiền chuyển đến
 Thao tác thực hiện:
1. Vào Nghiệp vụ, chọn Tiền gửi\Tiền đang chuyển\Tiền chuyển đến.
2. Khai báo thơng tin trên chứng từ
Tiền chuyển đến: hạch tốn TK Nợ

1121, TK Có 113, nhập MLNS, Số
tiền.

3. Nhấn Cất.


4 Chuyển tiền nội bộ
 Mục đích: Khi phát sinh nghiệp vụ chuyển tiền nội bộ từ tài khoản Ngân
hàng/Kho bạc này sang tài khoản Ngân hàng/Kho bạc khác trong đơn vị, kế toán
lập chứng từ chuyển tiền nội bộ
 Thao tác thực hiện:
1. Vào nghiệp vụ Tiền gửi,
chọn

Chuyển

tiền

nội

bộ\Chuyển tiền nội bộ
2. Khai báo thông tin trên

chứng

từ

Chuyển

tiền

nội bộ
3. Nhấn Cất.

Xem hướng dẫn chi tiết tại đây


5 Xem báo cáo
 Mục đích: đơn vị có thể xem/in được các báo cáo liên quan đến chứng từ được lập
 Các bước thực hiện:

1. Chọn Báo cáo trên thanh công
cụ
2. Chọn phân hệ Tiền gửi.
3. Chọn báo cáo S12-H: Sổ tiền
gửi ngân hàng, kho bạc.
4. Khai báo các tham số báo cáo,
nhấn Đồng ý.