ĐỀ TÀI " THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG " pdf

ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH AN GIANG

Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp

Sinh viên thực hiện: VÕ THỊ ÁI TRINH
Lớp: DH5TC Mã số SV: DTC041763
Người hướng dẫn: NGUYỄN XUÂN VINH

Long Xuyên, tháng 06 năm 2008


CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
ĐẠI HỌC AN GIANG

Người hướng dẫn: ………………………….…….
…………………………………………………….

Người chấm, nhận xét 1 …………….…………………..
…………………………………………………………….

Người chấm, nhận xét 2 : …………………………..
…………………………………………………………..

Luận văn được bảo vệ tại Hội đồng chấm thi

Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, ngày 27/06/2008


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
-----------o0o------------.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

Long xuyên, ngày

tháng

năm 2008


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 1
-----------o0o------------.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

Long xuyên, ngày

tháng

năm 2008


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 2
-----------o0o------------.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

Long xuyên, ngày

tháng

năm 2008


NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
-----------o0o------------.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................

Long xuyên, ngày

tháng

năm 2008


LỜI CÁM ƠN
Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang, được sự
giúp đỡ tận tình của các anh chị trong Ngân hàng đã phần nào giúp tôi hiểu được hoạt
động của Ngân hàng cũng như vận dụng được những kiến thức tiếp thu tại trường.
Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tất cả các thầy cô Khoa KT – QTKD đã truyền đạt cho tôi
những kiến thức vô cùng quý báo, và đặc biệt tôi xin cảm ơn thầy Nguyễn Xuân Vinh đã
tận tình hướng dẫn tơi hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp này.
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Giám đốc và các Trưởng phịng Tín dụng
và Bảo lãnh, Phịng tổ chức hành chính, Phịng kế tốn cùng tồn thể các cán bộ nhân
viên Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang đã tạo điều kiện cho tôi tiếp xúc
thực tế và cung cấp những tài liệu cần thiết cho tơi để hồn thành khóa luận tốt nghiệp.
Sau cùng, xin kính chúc q thầy cô khoa KT – QTKD và thầy Nguyễn Xuân Vinh gặt
hái được nhiều thành cơng trong cơng tác giảng dạy.
Kính chúc Ngân hàng TMCP Sài Gòn ngày càng phát triển và thành công trên con
đường hội nhập.
Xin chân thành cám ơn!


TÓM TẮT NỘI DUNG
Ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế
hàng hóa để giải quyết nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu thanh toán…. phục vụ cho phát

triển, mở rộng SXKD của các tỗ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh
vực tiền tệ. Để làm được điều này phải có sự hỗ trợ của các TCTD, các TCTD ( Ngân
hàng) kinh doanh không chỉ huy động vốn mà còn cho vay và một số lĩnh vực khác...
Trong đó, cho vay là lĩnh vực quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng. Vì vậy, để tìm
hiểu tình hình hoạt động tín dụng, Tơi đã chọn đề tài : “ Thực trạng hoạt động tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang”.
Đề tài ứng dụng phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu theo chỉ tiêu tuyệt đối
và tương đối, phương pháp thu thập thơng tin….để phân tích tình hình hoạt động tín
dụng tại SCB – An Giang. Đề tài chỉ tập trung vào các yếu tố như: DSCV, DSTN, dư nợ
và nợ q hạn…..
Theo kết quả phân tích thì hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang trong thời
gian qua tương đối tốt. DSCV, DSTN, dư nợ, nợ quá hạn đều tăng trưởng qua các kỳ.
DSCV tăng cho thấy công tác tiếp thị và việc thay đổi nhân sự của Chi nhánh đã thu hút
thêm một số lượng lớn khách hàng, cũng như đa số người dân đã biết đến thương hiệu
SCB. Riêng về tình hình dư nợ, mặc dù tăng nhưng vẫn chưa đạt được chỉ tiêu so với kế
hoạch đề ra (500 tỷ đồng). Nợ quá hạn cũng tăng nhưng vẫn đảm bảo được tỷ lệ do Nhà
nước quy định, nợ quá hạn này tăng phần lớn là do khách hàng chậm đóng lãi.
Hơn nữa, qua quá trình tìm hiểu và phân tích thì trong thời gian đầu do khách
hàng chưa biết đến thương hiệu SCB nên việc huy động vốn cũng như cho vay gặp
nhiều khó khăn, làm hạn chế tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Từ đó đề ra
một số biện pháp tăng huy động vốn, nâng cao chất lượng tín dụng, cũng như những
biện pháp hạn chế nợ quá hạn tại Chi nhánh.
Để tăng cường, giữ vững phong cách phục vụ nhanh chóng, tận tình chu đáo của
Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Chi nhánh An Giang thì cần thực hiện một số chính sách,
biện pháp và việc mở thêm phịng giao dịch tại Huyện Tân Châu và Châu phú sẽ là
những yếu tố giúp cho Ngân hàng ngày càng phát triển.


MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN........................................................................................1

1.1. Lý do chọn đề tài ...............................................................................................1
1.2. Mục tiêu nghiên cứu:.........................................................................................2
1.3. Phương pháp nghiên cứu ..................................................................................2
1.4. Phạm vi nghiên cứu...........................................................................................2
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT ............................................................................4
2.1. Những vấn đề chung về tín dụng Ngân hàng ...................................................4
2.1.1. Khái niệm: ..................................................................................................4
2.1.2. Bản chất của tín dụng:................................................................................4
2.1.3. Chức năng của tín dụng: ............................................................................4
2.1.4. Vai trị của tín dụng:...................................................................................5
2.1.5. Các loại tín dụng Ngân hàng ......................................................................5
2.2. Qui trình tín dụng .............................................................................................6
2.2.1. Ý nghĩa của việc thiết lập qui trình tín dụng .............................................6
2.2.2. Quy trình tín dụng ngắn hạn cụ thể tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh An Giang ...................................................................................................8
2.3. Bảo đảm tín dụng ............................................................................................ 12
2.3.1. Giới thiệu chung về các hình thức bảo đảm tín dụng............................ 132
2.3.2. Các hình thức bảo đảm tín dụng.............................................................. 13
2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động..................................................14
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN........................... 16
3.1. Lịch sử hình thành và phát triển ....................................................................16
3.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn.................................................16
3.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang ..........17
3.2. Cơ cấu tổ chức - chức năng nhiệm vụ các phòng ban....................................18
3.2.1. Cơ cấu tổ chức .......................................................................................... 18
3.2.2. Chức năng nhiệm vụ các phịng ban. ....................................................... 18
3.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh
An Giang (2006 - 2007) .......................................................................................... 20
3.3.1. Các lĩnh vực họat động .......................................................................... 220
3.3.2. Kết quả họat động kinh doanh.................................................................22

3.4.Đánh giá thuận lợi, khó khăn và phương hướng kinh doanh năm 2008........24
3.4.1. Thuận lợi:..................................................................................................24
3.4.2. Khó khăn: .................................................................................................24
CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP SÀI GỊN – CN AN GIANG..........................................................................26
4.1. Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh An
Giang ...................................................................................................................... 26
4.2. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang ....................... 28
4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ......................................................................28
4.2.1. Phân tích doanh số thu nợ........................................................................32
4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ.........................................................................35


4.2.4. Tình hình nợ quá hạn ...............................................................................39
4.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của SCB – An Giang trong năm 2007
................................................................................................................................ 41
4.4. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại SCB - An Giang.............43
4.4.1. Một số biện pháp tăng huy động vốn ....................................................... 44
4.4.2. Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng......................................45
4.4.4. Một số biện pháp hạn chế nợ quá hạn ..................................................... 46
CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN........................................................................................ 488


DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG ĐỀ TÀI
SCB

: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

TMCP

: Thương mại cổ phần

CBTD

: cán bộ tín dụng

NHTM

: Ngân hàng thương mại

HĐQT

: hội đồng quản trị

SXKD

: Sản xuất kinh doanh

NHNN

: Ngân hàng nhà nước

TDNH

: tín dụng ngắn hạn

TPTD

: Trưởng phịng tín dụng

HĐ

: hợp đồng

HĐTD

: hợp đồng tín dụng

HĐĐB

: hợp đồng đảm bảo

UNC

: ủy nhiệm chi

TGĐ

: Tổng giám đốc

TSĐB

: tài sản đảm bảo

GTCG

: giấy tờ có giá

TTQT

: thanh tốn quốc tế

TSLĐ

: Tài sản lưu động

TSCĐ

: tài sản cố định

VLĐ

: vốn lưu động

TNV

: tổng nguồn vốn

TCTD

: tổ chức tín dụng

PGD

: phịng giao dịch

QLRR

: quản lý rủi ro

DSCV

: doanh số cho vay

DNCV

: dư nợ cho vay

DSTN

: Doanh số thu nợ

TPKT

: thành phần kinh tế

LN

: lợi nhuận

VHĐ

: Vốn huy động


DN

: Dư nợ

TVHĐ

: Tổng vốn huy động

NQH

: Nợ quá hạn

TNV

: Tổng nguồn vốn

TDN

: Tổng dư nợ

ĐVT

: Đơn vị tính


DANH MỤC BẢNG
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của SCB – An Giang trong năm 2006 và năm
2007
Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của SCB – An Giang trong năm 2006 và 2007
Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay
Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Bảng 4.4: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay
Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 4.7: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế

Bảng 4.8: Phân nhóm nợ tại thời điểm 30/12/2007
Bảng 4.9: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của SCB - An Giang

DANH MỤC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 4.1: Tình hình huy động vốn
Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn
Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay phân theo TPKT
Biểu đồ 4.4: Dư nợ cho vay theo thời hạn
Biểu đồ 4.5: Dư nợ cho vay phân theo TPKT
Biểu đồ 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn
Biểu đồ 4.7: Doanh số thu nợ phân theo TPKT



Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN
1.1. Lý do chọn đề tài
Trong những năm qua hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều chuyển biến tích cực,
bằng nhiều chế tài tín dụng thích hợp, cụ thể là đã làm cho diện mạo của công tác đầu tư,
cho vay thêm phần sinh động và hiệu quả. Mặc dù vậy, trong quá trình vận hành vẫn cịn
một số vấn đề cần được xem xét và trao đổi.
Bên cạnh đó, trong 4 tháng đầu năm 2007, hoạt động huy động vốn và tín dụng ngân
hàng đối với nền kinh tế tiếp tục được mở rộng và đạt mức tăng trưởng cao. Nhu cầu
vốn cho tăng trưởng kinh tế đã và đang tăng trưởng ở mức cao; Việt Nam chính thức gia
nhập WTO, tất cả các ngành, các lĩnh vực kinh tế (trong đó có hệ thống tổ chức tín
dụng) đang tích cực mở rộng hoạt động để nâng cao khả năng cạnh tranh, nên cung cầu
tín dụng đều tăng. Trong đó, nhu cầu vốn tín dụng trung, dài hạn tăng do giải ngân cho

một số dự án lớn của ngành vận tải biển, dầu khí, khai thác chế biến lâm sản; thị trường
bất động sản đang lên, dẫn đến nhu cầu vốn đầu tư xây dựng cơ bản tăng; cho vay ngắn
hạn bằng ngoại tệ tăng do đáp ứng các nhu cầu vay vốn nhập khẩu mặt hàng xây dựng
tăng, lãi suất cho vay ngoại tệ thấp hơn lãi suất cho vay VNĐ và tỷ giá ổn định.
Tín dụng đã đáp ứng cơ bản được các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư
và tiêu dùng, góp phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tế. Các tổ chức tín dụng đã chú trọng
kiểm sốt quy mơ tín dụng đồng thời với việc mở rộng huy động vốn và đảm bảo chất
lượng tín dụng, nên tỷ lệ nợ xấu giảm so với cuối năm 2006. Cơ cấu tín dụng theo
ngành, lĩnh vực có sự điều chỉnh theo hướng tăng tỷ trọng các ngành kinh tế trọng điểm.
Hoạt động của các Ngân hàng thương mại cổ phần được nâng lên, tạo đà cho sự cạnh
tranh về thị phần với các ngân hàng thương mại nhà nước với các ngân hàng thương mại
nước ngoài.
Trong những năm gần đây, Ngân hàng TMCP Sài Gòn đã từng bước khẳng định và
không ngừng lớn mạnh qua kết quả kinh doanh và niềm tin khách hàng khắp cả nước.
Điển hình là từ đầu năm 2006 đến nay, hoạt động của SCB tăng trưởng ổn định và an
toàn với tốc độ khá nhanh. Tính đến 31/7/2006 đã gặt hái được những thành tích đáng
khích lệ. Tổng tài sản đạt 7.176 tỷ đồng, trong đó nguồn vốn huy động từ các tổ chức
kinh tế dân cư là 2.318 tỷ đồng. Hoạt động tín dụng đầu tư cũng có mức tăng trưởng
đáng kể. Tổng dư nợ cho vay đạt 5.641 tỷ đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn đạt 4.675 tỷ
đồng và dư nợ trung dài hạn đạt 966 tỷ đồng. Sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng hiện đại đã
được đưa vào phục vụ khách hàng như thẻ ATM SCB Link, dịch vụ SMS Banking….
góp phần mang lại cho khách hàng ngày càng nhiều tiện ích. Mức lợi nhuận tính đến
cuối tháng 7 đạt 8.789 tỷ đồng bằng 175,7% lợi nhuận năm 2005. SCB đã góp phần vào
sự thành cơng của các doanh nghiệp thơng qua vốn đầu tư tín dụng.
Thơng qua các vấn đề trên mà đề tài “ Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Sài Gịn - Chi nhánh An Giang” được tìm hiểu và nghiên cứu sâu hơn, để có
nhận thức rõ hơn về hoạt động tín dụng cũng như chất lượng tín dụng tại các NHTM nói
chung và Ngân hàng TMCP Sài Gịn nói riêng.

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 1


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

1.2. Mục tiêu nghiên cứu:
Trong hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu và quan trọng
nhất và cũng gặp nhiều rủi ro nhất. Do đó, việc tìm hiểu về thực trạng hoạt động tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn là rất cần thiết. Hơn nữa, khi phân tích đề tài sẽ tập
trung vào các yếu tố như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn nhằm
hướng tới các mục tiêu sau:
+ Phân tích doanh số cho vay để phản ánh mức tăng trưởng tín dụng tại Chi nhánh
có phù hợp với mục tiêu phát triển chung của tồn hệ thống.
+ Doanh số thu nợ để nói lên hiệu quả của công tác thu nợ tại SCB – An Giang.
+ Phân tích tình hình dư nợ nhằm xác định mức tăng trưởng tín dụng tại Chi nhánh,
đồng thời phản ánh mức tăng trưởng này có phù hợp với kế hoạch do Ban lãnh đạo SCB
đặt ra.
+ Nợ q hạn để nói lên cơng tác quản lý, kiểm soát nợ quá hạn, đồng thời phản ánh
chất lượng thật sự của hoạt động tín dụng thơng qua sự tăng trưởng nợ quá hạn.
Từ đó đề ra một số biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại SCB –
An Giang.
1.3. Phương pháp nghiên cứu
Đề tài được nghiên cứu thông qua một số phương pháp sau:
- Phương pháp thu thập thông tin:
+ Các nguồn tài liệu từ SCB như: báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động
kinh doanh trong năm 2006 và 2007, các quyết định, quy định của SCB.
+ Ngồi ra cịn tham khảo các tài liệu, cập nhật thông tin từ: sách, báo, tạp chí

Ngân hàng, internet….
- Phương pháp quan sát: quan sát thực tế các nghiệp vụ cho vay tại SCB
- Phương pháp phỏng vấn: phỏng vấn trực tiếp trưởng phịng tín dụng về nguyên
nhân tăng giảm của các khoản mục như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ
quá hạn….
- Phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu theo chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối.
1.4. Phạm vi nghiên cứu
Đề tài được giới hạn trong những phạm vi sau:

 Không gian nghiên cứu:
Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh An Giang, tình hình
hoạt động tín dụng tại Chi nhánh và thu thập số liệu thô về doanh số cho vay, doanh số
thu nợ, dư nợ và tình hình nợ quá hạn.

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 2


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

 Thời gian nghiên cứu:
Do Chi nhánh chỉ mới thành lập từ tháng 06 năm 2006 nên số liệu chỉ đuợc nghiên cứu
trong thời gian ngắn, chủ yếu là trong năm 2006 và năm 2007.

 Nội dung nghiên cứu:
Đề tài tập trung nghiên cứu vào tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài
Gịn – Chi nhánh An Giang thông qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ,

dư nợ và tình hình nợ q hạn. Từ đó đề ra một vài biện pháp để nâng cao chất lượng tín
dụng tại SCB – An Giang.

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 3


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT
2.1. Những vấn đề chung về tín dụng Ngân hàng
2.1.1. Khái niệm:
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (Ngân
hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ
thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một
thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn
gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh tốn. (Hồ Diệu, Tín dụng Ngân hàng, Nhà
xuất bản thống kê năm 2001- Trang 19).
Khái niệm tín dụng được thể hiện qua sơ đồ sau:
Bên cho vay

Vốn, tài sản

Bên vay

Vốn + lãi
Theo thoả thuận

2.1.2. Bản chất của tín dụng:
- Tín dụng được tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau, ở bất kỳ hình thức nào tín
dụng cũng được biểu hiện ra ngồi như một hình thức vay mượn tạm thời một hoặc một
số vốn tiền tệ, nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng giá trị của hàng hố, hoặc trực tiếp
hoặc gián tiếp thơng qua trao đổi. Bản chất của tín dụng thể hiện ở mối liên hệ kinh tế
trong quá trình hoạt động của tín dụng và mối quan hệ của nó với q trình sản xuất.
- Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: ở giai đoạn này vốn tiền tệ hoặc giá
trị vật tư hàng hoá được chuyển từ người cho vay sang người đi vay.
- Sử dụng vốn trong quá trình sản xuất: sau khi nhận được vốn, người đi vay được
quyền sử dụng giá trị đó vào mục đích nhất định. Tuy nhiên, người đi vay chỉ có quyền
sở hữu giá trị đó trong một khoản thời gian nhất định.
- Sự hồn trả tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc một vịng tuần hồn tín dụng.
2.1.3. Chức năng của tín dụng:
- Tập trung và phân phối lại vốn
- Tiết kiệm lượng tiền mặt và chi phí lưu thơng trong xã hội
- Kiểm soát và phản ánh các hoạt động kinh tế

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 4


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xn Vinh

2.1.4. Vai trị của tín dụng:
- Lưu thơng hàng hố phát triển và phát triển nền kinh tế
- Ổn định, tiền tệ, giá cả

- Ổn định cuộc sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội
- Tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ quốc tế
2.1.5. Các loại tín dụng Ngân hàng

 Dựa vào mục đích của tín dụng: theo tiêu thức này tín dụng Ngân hàng có thể
phân chia thành các loại sau:
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp
- Cho vay tiêu dùng cá nhân
- Cho vay bất động sản
- Cho vay nông nghiệp
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

 Dựa vào thời hạn tín dụng: theo tiêu thức này tín dụng có thể phân chia thành các
loại sau:
- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới một năm (đến 12 tháng). Mục
đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cho
việc đầu tư vào tài sản lưu động.
- Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm (trên 12 tháng đến
60 tháng). Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài
sản cố định.
- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho
vay này thường là nhằm đầu tư vào các dự án đầu tư.

 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: theo tiêu thức này, tín dụng có thể
được phân chia thành các loại sau:
- Cho vay khơng có bảo đảm: là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp, cầm cố
hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay
vốn để quyết định cho vay.
- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như
thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.

 Dựa vào phương thức cho vay: theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các
loại sau:
- Cho vay theo món vay
- Cho vay theo hạn mức tín dụng

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 5


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo
hạn
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi là cho vay trả góp
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài
chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
2.2. Qui trình tín dụng
2.2.1. Ý nghĩa của việc thiết lập qui trình tín dụng
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ tiếp khi tiếp nhận
nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi Ngân hàng ra quyết định cho vay, giải
ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng. Hầu hết các Ngân hàng Thương mại đều tự thiết kế
cho mình một qui trình tín dụng cụ thể, bao gồm nhiều bước đi khác nhau với kết quả cụ
thể của từng bước đi. Tồn bộ các khâu của quy trình tín dụng có thể được mơ tả theo sơ
đồ sau:

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 6


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

Khách hàng
Cung cấp các tài
liệu và thông tin

Nhân viên tín dụng
Tiếp xúc, hướng dẫn
Phỏng vấn khách
hàng

Lập hồ sơ:
Giấy đề nghị vay
Hồ sơ pháp lý
Phương án/dự án

Thu thập thơng
tin qua phỏng
vấn, viếng thăm,
trao đổi

Tổ chức phân tích và
thẩm định:

Pháp lý
Bảo đảm nợ vay

Kết quả ghi nhận:
Biên bản, báo cáo
Tờ trình
Giấy tờ về BĐ nợ

Cập nhật thơng
tin thị trường,
chính sách,
khung pháp lý

Quyết định tín dụng:
HĐ phán quyết
Cá nhân phán quyết

Từ
chối

Chấp thuận

Giấy báo
lý do

HĐ tín dụng:
Đàm phán
Ký kết HĐ tín dụng
Ký kết HĐ phụ khác

Giải ngân
Chuyển tiền vào tài
khoản khách hàng
Trả cho nhà cung cấp

Tổ chức giám sát
Nhân viên kế tốn
Nhân viên tín dụng
Thanh tra, kiểm sốt viên

Thu hồi cả gốc và lãi
Thanh lý
HĐTD
bắt buộc

Xử lý
Toà án
CQ thẩm
quyền
SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Đầy đủ và đúng hạn

Giám sát
tín dụng

Vi phạm
hợp đồng

Khơng đủ, khơng

đúng hạn
Biện pháp: cảnh báo, tăng
cường kiểm sốt, ngừng
giải ngân, tái xét tín dụng

Thanh lý HĐTD mặc nhiên
Khơng đủ, không
đúng hạn

Trang 7


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xn Vinh

Việc thiết lập và khơng ngừng hồn thiện qui trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối
với hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Về mặt hiệu quả, qui trình tín dụng hợp lý góp
phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, qui trình tín
dụng có các tác dụng sau đây:
+ Qui trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của
từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng.
+ Qui trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt
hành chính.
+ Qui trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động
tín dụng.
2.2.2. Quy trình tín dụng ngắn hạn cụ thể tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh An Giang
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn
CBTD làm đầu mối tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn, hợp lệ

phù hợp với những nội dung gồm:
- Hồ sơ pháp lý
- Hồ sơ khoản vay
- Hồ sơ bảo đảm tiền vay
Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng
CBTD nghiên cứu, thẩm định hồ sơ vay vốn theo những nội dung sau:
 Đánh giá chung về khách hàng gồm:
- Năng lực pháp lý
- Mơ hình tổ chức, bố trí lao động
- Quản trị điều hành của doanh nghiệp
- Ngành nghề kinh doanh
- Các rủi ro chủ yếu
 Tình hình tài chính của khách hàng:
- Đánh giá về sự chính xác, trung thực của báo cáo tài chính
- Phân tích, đánh giá các chỉ tiêu kinh tế tài chính
- Phân tích các tồn tại nguyên nhân
 Phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ
 Bảo đảm tiền vay
 Xác định phương thức và nhu cầu vay:
CBTD xác định phương thức phù hợp với tính chất cấp tín dụng theo 3 loại cơ
bản sau: Chiết khấu, cho vay theo món, cho vay hạn mức

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 8


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

 Xem xét khả năng nguồn vốn để cho vay:
- Xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn theo
quy định của SCB.
- Mua bán chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay cần chuyển đổi để
thanh tốn nước ngồi.
- Lãi suất áp dụng cho khoản vay.
 Xem xét điều kiện thanh tốn:
CBTD cùng TPTD phối hợp với phịng thanh tốn Quốc tế về các nội dung điều
kiện thanh tốn, hình thức thanh toán…đối với những khoản vay thanh toán với nước
ngồi.
Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng
 CBTD sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn (bước 2)
lập tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD.
 TPTD: trên cơ sở tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, xem xét điều
tra, thẩm định lại và ghi ý kiến vào tờ trình, trình lãnh đạo xem xét.
 Lãnh đạo: xem xét lại hồ sơ TPTD trình để quyết định:
- Duyệt đồng ý cho vay
- Duyệt cho vay có điều kiện
- Khơng đồng ý
- Đưa ra Hội đồng tín dụng tư vấn trước khi quyết định đối với trường
hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp theo quy định của chi nhánh.
- Trình Hội sở chính đối với trường hợp vượt thẩm quyền của chi nhánh
Nội dung duyệt cho vay của Lãnh đạo phải xác định rõ: số tiền, lãi suất,
thời hạn, các điều kiện khác (nếu có)
 Hồn chỉnh các thủ tục khác theo quy định
CBTD căn cứ nội dung phê duyệt của lãnh đạo để tiến hành làm một hoặc
các thủ tục sau:
- Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ
sung các điều kiện vay vốn

- Thẩm định lại, chỉnh sửa, bổ sung tờ trình nếu khơng đạt u cầu,
soạn thảo văn bản trả lời khách hàng đối với trường hợp từ chối cho vay.
- Sau đó trình TPTD kiểm sốt nội dung, TPTD có ý kiến đồng ý hay
khơng đồng ý trình lãnh đạo quyết định.
 Ký HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay
- Soạn thảo nội dung hợp đồng:

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 9


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

Khi khoản vay đã được lãnh đạo duyệt đồng ý cho vay và hình thức
đảm bảo nợ vay. Trên cơ sở nội dung, điều kiện đã được duyệt và hợp đồng mẫu, CBTD
soạn thảo HĐTD và HĐBĐ tiền vay cho phù hợp để trình TPTD kiểm sốt.
- Ký kết HĐTD, HĐBĐ tiền vay.
 TPTD kiểm tra lại điều khoản HĐTD, HĐBĐ tiền vay theo đúng nội
dung điều kiện đã được duyệt:
- Nếu đúng ký trình lãnh đạo
- Nếu chưa đúng, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại
 Lãnh đạo ký duyệt:
- Nếu đúng: ký các hợp đồng do phịng tín dụng trình
- Nếu chưa đúng, u cầu chỉnh sửa lại
 Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm tiền vay
 Thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay:
Trong vòng 7 ngày làm việc (đối với Khách hàng mới) và trong vòng 3

ngày làm việc (đối với khách hàng cũ) kể từ ngày khách hàng cung cấp đủ hồ sơ vay vốn
theo quy định, chi nhánh phải có ý kiến trả lời khách hàng về quyết định của mình.
Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay
 Giải ngân
 Chứng từ của khách hàng
CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng tiền
vay để giải ngân, gồm:
- HĐ cung ứng vật tư, hàng hoá, dịch vụ
- Bảng kê các khoản chi chi tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu…
- Đối với hoá đơn, chứng từ thanh toán, trong trường hợp cụ thể Chi nhánh có
thể u cầu xuất trình các bản gốc hoặc chỉ yêu cầu bên vay liệt kê danh mục (và
chịu trách nhiệm về tính trung thực của bản liệt kê) để đối chiếu trong quá trình kiểm
tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân.
- Thông báo nộp tiền vào tài khoản của ngân hàng đối với những khoản vay
thanh tốn với nước ngồi (đã xác định trong HĐTD).
 Chứng từ của ngân hàng
CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh nội dung chứng từ theo mẫu sau:
- HĐ bảo đảm tiền vay trong trường hợp bước 3 chưa hoàn thành thủ tục bảo
đảm tiền vay.
- Bảng kê rút vốn (nhận nợ vay).
- Giấy lãnh tiền mặt, UNC.

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 10


Thực trạng hoạt động tín dụng tại SCB – An Giang

GVHD: Nguyễn Xuân Vinh

 Trình duyệt, giải ngân
 CBTD sau khi xem xét hồ sơ, nếu đủ điều kiện giải ngân thì trình TPTD
 TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của CBTD :
- Nếu đồng ý: ký trình lãnh đạo
- Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại.
- Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, trình lãnh đạo quyết định.
 Lãnh đạo ký duyệt
- Nếu đồng ý: ký duyệt
- Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại.
- Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do
 Nạp thông tin vào chương trình điện tốn và ln chuyển chứng từ
 CBTD nhận lại chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho vay, nạp vào máy tính các
thơng tin dữ liệu của khoản vay, hạch toán theo chứng từ nhận nợ qua mạng máy tính.
 CBTD chuyển những chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho các phịng nghiệp vụ
có liên quan như sau:
Chứng từ gốc chuyển phịng kế tốn:
- HĐTD (nếu mới rút vốn lần đầu)
- Bảng kê rút vốn (nhận nợ vay)
- Giấy lĩnh tiền mặt, UNC.
- Chứng từ khác (nếu có).
Phịng kế tốn căn cứ vào chứng từ trên, kiểm tra lại chứng từ giải ngân và duyệt
bút toán giải ngân trên máy, theo dõi nợ vay theo bảng theo dõi nợ vay.
 Theo dõi, kiểm tra khoản vay: theo đúng quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay do
TGĐ ban hành.
Bước 5: Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh
 Theo dõi việc thực hiện HĐTD của khách hàng
CBTD thường xuyên theo dõi thông qua HĐTD, chứng từ kế toán, sổ sách… và phần
mềm điện toán để có thơng báo trả nợ gốc, lãi, phí (nếu có) cho khách hàng trước 05
ngày làm việc theo nội dung sau:

 Theo dõi trả nợ gốc
- Đầy đủ, đúng hạn
- Khơng đủ, khơng đúng hạn
- Chuyển nhóm nợ, nợ q hạn.
 Theo dõi trả lãi

SVTH: Võ Thị Ái Trinh

Trang 11