Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn địa bàn thà

BO GIAO D C VA DAO T O

TRACING D I HOC KINH TE TP. HO CHI MINH

1976

TIUi›N TH{ HONG H@NH
D$ I!!.ã GIAI P1L'1P NANG CAO HIảU QUA QUAN
TRI RUI RO TIN DJjNG TAI CAC CHI NH/iNH
NGAN II/ING NONG NGHIjiP VA PII/IT TRIEN
NONG THON D% BAN TI—LéNH PHO HO CHI MINH

LU@N VAN TH@C Sf KINH TE

TP. HO CHI MINH — NAM 2011


BO GIAO D C VA DAO T O

TRACING D I HOC KINH TE TP. HO CHI MINH

1976

TIUi›N TH{ HONG H@NH
D$ I!!.ã GIAI P1L'1P NANG CAO HIảU QUA QUAN
TRI RUI RO TIN DJjNG TAI CAC CHI NH/iNH
NGAN II/ING NONG NGHIjiP VA PII/IT TRIEN
NONG THON D% BAN TI—LéNH PHO HO CHI MINH

Chuyén ngfinh:

Kinh té Hi chinh — Ngfin hfing

MW ngiinh:

60.31. 12

LU@N VAN TH@C Sf KINH TE

Ngufii huéng dan khoa hpc: TS. Nguyen Thi Thiiy Viin

TP. HO CN MINH — NO 20


LII CAM DOAN
Tfii cam doan diiy 1:i de tiii nghién ciru mang tinh d c 1 p ciia cii nhfin.
Lua)n viin dupc hoiin th:inh sau quit trinh hpc t p, nghién ciru thuc tién, kinh nghi
in biin thén v:i duéi su huéng din ciia thiiy Céi TS. Nguyen Thi Thiiy Viin. Lua)n
viin n:iy chua duoc ai cfing b

duéi bfit

hinh thiic n:to.
T:ic gi:i


PTNT TRENN DIA BAN TP.HCM.......................................................................27
2. 1. Giéi thieu tong quan ve he thong NHNo & PTNT VN va cac CN NHNo &
PTNT trén dia bén TP.HCM.....................................................................................27
2. 1.1 He thong NHNo & PTNT VN........................................................................27
2.1.2. Cac chi nhénh NHNo & PTNT trén dia ban TP.HCM....................................29

2.2. Thqc tr g hoat dong tin dvng tai cac CN NHNo&PTNT trén dia bén TPHCM 32
2.2. 1. Tinh hinh huy
dong

“n ciia cac CN NHNo & PTNT trén dia bén TPHCM....32


CAC CN NHNO & PTNT TRE‘NN DIA BAN TP.HCM......................................64
3.1. Dinh huéng cfing tac qu:in tri rfii ro tin dvng...................................................64
3. 1.1. Dinh huéng phat trien chung den nam Niim 2015...............................................64
3. 1.2. Dinh huéng ve qu:in tri rfii ro tin dvng................................................................65

3.2. Gi:ii phap néng cao hieu qua QTRR tin dvng tai cac CN NHNo & PTNT trén
dia bén TPHCM................................................................................................................68
3.2. 1. Hoén thien quy trinh qu:in tri rfii ro tin dvng......................................................68
3.2. 1.1. Phuong phap c:inh bao va phén loai rfii ro......................................................68
3.2. 1.2. X:iy dung phuong phap dénh gia rfii ro theo huéng sir dvng cfing nghe

hie» dai.................................................................................................................. 69
3.2. 1.3. Ky thuat quan tri rui ro......................................................................................70

3.2. 1.4. Bao cao........................................................................................................72
3.2.2. Thay doi mo hinh qu:in tri rfii ro tin dvng...........................................................72

3.2.3. Nhom cac gi:ii phap khac co lien quan...........................................................74
3.2.3. 1. Khai thac co hieu qua thong tin trong hoat dong tin dvng................................74
3.2.3.2. Gi:tin thieu su
bat

“ ximg thong tin trong hoat dong tin dvng.......................75

DANH M C CAC TO VIET TAT
1

ADB:

Ngfin hfing phfit trién Chfiu A

2

AFD:

Co quan phfit trién Phfip

3

Agribank:

Ngfin hfing néing nghi p vfi phfit trién néing théin

4

BDS:

Bfit déing siin

5

CB:

Cfin b

6

CBTD:

Cfin b tin dpng

7

CIC:

Trung thin théing tin tin dpng ngfin hfing

8

CICA:

Hi p hfii Tin dpng Néing nghi p Qu c té

9

CN:

Chi nhfinh

10

CNTT:

Cfing ngh théing tin

11

CTTC:

Cho thué tfii chinh

12

DN:

Doanh nghi p

13

DNNN:

Doanh nghi p nhfi nuc›c

14

DNVVN:

Doanh nghi p viia vfi nhfi.

15

DPRR:

Du phfing riii ro

16

DTBB:

Du tru bat bu c

17

EIB:

Ngfin hfing dfiu tu Chfiu Au

18

HDKD:

Holt déing kinh doanh

19

HDQT.

Hfii déing quiin tri

20

HDTD:

Hop déing tin dpng

21

IMF:

Qu tién t qu c té

22

KBNN:

Kho b c nhfi nuc›c

23

KH:

Khfich hfing

24

KTKSNB:

Kiém tra kiém soft nfii b

25

KVMN:

Khu

26

LS:

Nam Lfii suit

27

NH:

Ngfin hfing

28

NHLD:

Ngfin

hfing

lien

29

NHNg:

doanh

Ngfin

hfing

30

NHNN:

nuc›c

ngofii

Ngfin

c Mién

hfing nhfi nuc›c


31

NHNo:

32

NHTM:

33

NHTMCP:

34

NHTU:

35

PGD:

36

QTN.

37

QTRR.

38

SX:

39

SXKD:

40

TCKT:

41

TCTC:

42

TCTD:

43

TG:

44

TP:

45

TPHCM:

46

TSCD:

47

TSDB:

48

TSTC: 49
50

VPDD:

51

WB:

52

XDCB:

53

XH:


DANH SACH CAC BANG BIEU, BIEU DO TRONG LU N VAN

NHNo & PTNT khu

33

c TPHCM

Biéu dfi 2.2: Co cfiu ngufin v n phfin theo in t st thfinh phfin kinh té qua cfc nfim ciia
cfc chi nhfinh NHNo & PTNT khu

c TPHCM.........................................................................34

Biéu dfi 2.3: Co cfiu ngufin v n phfin theo k han ciia cfc chi nhfinh NHNo & PTNT
khu vuc TPHCM.............................................................................................................................35


1. LY DO CHON DE TAI

Thu nhfit: Holt déing ciia NHTM Vi t Nam nfii chung vfi t i TPHCM nfii riéng
nhung nfim qua phfit trién mijnh mé, h tro dfi phfit trién kinh té in tucing ciia Vi t
Nam. Tuy nhién, thuc té ciing chung minh nén kinh té v n bi tic déing tiéu cuc, thfim
chi di den khiing hoiing néu h thing NH ho t déing thieu kiém soft, khfing dfinh gif
diing vfi dii cfc ding riii ro tiém in, nhu tracing hop vi dp dién hinh lfi Thfii Lan vfi gin
diy lfi MQ.
Thu hai: Trong ho t déing kinh doanh bao gic› ciing tin t i riii ro vfi no co the den
bfit k liic nfio, de dia su sing cfin ciia cfc Doanh nghi p. Biin thin ngfin hfing ciing lfi
in t DN nén ho t déing NHTM ciing khfing nfim ngofii su tic déing ciia cfc riii ro nhu
riii ro tin dpng, riii ro thanh khoiin, riii ro t gif. . . Thfim chi vcii ho t déing ngfin hfing
hfiu nhu khfing co lo i nghi p vu nfio, khfing co lo i dich vu nfio ciia ngfin hfing lfi
khfing co riii ro. Bcii lé, NHTM duc›c coi lfi in t tfi chuc kinh doanh trén linh c tién
md ho t déing chit yéu lfi ho t déing tin dpng, diy lfi nghi p vp mang lai nhiéu loi nhu
n nhfit, nhung ciing lfi nghi p vp mang lai nhiéu riii ro nhfit cho ngfin hfing. Nhung
riii ro nfiy dién bién rfit phuc tip gfiy hfiu quit khfing nhfi cho cfc NHTM. Vi the ho t
déing quiin tri riii ro lfi ho t déing trung thin ciia cfc NHTM. Cfc ngfin hfing duc›c coi
lfi thfinh cfing khi muc dfi riii ro trong cfc ho t déing ci muc hop 1 , duc›c kiém soft
trong pham vi vfi ning luc tfii chinh ciia ho.
Thu ba: Riii ro ngfin hfing, d c bi t lfi riii ro tin dpng khfing phiii lfi n i km iinh
ciia h thing ngfin hfing in t buc›c md lfi n i km iinh chung ciia cfc h thing ngfin hfing
trén the gic›i. Nhung bfit ngci lufin xiiy ra, ngay cii vc›i cfc ngfin hfing gifii nhfit, nhiéu
kinh nghi in nhfit ciing khfi du dfian duc›c hét. Cho nén, vfin de quiin 1 riii ro nfii

chung vfi riii ro tin dpng nfii riéng lufin lufin lfi vfin de thcii su cho mii nén kinh té.
Téing hop cfc mii quan thin trén, déing thcii nhfin dinh thc›i gian tc›i riii ro tin
dpng v n tic déing mijnh mé den ho t déing ngfin hfing vfi tu dfi tic déing mijnh den nén
kinh té, nén tfii chon de tfii “ Bi n phfip ning cao hi u quit quiin tri riii ro tin dpng tai
Ngfin Hfing Néing Nghi p &Phfit Trién Néing Théin khu c Thfinh Ph Héi Chi
Minh” lfim de tfii nghién cuu.


2. MU.C DICH NGHIEN CN:
Trén cc sc› phfin tich riii ro tin dpng t i NHNo&PTNT khu c TPHCM, cfc

tiéu chufin quiin tri riii ro theo théing 1 qu c té, thuc trang quiin tri riii ro tin dpng t i
NHNo khu c THCM. Tu dfi dna ra cfc bi n phfip de ning cao hi u quit, tién tc›i
chufin muc qu c té d i vc›i cfing tic quiin tri riii ro tin dpng t i NHNo&PTNT khu
c TPHCM.
3. DOI TUCING VA PHAM VI NGHIEN CN:
- D i tucing nghién cuu: Holt déing tin dpng vfi riii ro tin dpng trong cho vay t i
NHNo&PTNT khu

c TPHCM.

- Pham vi nghién cuu: Cfc ho t déing kinh doanh, d c bi t lfi cfing tic quiin tri riii ro

tin dpng ciia 48 chi nhfinh NHNo khu

c TPHCM vfi in t st NHTM khfic t i

TPHCM trong khfiang thc›i gian tu nfim 2008 den 06 thing nfim 2011.

4. PHUONG PYP NGHIEN CN:

Su dpng phuong phfip duy v t bi n chung két hop vcii phuong phfip nghién

cuu thing ké, so sfinh, phfin tich. . . di tu cc sc› 1 thuyét den thuc tién nhfim giiii
quyét vfi lfim sing tfi mpc dich dfit ra trong lu n vfin.
5. KET CAU LUAN VAN:

Ngofii phfin mci dfiu vfi phfin két lu n, lu n vfin duc›c chia lfim 3 chuong, cp
the: Chuong 1: Co sc› 1 lu n ve quiin tri riii ro tin dpng trong ho t déing ciia
NHTM Chuong 2: Thuc trang quiin tri riii ro tin dpng t i NHNo khu c
TPHCM. Chuong 3 : Cfc bi n phfip ning cao hi u quit quiin tri riii ro
tin dpng trong NHNo khu

c TPHCM.


CD SP LY LU

N VE QUAN TRJ RUI RO TIN D NG CUA NH
THRONG M I.

1.1. Tong quan vé riii ro tin dijng trong ho;jt dong ciia Ng in hii ng thirirng m;ji.
1.1.1. Kh:ii niem, phfin loai, biéu hien ciia rii i ro tin dijng, chi tiéu do lirimg rii i ro tin
dijng:
1.1.1.1.Kh:ii ni(m:
Riii ro tin dpng diéu 2 ciia quyét dinh 493/2005/QD-NHNN ngfiy 22/04/2005 ciia
Thing d c NHNN, lfi khii ning xiiy ra tin thfit trong ho t déing NH do KH khfing thuc
hi n hofic khfing co khii ning thuc hi n nghia vp ciia minh theo cam két.
- Riii ro tin dpng: lfi su xufit hi n nhung bién ct khfing binh thucing trong quan h tin
dpng, tu dfi tic déing xfiu den HDKD vfi co the lfim cho NH lfim vfio tinh trang init
khii ning thanh toin cho cfc KH. Riii ro tin dpng theo khfii ni in cc biin nhfit:

LV khii ning KH khfing trii hofic khfing trii diy dii, diing han cii g c vfi lfii cho
NH.
Riii ro tin dpng din den tin thfit ve tfii chinh, tuc giiim thu nhfip réing, co the din
den thua 1 , hofic c› muc cao hon lfi din den phfi siin.
1.1.1.2.Phfin loai rii i ro tin dijng: Riii ro tin dpng bao gfim:

- Riii ro giao dich lfi in t hinh thuc ciia riii ro tin dpng md nguyén nhfin phfit sinh lfi

do nhung han ché trong qufi trinh giao dich vfi xét duy t cho vay, dfinh gif KH. Riii ro
giao dich co ba bfi phfin chinh lfi riii ro lua chon, riii ro biro diim vfi riii ro nghi p vp.
Riii ro lua chon lfi riii ro co lien quan den qufi trinh dfinh gif vfi phfin tich tin
dpng, khi NH lua chon nhung phuong in vay v n co hi u quit de ra quyét dinh cho vay.


Riii ro biro diim phfit sinh tu cfc tiéu chufin diim biro nhu cfc diéu khoiin trong
hop déing cho vay, cfc lo i TSDB, chit the diim biro, hinh thuc diim biro vfi muc cho vay

trén gif tri ciia TSDB.
Riii ro nghi p vu lfi riii ro lien quan den cfing tic quiin 1 khoiin vay vfi ho t
déing cho vay, bao gfim cii vi c su dpng h thing xép hang riii ro vfi k thu t xft 1 cfc
khoiin vay co vfin de.
- Riii ro danh mpc: lfi in t hinh thuc ciia riii ro tin dpng md nguyén nhfin phfit
sinh lfi do nhung han ché trong quiin 1 danh mpc cho vay ciia NH, duc›c phfin chia
thfinh hai lo i lfi riii ro nfii t i vfi riii ro t p trung.
Riii ro nfii tiji: xufit phfit tu cfc yéu t , cfc d c diem riéng co, mang tinh riéng bi t
bén trong ciia

'“ii cchhiitt the di vay hofic ngfinh, linh
diem

c kinh té. No xufit phfit tu d c

ho t déing hofic d c diem su dpng v n ciia KH vay v n.

Riii ro t p trung lfi truéng hop NH t p trung v n cho vay qufi nhiéu d i vcii in t
“ KH cho vay qufi nhiéu doanh nghi p ho t déing trong ciing in t linh c kinh té, in t
ngfinh; hofic trong ciing in t vung dia 1 nhfit dinh; hofic cung in t lo i hinh cho vay co

riii ro cao.
1.1.1.3. Biéu hien ciia rii i ro tin dijng:
- Net xfiu vfi t 1 no xfiu trén ting du no.
- TQ 1 no xfiu trén v n chit sc› hftu.
- TQ 1 no xfiu trén qu du phfing tin thfit
- Net ding nghi ngci (no co vfin de) - co khii ning chuyén thfinh no xfiu cao.
- No khfing co TSDB.
NH roi vfio tinh trang riii ro tin dpng khi cfc khoiin cho vay den han nhung khfing
thu hfii duc›c v n g c vfi lfii. Net qufi han co 02 lo i:
Net qufi han co khii ning thu hfii: lfi cfc khoiin no vay co TSDB, co thcii han qufi
han duc›i 180 ngfiy vfi khoiin vay khfing co TSDB thcii han qufi han duc›i 90 ngfiy. Ve
nguyén nhfin co the KH roi vfio tinh trang khfi khfin tfii chinh thin thcii, nhung hp co
khii ning de khac phuc hofic co the do NH dinh thcii han trii no khfing phu hop vc›i k
lufin chuyén v n ciia KH vay. Cfc khoiin no nfiy sé gfiy khfi khfin cho NH ve khii ning
thanh tofin, ver ké ho ch ngufin v n ciia NH, giiim vfing quay tin dpng.
Cfc khoiin no qufi han khfi hofic khfing co khii ning thu hfii no: lfi cfc khoiin no
vay co TSDB, co thcii han qufi han trén 180 ngfiy vfi khoiin vay khfing co TSDB thcii
han qufi


han trén 90 ngfiy. Nguyén nhfin do KH khfi khfin thuc su ve in t tfii chinh vfi khfing co

khii ning phuc hfii. Vcii nhung khoiin no nfiy NH coi nhu bi thi t hai ve tfii siin vfi khii
ning thu hfii v n.
Nhiéu NH cho ring cung in t KH vay, néu in t khoiin no den han khfing trii duc›c,
thi cfc khoiin no khfich chua den han ciing duc›c coi lfi cp1 riii ro. Thfim chi, du no
chua den han, hofic den han v n trii duc›c, song tinh hinh tfii chinh yéu kém, mii truéng
kinh doanh co bién déing khfing thu n loi cho KH, thi khoiin no dfi ciing duc›c coi lfi co
riii ro. M t st d c diem chung cho hfiu hét cfc khoiin tin dpng co vfin de co the néu ra
nhu sau:
- Thuéng xuyén yéu cfiu NH gia han no cho khoiin vay
- Su chfim tré bfit thuéng khfing co 1 do trong vi c cung cfip cfc bfio cfio tfii chinh vfi trii
no theo lich dfi thoii thu n.
- Su dpng tién vay sai mpc dich. Gifi tri tfii siin biro diim giiim mijnh.
- D i vc›i tin dpng DN, lfi bfit cu su thay dfii bfit thuéng nfio trong phuong thuc hach
tofin ké tofin, ké ho ch trii luong vfi phu cfip, gif tri hfing tin kho, tfii khoiin thué vfi thu
nhfip. Hofic thay dfii thuéng xuyén cc cfiu h thing quiin tri, ban diéu hinh.
- Co cfiu lai no, han ché thanh tofin nhi

co su thay dfii vi tri xép hang tin

m.
- Gifi ct phiéu ciia DN thay dfii bfit loi. Thu nh fip réi ng gi iim trong 1 hofic nhiéu

n fim, d c bi t l fi cfc chi tiéu nhu: ROA; ROE; EBIT.
- Nhung thay déii bfit loi trong cc cfiu ngufin v n (chi tiéu v n ct phfin/no vay), thanh
khoiin (chi tiéu thanh khoiin hi n hinh) hay muc dfi ho t déing (chi tiéu doanh thu/hfing
tin kho), hfing tin kho ting.
- DQ chénh 1 ch ciia doanh thu hay luu chuyén tién t so vc›i ké ho ch tin dpng dfi duc›c
cfip. Co su thay dfi i bfit ngci, kh fing du kién vfi kh fing 1 do d i vc›i so du tién
gui ciia KH t i NH.
Tuy nhién, vfin de kh fing ph iii l fi c› con st no xfiu chiém 2 % hay 7% ting

du no, md no xfiu duc›c dinh luong ci dfi réing hay hip. Du Up dpng phuong phfip nfio,
tinh chinh xfic cii a cfc két quit phu thu c rfit nhiéu vfio vi c CB NH cfc cfip co
thuc su nghi em tiic nhin nh fin rii i ro tin dpng hay kh fi ng? VG chinh sfich
QTRR co nh fim mpc tiéu tijo nén tinh minh b ch trong xfic dinh riii ro hay khfing?
1.1.2. C:ie chi tiéu do lirimg rii i ro tin dijng:


Trong dfi: Net qufi han lfi in t phfin hofic tofin bfi no g c vfi/hofic lfii dfi qufi han.
Net qufi han lfi nhung khoiin tién den han nhung NH khfing dfii duc›c do KH khfing co
khii ning chi trii hofic do trinh d chuyén méin ciia nhin vién NH han ché: khfing theo

dfii, rd soft cfc khoiin no vay den han thu lfii, hofic g c nén khfing biét de dfii.
Net qufi han lfim cho hi u quit su dpng vfin DN bi thfit thofit; biin thin NH thi st
déing v n trong khoiin cho vay KH khfing t o ra déing lcii.

No khfi dfii lfi nhung khoiin no xfic dinh khfing the dfii duoc, CB NH biét, theo dfii
duc›c khoiin no dfi nhung khfing thu hfii duc›c do KH vay lfim in thua 1 , phfi siin
hofic cfc tfii siin dfi bi thanh 1 .
Net qufi han vfi no khfi dfii duc›c g i lfi no xfiu. No lfim cho t suit sinh lcii trén
déing v n chung ciia NH bi giiim di. VD: khfing co t 1 nfiy thi t suit sinh lcii ciia NH lfi
15% nhung do co khoiin no xfiu nén dfi lfim cho t suit sinh lcii ciia NH giiim xu ng cfin

13%.
- TQ 1 du phfing bu dap riii ro = Du phfing bu dap riii ro/Téing du no.
Du phfing bu dap riii ro lfi khfian tién duc›c trich lip de du phfing cho nhung tin thfit
co the xiiy ra do cfc KH vay v n khfing thuc hi n diing nghia vp theo cam két. DPRR
duc›c tinh theo du no g c vfi hach tofin vfio chi phi ho t déing ciia TCTD. Khi du no tin
dpng cho vay ting lén thi NH sé phiii trich lip qu du phfing bu dap riii ro nhiéu hon.
Diéu nfiy lfim cho chi phi ting lén, thu nhfip giiim xu ng vfi loi nhu n ciia NH giiim di.
Tu dfi sé tinh huéng den HDKD ciing nhu hinh tinh, uy tin ciia chinh NH dfi trén thi

truéng. DPRR bao gfim: du phfing cp the vfi du phfing chung.
Du phfing chung: lfi khfian tién duc›c trich lip de du phfing cho nhung tin thfit
chua xfic dinh duc›c trong qufi trinh phfin lpai no vfi trich lip du phfing cp the trong cfc
truéng hop khi chit luong cfc khoiin no suy giiim.
Du phfing cp the: lfi khfian tién duc›c trich lip trén cc sc› phfin lpai cp the cfc
khfian no quy dinh th Diéu 6 hofic 7 QD st 493/2005/QD-NHNN ngfiy 22/4/2005.
Tuy theo muc d gfinh chiu riii ro, trinh d quiin tri, vfi phu thu c vfio quy dinh
chung ciia h thing NH md mii NH sé dna ra cfc tiéu chufin dfinh gif de xem xét danh
mpc cho vay nfio khfing hi u quit.
1.1.3. C:ie nhan tfi anh hiriing va nguyén nhan dan dén rii i ro tin dijng:
Trong quan h tin dpng co hai dfii tupng tham gia lfi NH cho vay vfi ngucii di
vay, nhung ngucii di vay su dpng tién vay trong in t khoiing khfing gian vfi thc›i gian


nhfit dinh, tufin theo su chi ph i ciia nhung diéu ki n cp the md ta g i lfi mii tracing kinh

doanh, vfi diy lfi d i tupng thu ba co in t trong quan h tin dpng. Riii ro tin dpng xufit
phfit tu mii tracing kinh doanh goi lfi riii ro do nguyén nhin khfich quan, c fi n riii
ro xufit phfit tu ngucii vay vfi NH goi lfi riii ro do nguyén nhin chit quan.
1.1.3.1. Nguyén nhan kh:ich quan:
* Rii i ro do mfii tririmg kinh té khfing fin d'inh
Su bién déing qufi nhanh vfi khfing du doin duc›c ciia thi truéng the gic›i:
Nén kinh té VN v n cfin 1 thu c qufi nhiéu vfio SX néing nghi p vfi cfing nghi p phuc
vp néing nghi p (nufii trfing, ché bién thuc phfim vfi nguyén li u), dfiu thfi, sit thép,
xfing dfiu, phfin bon... v n rfit nhay ciim vcii riii ro thcii tiét vfi gif cii the gic›i, nén de
bi tin thuong khi thi truéng the gic›i bién déing xfiu. Ciing nhu cfc in t hfing xufit
khfiu chit luc nhu d t may, gia diy, néing siin hay bi tinh huéng bc›i chinh sfich biro
h ciia cfc nuc›c nhfip khfiu (han ng ch, ki n bin phfi gif, dfinh thué. . . )
Ngfinh d t may trong in t st nhin gin diy dfi g p khfing it khfi khfin vi bi kh ng ché
han ng ch lfim tinh huéng truc tiép den HDKD ciia cfc DN nfii riéng vfi ciia cfc NH cho

vay nfii chung. Ngfinh thiiy siin ciing g p nhiéu lao dao vi cfc vu ki n bin phfi gif.
Khfing chi xufit khfiu, md cfc in t hfing nhfip khfiu ciing bi tin thuong khfing kém.
Mfit hfing sat thép bi tinh huéng mijnh bc›i gif thép the gic›i. Vi c ting gif phfii thép
lfim cho in t st DN SX thép trong nuc›c phiii ngung SX do chi phi gif thfinh rfit cao
trong khi khfing tiéu thu duc›c siin phfim.
- Riii ro tfit yéu ciia qufi trinh tu do hfia tfii chinh, hfii nhfip qu c té:
Qufi trinh tu do hot tdi chinh vfi hfii nhfip qu c té co the lfim cho no xfiu gia ting
khi t o ra in t mii truéng c nh tranh gay gat, khién hfiu hét cfc DN, cfc KH thuéng
xuyén ciia NH phiii d i in t vc›i nguy cc thua 1 . Ben c nh dfi, su c nh tranh gay gat
ciia cfc NHTM trong nuc›c vfi ngofii nuc›c khién cho cfc NH trong nuc›c vc›i h théing
quiin 1 yéu kém g p phiii nguy cc riii ro no xfiu ting lén bc›i hfiu hét cfc KH tiém ning
tfii chinh lcin sé bi cfc NHNg thu hfit duc›i moi hinh thuc.
- Su tin cfing ciia hfing nhfip trfii phép:
Cu c chién dfiu vcii hfing nhfip trfii phép dfi kéo dfii dai ding tu rfit nhiéu nhin nay
md két quit lfi hfing nhfip trfii phép v n trfin lan t i cfc thfinh ph lén, lfim diéu dung cfc
DN trong nuc›c vfi cfc NH dfiu tu v n cho cfc DN nfiy. Cfc in t hfing kim khi di n nity,
g ch


1
7

men, duéng cfit, viii vfic, qufin to, in

phfim. . . lfi nhung vi dp tiéu biéu cho tinh

hinh hfing nhfip trfii phép ci nuc›c ta.
- Thieu su quy ho ch, phfin bfi dfiu tu in t cfich hop 1 dfi din den khiing hoiing thua

ve dfiu tu trong in t st ngfinh:

Nén kinh té thi truéng tin t i tfit yéu sé din den c nh tranh, cfc nhfi kinh doanh sé lua
chon vfi tim kiém ngfinh nfio co loi nhfit de dfiu tu, do dfi co su chuyén dich v n tu
ngfinh nfiy qua ngfinh khfic vfi diy ciing lfi in t hi n tucing khfich quan. Tuy nhién ci
nuc›c ta thcii gian qua, su c nh tranh dfi phfit trién in t cfich tu phfit, hofin tofin khfing
di kém vc›i quy ho ch hop 1 , hop tic, chuyén méin hot lao déing, su bfit luc trong vai trfi
ciia

cfc

hi

p

hfii

nghe

nghi

p

vfi

su

diéu

tiét

i

md

ciia

vfin dfiu tu vfio in t st ngfinh, din den
khiing hoiing thua, ling phi tfii nguyén qufic gia.

b. Rii i ro do mfii tririmg ph:ip ly chira thu an lpi:
- Su kém hi u quit ciia cc quan phfip lu t cfip dia phuong:
Trong nhung nhin gin diy, Qu c hfii, Uy ban thuéng vp qu c hfii, Chinh phii, NHNN
(NHNN) vfi cfc cc quan lien quan dfi ban hinh nhiéu lu t,vfin biin ducii lu t huéng din
thi hinh lu t lien quan den ho t déing tin dpng NH. Lu t vfi cfc vfin biin dfi co, song vi c
trién khai vfio ho t déing NH thi lai hét suc chfim chap vfi g p phiii nhiéu vuéng mac bfit
c p, nhu in t st vfin biin ve vi c cui5ng ché thu hfii no, nhung vfin biin nfiy déu co tham
chiéu vfi quy dinh: truéng hop KH khfing trii duc›c no, NHTM co quyén xft 1 TSDB no
vay. Thuc té, cfc NHTM khfing lfim duc›c diéu nfiy vi NH lfi in t TCKT, khfing phiii lfi
cc quan quyén luc nhfi nuc›c, khfing co chuc ning cui5ng ché bu c KH bin giao TSDB
cho NH de xft 1 hofic vi c chuyén TSDB no vay de Tfia in xft 1 qua con duéng t
tpng. . . cung nhiéu cfc quy dinh khfic din den tinh trang NHTM khfing the giiii quyét
duc›c no tin dong vfi tfii siin tin dong.
- Su thanh tra, kiém tra, gifim sit chua hi u quit ciia NHNN:
Ben c nh nhung ct gang vfi két quit dijt duc›c, ho t déing thanh tra NH, dim biro an
tofin h thing chua co su ciii thi n cfin biin ve chit luong. Ning luc CB thanh tra, gifim
sit chua dip ung duc›c yéu cfiu, thfim chi in t st nghi p vu kinh doanh vfi cfing ngh mcii
Thanh tra NH cfin chua theo kip. N i dung vfi phuong phfip thanh tra, gifim sit lac hfiu,
chfim dfii mc›i. Vai trfi kiém tofin chua duoc phfit huy vfi h thing théing tin chua duc›c
tfi chuc in t cfich hftu hi u. Thanh tra t i ch v n lfi phuong phfip phfi bién, khii ning

1

8
kiém soft tofin b thi truéng tién t vfi gifim
sit riii ro cfin yéu. Thanh tra NH ho t

déing in t


cfich thu déing theo kiéu xft 1 vu vi c dfi phfit sinh, it co khii ning ngfin chin, phfing ngua

riii ro vfi vi pham. Méi hinh tfi chuc ciia thanh tra NH cfin nhiéu bfit c p. Do v y md co
nhung sai pham ciia cfc NHTM khfing duc›c thanh tra NHNN ciinh bfio, ngfin chin tu
dfiu, de den khi hfiu quit ning né dfi xiiy ra rfii mc›i can thi p.
- HQ thing théing tin quiin 1 cfin bfit c p:
Hi n nay ci VN chua co in t cc ché cfing b théing tin diy dii ve DN vfi NH. Trung
thin théing tin tin dpng NH (CIC) ciia NHNN ho t déing dfi qufi in t thfip men vfi dfi d
t duc›c nhung két quit buc›c dfiu rfit ding khich 1 trong vi c cung cfip théing tin kip thcii
ve tinh hinh ho t déing tin dpng nhung chua phiii lfi cc quan dinh muc tin nhi in DN
in t cfich d c lip vfi hi u quit, théing tin cung cfip cfin don di u, thieu c p nhfit. Ngofii ra
vi c két n i théing tin vcii trang Web — CIC qua duéng X25 ciia Chi cpc tin hpc NH cfin
nhiéu truc trfic, chua dip ung duc›c diy dii yéu cfiu tra cuu théing tin t i TP.HCM. Do
ciing lfi thfich thuc cho h thing NH trong vi c mci réing vfi kiém soft tin dpng cho nén
kinh té trong diéu ki n thieu in t h thing théing tin tuong xung. Néu cfc NH ct gang
chay theo thfinh tich, mci réing tin dpng trong diéu ki n méii tracing théing tin khfing
cfin xung thi sé gia ting nguy cc no xfiu cho h théing NH.
c. Nguyén nhan kh:ich quan kh:ie: thien tai hfia ho n, bién déing ciia thi tracing
vfi quan h cung cfiu.
1.1.3.2.Nguyén nhan chit quan:
a. Rii i ro do c:ie nguyén nhan tir phia ngfin hang vay:

Su dpng v n sai mpc dich, khfing co thi n chi trong vi c trii no vay:
Da st cfc DN khi vay v n NH déu co cfc phuong in kinh doanh cp the, khii thi. SP
luong cfc DN su dpng v n sai mpc dich,

diio NH de chiém doit tfii siin khfing

nhiéu. Nhung khi co nhung vu vi c phfit sinh thi roi vfio tinh trang hét suc ning né, lien

quan den uy tin ciia cfc CB, lfim tinh huéng xfiu den cfc DN khfic.
- Khii ning quiin 1 kinh doanh kém: Khi cfc DN vay tién NH de mci réing quy méi
kinh doanh, da phfin lfi t p trung v n dfiu tu vfio tfii siin v t chit chu it DN nfio mijnh
din dfii mc›i cung cfich quiin 1 , dfiu tu cho b nity gifim sit kinh doanh, tfii chinh, ké
tofin theo diing chufin muc. Quy méi kinh doanh phinh ra qufi to so vc›i tu duy quiin
1 lfi nguyén nhin din den su phfi siin ciia cfc phuong in kinh doanh diy khii thi md lé
ra no phiii thfinh cfing trén thuc té.


- Tinh hinh tdi chinh DN yéu kém, thieu minh b ch. Quy méi tdi siin, ngufin v n nhfi

bé, t 1 no so vc›i v n tu co cao lfi d c diem chung ciia hfiu hét cfc DN Ngofii ra,
thfii quen ghi chép diy dii, chinh xfic, ri5 ring cfc st sfich ké tofin v n chua duc›c cfc DN
tufin thii nghiém chinh vfi trung thuc. Do v y, st sfich ké tofin md cfc DN cung cfip cho
NH nhiéu khi chi mang tinh chit hinh thuc. Diy ciing lfi nguyén nhin vi sao NH v n
lufin xem ning phfin TSTC nhu lfi ch dua cu i cung de phfing ch ng riii ro tin dpng.
- DN ct tinh lua diio NH.
b. Rii i ro do c:ie nguyén nhan tir phia ngfin hang cho vay:
- Thc›i gian truc›c diy, cfing vi c kiém tra nfii b ciia cfc NH hfiu nhu chi tin t i trén hinh
thuc. Kiém tra nfii b cfin phiii duc›c xem nhu h thing “thang” ciia ct xe tin dpng. CN
xe cfing lao di vc›i v n tic lén thi h thing nfiy cfing phiii an toin, hi u quit thi mcii
trinh cho ct xe khfii di vfio nhung ngfi ré riii ro v n lufin lufin tin t i thuéng truc trén

con duéng di tc›i.
- BE tri CB thieu dijo duc vfi kém trinh d chuyén méin nghi p vu: M t

kinh

té lén trong thc›i gian vita qua déu co su tiép tay ciia in t st CB NH cung vcii KH lfim giii

hfi so vay, ning gif TSTC, chin ct lén qufi cao so vc›i thuc té de riit tién NH. Dao duc
ciia CB lfi in t trong cfc yéu t t i quan trong de giiii quyét vfin de han ché riii ro tin
dpng. M t CBTD kém ve ning luc co the bfii dui5ng them, nhung in t CBTD gifii ve in t
nghi p vp md lai tha hfia ve d o duc thi thfit vfi cung nguy hiém.
- Qufi tin tuéng vfio TSTC, biro lfinh, coi dfi lfi v t dim biro chac chan cho su thu hfii cii
v n vfi lfii. Chay theo st luong md xao ling vi c coi trong chit luong khoiin vay; qufi lac
quan, tin tuéng vfio su thfinh cfing ciia phuong in kinh doanh ciia KH.
- Thieu gifim sit vfi quiin 1 sau khi cho vay: Cfc NH thuéng co thfii quen t p trung
nhiéu cfing suc cho vi c thfim dinh truc›c khi cho vay md lo lfi qufi trinh kiém tra, kiém
soft déing v n sau khi cho vay. Khi NH cho vay thi khoiin cho vay cfin phiii duc›c quiin
1 in t cfich chit déing de diim biro sé duoc hofin trii. Theo dfii no lfi in t trong nhung
trich nhi in quan trong nhfit ciia CBTD nfii riéng vfi ciia NH nfii chung. Tuy nhién trong
thc›i gian qua cfc NHTM chua thuc hi n t t cfing tic nfiy, in t phfin do yéu t thin 1
ngiji gfiy phién hfi cho KH, in t khfic do h thing théing tin quiin 1 phuc vu kinh doanh
t i cfc DN qufi lac hfiu, khfing cung cfip kip thcii, diy dii cfc théing tin md NHTM yéu
cfiu.
- Su hop tic giua cfc NHTM qufi ling léo, vai trfi ciia CIC chua thuc su hi u quit: Kinh
doanh NH lfi ngfinh dfic bi t huy déing v n de cho vay hay nfii cfich khfic di vay de


2
1

cho vay, do v y vfin de rfii ro trong hopt déing tin dpng lfi khfing the trinh khfii, cfc NH

cfin phiii hop tic chit ché vcii nhau nhfim han ché rfii ro Su hop tic nity sinh do nhu cfiu
quiin 1 rfii ro d i vc›i cung in t KH khi KH nfiy vay tién tpi nhiéu NH. Trong quiin tri
tfii chinh, khii ning trii no cfia in t KH lfi in t con st cp the, co gicii han t i da cfia no.
Néu do su thieu trao dfii théing tin, din den vi c nhiéu NH cung cho vay in t KH den
muc vupt qufi giéii han t i da nfiy thi rfii ro chia déu cho tfit cii chit khfing chua in t NH
nfio
Trong tinh hinh cpnh tranh giiia cfc NHTM ngfiy cfing gay gat nhu hi n nay, vai trfi
cfia CIC lfi rfit quan trong trong vi c cung cfip théing tin kip thcii, chinh xfic de cfc NH
co cfc quyét dinh cho vay hop 1 . Ding tiéc lfi hi n nay NH dii li u cfia CIC chua diy dfi
vfi théing tin cfin qufi don di u, chua duc›c c p nhfit vfi xu 1 kip thcii.
Tom lai, bi n phfip phfing ngua rfii ro tin dpng sfiu sac nhfit v n lfi cfc bi n phfip lien
quan den vi c dfio tpo, b tri CB vfi cc ché kiém tra, gifim sit hinh vi cfia CB trong qufi
trinh xu 1 cfing vi c. Thuc hi n t t cfc bi n phfip nfiy co the cho ring con duéng quiin 1
rfii ro tin dpng cfia ngfinh NH coi nhu dfi di duc›c hon in t nua
1.1.4. T:ie dong ciia rii i ro tin dijng dén HDKD ciia NHTM va nén kinh té xfi hoi:
1.1.4.1. Dfii v6i ngfin hang:
Khi g p rfii ro tin dpng, NH khfing thu duc›c v n tin dpng dfi cfip vfi lfii cho vay tu
nguéi di vay, nhung v n phiii chi trii lfii vfi g c tién gui khi den han cho KH gui tién
vfio NH, din den NH init cfin d i trong vi c thu chi, vfing quay v n tin dpng giiim,
kinh doanh khfing hi u quit. Thfim chi din den tinh trang init khii ning thanh khoiin,
lfim init léing tin ngucii gui tién, tinh huéng den uy tin cfia NH.
1.1.4.2. Dfii v6i nén kinh té:
Bat ngufin tu biin chit vfi chitc ning cfia NH lfi in t tfi chitc trung gian tfii chinh
chuyén huy déing v n nhin r i trong nén kinh té de cho cfc tfi chitc, cfc DN vfi ct nhin
co nhu cfiu vay lai. Do dfi, thuc chit quyén sc› hfiu nhiing khoiin cho vay lfi quyén sc›
hfiu cfia ngucii dfi gui tién vfio NH. Bcri v y, khi rfii ro tin dung xiiy ra thi khfing
nhiing NH chiu thi t hai md quyén loi cfia ngucii gui tién cling bi tinh huéng.
Nfii torn lai, rfii ro tin dpng gfiy ra nhiéu hfiu quit ci nhiing muc d khfic nhau:

nhp nhfit lfi NH bi gifim loi nhu n khi khfing thu hfii duc›c lfii cho vay, ning nhfit khi
NH khfing thu duc›c v n lfii, no thfit thu vcii t 1 cao din den NH bi 1 vfi init v n. Néu
tinh trang nfiy kéo dfii khfing khac phuc duc›c, NH sé bi phfi siin, gfiy hfiu quit nghiém
trong cho nén kinh té nfii chung vfi h thing NH nfii riéng. Chinh vi v y dfii hfii cfc


nhfi quiin tri NH phiii hét suc thin trong vfi co nhung bi n phfip thich hop nhfim giiim

thieu riii ro trong cho vay.
1.2. Tong quan vé quiin tr) riii ro tin dijng t;ji Ng in hii ng thirirng m;ji:
1.2.1. Kh:ii niem quan tr'i rii i ro tin dijng:
QTRR tin dpng lfi qufi trinh xfiy dung vfi thuc thi cfc chinh sfich vfi bi n phfip quiin
1 tin dpng nhfim d t mpc tiéu an tofin, hi u quit vfi phfit trién bén vfing, tuy nhién dfi
ciing lfi cfing vi c rfit khfi khfin vfi phuc tip.
Chit the ciia ho t déing QTRR trong NH lfi su thing nhfit ciia nhiéu cfip d . ciia
HDQT ciia NH, ciia Ban diéu hinh.
HDQT thi co Uy ban QTRR.
Ban diéu hinh co hfii déing QTRR.
Muc dich chung nhfit ciia QTRR tin dpng lfi dim biro riii ro trong pham vi NH co
the chip nhin duoc. M t trong nhung nfii dung QTRR ciia NHTM lfi. nhung dfinh gif
muc dfi riii ro, thuc thi nhung giiii phfip quiin tri han ché khii ning xiiy ra riii ro. Holt
déing QTRR tin dpng ciia NH gan chit vc›i ho t déing ciia cfip tin dpng.
QTRR tin dpng lfi. vi c tfi chuc, diéu khién vfi thuc hi n cfc ho t déing, cfc quy trinh
lien quan den vi c cfip tin dpng nhfim dim biro an tofin tin dpng, han ché riii ro c› muc
thfip nhfit md NH co the chip nhin duc›c. Cfing tic quiin 1 nfiy duc›c thuc hi n ngay tu
khi xem xét hfi so xin vay v n, thfim dinh KH, két HDTD vfi vi c thuc hi n giiii ngfin
vfi kiém soft khi cho vay den vi c thu no vfi xft 1 no qufi han. Do ciing khfing phiii lfi
in t vfin de de ding thuc hi n.
1.2.2. Vai tro dién hinh ciia quan tr'i rii i ro tin dijng:
LV in t nfii dung hat nhin ciia ho t déing quiin tri riii ro , quiin tri riii ro tin dpng

dong vai trfi vfi cung quan trong do ho t déing tin dpng lufin lfi miing chinh ciia hfiu
hét cfc NH. Quiin tri riii ro tin dpng, do v y mang tinh chit quyét dinh trong vi c mang
lai thfinh cfing cho cfc NH thuong miji. Quiin tri riii ro tin dpng giiip diim biro muc dfi
RRTD md NH gfinh chiu khfing vuot qufi khii ning ve v n vfi tfii chinh ciia NH. Holt
déing quiin tri riii ro hi u quit co the cho phép NH d t duc›c tuong quan hop 1 giua riii ro
md NH mong mu n (ci muc chi phi tuong xung) vcii riii ro md NH mu n giiim thieu.
Khi riii ro duc›c kiém soft in t cfich hop 1 thi NH sé co diéu ki n t i da hot cfc loi
ich thu ducic tu nhung RRTD dfi théing qua nhiéu cfich nhu: chip nhin, giiim nhp, lo i
bfi, hay chuyén déii riii ro tin dpng. Quiin tri riii ro tin dpng giiip ha thfip riii ro tin dpng,


23

ning cao muc d an tofin cho kinh doanh ciia mii NHTM bfing cfc chinh sfich tin dpng

ciing nhu cfc bi n phfip quiin 1 , gifim sit cfc ho t déing tin dpng khoa hpc vfi hi u quit.
QTRR tin dpng giiip NH vfing vfing trong xft 1 mii quan h giua riii ro tin dpng vfi
loi nhu n, qua dfi trinh duc›c thi t hai vfi dem lai loi ich cho biin thin vfi mpi d i tucing
khfic co lien quan den ho t déing tin dpng. Giiip lfim giiim tin thfit cho biin thin NH vfi
nén kinh té, lfinh mijnh hot h thing tfii chinh, ting cuéng c nh tranh, giiip ting truéng
kinh té.
1.2.3. Quy trinh quan tr'i rii i ro tin dijng ciia ngfin hang thirong mai:
1.2.3.1. Thfr nhfit: Nhan di(n va phfin loai rii i ro
Nhin ding riii ro bao gfim cfc buc›c: theo dfii, xem xét, nghién cuu méi i truéng ho t
déing vfi quy trinh cho vay de thing ké cfc ding riii ro tin dpng, nguyén nhin tung thc›i
vfi du bfio duc›c nhung nguyén nhin tiém in co the gfiy ra riii ro tin dpng.
De nhin ding riii ro, nhfi quiin tri phiii lip duc›c bring li t ké tfit cii cfc ding riii ro
dfi, dang vfi sé co the xufit hi n bfing cfc phuong phfip: lip bring cfiu hfii nghién cuu,
tién hinh diéu tra, phfin tich cfc hfi so tin dpng, d c bi t quan thin diéu tra cfc hfi so
dfi co vfin de. Két quit phfin tich cho ra nhung dfiu hi u, biéu hi n, nguyén nhin riii ro

tin dpng, tu dfi nhfim tim ra bi n phfip hftu hi u de phfing ngua riii ro.
1.2.3.2. Thfr hai: Tinh to:in, cfin nhac c:ie mire do rii i ro va mire do ch'iu diyng tfin
thfit khi riii ro xfiy ra.
De do lucing riii ro, cfin thu thfip st li u vfi phfin tich dfinh gif muc dfi riii ro dua
trén cfc tiéu chufin duc›c d t ra. Cfc d i tucing cfin dfinh gif muc dfi riii ro bao gfim
KH, khoiin vay vfi danh mpc dfiu tu.
a. D:inh gi:i riii ro kh:ich hang vay:
Hi p uc›c Basel II cho phép NH lua chon giua “dfinh gif tiéu chufin” vfi “phuong
phfip dua trén dfinh gif nfii b ” hay cfin goi lfi “xép lo i nfii b ” (cfc NHTM trong
nuc›c dang Up dpng). Ve cc biin co 2 cfing cp lfi xép lo i tin dpng (Credit rating) dli vcii
KH DN vfi chip diem tin dpng (credit scoring) dli vc›i KH ct nhin.
Ve biin chit. cii 2 cfing cp déu lfim nhi in vp dinh hang (xép lo i) tin dpng, khfic
nhau cc biin lfi chfim diem tin dpng chi Up dpng trong h thing NH de dfinh gif muc d
riii ro tin dpng d i vc›i khoiin vay ciia DN nhfi vfi ct nhin. Chfim diem tin dpng chit
yéu dua vfio théing tin phi tfii chinh, cfc théing tin cfin thiét trong don xin vay cung vcii
cfc théing tin khfic ve KH do NH thu thfip sé duc›c nhfip vfio nity tinh, théing qua h


thing théing tin tin dpng de phfin tich, xft 1 bfing phfin niem cho diem. Két quit sé dna

ra in t con st - diem tin dpng — chi muc dfi riii ro tin dpng ciia ngucii vay. Hi u quit k
thu t nfiy cao, giiip ich dac luc cho QTRR dli vcii KH lfi DN nhfi vfi ct nhin. Vi dli
tucing nfiy thuéng khfing co BCTC, hofic ko diy dii, thieu TSTC, thieu théing tin nén
thucing khfi khfin trong tiép c n NH.
Xép lo i tin dpng Up dpng d i vcri DN lcin, co diy dii bfio cfio tfii chinh, st li u
thing ké tich lfiy nhiéu thcii k phuc vp cho vi c xép lo i. Ap dpng réing rfii hon, khfing
nhung trong ho t déing NH, kinh doanh chung khofin md cfin trong kinh doaNHTM,
dfiu tu.
Tai cfc NH co the khfic nhau ve cfich thuc thuc hi n, ten goi chi tiéu dfinh gif, nhung
lufin cung chung in t mpc dich lfi xfic dinh khii ning, thfinh ciia KH trong hofin trii tién

vay, lii vay theo HDTD dfi két. Tit dfi xfic dinh phfin bu riii ro vfi gicii han tin dpng
an tofin t i da d i vc›i in t KH ciing nhu de trich lip DPRR. Bao gfim 2 lo i phfin tich:
«.1. Pba» ttn pbi tar wtn Mo si»s ai»s twoj.Mu n han ché RRTD khi cho vay, in t trong nhung méi hinh dinh tinh dfinh gif
RRTD duc›c su dpng phfi bién trong qufi trinh phfin tich tin dpng lfi méi hinh chit luong
6C bao gfim:
Character (Tu cfich ngucii vay). Cfin b tin dpng phiii chac chan ring ngucii xin
vay co mpc dich tin dpng ri5 ring vfi co thi n chi nghiém chinh trii no khi den han.
Capacity (Ning luc ngucii vay). Ngucii di vay phiii co dii ning luc hinh vi vfi ning
luc phfip 1 de

két hop déing tin dpng.

Cash (Thu nhfip ngucii vay). Tiéu chi nfiy nhfim t p trung vfio cfiu hfii. Ngucii di
vay co khii ning de t o ra dii tién de trii no? Nhin chung, ngucii vay co ba khii ning de t
o ra tién dfi lfi.(i) lufing tién tu doanh thu bin hfing hay tu thu nhfip, (ii) bin thanh 1 tdi
siin,
(iii) tién tu phfit hinh chung khofin no hay chung khofin v n. Bfit cu ngufin thu nfio tu
ba khii ning nfiy déu co the su dpng de trii no vay cho NH. Tuy nhién, NH uu tién hon
cii lfi khii ning thu nhfit vfi coi diy lfi ngufin thu dfiu tién vfi cfin biin de trii no vay NH.
Collateral (Biro diim tién vay). Khi dfinh gif khia c nh biro diim tién vay, cfin b
tin dpng phiii tu hfii: ngucii vay co hftu in t gif tri
nfio hay tfii siin nfio co chit luong de h tro cho khoiin vay khfing. Cfin b
dpng phiii d c bi t chit

den nhung yéu t

tho, diéu ki n, tinh ling tfii siin ngucii vay.

tin

nhay ciim nhu: tufii


Conditions (Cfc diéu ki n). NH cfin phiii biét duc›c xu hucing hi n hinh ve cfing
vi c kinh doanh vfi ngfinh nghe ciia ngucii vay, ciing nhu khi diéu ki n kinh té thay dfii
sé