Kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
----------------

...

KIỂM SOÁT CHO VAY KHÁCH HÀNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH ...

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ

HÀ NỘI - 2021


TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
----------------

...

KIỂM SOÁT CHO VAY KHÁCH HÀNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH ...
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế và chính sách
Mã số: 8340410

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học:

HÀ NỘI - 2021

LỜI CAM ĐOAN
Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật. Tôi
cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi
phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật.
Hà Nội, ngày…..tháng 11 năm 2021
Tác giả luận văn
...


LỜI CẢM ƠN
Tôi xin chân thành cảm ơn các Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế Quốc
dân Hà Nội đã giúp đỡ tôi về mọi mặt trong suốt quá trình học tập và nghiên cứutại
trường. Đặc biệt, tơi xin chân thành cảm ơn thầy Lương Minh Việt đã tận tình chỉ
bảo, hướng dẫn tơi hồn thành luận văn này.
Tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, cán bộ các phòng nghiệp vụ liên
quan tại Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ... đã tạo điều kiện cung cấp các số
liệu phục vụ cho việc nghiên cứu luận văn.
Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn gia đình và bạn bè, đồng nghiệp đã cổ
vũ và động viên để tơi hồn thành khóa học này.


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ
MỞ ĐẦU

i

1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ
KIỂM SOÁT CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI

7

1.1. Cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng thương mại

7

1.1.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của cho vay khách hàng cá nhân tại chi
nhánh ngân hàng thương mại............................................................................7
1.1.2. Phân loại cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng thương mại. 9
1.1.3. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng thương mại. 10
1.2. Kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân
hàng thương mại 12
1.2.1. Khái niệm về kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân
hàng thương mại.............................................................................................12
1.2.2. Mục tiêu và tiêu chí đánh giá kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại
chi nhánh ngân hàng thương mại....................................................................13
1.2.3. Nguyên tắc kiểm soát............................................................................15
1.2.4. Cơngcụ kiểm sốt..................................................................................16
1.2.5. Hình thức và quy trình và hình thứckiểm soát cho vay khách hàng cá
nhân của chi nhánh ngân hàng thương mại.....................................................17
1.2.6.Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại

ngân hàng thương mại.....................................................................................18
1.3. Kinh nghiệm thực tiễn về kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của
một số chi nhánh ngân hàng thương mại và bài học cho Ngân hàng TMCP Quân đội
Chi nhánh ... 23
1.3.1. Kinh nghiệm thực tiễn...........................................................................23
1.3.2. Bài học cho Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ............................25
CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM SỐT CHO VAY
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI
NHÁNH ... 26
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ...

26

2.1.1. Chức năng, nhiệm vụ............................................................................26
2.1.2. Cơ cấu tổ chức và nhân sự....................................................................27
2.1.3. Kết quả hoạt động của Chi nhánh giai đoạn 2018- 2020.......................28
2.2. Tình hình cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Quân đội
Chi nhánh ... giai đoạn 2018-2020 33
2.2.1. Thực trạng quy trình cho vay khách hàng cá nhân................................33
2.2.2. Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân...............................................34
2.3. Thực trạng kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP
Quân đội Chi nhánh ...

40

2.3.1. Bộ máy kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP
Quân đội Chi nhánh .......................................................................................40
2.3.2. Cơng cụ kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP
Quân đội Chi nhánh .......................................................................................42

2.3.3. Hình thức và quy trình kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhân của Ngân
hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ...................................................................44
2.4. Đánh giá kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP
Quân đội Chi nhánh ...

57

2.4.1. Đánh giá theo tiêu chí...........................................................................57
2.4.2. Đánh giá theo nội dung quản lý............................................................62



CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT
CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QN ĐỘI CHI
NHÁNH ...

67

3.1. Định hướng hồn thiện kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhâncủa Ngân
hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ...

67

3.1.1. Dự đoán nhu cầu cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP
Quân đội Chi nhánh ... đến 2025.....................................................................67
3.1.2. Phương hướng hồn thiện kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhân của
Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ..........................................................68
3.2. Giải pháp hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng cá nhân của Ngân
hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ... đến 2025

69

3.2.1. Hoàn thiện bộ máy kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của Ngân
hàng TMCP Qn đội Chi nhánh ...................................................................69
3.2.2. Hồn thiện cơng cụ và hình thức kiểm sốt cho vay.............................71
3.2.3. Hồn thiện hình thái và quy trình kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhân
của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ...................................................74
3.2.4. Giải pháp khác......................................................................................79
3.3. Kiến nghị

84

3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội...........................................84
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam......................................86
KẾT LUẬN 89
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC


DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
Chữ viết tắt

Diễn giải

CBCT

Cán bộ tín dụng

CIC

Trung tâm thơng tin tín dụng

KHCN

Khách hàng cá nhân

MB

Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Việt Nam

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

NHTM

Ngân hàng thương mại

TCTD

Tổ chức tín dụng

TSĐB

Tài sản đảm bảo


DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
BẢN
Bảng 2.1. Kết quả huy động vốn qua các năm 2018-2020 của MB Chi nhánh ...

29
Bảng 2.2. Kết quả hoạt động cho vay qua các năm 2018-2020 của MB Chi
nhánh ...

31

Bảng 2.3. Kết quả hoạt động cho vay qua các năm 2018-2020 của MB Chi
nhánh ...

31

Bảng 2.4. Kết quả hoạt động dịch vụ qua các năm 2018-2020 của MB Chi
nhánh ...

32

Bảng 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm 2018-2020 của MB
Chi nhánh ... 33
Bảng 2.6. Kết quả hoạt động cho vay KHCN qua các năm 2018-2020 của
MB

Chi nhánh ...

37

Bảng 2.7. Số lượng, trình trình độ nhân lực trong bộ máy kiểm soát cho vay
KHCN của MB Chi nhánh ...

42

Bảng 2.8. Kết quả hoạt động cho vay KHCN theo tài sản đảm bảo qua các
năm 2018-2020 của MB Chi nhánh ...

44

Bảng 2.9. Kết quả hoạt động kiểm soát trước cho vay KHCNqua các năm
2018-2020 của MB Chi nhánh ... 46
Bảng 2.10. Kết quả hoạt động kiểm sốt trong q trình cho vay KHCN qua
các năm 2018-2020 của MB Chi nhánh ...

48

Bảng 2.11. Kết quả hoạt động kiểm soát cho vay KHCNqua các năm20182020 của MB Chi nhánh ... 52
Bảng 2.12: Kết quả khảo sát cán bộ Ngân hàng về kiểm soát cho vay KHCN
tại MB Chi nhánh ... 53
Bảng 2.13: Kết quả khảo sát khách hàng về kiểm soát cho vay KHCN tại MB
Chi nhánh ... 55


Bảng 2.14. Nợ quá hạn cho vay KHCN qua các năm 2018-2020 của MB Chi
nhánh

...

57

Bảng 2.15. Nợ xấu cho vay KHCN qua các năm 2018-2020 của MB Chi
nhánh ...

58

Bảng 2.16. Trích lập dự phịng và xử lý rủi ro cho vay KHCN qua các năm
2018-2020 của MB Chi nhánh ... 58
Bảng 2.17. Kết quả khảo sát tuân thủ đúng quy định pháp luật hiện hành
trong hoạt động cho vay KHCN của MB Chi nhánh ... 59
Bảng 2.18. Dư nợ cho vay KHCN qua các năm 2018-2020 của MB Chi
nhánh ...

60

SƠ ĐỒ
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của MB Chi nhánh ...

26

Sơ đồ 2.2. Cơ cấu bộ máy kiểm soát cho vay KHCN của MB Chi nhánh ...
40
BIỂU ĐỒ
Biểu 2.1. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHCN tại MBBank - Chi nhánh ...
từ 2018-2020 61
Biểu 3.1.

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHCN tại MBBank - Chi

nhánh ... từ 2018-2020

68


TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

----------------

...

KIỂM SOÁT CHO VAY KHÁCH HÀNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH ...
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế và chính sách
Mã số: 8340410

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ

HÀ NỘI - 2021


1

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ
Lý do chọn đề tài
Nền kinh tế nước ta trong những năm gần dây gặp phảinhững khó khăn, thử
thách như: Tốc độ tăng trưởng chậm lại; giá nguyên vật liệu đầu vào tăng cao đặc
biệt là các mặt hàng như xăng dầu, điện..., hàng hóa nội địa tiêu thụ chậm; thị
trường bất động sản có nhiều thời điểm bị đóng băng; hàng loạt các dự án xây dựng
phải tạm dừng không triển khai thi công được, nhiều doanh nghiệp bị giải thể, phá
sản, tạm ngừng hoạt động. Các ngân hàng thương mại (NHTM) có tỷ lệ nợ xấu
tăng cao, đặc biệt là hoạt động cho vay khách hàng là các doanh nghiệpthi công xây
dựng cơ bản, lĩnh vực bất động sản, chứng khoán.
Cho vay cá nhân của NHTM là nguồn vốn quan trọng góp phần vào phát
triển của nền kinh tế, đặc biệt là nền kinh tế của các quốc gia đang phát triển. Cho
vay cá nhân của các ngân hàng tăng trưởng hàng năm sẽ là tiền đề quan trọng giúp

cho các cá nhân, các hộ kinh doanh mở rộng hoạt động sản xuất, tăng sản lượng, từ
đó góp phần quan trọng vào phát triển nền kinh tế.
Thực tế cho thấy, rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân thời gian qua của
các NHTM chưa thực sự được kiểm sốt tốt nên có xu hướng càng ngày càng gia
tăng. Chính vì thểhoạt động kiểm sốt cho vay tại các NHTM nói chung và tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh ... (MB Chi nhánh ...) nói riêng cần
được quan tâm hơn nữa.
Kiểm soát cho vay đối với khách hàng cá nhân (KHCN) là nội dung quan
trọng và cấp thiết không chỉ trong nội bộ bản thân ngân hàng cung cấp dịch vụ mà
còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế quốc dân vì khi hoạt động quản lý khơng hiệu quả
dẫn đến nhu cầu vốn cá nhân bị ảnh hưởng, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển ổn
định của toàn nền kinh tế. MB Chi nhánh ... đã vượt qua những khó khăn thử thách
của thị trường, trong thời gian qua từng bước lớn mạnh và đóng góp một phần vào
sự của tỉnh .... Trước sức ép cạnh tranh của các ngân hàng nước ngoài, các tổ chức
tài chính trong xu thế hội nhập với kinh tế quốc tế, MB Chi nhánh ... đang tích cực
đổi mới, rà soát, đánh giá lại hoạt động cho vay KHCN, phân loại và thiết lập dữ


2

liệu KHCN để nâng cao năng lực cạnh tranh từ đó phát triển vững mạnh nghiệp vụ
này trong tương lai. Hoạt động kiểm soát cho vay KHCN của MB Chi nhánh ...
trong những năm gần đây đã đạt được một số kết quả nhất định nhưng vẫn còn
nhiều hạn chế như: Việc ban hành chính sách quản trị hoạt động cho vay KHCN cịn
có những bất cập, chồng chéo, chưa có định hướng lâu dài, cơng tác giám sát, quản
lý sau cho vay đối với các KHCN cịn yếu; Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt của nội bộ
Chi nhánh cịn chưa chặt chẽ; Việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng cá nhân
còn nhiều bất cập nên còn tiềm ẩn nhiều rủi ro… Đây là những hạn chế cần sớm
phải có biện pháp khắc phục để đảm bảo sự an toàn đối với hoạt động cho vay
KHCN của MB Chi nhánh ....

Xuất phát từ tình hình thực tế cho thấy lý thuyết về kiểm soát cho vay khách
hàng cá nhân cịn khiếm khuyết và thực tế kiểm sốt cho vay KHCN còn nhiều bất
cập, học viên lựa chọn đề tài “Kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân
hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh ...” làm đối tượng nghiên cứu của luận văn thạc
sĩ.
Mục tiêu nghiên cứucủa đề tài
- Xác định khung nghiên cứu và kiểm soát cho vay KHCN tại chi nhánh NHTM.
- Phân tích thực trạng kiểm soát cho vay KHCN tại MB Chi nhánh Viêt Trì.
- Đề xuất giải pháp hồn thiện kiểm sốt cho vay KHCN tại MB Chi nhánh
Viêt Trì.
Đối tượng nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu kiểm soát cho vay KHCN tại MB Chi nhánh ...
Yếu tố ảnh hưởng đến
Nội dung kiểm soát
Mục tiêu kiểm soát cho
Phạm vi nghiên cứu
kiểm soát cho vay
cho vay KHCN của
KHCN
củabộNHTM
- Về nội dung: Hoạt động kiểm sốt cho vay KHCN tại vay
NHTM
gồm:
máy
KHCN của NHTM
NHTM
kiểm sốt, cơng cụ kiểm sốt, hình thức và quy trình kiểm sốt.
- Về không gian: MB Chi nhánh ...
- Về thời gian: trong giai đoạn từ 2018-2020; Phương hướng và giải pháp
hoàn thiện được đề xuất đến 2025.

Phương pháp nghiên cứu
Khung lý thuyết


3

Bộ máy kiểm sốt

Nhóm yếu tố thuộc

cho vay KHCN

vềchi nhánh NHTM
Nhóm yếu tố thuộc

Cơng cụ kiểm sốt

về hộ gia đình là
khách hàng của
NHTM
Nhóm yếu tố thuộc

Hình thức và quy

về mơi trường

trình kiểm sốt

vĩ mơ

1. Hiệu quả
+ Tăng trưởng dư nợ
cho vay KHCN
+ Tối đa hóa lợi nhuận
cho vay KHCN
2. An toàn giảm thiểu
rủi ro
+ Thu nợ gốc, nợ lãi
đủ, đúng hạn
+ Không phát simh nợ xấu
+ Đúng quy định cho vay

Khung lý thuyết nghiên cứu luận văn
Nguồn: Học viên xây dựng
Quy trình nghiên cứu
Bước 1: Nghiên cứu cơ sở lý thuyết về kiểm sốt cho vay KHCN, qua đó xác
định khung lý thuyết nghiên cứu về kiểm soát cho vay KHCN tại chi nhánh NHTM.
Bước 2: Khảo sát, thu thập số liệu thứ cấp, sơ cấp để phân tích thực trạng
quản lý cho vay KHCN giai đoạn 2018-2020.
Bước 3: Đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, chỉ ra nguyên nhân của điểm yếu
trong kiểm soát cho vay KHCN của MB Chi nhánh ....
Bước 4: Trên cơ sở phân tích và đánh giá, đề xuất phương hướng và một số
giải pháp hoàn thiện kiểm soát cho vay cho vay KHCN của MB Chi nhánh ... đến
2025.
Phương pháp thu thập, xử lý dữ liệu
- Phương pháp thu thập, xử lý dữ liệu thứ cấp
Nguồn số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo kết quả kinh doanh hàng
năm; Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ,… của MB Chi nhánh ...
từ năm 2018-2020. Bên cạnh đó, tác giả cịn tổng hợp dữ liệu từ bên ngồi như các

4

sách báo, tạp chí chuyên ngành kinh tế, internet, các bài luận văn...
-Phương pháp thu thập, xử lý dữ liệu sơ cấp
Tác giả thu thập dữ liệu sơ cấp thông qua điều tra 100 khách hàng/tổng số
1.800 khách hàng vay vốn (Phụ lục 4) và 15 cán bộ kiểm soát cho vay KHCN (Phụ
lục 5) tại MB Chi nhánh ..., từ đó xử lý qua phần mềm Excel.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung luận văn được chia làm 3 Chương:
Chương 1:Cơ sở lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về kiểm soát cho vay

khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng thương mại.
Trong chương 1 luận văn đã trình bày3 nội dung chính: Một là cho vay khách
hàng cá nhân tại chi nhánh NHTM gồm có:đặc điểm và vai trị, phân loại, quy trình
cho vay KHCN tại chi nhánh NHTM; Hai là kiểm sốt cho vay KHCN tại chi nhánh
NHTM gồm có: khái niệm, mục tiêu, tiêu chí đánh giá cùng các ngun tắc, cơng
cụ, hình thức kiểm sốt cho vay KHCN và các nhân tố ảnh hưởng; Ba là làm rõ
kinh nghiệm thực tiễn về kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của một số chi
nhánh ngân hàng thương mại và bài học cho Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh
....
Chương 2:Phân tích thực trạng kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhân

của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ... giai đoạn 2018- 2020.
Trong chương 2 tác giả đã sơ lượcvề Ngân hàng TMCP Quân đội Chi
nhánh ...: Chức năng, nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức và nhân sự, kết quả hoạt động của
Chi nhánh giai đoạn 2018-2020.
Trọng tâm chương 2, tác giả đã đi sâu vào thực trạng kiểm soát cho vay
KHCN của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ... theo 3 nội dung là: Bộ máy
kiểm sốt, cơng cụ kiểm sốt, hình thức và quy trình kiểm sốt.

Từ thực trạng luận văn đã có những đánh giá kiểm sốt cho vay KHCN tại
Chi nhánh gồm có: Đánh giá theo tiêu chí và đánh giá theo nội dung quản lý.
Trong mục đánh giá theo nội dung quản lý đã làm rõ điểm mạnh và điểm
yếuvà nguyên nhân của điểm yếu trong kiểm soát cho vay KHCN.


5

* Điểm mạnh
- Về bộ máy kiểm sốt: Đã có sự phân công trách nhiệm cho từng bộ phận
trong hoạt động kiểm soát cho vay KHCN đảm bảo sự khép kín mà khơng chồng
chéo trong q trình kiểm sốt.
- Về cơng cụ kiểm sốt: Về cơ bản Chi nhánh đã sử dụng khá tốt các cơng cụ
kiểm sốt hoạt động cho vay KHCN như công tác thẩm định về pháp lý, năng lực;
tình hình tài chính; tình hình quan hệ tín dụng; phương án vay vốn và TSĐB của
các KHCN có nhu cầu vay vốn tại Chi nhánh.
- Về hình thức và quy trình kiểm sốt: Việc cấp tín dụng được thực hiện đầy
đủ các bước theo quy định của MB và NHNN.
* Điểm yếu
- Về bộ máy kiểm soát: Bộ máy kiểm soát đã được phân thành 3 bộ phận:
quan hệ khách hàng, thẩm định và hỗ trợ cho vay để chuyên sâu theo từng công
đoạn nhưng bộ phận thẩm định là bộ phận còn nhiều yếu kém nhất. Một số cán bộ
tín dụng cịn yếu trong việc thẩm định các hồ sơ vay vốn của khách hàng do còn
thiếu kiến thức về các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh... mà KHCN vay vốn để đầu tư.
- Về công cụ kiểm sốt: Bảng xếp hạng chấm điểm tín dụng chưa thực sự
hiệu quả do còn một số chỉ tiêu
Năng lực của một số chuyên viên có hạn chế, dẫn đến các sai sót trong q
trình kiểm sốt cho vay, để xảy ra các rủi ro mang tính chủ quan từ phía CBTD.
- Về hình thức và quy trình kiểm soát:
Các phương thức kiểm soát cho vay chưa được thực hiện đầy đủ, chưa đảm

bảo chất lượng, cịn sai sót làm cho tỷ lệ nợ xấu còn ở mức cao. Cụ thể:
+ Sự tn thủ quy trình tín dụng của Chi nhánh trong kiểm sốt trước giải
ngân có những thời điểm còn chưa nghiêm và thiếu thận trọng, hoạt động cho vay
vẫn để xảy ra sai sót.


6

+ Kiểm soát sau giải ngân chưa tốt, việc tổ chức kiểm sốt cịn chưa qua
loa, chưa có sự kết hợp chặt chẽ giữa các phịng ban nên khơng nhận diện được
kịp thời các dấu hiệu bất thường để xử lý.
* Nguyên nhân: Gồm có nguyên nhân của quan và nguyên nhân khách quan.

Chương 3:Phương hướng và giải pháp hoàn thiện kiểm soát cho vay
khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ....
Trong chương 3, tác giả đưa ra định hướng hồn thiện kiểm sốt cho vay
khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ....
Đồng thời tác giả nghiên cứu đưa ra giải phápgiải pháp hoàn thiện quản lý
cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ... đến
2025,cụ thể như sau:
- Hoàn thiện bộ máy kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng
TMCP Qn đội Chi nhánh ...;
- Hồn thiện cơng cụ và hình thức kiểm sốt cho vay;
- Hồn thiện hình thái và quy trình kiểm sốt cho vay khách hàng cá nhân
của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh ...;
-Các giải pháp khác.
Để các giải pháp được thuận lợi và hiệu quả áp dụng vào thực tiễn, tác giả
đã nêu một số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội và kiến nghị với Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam.

7

KẾT LUẬN
Cho vay cá nhân tăng trưởng lành mạnh là điều kiện tiền đề quan trọng giúp
cho các cá nhân, hộ kinh doanh cá thể mở rộng hoạt động SXKD, gia tăng sản
lượng, từ đó phát triển tồn bộ nền kinh tế và đây cũng là nguồn thu nhập chính của
các NHTM.
Tuy niên thực tế cho thấy, rủi ro hoạt động cho vay thời gian qua của các
NHTM chưa thực sự được kiểm sốt tốt và đang có xu hướng ngày một gia tăng.
Đối với MB Chi nhánh ... , trong thời gian qua đã có những cố gắng để kiểm
sốt cho vay KHCN nhưng cơng tác kiểm sốt vẫn cịn nhiều hạn chế. Vì vậy, tìm
kiếm giải pháp để hồn thiện kiểm sốt cho vay KHCNlà hết sức cần thiết. Với
mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác kiểm soát cho vay KHCN của Chi nhánh
luận văn đã đạt được những kết quả sau:
Hệ thống hoá những lý luận cơ bản về cho vay KHCN, kiểm soát cho vay
KHCN của các NHTM và kinh nghiệm thực tiễn về kiểm soát cho vay KHCN của
một số chi nhánh NHTM.
Từ việc đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát cho vay KHCN tại MB Chi
nhánh ... và các kết quả đã đạt được, tác giả đã rút ra được những ưu điểm, những
hạn chế và tìm ra nguyên nhân của những hạn chế từ đó đưa ra được những giải
pháp để hồn thiện cơng tác kiểm sốt cho vay KHCN của Chi nhánh.
Để các giải pháp khả thi hơn Luận văn đã đưa ra một số kiến nghị với các cơ
quan chức năng nhà nước có liên quan trong việc tạo một hành lang pháp lý an toàn,
tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kiểm soát cho vay KHCN của Chi nhánh, đảm
bảo an toàn nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng.
Mặc dù đã có những nỗ lực cố gắng trong nghiên cứu, tìm hiểu, xong luận
văn khơng thể tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế nhất định. Học viên mong
muốn nhận được ý kiến đóng góp, hướng dẫn của các thầy cô giáo, các nhà nghiên
cứu và các bạn đọc quan tâm để Luận văn được hoàn thiện hơn nữa.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
----------------

...

KIỂM SOÁT CHO VAY KHÁCH HÀNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH ...
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế và chính sách
Mã số: 8340410

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học:

HÀ NỘI - 2021


1

MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Nền kinh tế nước ta trong những năm gần dây gặp phảinhững khó khăn, thử
thách như: Tốc độ tăng trưởng chậm lại; giá nguyên vật liệu đầu vào tăng cao đặc
biệt là các mặt hàng như xăng dầu, điện..., hàng hóa nội địa tiêu thụ chậm; thị
trường bất động sản có nhiều thời điểm bị đóng băng; hàng loạt các dự án xây dựng
phải tạm dừng không triển khai thi công được, nhiều doanh nghiệp bị giải thể, phá
sản, tạm ngừng hoạt động. Các ngân hàng thương mại (NHTM) có tỷ lệ nợ xấu tăng
cao, đặc biệt là hoạt động cho vay khách hàng là các doanh nghiệpthi công xây

dựng cơ bản, lĩnh vực bất động sản, chứng khoán.
Cho vay cá nhân của NHTM là nguồn vốn quan trọng góp phần vào phát
triển của nền kinh tế, đặc biệt là nền kinh tế của các quốc gia đang phát triển. Cho
vay cá nhân của các ngân hàng tăng trưởng hàng năm sẽ là tiền đề quan trọng giúp
cho các cá nhân, các hộ kinh doanh mở rộng hoạt động sản xuất, tăng sản lượng, từ
đó góp phần quan trọng vào phát triển nền kinh tế.
Thực tế cho thấy, rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân thời gian qua của
các NHTM chưa thực sự được kiểm sốt tốt nên có xu hướng càng ngày càng gia
tăng. Chính vì thể hoạt động kiểm sốt cho vay tại các NHTM nói chung và tại
Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh ... (MB Chi nhánh ...) nói
riêng cần được quan tâm hơn nữa.
Kiểm soát cho vay đối với khách hàng cá nhân (KHCN) là nội dung quan
trọng và cấp thiết không chỉ trong nội bộ bản thân ngân hàng cung cấp dịch vụ mà
còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế quốc dân vì khi hoạt động quản lý khơng hiệu quả
dẫn đến nhu cầu vốn cá nhân bị ảnh hưởng, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển ổn
định của tồn nền kinh tế. MB Chi nhánh ... đã vượt qua những khó khăn thử thách
của thị trường, trong thời gian qua từng bước lớn mạnh và đóng góp một phần vào
sự của tỉnh .... Trước sức ép cạnh tranh của các ngân hàng nước ngồi, các tổ chức
tài chính trong xu thế hội nhập với kinh tế quốc tế, MB Chi nhánh ... đang tích cực
đổi mới, rà sốt, đánh giá lại hoạt động cho vay KHCN, phân loại và thiết lập dữ


2

liệu KHCN để nâng cao năng lực cạnh tranh từ đó phát triển vững mạnh nghiệp vụ
này trong tương lai. Hoạt động kiểm soát cho vay KHCN của MB Chi nhánh ...
trong những năm gần đây đã đạt được một số kết quả nhất định nhưng vẫn còn
nhiều hạn chế như: Việc ban hành chính sách quản trị hoạt động cho vay KHCN cịn
có những bất cập, chồng chéo, chưa có định hướng lâu dài, cơng tác giám sát, quản
lý sau cho vay đối với các KHCN cịn yếu; Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt của nội bộ

Chi nhánh cịn chưa chặt chẽ; Việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng cá nhân
còn nhiều bất cập nên còn tiềm ẩn nhiều rủi ro… Đây là những hạn chế cần sớm
phải có biện pháp khắc phục để đảm bảo sự an toàn đối với hoạt động cho vay
KHCN của MB Chi nhánh ....
Xuất phát từ tình hình thực tế cho thấylý thuyết về kiểm soát cho vay khách
hàng cá nhân cịn khiếm khuyết và thực tế kiểm sốt cho vay KHCN còn nhiều bất
cập, học viên lựa chọn đề tài “Kiểm soát cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân
hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh ...” làm đối tượng nghiên cứu của luận văn thạc
sĩ.

2. Tổng quan nghiên cứu
Vấn đề kiểm sốt tín dụng ngân hàng nói chung, kiểm sốt cho vay khách
hàng cá nhânnói riêng đã được nhiều tác giả lựa chọn làm đề tài nghiên cứu. Trong
đó, một số cơng trình và tác giả tiêu biểu có thể đề cập đến như:
Trương Nguyễn Tường Vy (2018), Kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng tại
các NHTM cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ
Chí Minh. Luận án đã hệ thống hóa cơ sở ký thuyết về kiểm sốt nội bộ nói chung
và kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng nói riêng; Đánh giá thực trạng của các nhân
tố cấu thành nên kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng và hiệu quả hoạt động tín
dụng tại một số NHTM cổ phần Việt Nam; Luận án đã đưa ra các gợi ý về chính
sách hồn thiện đối với việc thiết lập cơng tác kiểm sốt nội bộ đối với hoạt động
tín dụng của các NHTM cổ phần của Việt Nam để các ngân hàng có thể đạt hiệu quả
cao nhất trong hoạt đơng kinh doanh của mình.
Huỳnh Thị Thanh Tú (2019), Kiểm sốt hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
TMCP ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi, Luận văn Thạc sĩ, Trường
Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã đưa ra cơ sở lý thuyết cơ bản về


3

kiểm sốt hoạt động tín dụng trong NHTM; Đưa ra các nhân tố tác động đến sự
hồn thiện kiểm sốt trong hoạt động tín dụng. Luận văn đã đi sâu tìm hiểu thực
trạng hoạt động kiểm sốt tín dụng tại Chi nhánh theo các nội dung: Tiếp nhận và
thẩm định hồ sơ vay vốnvà điều kiện vay vốn; Kiểm soát quy trình giải ngân; Lưu
trữ hồ sơ tín dụng; Kiểm tra và giám sát vốn vay. Luận văn đã đưa ra các đánh giá
về những kết quả đạt được và những tồn tại, hạn chế, từ đó Luận văn đã đưa ra một
số giải pháp giúp Chi nhánh tăng cường kiểm sốt hoạt động tín dụng, đồng có một
số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đối với Ngân hàng TMCP Đầu
tư phát triển Việt Nam.
Lương Thị Minh Hiền (2018), Hồn thiện cơng tác kiểm sốt hoạt động tín
dụng tại Agribank - Chi nhánh Hải Châu, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh,
Trường Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về kiểm đối với
hoạt động tín dụng trong NHTM bao gồm các nội dung chính: Đặc điểm của hoạt
động tín dụng trong NHTM, Tổng quan về kiểm sốt trong NHTM; Các nhân tố ảnh
hưởng kiểm soát đối với hoạt động tín dụng; một số chỉ tiêu để đánh giá kết quả của
cơng tác kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng. Luận văn đã đi sâu tìm hiểu về
đặc điểm hoạt động tín dụng tại Chi nhánh cùng thực trạng cơng tác kiểm sốt đối
với nghiệp vụ tín dụng tại Chi nhánh gồm 4 nội dung chính: Kiểm sốt q trình xét
duyệt cho vay; Kiểm sốt quy trình giải ngân; Lưu trữ hồ sơ cho vay; Kiểm tra và
giám sát vốn vay. Từ những hạn chế trong hoạt động kiểm sốt hoạt động tín dụng
tại Chi nhánh Luận văn đã đưa ra 8 giải pháp giúp hồn thiện cơng tác kiểm sốt đối
với hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
Trương Thị Hồng Phượng (2019), Kiểm sốt nội bộ tín dụng cá nhân trong
các NHTM, Bài báo khoa học, Tạp chí Tài chính. Theo tác giả Hồng Phương, vấn
đề rủi ro tín dụng KHCN của các NHTM ở nước ta ln gắn liền với tình hình nợ
xấu của khách hàng, khách hàng cố tình chiếm dụng vốn, làm ăn thua lỗ, gặp phải
những biến động lớn từ thị trường tiền tệ… Trước tình hình đó nhiều NHTM đã có
những biện pháp để quản lý rủi ro trong thanh khoản, lãi suất và thị trường... đồng
thời chủ động thành lập các bộ phận để ứng phó với rủi ro. Mặc dù vậy, các biện
ngân hàng đề ra mởi chỉ tập trung hướng đến việc phát hiện và giảm thiểu rủi ro mà

chưa có sự chủ động để nhận diện rủi ro, chưa có sự quan tâm đến các nhân tố ảnh


4

hưởng. Để giúp các NHTM có thể hồn thiện hơn hệ thống kiểm sốt nội bộ tín
dụng KHCNđể nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng, bài viết đưa ra các giải
pháp như sau: trước hết cần hoàn thiện cơ sở pháp lý, các NHTM cần sớm ban hành
các quy định về an toàn hoạt động cho hệ thống của mình trên cơ sở các quy định
của NHNN, cần áp dụng nghiêm túc các nguyên tắc về giám sát ngân hàng của
Basel. Bên cạnh đó, các NHTM cần hồn thiện về mơi trường kiểm sốt tín dụng cá
nhân để làm nền tảng cho cho việc xây dựng,hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ.
Nguyễn Quốc Hùng (2019), Các giải pháp kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng
trưởng và chất lượng tín dụng theo đúng mục tiêu, định hướng, Bài báo khoa học,
Tạp chí ngân hàng. Trong bài viết, tác giả đã phản ánh tình hình kinh tế - xã hội của
Việt Nam và nêu các giải pháp điều hành chính sách tín dụng của Ngân hàng Nhà
nước trong năm 2018. Tiếp đó, tác giả đánh giá những kết quả đạt được nhờ thực
hiện đồng bộ các giải pháp trên: Nguồn vốn tín dụng đã được khơi thơng, tăng
trưởng tốt ngay từ đầu năm và tăng đều qua các tháng, góp phần hỗ trợ tích cực cho
tăng trưởng kinh tế. Tăng trưởng dư nợ tín dụng đến cuối năm 2018 tăng 14% so
với cuối năm 2017; Cơ cấu tín dụng tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, tập
trung vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, nhất là các lĩnh vực ưu tiên. Trên cơ sở
đó, tác giả đưa ra định hướng tín dụng năm 2019 nhằm tạo điều kiện tháo gỡ khó
khăn nâng cao năng lực cạnh tranh cho các doanh nghiệp, tạo sức cầu về tín dụng.
Qua các cơng trên, chúng ta thấy các cơng trình trên mới chỉ nghiên cứu về
hoạt động kiểm soát nội bộ tín dụng cá nhân hoặc kiểm sốt tín dụng nói chung tại
các NHTM. Cho tới thời điểm này, chưa có cơng trình nghiên cứu nào nghiên cứu
về kiểm sốt cho vay KHCN tại MB Chi nhánh Viêt Trì. Do đó, đề tài nghiên cứu
của học viên không bị trùng lắp với các đề tài nghiên cứu trước đó.

3. Mục tiêu nghiên cứu
+ Xác định khung nghiên cứu và kiểm soát cho vay KHCN tại chi nhánh
NHTM.
+ Phân tích thực trạng kiểm soát cho vay KHCN tại MB Chi nhánh Viêt Trì.
+ Đề xuất giải pháp hồn thiện kiểm sốt cho vay KHCN tại MB Chi nhánh


5

Viêt Trì.

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
4.1. Đối tượng nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu kiểm soát cho vay KHCN tại MB Chi nhánh ...
4.2. Phạm vi nghiên cứu
- Về nội dung: Hoạt động kiểm soát cho vay KHCN tại NHTM gồm: bộ máy
kiểm sốt, cơng cụ kiểm sốt, hình thức và quy trình kiểm sốt.
- Về khơng gian: MB Chi nhánh ...
- Về thời gian: trong giai đoạn từ 2018-2020; Phương hướng và giải pháp
hoàn thiện được đề xuất đến 2025.

5. Phương pháp nghiên cứu
5.1. Khung lý thuyết
Yếu tố ảnh hưởng đến

Nội dung kiểm soát

Mục tiêu kiểm soát cho

kiểm soát cho vay

cho vay KHCN của

vay KHCN của NHTM

KHCN của NHTM

NHTM

Nhóm yếu tố thuộc
vềchi nhánh NHTM

Bộ máy kiểm sốt
cho vay KHCN

Nhóm yếu tố thuộc
về hộ gia đình là

Cơng cụ kiểm sốt

khách hàng của
NHTM
Nhóm yếu tố thuộc

Hình thức và quy

về mơi trường

trình kiểm sốt

vĩ mơ

1. Hiệu quả
+ Tăng trưởng dư nợ
cho vay KHCN
+ Tối đa hóa lợi nhuận
cho vay KHCN
2. An toàn giảm thiểu
rủi ro
+ Thu nợ gốc, nợ lãi
đủ, đúng hạn
+ Không phát simh nợ xấu
+ Đúng quy định cho vay

Khung lý thuyết nghiên cứu luận văn
Nguồn: Học viên xây dựng

5.2. Quy trình nghiên cứu
Bước 1: Nghiên cứu cơ sở lý thuyết về kiểm soát cho vay KHCN, qua đó xác