Développement des services bancaires aux PME du Vietnam

Université du Jean – Moulin Lyon 3 Université Commerce de Hanoi

Master Professionnel Finance et contrôle
PROMOTION 2012 - 2013
Étudiante : NGUYEN Thi Phuong
MÉMOIRE
Développement des services bancaires aux PME
du Vietnam
Tuteurs d’universités M. Jean Baptiste Cartier
Hanoi – Septembre 2013
1
Avant – propos
Les petites et moyennes entreprises (PME) jouent un rôle très important du
développement économique dans tous les pays même les pays développés ou les pays en
développement.
Depuis les années précédentes, les PME vietnamiennes ont un impact positif sur
l’économie. Elles jouent un rôle important pour l’économie nationale parce qu’elles
contribuent pour beaucoup à la création d’emplois et au PIB. Les PME assurent la
majorité des emplois et la contribution du secteur des PME au PIB confirme également
son important économique. Le secteur des PME est un moteur de la croissance
économique. Elles ont créé un lien strict avec les grandes entreprises et les PME
nationales et internationales aussi.
Bien que l’importance des PME ne soit plus à démontrer, il est évident que l’offre
de services financiers indispensables à la croissance des PME demeure inférieure à la
demande. Car les banques considéraient les PME comme un marché difficile en raison
des l’asymétrie de l’information, de l’absence de garanties et du coût élevé des petites
transactions. La plupart des PME ont difficilement accès aux services financiers
essentiels. Donc l’accès au financement devient un des principaux obstacles à leur
croissance.
Le sujet de recherche: « Développement des services bancaires aux PME au
Vietnam » pour le but de faire connaitre les difficultés, les opportunités et les pratiques

bancaires efficaces pour mieux exploiter le potentiel de ce marché. Les recommandations
contribueront au développement solide des PME vietnamiennes.
Le sujet analysera sur tous les aspects liés du développement des services bancaires
aux PME au Vietnam en particulièrement et les tendances dans le monde en
généralement. A partir des caractéristiques des PME qui expriment à la tendance de
concentrer sur l'utilisation des services bancaires traditionnels, y compris le service de
dépôts, le service de crédit et le service de transaction. Alors nous concentrerons en
profondément sur trois domaines ci-dessus. En outre, nous pouvons voir que des
institutions financières non bancaires ou des autres organisations peuvent fournir ces
services. Pourtant, la proportion des banques commerciales dans ce domaine est grande,
donc on fera des recherches sur les banques commerciales.
En plus de l'ouverture, de la conclusion avec les annexes et des références, ce
rapport comprend trois chapitres :
Chapitre 1: Présentation générale
Chapitre 2: Situation réelle des services bancaires aux PME
Chapitre 3: Solutions pour développer les services bancaires aux PME au Vietnam
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CHAPITRE 1 : PRESENTATION GENERALE
1.1. Rôle des PME dans l’économie dé finition
1.1.1. Définition de PME
Suivre à l’arrêté du gouvernement N◦ 56/2009/NĐ-CP au 30 juin 2009, les petites et
moyennes entreprises sont les établissements enregistrés sur la loi, ce sont les entreprises qui
possèdent une petite d’actifs ou de nombre d’employés. Comme suit :
Taille
Secteur
Petite entreprise Moyenne entreprise
Actifs
(milliards de dongs)
Nombre
d’employés

Actifs
(milliards de dongs)
Nombre
d’employés
Agriculture, forêt, pêches <20 De 10 à 200 De 20 à 100 De 200 à 300
Industrie, construction <20 De 10 à 200 De 20 à 100 De 200 à 300
Commerce, services <10 De 10 à 50 De 10 à 50 De 50 à 100
Tableau 1.1: Définition de PME par secteur d’activité au Vietnam
Selon la Chambre de Commerce et d'Industrie du Vietnam (VCCI), en date du 31-12-
2012, il y a 543.963 entreprises au Vietnam. Parmi ces entreprises, près de 97% sont des
petites et moyennes entreprises (PME).
La structure des PME dans l’économie au Vietnam (jusqu’au 31/12/2012)
• Selon secteur d’activité :
• Selon les types d’entreprise :
1.1.2. Rôle des PME dans l’économie
Les PME jouent un rôle important pour l’économie nationale parce qu’elles contribuent
beaucoup à la création d’emplois et au PIB. Elles assurent la majorité des emplois dans
l’économie, et la contribution du secteur des PME au PIB confirme également son important
économique. Le secteur des PME est considéré comme un moteur de la croissance
économique.
Selon VCCI, actuellement les PME utilisent 51% de la population active et contribuent
à plus de 40% du PIB national. Non seulement contribuer de manière significative au
développement économique du pays, les PME créent également plus d'un million de
nouveaux emplois par an pour la majorité des travailleurs ne sont pas formés, contribuant à la
réduction de la pauvreté, l'amélioration de la sécurité société.
3
Bien que l’importance des PME, il est évident que l’offre de services financiers
indispensables à la croissance des PME demeure inférieure à la demande. Les PME ont
généralement plus de difficultés que les grandes entreprises comme : leur accès aux marché, à
une main-d’œuvre qualifiée et aux capitaux étant limitée par leur taille.

Donc, développement des services bancaires aux PME devient une tâche primordiale
de l’économie pour la croissance des PME.
1.1.3. La situation réelle des PME aux Vietnam
A partir de la situation actuelle de l’économie, nous pouvons remarquer quelques
difficultés que les PME vietnamiennes doivent faire face comme suit:
• Le manque de capital pour les activités de production et d'affaires: les PME au
Vietnam possèdent des capitaux propres très faibles et elles ont des difficultés d’accès
aux services de financement bancaire (nous analyseront dans le chapitre II)
• L’augmentation des coûts de production à cause des changements des entrées: La
plupart des prix des matières premières augmente tandis que le prix des produits
n'augmente pas. Certains secteurs dépendent fortement sur les matières premières, les
accessoires importés.
• L’efficacité de production faible, trop de stocks: En 2011 et 2012, en raison de
l'impact de la crise économique, la consommation du marché baisse, les entreprises
ont tendance de réduire la production. Les stocks des entreprises dans quelques
secteur sont très élevés tels que l’industrie de transformation et de conservation des
fruits et légumes augmente à 123,2%, la production en plastique augmente à 89,1%, la
fabrication des produits métalliques augmente à 62,8%, la production automobile
augmente à 56,5%,
• Les exportations diminuées, le rétrécissement du marché: La valeur totale des
exportations en 2012 est réduite de 25% par rapport à 2011, certains produits connait
une baisse de plus de 40%. Les exportations de produits comme le thé, le coton, le
bois sont diminuées.
• En outre, les entreprises nationales sont désavantagées en raison de la concurrence
avec les entreprises étrangères.
Le manque de capital pour les activités de production et d’affaires des PME est un
grand problème de presque toutes les PME et qui est influencé directement par la capacité
d’accès aux services bancaires de ces entreprises en général, et le service de financement en
particulier. Donc nous concentrerons de chercher des solutions de développement les services
bancaires aux PME pour résoudre ce problème.

1.2. Services bancaires aux PME
1.2.1. Présentation générale des services bancaires aux PME
Depuis quelques années, avec la rénovation, l'intégration internationale et le
développement économique du pays, le secteur bancaire développe fortement de la taille, du
réseau d’activité, qui permet les banques fournissent des services de diversité et de qualité.
Ce développement contribue positivement à la mobilisation des capitaux pour les prêts, les
investissements à répondre aux besoins des entreprises et la vie sociale.
Comme nous avons parlé, ce rapport se concentre sur trois principaux services
bancaires, y compris: le service de dépôts, le service de financement, le service de
transaction. Nous aborderons ces 3 services du point de vue des PME pour qu’on puisse
4
affirmer encore une fois l’importance des services bancaires aux PME et donner des solutions
applicables.
• Le service de dépôts:
Les produits de dépôts et d’épargne offre aux entreprises des outils de gestion
financière qui les aident à organiser leur recettes et leur épargne.
Le service de dépôts est considéré comme la première étape des PME d’accès aux
services bancaires. Ce sont des produits relativement simples des procédures, en fait il s'agit
d'une étape importante dans la prise de décision pour sélectionner le fournisseur des services
des PME.
A un certain niveau, c’est un service ne contient pas de risques de financement (par
rapport le service de crédit) pourtant les facteurs tels que l'utilité des produits, l'attitude des
employés sont très importants dans l'évaluation de la qualité de ce service. Ceci est important
dans le renforcement des relations à long terme avec les PME.
Actuellement les banques commerciales fournissent des produits comme: Compte
courants ou d’épargne; dépôts à terme; autres instruments de placement…
• Le service de financement:
Dans le mécanisme concurrentiel d'aujourd'hui, les PME doivent faire plus d'efforts
pour répondre aux nouvelles exigences, les besoins de meilleurs produits et la diversité des
produits Donc elles ont besoin des machines plus modernes, la technologie avancée et, bien

sûr, elles ont besoin de plus de capital, ce qui est une condition préalable pour la réussite ou
l'échec d’entreprise. Pourtant, les PME vietnamiennes n’ont pas suffisamment de capitaux
pour répondre à ces exigences. C'est pour ça l’accès au service de financement bancaire joue
un rôle plus important pour ces entreprises.
Pour répondre à la demande croissante dans l’économie, les banques commerciales
apportent de nombreux des services de financement comme suit: différents types de prêt,
découvert, crédit-bail, affacturage, lettre de crédit, carte de crédit, …
• Le service de transaction
Le service de transaction apporte beaucoup d’avantages pour les PME comme:
- La sécurité, la rapidité des transactions, et la réduction des coûts de circulation
- Les transactions commodes, le réseau d’activité large
- Répondre aux besoins du capital à temps, assurer la continuité de production de
l’entreprise.
Avec le développement de la technologie et de l’informatique, les banques lancent de
nombreux services de transaction comme: le service bancaire en ligne, le paiement des taxes
et impôts, l’assurance, le versement des salaires, le transfert, la change et autres services.
1.3. Les facteurs influencent au développement des services bancaires aux PME
La fourniture des services bancaires aux PME est influencée par différents facteurs.
Nous analyseront sur différents aspects pour qu’on puisse chercher des solutions applicables
de développement des services bancaires aux PME. Il y a 4 facteurs principaux qui
influencent directement ou indirectement au développement des services bancaires aux PME.
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Ce sont les banques commerciales, les PME, l’environnement juridique et le système des
organisations de gestion dans le secteur bancaire, et les associations de soutien des PME.
• Les facteurs venant des banques commerciales: les facteurs suivants qui ont
l’impact directement à la fourniture des services bancaires aux PME:
- Capacité financière
- Capacité de gestion
- Ressources humaines
- Réseau d’activité

- Application de la technologie moderne
- Capacité de gestion des risques
- Diversité des services
- Coût des services
Pour le développement durable des banques, la capacité financière joue un rôle
important. La plupart des pays donnent des règlements du capital minimum avec les banques.
Dans de nombreux cas, les petites banques sont recommandées de fusionner ou d’augmenter
des capitaux pour renforcer les capacités de fournir des services, ainsi que de garantir les
intérêts des utilisateurs des services bancaires.
Dans le processus d'intégration mondiale, un certain nombre de banques de taille
moyenne ont choisi la stratégie de développement à travers l’utilisation du personnel qualifié,
l’augmentation la capacité de gestion des risques…
Pour des banques, le coût des services est le facteur le plus important affectant la
fourniture des services bancaires aux PME. En raison du coût élevé des petites transactions,
ce qui crée de grands défis pour les banques à diversifier les services et donner des tarifs
compétitifs pour les services fournis. C'est aussi la base pour les solutions (décrite dans le
chapitre 3) de développer des services bancaires pour les PME.
En suite, on doit parler de la nécessité de l'application des technologies modernes dans
le secteur bancaire. A côté de soutenir la banque de mieux gérer le fonctionnement du
système, aider à fournir des solutions rapidement, la technologie moderne apporte des
nouveaux services commodes avec des tarifs compétitifs. La technologie de l'information
permet aux banques d'améliorer la capacité de gestion des risques pour chaque client et
l'ensemble du système.
• Les facteurs venant des PME: Les facteurs ont l’impact sur l'accès aux services
bancaires des PME sont liés avec leur ressources financières et leur taille d’activité, y
compris :
- Limite de la taille et des ressources financières
- Manque de compréhension du secteur bancaire, des procédures, et des règlements
connexes
- Capacité de rédiger des projets et des plans d'affaires

- Absence des garanties d'accéder au crédit
- Capacité de gestion des risques limitée
Le premier facteur à parler est de la connaissance des PME sur les services bancaires et
le processus d’approche. Les PME dans les économies en développement se trouvent souvent
à ce problème plus des PME dans les économies développées. Parce que dans les pays
développés, les informations concernant aux services bancaires sont publiées dans les médias,
et surtout ces informations ont été rendue aux différents niveaux de formation.
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La limite des ressources financiers et du personnel influence à la façon de gestion
d’entreprise. La plupart des PME est gérée comme une entreprise familiale, de sorte que le
système de gestion interne comme la gestion des ressources humaines et en particulier le
système comptabilité – financier montrent un manque de professionnalisme. Donc ces
entreprises n’ont pas de rapports financiers répondant à la demande des banques pour que ces
banques acceptent d’offre des services.
• Autres facteurs:
- L’environnement juridique et le système des organisations de gestion dans le secteur
bancaire
L’environnement juridique et le système des organisations de gestions dans le secteur
bancaire au Vietnam influencent directement à la fourniture des services bancaires aux PME.
Il est exposé pour les aspects suivants:
+ Mise en œuvre des engagements d'intégration internationale, des lois nationales
+ Règlements concernant à l'accès aux services bancaires des PME
+ Lancement des documents juridiques et supervision la mise en œuvre ces
réglementations
- Les associations de soutien des PME:
Actuellement, il y a beaucoup des associations nationales et étrangères qui sont
installées au Vietnam pour le but d’aider les PME d’accroître leur productivité et leur
compétitivité sur le marché vietnamien et même sur le marché international. Elles tiennent
des fonctions suivantes:
+ Représentant pour les PME

+ Lancement des programmes de formation dans la gestion d’entreprise
+ Orientation le développement des PME
+ Fournisseur des informations concernant les PME pour les autres organisations
Quelques associations de soutien des PME au Vietnam:
- Association des PME du Vietnam: VINASME
- Centre d'appui au développement des PME: SMEDEC
- Projet d'appui au commerce multilatéral du l’Europe: EU - MUTRAP
CHAPITRE 2 : SITUATION RÉELLE DES SERVICES BANCAIRES AUX PME
2.1.Capacité d’offre des services des banques :
2.1.1. Capacité financière des banques :
Ces dernières années, la performance des banques commerciales au Vietnam est
relativement bonne. Cependant, à côté des résultats remarquables, de nombreuses lacunes du
système bancaire sont révélées dans les derniers temps comme la faible liquidité avec la
situation d'endettement mauvais élevé peuvent présenter des risques de sécurité pour le
système. Donc la restructuration, la réforme du système bancaire devient un problème urgent.
Avec le préconisé afin de l'amélioration de la capacité financière, la performance du système
bancaire du Vietnam a été démarré avec la mis en place de décret 141/2006/ND-CP du
gouvernement donc les banques doit augmenter le capital juridique à 3.000 milliards de VND
en 2010, à 5,000 milliards de VND en 2012 et à 10,000 milliards de VND en 2015.
Unité: Milliards de dongs
7
N
◦
Banque Capital juridique
1 Vietcombank 23.174
2 BIDV 23.011
3 Agribank 20.708
4 Vietinbank 20.230
5 Eximbank 12.355
6 Sacombank 10.740

7 SCB 10.583
8 ACB 9.376
9 Techcombank 8.788
10 Maritimebank 8.000
Tableau 2.1 : Capital juridique des banques commerciales vietnamiennes
jusqu’au 05/2013
(Source : Banque Centrale du Vietnam, )
Généralement, les banques ont augmenté le capital juridique correctement à ce décret,
dans lesquelles il y a des banques ayant le capital élevé comme Vietcombank, BIDV,
Vietinbank, Agribank, ACB… donc le système bancaire peut répondre à la demande en
croissance d’utiliser des services bancaires d'organisations et d'individus interne et à
l'étranger.
2.1.2. Réseau de transaction
Nous pouvons dire que le nombre de banques au Vietnam augmente rapidement. Au
10/2012, dans système de banques commerciales du Vietnam il y a de 39 banques
commerciales par actions, 1 banques commerciales d'Etat, 54 succursales de banques
étrangères, 5 banques à 100% du capital étranger, et 5 banque joint-venture.
Cette croissance rapide en termes de quantité, aujourd’hui, le système bancaire dispose
un réseau de transaction à toutes les provinces et villes du pays, en particulier il y a des
banques commerciales ont construit le système des agents de transaction aux toutes les
régions du pays ce qui augmente la capacité d’offrir les services bancaires aux tous les
secteurs économiques.
2.1.3. Diversité et qualité des services
Avec le développement du système bancaire, les services bancaires sont diversifiés
avec l’amélioration de la qualité. A côté des services traditionnels, les banques commerciales
sont en place progressivement d’offre des services modernes tels que: Home banking,
Internet banking, Telephone banking selon les estimations, il y a actuellement d’environ
300 types de services bancaires. En outre, pour gagner le marché, il y a toujours des fortes
concurrences des banques par lequel la qualité des services a été améliorée. Cela a un impact
positif sur l'accès et l'utilisation des services bancaires des PME.

L’activité qui apporte la majorité des bénéfices est le service de crédit – prêter aux
clients. Certains nouveaux types de crédit comme le crédit-bail, des prêts coparrainé, des
garanties sont faibles. Les services de transactions sont monotones, car il n'existe pas de
système et de technologies modernes, de nombreuses des transactions sont faites
manuellement, la proportion des transactions en espèces est plus grande.
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A partir de l'enquête "Evaluer la capacité des banques dans le contexte de l'intégration
internationale» menée par l’Institut des Sciences Financières sur les 9 provinces / villes (Ha
Noi, Hai Phong, Quang Ninh, Da Nang, Hue, Quang Ngai, Ho Chi Minh Ville, Binh Duong
et Can Tho) avec 20 banques reflète la situation réelle ci-dessus.
(Echelle d'évaluation de 1 à 5 point)
Critère Moyenne
pondérée
Au
Nord
Au
Central
Au
Sud
Banque
commerciale
d’Etat
Banque
commerciale
par action
Service de dépôts 3,53 3,54 3,31 3,55 3.44 3,65
Service de crédit 3,58 3,47 3,30 3,69 3,56 3,60
Service de transaction 3,47 3,47 3,46 3,47 3,47 3,52
Service
d’investissement

2,92 2,91 2,82 2,95 3,09 2,90
Service de garantie 3,25 3,26 3,13 3,31 3,19 3,16
Service de change 3,11 3,15 2,84 3,20 3,16 3,11
Services modernes 2,90 2,92 2,74 2,97 2,87 3,06
Moyenne 3,25 3,25 3,09 3,31 3,25 3,29
Tableau 2.2: Evaluation de la capacité à fournir des services bancaires
(Source: L’Institut des Sciences Financières (2012), "Evaluer la capacité des banques dans
le contexte de l'intégration internationale», le rapport d'enquête)
Diversification et amélioration de la qualité des services est un facteur important de
décider de la compétitivité des banques commerciales. Pendant les années dernières, les
services bancaires sont diversifiés avec une vitesse élevée, pourtant il reste fondamentalement
des services traditionnels tels que la mobilisation de capitaux, les prêts et le paiement. Les
nouveaux services bancaires sont mis aux centres économiques. Les chiffres dans ce rapport
d’enquête reflètent cette situation, l'évaluation moyenne de la capacité à fournir des services
est de 3,25 (Echelle d'évaluation de 1 à 5 point).
Les services traditionnels sont évalués avec un score assez élevé: service de dépôts:
3,53; service de crédit: 3,58; service de transaction: 3,47. Tandis que les services modernes
est faible de 2,90 en moyenne. Les services d'investissement des banques commerciales sont
encore limités avec un score de 2,92.
Nous pouvons trouver que le développement des services bancaires dépend du
développement économique - social, les résultats de l'enquête montrent que le secteur
bancaire au Sud (3,31) est supérieur celui en Nord (3,25) et au Central (3,09).
La diversification des services des banques commerciales par action (3.29) est plus
élevée que cela des banques commerciales d'État (3.25). Cependant, chaque type de banque a
ses propres forces, pour le service de garantie, le service d'investissement, et le service de
change, les banques commerciales d’Etat sont plus appréciés.
2.1.4. Situation réelle des ressources humaines des banques
Avec l'application de la technologie moderne, les banques commerciales ont investi
pour améliorer les ressources humaines en quantité et en qualité. Par ailleurs, le secteur
bancaire attire fortement avec la main-d'œuvre de haute qualité. Cela a fait une contribution

importante à l'amélioration de la qualité des services bancaires. Grâce à leurs orientations et
9
leurs conseils aux clients, en particulier pour les PME qui peuvent accéder et utiliser
facilement des nouveaux et modernes services.
Pourtant, les ressources humaines dans le secteur bancaire ont aussi quelques lacunes. A
cause de la capacité limitée des organisations de formation. La majorité des organisations
d'entraînement dans le secteur bancaire suivent encore les méthodes traditionnelles, la
manque de la pratique; les programmes de formation ne sont pas modernes. Donc les
ressources humaines de haute qualité sont restrictives. Par conséquent, il y a des concurrences
entre les banques pour attirer du personnel de qualité. Ces problèmes ont un effet important
sur la qualité des services et l'accès aux services bancaires. Les résultats d’enquête sur les
ressources humaines des banques commerciales reflètent la situation ci-dessus.
(Echelle d'évaluation de 1 à 5 point)
Critère Moyenne
pondérée
Au
Nord
Au
Central
Au
Sud
Banque
commerciale
d’Etat
Banque
commerciale
par action
Diplôme professionnel 3,43 3,45 3,24 3,47 3,38 3,53
Comportement du travail 3,56 3,65 3,40 3,56 3,48 3,70
Capacité à utiliser et

contrôler le système et la
technologie moderne
3,45 3,56 3,10 3,48 3,41 3,51
Capacité de s'adapter à
nouvel environnement
3,52 3,68 3,36 3,54 3,44 3,65
Responsabilité personnelle 3,72 3,62 3,61 3,83 3,57 3,91
Rémunération pour les
travailleurs
3,44 3,30 3,55 3,48 3,39 3,77
Efficacité du travail 3,55 3,59 3,45 3,61 3,43 3,68
Environnement de travail 3,36 3,34 3,26 3,44 3,25 3,65
Moyenne 3,50 3,52 3,37 3,55 3,42 3,68
Tableau 2.3: Evaluation de la qualité des ressources humaines des banques
(Source: L’Institut des Sciences Financières (2012), "Evaluer la capacité des banques dans
le contexte de l'intégration internationale», le rapport d'enquête)
L’évaluation la qualité des ressources humaines des banques est de 3,50. En raison des
mécanismes de flexibilité, en particulier la politique salariale des banques commerciales par
action attirant fortement les ressources humaines qualifiées. L'évaluation de la rémunération
des banques commerciales par actions (3,77) est plus élevée que les banques commerciales
d'État (3,39). En plus, l'évaluation de la responsabilité personnelle et de l’efficacement du
travail dans les banques commerciales par actions sont également appréciés avec un score de
3,91 et 3,68.
2.1.5. L'application de la science - technologie des banques pour la fourniture
des services aux PME
Le système bancaire a obtenu des changements positifs dans l'application des
technologies de l'information pour leurs activités. Plus de 80% des produits et services
bancaires sont informatisés qui font raccourcir le temps et réduire le coût des transactions.
Actuellement il y a 5 branches de banque d’Etat, 39 banques commerciales avec 159
organisations qui participent au système de transaction électronique. Environ 7.000

transactions avec le montant de 3.000 milliards de VND sont effectuées chaque jour. Si en
10
avant, on a pris de un à cinq jours pour faire une transaction de paiement, mais maintenant,
grâce à l'innovation technologique, le temps est raccourcie. On doit mettre juste 10 secondes
pour chaque transaction, qui permet de gagner le temps pour les entreprises et les banques.
En outre, grâce aux innovations technologiques, le système bancaire fournit un grand nombre
de produits et services basés sur la plateforme de technologie de l'information, tels que: les
ATM, POS, EDC, Internet Banking, Telephone Banking ce qui a contribué de manière
significative à répondre aux besoins des clients, ainsi que de contribuer au développement de
la production et de la circulation des marchandises.
Pourtant, selon la Banque mondiale, l’application de technologie dans le secteur
bancaire au Vietnam reste faible. Les indicateurs de la technologie bancaire au Vietnam sont:
-0.47 (au quelques pays asiatiques: Thaïlande est -0,07; Malaisie est 1.08 et Singapour est
1.95).
L'évaluation moyenne de l'application de technologie des banques est de 3,31 dont
l'application du système d'information des dépôts est la mieux notée avec un score de 3,60.
On peut trouver que le service de dépôts est un service ayant des fortes concurrences entre
les banques. Donc les banques a investi beaucoup pour le développer. Généralement le
niveau d’application technologique des banques commerciales par action est plus élevé que
celui des banques commerciales d’Etat. Cependant, dans le domaine de paiement
international, des banques commerciales d'Etat sont plus appréciées.
Au cours des dernières années, les banques vietnamiennes ont mis en œuvre le projet
de modernisation de la technologie bancaire avec le soutien de la Banque mondiale qui a
obtenu des succès. L'évaluation globale du niveau de la modernisation de la technologie
bancaire s'établit à 3,46.
Critère Moyenne
pondérée
Au
Nord
Au

Central
Au
Sud
Banque
commerciale
d’Etat
Banque
commerciale
par action
Application de logiciel
d’application
3,32 3,21 3,13 3,32 3,31 3,38
Système de gestion de la
clientèle et de
comptabilité
3,45 3,30 3,24 3,53 3,37 3,51
Système d'information de
gestion des dépôts
3,60 3,53 3,44 3,63 3,52 3,66
Système de paiement
international
3,40 3,39 3,15 3,35 3,45 3,44
Système de rapport 3,16 3,17 3,06 3,21 3,16 3,28
Système de gestion des 3,18 3,22 3,08 3,26 3,12 3,28
11
risques
Système de gestion des
ressources humaines et
gestion salariale
3,30 3,26 3,23 3,32 3,21 3,41

Modernisation de la
technologie bancaire
3,46 3,42 3,35 3,41 3,31 3,58
Moyenne 3,36 3,31 3,21 3,38 3,31 3,44
Tableau 2.4: Evaluation des applications technologiques des banques
(Source: L’Institut des Sciences Financières (2012), "Evaluer la capacité des banques dans
le contexte de l'intégration internationale», le rapport d'enquête)
Les banques commerciales par action réalisent des grands investissements pour la
technologie bancaire. Les services modernes tels que Internet Banking, Telephone Banking…
ont été utilisé par certaines banques. Le marché bancaire a des concurrences dans le domaine
d’offre des cartes électroniques comme la carte de crédit et la carte ATM. Il y a maintenant
trois banques émettent des cartes de crédit international et 15 banques émettent les cartes de
crédit domestique. Il y a plus de 700 guichets des ATM installés dans des zones peuplées de
presque toutes les provinces et villes du Vietnam.
L'application de la science et de la technologie des banques commerciales au cours des
dernières années a montré les efforts et l'orientation stratégique des banques dans
l'amélioration de la qualité et l'efficacité des services fournis aux entreprises en général et des
PME en particulier. Donc on peut baisser les coûts, réduire le temps de transaction. C'est
aussi les principales préoccupations des PME pour leur accès et utilisation des services
bancaires.
2.2.Situation réelle d’accès et utilisation des services bancaires des PME
Maintenant, nous pouvons voir que les PME peuvent accéder et utiliser des services
bancaires. Avant d’analyser en détail les contenus relatifs aux services bancaires pour les
PME, nous devons avoir une vue globale sur la structure des revenus des banques
commerciales dans le passé (les données en 2012).
Unité : %
Vietcombank Vietinbank BIDV Agribank Techcombank ACB
Chiffre d’affaires 100% 100% 100% 100% 100% 100%
a. Les intérêts sur les
prêts

60,3 71,2 78,1 90,2 63,5 61,1
b. Les revenus des
services bancaires
39,7 28,8 21,9 9,8 26,5 38,9
+ Octroi des crédits 60,3 71,2 78,1 90,2 63,5 61,1
+ Instruments
dérivés
1,2 0,2 0,3 0,05 2,2 1,2
+ Change 18,2 12,7 10,5 5,2 12,6 19,1
+ Service de carte
bancaire
5,25 2,87 1,75 0,5 8,1 5,1
12
+ Service de
transaction
10,8 10,1 6,8 3,2 7,75 10,2
+ Service fiduciaire,
de représentant
0,8 0,7 0,8 0,7 0,8 0,8
+ Autres services 3,45 2,23 1,75 0,15 1,05 2,5
Tableau 2.5: La structure des revenus de quelques banques commerciales (en 2012)
(Source: La Banque Centrale du Vietnam, )
Bien que ces chiffres ne soient pas des indicateurs calculés pour les PME, mais par
l'analyse les chiffres ci-dessus, nous pouvons voir la structure des revenus des banques
commerciales les plus grandes du Vietnam. On peut trouver quelques tendances des banques
commerciales suivantes:
• Les revenus provenant des prêts tiennent une proportion élevée, représentant plus
de 60% des revenus totaux de ces banques.
• Les points forts des banques dans chaque domaine se reflètent clairement dans la
proportion du chiffre d'affaires de ce service sur le total des revenus de la banque.

Par exemple, Vietcombank et ACB avec la force du secteur de paiement ayant une
grande proportion de 10%. Tandis que BIDV et Agribank qui ont des proportions
de l'activité de prêts – octroi des crédits sont élevées.
Des données synthétiques ci-dessus peuvent nous montrer les défis et les opportunités
dans le développement des services bancaires pour les entreprises en général et des PME en
particulier. En outre, nous voyons aussi à quel service que les banques ont besoin de
développer afin de mieux servir les PME.
2.2.1. Service de dépôts
Le service de dépôts est un service traditionnel de la banque qui a été utilisé
efficacement par les entreprises en général et les PME en particulier.
Pour le but de conserver des argents libres et de pouvoir utiliser les autres services
bancaires, les entreprises dans les zones urbaines et rurales ont utilisé largement ce service. Il
y a des différences types de dépôts, y compris les dépôts auprès des échéances différentes de
zéro échéances à un mois, 3 mois, 12 mois…, les dépôts en devises étrangères
Le tableau ci-dessous donne une vue globale sur la mobilisation des capitaux des
institutions de crédit.
Unité: %
Critères 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Croissance des dépôts 32 25 23 24 22 26 34
27 28 31 38 29 30 30
60 60 66 71 71 72 77
Proportion des dépôts de différents
types d’institutions de crédit
100 100 100 100 100 100 100
+ Banque commerciale d’Etat 80,2 79,2 78,1 76,6 73,3 71,2 65,9
+ Banque commerciale par action 8,4 9,2 10,1 12 14,6 15,8 20,5
+ Banque venture et succursale de
banque étrangère
10 9,8 9 10,1 10,8 10,1 10,9
13

+ Etablissement de crédit non bancaire 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 2,2 2,1
+ Fonds de crédit des personnes 1,3 1,7 2,7 1,1 1,1 0,7 0,6
Tableau 2.6: La mobilisation des capitaux des institutions de crédit
(Source: Banque Centrale du Vietnam, « Orientation stratégique et solution à développer les
services bancaires, période 2006-2015 », sujet de la recherche scientifique)
Les données dans le tableau ci-dessus ont montré une forte croissance dans la
mobilisation des capitaux des institutions de crédit. En plus, parallèlement la réduction de
proportion des dépôts des banques commerciales d'État, c’est l’augmentation rapidement de
cela des banques commerciales par actions. On peut trouver que la position des banques
commerciales par actions de plus en plus élevée à fournir des services bancaires aux
entreprises. Ce résultat a été obtenu grâce au dynamisme et à l'autonomie de la banque.
Le service de dépôts représente plus de 80% des fonds mobilisés des établissements de
crédit au Vietnam. Ces dernières années, grâce à la diversification et le développement des
services, des fonds mobilisés dans les établissements de crédit augmentent sans cesse.
Pendant la période 2005-2012, la mobilisation du capital dans le PIB a fortement augmenté:
en 2005 – 14,1% ; 2006 –21,1% ; 2007 – 22,9% ; 2008 – 29% ; 2009 – 31% ; 2010 – 33,6% ;
2011 – 22,7% ; 2012 – 21%.
Par ailleurs, nous devons mieux comprendre sur le service de dépôts pour les PME en
analysant des raisons ci-dessous :
Tout d'abord, c’est le service qui donne la possibilité de choisir à quelle banque dont
les entreprises utiliseront des services. Ces entreprises commencent avec la décision d'ouvrir
un compte de dépôt.
Deuxièmement, c’est l'importance des services de soutien associés, dans de nombreux
cas, il ne coûte pas comme le service d’informer des notifications sur l'état des comptes par
téléphone ou e-mail, les priorités pour l’entreprise et le propriétaire d'entreprises quand il
dispose un compte à la banque. Une caractéristique importante à noter, pour les PME l'image
de l'entreprise est toujours associé avec les propriétaires de l'entreprise, donc l'influence et
l'impact de la banque aux propriétaires d'entreprise presque décidé la relation de la banque
avec ces entreprises.
Troisièmement, les PME toujours font une sélection parmi les deux solutions: utiliser

les services d'une grande banque ou utiliser les services des banques ou des établissements de
crédit plus petits mais procédures plus souples. Généralement les PME choisissent souvent
les fournisseurs de service avec des procédures simplifiées qui conforment à leur façon de
gestion.
2.2.2. Service de crédit
Avant d’analyser le service de crédit pour les PME au Vietnam, nous allons apprendre
sur les ressources financières pour la production et le commerce de l’entreprise.
Pour la majorité des PME au Vietnam, les capitaux qui s'adressent aux opérations
commerciales proviennent généralement de deux sources principales:
• Les sources informelles: les capitaux propres, les bénéfices non répartis, la
contribution des membres dans la famille, les amis , les prêts des clients et des
fournisseurs, des prêts d'autres sources à taux d'intérêts élevé
14
• Les sources formelles: les crédits et les investissements des institutions financières
(banques, caisses de crédit )
La plus grande difficulté pour les PME est un manque de capital de l'entreprise, il y a
plus de 80% des PME ayant des capitaux propres inferieurs 7 milliards de VND. Environ
90% des entreprises doivent emprunter de l'argent auprès des banques. Les prêts bancaires
fournissent aux PME les fonds nécessaires à leur expansion stratégique, par exemple, pour la
recherche et le développement ou l’achat de bien et d’équipement… Cependant les PME ont
des difficultés à obtenir ces types de prêts parce qu’elles n’ont pas les documents comptables
voulus ou suffisamment d’actifs à offrir comme caution.
Mme Nguyen Bich Ngoc, directrice de l’Institut de la politique et des finances
stratégique soulève des questions, en plus des raisons pour lesquelles les PME ne bénéficient
pas du service de crédit (car il n'y a pas de garantie, pas de plans, projets d’affaires faisables,
le dossier de prêt est invalide ), il y avait 48% des PME se voient refuser des prêts bancaires
pour aucune raison apparente. Ceci suggère que le manque de transparence et de cohérence
dans les procédures et les décisions des banques commerciales pour ces entreprises. Même
pour les PME qui peuvent emprunter de l’argent des banques, le taux d'intérêt est très élevé,
principalement ce sont des prêts à court terme. Actuellement, le taux d'intérêt de 13-14% / an.

Ce taux d'intérêt est plus élevé que l'endurance des PME.
De nombreuses PME se tournent vers des sources informelles de capitaux, par
exemple en empruntant à des proches pour répondre à leurs besoins de financement.
Cependant le montant de ces emprunts est limité, donc son principal prestataire de services
financiers est généralement une banque.
Une enquête auprès des PME réalisée par l’Association des PME (Ministère de
planification et d'investissement) au premier trimestre de 2012 montre qu’il y a seulement
environ 40% des PME ont la possibilité d'accéder aux prêts bancaires, mais la majorité est
soumise à des taux d'intérêts plus élevés de 15% à 20%, peut-être à 29 %. En outre, environ
30% des PME ne peuvent pas accéder au capital des banques et 30% des PME sont
inaccessible à ce service. Beaucoup d'entreprises ont déclaré que les procédures des prêts
bancaires sont trop difficiles pour eux, même lorsque les politiques préférentielles du
gouvernement. Selon des sources officieuses, avec les réglementations actuelles des banques,
il y a seulement environ 5-10% des PME ont la possibilité d'obtenir un prêt.
Les données ci-dessous sont les statistiques de la Banque National du Vietnam sur les
résultats des opérations de crédit pour les PME.
Unité: %
Critères 2010 2011 2012
Taux de croissance du crédit aux PME 33,6 30,4 17,8
44,2 45,6 44,8
Taux de croissance de la mobilisation des capitaux 25,8 33,2 26,9
Tableau 2.7: Les résultats des opérations de crédit pour les PME.
(Source: Banque Centrale du Vietnam, rapport à la conférence « Les marchés financiers et
le financement des PME », Hanoi 11/2012)
Aujourd’hui, en dépit des difficultés majeures créées par la crise économique mondiale
(2009) et de l’incertitude qui pèse sur l’avenir, de nombreuses banques semblent fermement
15
résolues à s’implanter sur le marché des PME. Le taux de croissance du crédit aux PME
connaît une forte baisse de 33,6% en 2010 à 17,8% en 2012. A cause de la situation
économique difficile, l’augmentation du prix des matières premières, la consommation lente

des produits, il y a de plus en plus des PME qui doivent dissoudre et faire faillite. Selon
M.Cao Si Khiem, président de VINASME, ce chiffre est d’environ 30% en 2012.
Le tableau suivant donne des informations des activités des établissements de crédit.
Unité: %
Critère 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Taux de croissance des prêts 27,69 23,24 30,39 27,96 26,24 20,00 21,40
10,76 8,53 4,96 4,80 2,84 3,14 2,64
35,8 38,4 41 43,50 42,70 42,22 -
23,58 20,47 21 21,87 24,03 24,24 21,45
Proportion des prêts des types
d’établissement de crédit
+ Banque commerciale d’Etat 76,63 78,99 78,99 80,53 79,65 77,46 68,89
+ Banque commerciale par action 9,31 9,36 9,36 9,32 10,74 12,06 19,31
+ Banque venture et succursale de
banques étrangères
12,33 10,08 10,08 8,57 8,13 8,91 9,45
+ Fonds de crédit des personnes 1,37 1,21 1,21 1,23 1,31 1,32 1,37
+ Autres établissements de crédit 0,35 0,35 0,35 0,34 0,18 0,25 0,98
Proportion de prêts dans les secteurs
économiques
+ Agriculture, foresterie 26,72 26,81 29,65 29,41 29,66 29,59 -
+ Industrie, construction 37,36 38,37 39,36 38,92 39,31 39,66 -
+ Commerce, service 25,63 24,28 22,46 22,93 23,20 17,63 -
+ Autres secteurs 10,29 10,54 8,54 8,75 7,82 13,12 -
Proportion des prêts pour les
composants de l’économie
+ Economie nationale 44,93 47,45 43,99 43,37 42,48 43,04 -
+ Economie collective 0,64 1,26 3,90 5,36 7,00 7,86 -
+ Entreprises privées, sociétés
anonymes, sociétés à responsabilité

limitée
16,46 12,54 15,62 16,73 18,60 19,75 -
+ Economie individuelle 23,27 25,67 22,80 22,09 20,03 18,55 -
+ Economique à capital étranger 14,70 13,08 13,70 12,44 11,89 10,80 -
Tableau 2.7: Les indicateurs opérationnels de crédit des établissements de crédit
(Source: Banque Centrale du Vietnam (2012), « Orientation stratégique et solution à
développer les services bancaires, période 2006-2010 », sujet de la recherche scientifique)
A travers ces chiffres nous voyons des signes de ralentissement du taux de croissance
des prêts dans l'économie mais il est encore supérieur à 20%. Un bon signe est que le taux des
dettes douteuses par rapport au total des prêts a diminué de 10,76% en 2006 à 2,64% en
2012. En plus, les banques commerciales par actions ont obtenu des succès avec
l’accroissement la proportion des prêts par rapport aux autres types d’établissement de crédit.
La proportion de prêts à des entreprises privées, des sociétés anonymes et des sociétés à
responsabilité limitée (la plupart sont des PME) ont marqué une augmentation au cours des 5
dernières années.
16
Actuellement la situation financière des PME est faible. Il y a 41,08% d’entreprises
dont le capital est inférieur à 1 milliard de dongs ; 50,74% d’entreprises possèdent le capital
de 1 à 5 milliards de dongs, les entreprises dont le capital de 5-10 milliards de dongs ne
représentaient que 8,18% dont la plupart est formé par les dettes. Le niveau endettement
moyen pendant les 3 années dernières était supérieur 2 fois, dans lequel, les entreprises d'État
avaient le niveau d’endettement très élevé (2,79 fois en 2010 et 3,28 fois en 2012). Nous
pouvons considérer les indices des entreprises non étatiques comme des indicateurs des PME,
car presque toutes les entreprises non-étatiques sont des PME.
2010 2011 2012
Capitaux
Propres
(K)
Dettes
(D)

Capitaux
Propres
(K)
Dettes
(D)
Capitaux
Propres
(K)
Dettes
(D)
Moyenne 10 21 2,1 9,4 18,5 1,96 8,5 18,8 2,21
Entreprise
d’Etat
39 109 2,79 47,2 120 2,54 44,3 145,6 3,28
Entreprise
non-étatique
1,96 2,97 1,51 2,1 3,2 1,52 2,8 4,7 1,67
Entreprise à
capitaux
étrangers
79,5 95,7 1,2 68,8 84,4 1,22 73,8 85,9 1,16
Tableau 2.8: Taux d'endettement des entreprises
(Source: Pham Xuan Hoe (2012), L'environnement d'exploitation des banques commerciales
vietnamiennes - les opportunités et les défis, le document de conférence ''Construire la
stratégie de développement des services bancaires jusqu’à 2020'')
La Chambre de Commerce et d'Industrie du Vietnam (VCCI) a données les chiffres
synthétiques (annexe 1 et 2) sur la situation financière des PME par secteur d’activité et par
type d'entreprise pour nous aider à évaluer et avoir une vue globale sur les PME au Vietnam.
2.2.3. Service de transaction
Les produits transactionnels facilitent l’accès des PME aux liquidités disponibles et

leur utilisation. Ce service joue un rôle important pour attirer les clients, en particulier pour
les PME parce qu’elles ont souvent de nombreuses petites transactions. Par exemple le
virement automatique des salaires et le recouvrement automatique des paiements ; les cartes
de débit et les services de change réduisent les coûts des entreprises et simplifient des
procédures parfois complexes.
Selon les évaluations des experts du « Projet d'appui au commerce multilatéral –
MUTRAP III » pour les entreprises en général et des PME en particulier, le facteur le plus
important dans l'accès et l'utilisation de services de transaction est les procédures, suivi par la
qualité du service [13]. En outre, pour les paiements et les transferts, il existe encore quelques
problèmes. Les dispositions des chèques, des lettres de change ou des normes de sécurité
dans les paiements électroniques ne sont pas claires, ce qui conduit à l'extension de ces
services.
L’utilisation large des cartes bancaire crée des conditions favorables pour les PME et
contribue à réduire le paiement en espèces. En 2006, il y a près de 5 millions de cartes de
toutes sortes, près de 3.000 distributeurs automatiques de billets (DAB) et environ 11.000
17
appareils acceptant les paiements par carte (POS). À la fin de 2012, le nombre de cartes
bancaires dans le pays a augmenté de plus de 42 millions de cartes avec 13.000 DAB et
70.000 POS. Mme Duong Hong Phuong, directeur adjoint de Département de paiement de la
Banque d'Etat a déclaré: « Le développement des cartes bancaires peut être considéré comme
le développement le plus dynamique du domaine des paiements non-espèces. Le taux de
croissance d'environ 50% - 60% / an ces dernières années »
Des autres services de transaction comme: service bancaire en ligne, le paiement des
taxes et impôts, assurance, versement des salaires, transferts… sont utilisés aussi par des
PME.
2.3. Evaluation générale des services bancaires aux PME au Vietnam
La situation financière des banques commerciales du Vietnam est faible ce qui limite la
capacité d’offrir des services bancaires aux clients, en particulier aux PME. Cette restriction
est présentée sur les aspects suivants:
• Limite de l'expansion d’activité et de l’application de la technologie moderne afin

de créer des conditions plus favorables pour les entreprises à accéder et à utiliser
les services.
• Limite de la taille à fournir des services bancaires, notamment le service de crédit.
La faiblesse dans la gestion financière interne peut être considérée comme un problème
des problèmes dans l'accès aux services bancaires des PME. A côté de l'histoire et le
développement d’entreprise, les autres facteurs tels que l'environnement des affaires,
l'orientation stratégique de développement, et les institutions d’appui des PME… ont des
impacts directement ou indirectement à l’accès aux services bancaires des PME. A mon avis,
c'est le premier critère qu’on doit faire attention pour proposer des solutions de développer
des services bancaires aux PME.
La capacité de la gestion des risques des banques commerciales et des PME est un
facteur important dans l'amélioration de la situation actuelle. Elles peuvent activement
déployer pour apporter des changements positifs.
L’application des technologies modernes et de l'informatique joue un rôle décisif pour
que les banques commerciales améliorent la compétitivité de leurs produits et services. C'est
un domaine qu’elles devront investir fortement dans l'avenir.
Des statistiques détaillées sur tous les services pour les PME des banques sont au
niveau incomplet. Cependant, nous pouvons avoir une vue d'ensemble en regardant la plus
grande banque du Vietnam avec les forces des services aux PME, c’est la banque
d’agriculture et de développement rural (Agribank).
Unité: Milliards de dongs
Critère 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Total des capitaux 67.385 92.848 129.858 158.629 190.65
7
219.652
+ Dépôts 54.571 80.816 115.668 142.364 175.65
1
211.643
+ Investissements fiduciaires 3.845 4.602 7.487 6.010 6.465 6.759
+ Emprunts 8.969 7.430 6.703 10.225 8.541 1.250

Tableau 2.9: La mobilisation des capitaux d’Agribank (2007-2012)
18
(Source: Hoang Xuan Que, « solution de crédit bancaire pour les petites et moyennes
entreprises », la revue de la recherche économique)
La mobilisation des capitaux pour la période 2007-2012 a connu un taux de croissance
stable à un niveau élevé, l’activité des prêts d’Agribank a marqué un signe positif avec le
taux des dettes douteuses est faible. En plus la croissance des crédits aux PME est à un niveau
élevé.
Unité: Milliards de dongs
Critère 2007 2008 2009 2010 2011 30/09
2012
1. Total des prêts 60.030 81.357 113.894 142.293 161.105 177.418
dont: Prêts pour les PME 3.303 9.193 20.347 35.960 49.088 63.074
pourcentage du total des prêts 3,83% 11,3% 17,86% 25,27% 30,46% 35,56%
2. Crédit-bail aux PME 563 971 1.726 2.833 3.766 4.176
3. Dettes douteuses 0,7% 2,3% 1,3% 1,74% 2,3% 2,81%
Tableau 2.10: L’activité des prêts d’Agribank (2007-2012)
(Source: Hoang Xuan Que, « solution de crédit bancaire pour les petites et moyennes
entreprises », la revue de la recherche économique)
Les données dans le tableau ci-dessus montrent la croissance du crédit bancaire aux
PME de plus en plus augmentée. Le nombre des clients est des PME se développe
rapidement, en 2007, près de 5.000 des PME empruntent de l’argent à cette banque, et au
30/09/2012, le nombre est de 20.065 entreprises. Il y a 1.916 entreprises utilisent le service
de crédit-bail.
En résumé, à partir des évaluations et des analyses ci-dessus on peut anticiper que les
services bancaires avec une gamme des services aux PME seront très développés. Ce sera
présenté clairement dans les grands centres économiques comme Hanoi et Ho Chi Minh-
Ville.
19
CHAPITRE 3: SOLUTIONS POUR DEVELOPPER LES SERVICES BANCAIRES

AUX PME AU VIETNAM
3.1. Solutions pour développer des services bancaires aux PME au Vietnam:
Orientation et modèle d’analyse
Pour trouver des solutions globales et concrètes de développement les services
bancaires aux PME, nous réaliseront un modèle d’analyse qui est composé par 4 facteurs
suivants: les banques commerciales, les PME, l’environnement juridique et le système des
organisations de gestion, et les associations de soutien des PME. Comme nous avons analysé
dans le chapitre I, ces 4 facteurs ont des impacts directs ou indirects sur le développement des
services bancaires aux PME au Vietnam. Donc, nous proposerons des solutions concernant
chaque facteur dans ce modèle d’analyse.
Les associations de soutien des PME
+ Représentant pour les PME
+ Lancement des programmes de formation dans la gestion d’entreprise
+ Orientation le développement des PME
+ Fournisseur des informations concernant les PME pour les autres organisations
Banque
+ Capacité financière
+ Efficacité de la direction générale
+ Ressources humaines
+ Réseau d’activité
+ Application de la technologie moderne
PME
+ Limite de la taille et des ressources
financières
+ Manque de compréhension du secteur
bancaire, des procédures, des règlements
connexes
20
+ Capacité de gestion des risques
+ Diversité des services

+ Capacité de rédiger des projets et des plans
d'affaires
+ Absence des garanties d'accéder au crédit
+ Capacité de gestion des risques limitée
Environnement juridique et le système des organisations de gestion dans le secteur des
services bancaires
+ Mise en œuvre des engagements d'intégration internationale, des lois nationales
+ Règlements concernant à l'accès aux services bancaires des PME
+ Lancement des documents juridiques et supervision la mise en œuvre ces réglementations
Tableau 3.1: Modèle d’analyse des solutions de développement des services bancaires
aux PME
3.2. Solutions auprès des banques commerciales au Vietnam
3.2.1. Augmenter la capacité financière:
Pour résoudre la question des capitaux propres des banques commerciales, nous avons
des propositions somme suit:
 Fusionner ou faire faillite des banques les plus faibles: La Banque Centrale devrait
guider les banques ayant le niveau des créances douteuses élevé, la situation
financière et la liquidité faible de fusionner ou faire faillite. Une chose à noter, avant
la fusion ou de faillite, il faut traiter les créances et les dettes à la clientèle, par un
vérificateur de comptabilité indépendante à prendre de l’évaluation de banque ou de
liquider les actifs des banques afin d'avoir une base pour résoudre leur dettes et leur
emprunts. Si la fusion ou de faillite se fait méthodiquement, il aidera les banques
fonctionnent mieux.
 Les banques commerciales devraient améliorer activement leur capacité financière
dans certains aspects clés tels que les capitaux propres, la qualité des actifs et la
rentabilité. Pour ce fait, les banques ont besoin d’augmenter le capital, d’élaborer des
précautions des risques, de respecter les procédures des prêts et de l'investissement
3.2.2. Améliorer l’efficacité de la direction générale
Par rapport aux banques des pays développé, la direction générale des banques
commerciales du Vietnam est faible. C’est pourquoi elles doivent améliorer la gestion

générale dans tous les aspects tels que l'organisation, le personnel, la gestion d’actif et de
passif, la gestion des risques, de liquidité, de taux d'intérêt, taux de change
Toutes ces questions sont importantes pour guider ces banques faisant des activités de
sécurité et d’efficacement
3.2.3. Augmenter la capacité de gestion des risques
Si la gestion des risques est toujours une fonction essentielle pour les banques, elle est
encore plus importante dans le secteur des services bancaire aux PME en raison de
l’asymétrie de l’information, de l’absence des garanties et du coût élevé des petites
transactions.
Une solution que les banques commerciales peuvent utiliser pour gestion des risques de
crédit est d’application le système de notation des crédits aux PME
21
Le système de notation de crédit est une méthode statistique automatique afin d'évaluer
le risque d’insolvabilité du client. Cela comprend l'analyse les données, les informations dans
le passé des emprunteurs pour prévoir si les emprunteurs seraient à l'incapacité de rembourser
dans l’avenir ou pas. Ces données peuvent être le secteur d’activité, la taille des actifs et la
duré d’activité. En utilisant les résultats de l'analyse les données ci-dessus, la banque peut
créer un tableau des notations pour évaluer le risque associé à chaque dossier de crédit.
Un caractère des PME est le manque des informations, notamment les informations sur
l’état financier d’entreprise. Dans ces cas, les banques sont obligées de se concentrer sur les
données personnelles du propriétaire, par lesquelles on peut prévoir la solvabilité des
emprunts. Donc, avec le système de notation de crédit et des informations d'entreprise,
notamment la situation financière, l'histoire des prêts antérieurs, les données comparatives
dans le même secteur d'activité, le nombre d'années affaires, les ventes et les autres
informations sont les bons indicateurs pour aider les banques à accroître les prêts aux PME.
Les banques peuvent identifier les coûts de chaque prêt par le niveau des risques.
Au Vietnam, on a besoin de construire le système de notation de crédit spécifique aux
PME et il faut tester et de perfectionner le système de notation.
3.2.4. Diversifier et améliorer la qualité des services
A partir de la connaissance des PME et les expériences des pays dans le monde pour

développement des services bancaires aux PME, nous avons 2 solutions pour la diversité des
services aux PME.
 Lancer des « paquets » de services pour les PME
Le principe de cette solution est de réduire le coût de service grâce à une combinaison
des différences services pour création un paquet de service pour les PME. Le coût de ce
paquet permettra de réduire le coût total de chaque service et créer des conditions favorables
pour les PME à accéder et à utiliser. Pourtant la banque doit réfléchir de sélection quels
services qu’on peut regrouper dans un paquet de service. On peut baser sur 2 aspects
suivants:
- Le paquet de service est généralement crée pour servir une certaine tâche des PME,
telles que les opérations d'importation et d'exportation, les contrats de paiement, Par
conséquent, la banque va choisir et lancer un paquet de service pour économiser les
ressources, mais assurer encore le contrôle des risques et les procédures de la banque.
Par exemple: VIB Bank fournit le service « clé des tarifs des import-export » et le
service « import-export A – Z »
- Le paquet de service peut également être crée pour un groupe de PME ou des PME
ayant des caractéristiques similaires. Par exemple, le paquet de service disponible
pour les entreprises dans le domaine des technologies de l'information, et de
l'agriculture
A mon avis, ce serait une solution intéressant pour les banques et les PME aussi. Parce
que cette solution ne nécessite pas un investissement important dans l'infrastructure
technologique et d'information. Ce service spécialisé pour les PME avec des coûts
compétitifs permet à ces entreprises de gagner du temps et les coûts lorsqu’elles utilisent ce
service.
 Créer des petits prêts pour PME
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A partir de la théorie et de l'observation de l'expérience internationale, nous pouvons
voir que la création des petits prêts pour les PME est une solution adaptée dans des conditions
au Vietnam. Cette solution est exprimée à travers les banques commerciales accordent des
prêts avec des valeurs fixes pour les processus et les conditions simples et standardisées.

Pour cette solution, il est important tout d'abord de déterminer le montant du prêt. Si le
montant du prêt est trop petit ne sera pas promouvoir l'efficacité, avec un grand montant qui
rend des difficultés pour les banques commerciales à faire un processus simple, et de gestion
des risques de crédit.
Un exemple: Taiwan a également eu beaucoup de succès en fournissant des prêts avec un
montant fixe de 25.000 dollars.
3.3. Les solutions auprès des PME
3.3.1. Les orientations du gouvernement
Pour aider les PME à surmonter les difficultés et de maintenir les opérations
commerciales, le gouvernement a approuvé la décision N◦ 1231/QĐ-TTg au 7 septembre
2012 « le plan de développement des PME la période 2011-2015 ». Pour appuyer le
développement des PME, 8 groupes de solutions spécifiques ont été proposés par les autorités
de l'Etat:
(1) Améliorer le cadre juridique pour l'adhésion, les activités et le retrait du marché de
l'entreprise
(2) Soutenir l'accès au financement, au crédit, et améliorer l'efficacité de l'utilisation du
capital des PME
(3) Soutenir l'innovation technologique et l'application de nouvelles technologies des
PME
(4) Développer des ressources humaines pour les PME; augmenter la capacité de gestion
des PME
(5) Promouvoir la formation des groupes d’entreprise selon le secteur d’activité
(6) Fournir de l'information pour soutenir les PME et promouvoir à élargir les marchés
pour les PME
(7) Fonder le système des organisations de soutien pour le développement des PME
(8) Gérer la mise en œuvre du « plan de développement des PME ».
Ces orientations du plan de développement des PME du pays dans la période 2012-
2015 confirment encore une fois l'importance et la place des PME dans l'économie du
Vietnam. Ce qui nécessite des mesures appropriées pour créer des conditions favorables pour
leurs développements solides.

3.3.2. Les solutions pour faciliter l’accès aux services bancaires des PME
A partir des analyses dans le chapitre I et chapitre II, nous avons quelques solutions
pour faciliter l’accès aux services bancaires des PME au Vietnam.
- Améliorer la capacité de gestion financière des PME: Il faut que les PME suivre les
règles comptables ou d’officialiser la procédure, grâce à ça les PME peuvent gérer le
flux du capital, choisir la structure financière raisonnable.
- Renforcer la capacité des PME dans la préparation et l'évaluation des projets
d'investissement et des plans d'affaires: Pour faire ça, les PME ont besoin du
23
personnel qualifié. Les cadres d’entreprise devraient suivre des programmes de
formation spécifiques de la gestion des projets.
3.4. Les recommandations générales
A côté des solutions auprès des banques commerciales et des PME, le développement des
services bancaires aux PME est influencé beaucoup par les autres facteurs comme
l’environnement juridique, la gestion dans le secteur bancaire et les opérations des
organisations de soutien des PME. C’est pourquoi nous pouvons donner quelques mesures au
niveau de gestion d’Etat suivantes :
• Perfectionner le cadre juridique et les mécanismes - la politique de gestion du
gouvernement, y compris les principaux points suivants:
- Définir clairement le champ d'application de la Loi sur les établissements de crédit
- Réformer le mécanisme de la licence d’offre des services bancaires des établissements
• Installer le centre de soutien de l'évaluation de crédit
• Fonder des banques commerciales qui fonctionnent spécifiquement pour les PME
3.5. Les programmes des associations pour soutenir les PME:
- En 2014, IFC investira plus de 1 milliard de dollars pour soutenir les PME afin de
créer des emplois et promouvoir la croissance de l’économie du Vietnam.
- Le projet de connecter et de soutenir les PME, financé par les Etats-Unis
- Le projet Mutrap III, financé par l’EU
Conclusion
A partir des analyses et les données des enquêtes, ce rapport nous donne une vue

globale sur les services bancaires aux PME au Vietnam depuis quelques années. Il fait
connaitre les difficultés, les opportunités et les pratiques bancaires efficaces recensées dans le
secteur des services bancaires aux PME, pour que les banques puissent mieux exploiter le
potentiel de ce marché.
Les solutions proposées dans ce rapport sont des solutions d’orientation dans le but
d'aider les banques de choisir des solutions applicables pour développer leur activité et leur
compétitivité.
C’est aussi d’aider les PME du Vietnam peuvent plus facilement accéder à des services
bancaires, notamment des services de crédit pour pouvoir se développer et survivre dans le
marché de forte concurrence aujourd'hui.
J’ai fais des efforts pour perfectionner ce rapport. Pourtant faute des expériences et de
capacité de recherche, ce rapport existera des limites. J’ai heureuse de recevoir des
commentaires pour que je puisse perfectionner ce rapport.
24
Annexes
Annexe 1: La situation financière par secteur d’activité et par types d’entreprise (2012)
Unité: %
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Total du secteur
Actif circulant et
investissement à CT
56,65 19.16 59.34 56.83 26.55 74.91 53.20 40.04
Actif immobilisé et
investissement à LT 42.61 76.48 34.36 40.02 68.71 5.34 34.50 26.44
Actif = Passif 100 100 100 100 100 100 100 100
Dettes 63 43 58 45 63 80 82 41
Capitaux propres 37 57 42 55 37 20 18 5
PME
Actif circulant et
investissement à CT

55.66 18.92 62.27 56.06 26.02 74.62 53.88 39.51
Actif immobilisé et
investissement à LT 37.72 76.68 29.63 39.34 68.95 5.18 31.93 24.65
Actif = Passif 100 100 100 100 100 100 100 100
Dettes 54 32 64 41 53 82 51 53
Capitaux propres 46 68 36 59 47 18 49 47
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