Kiểm soát hoạt động của quỹ tính dụng nhân dân tại ngân hàng chi nhánh hà tĩnh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
luận văn THẠC SĨ

ĐỀ TÀI

KIỂM SỐT HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HÀ TĨNH

1


NỘI DUNG
TRÌNH BÀY
NỘI DUNG

Mở đầu

Cơ sở lý luận

Thực trạng kiểm soát hoạt động của QTDND tại NHHT CN
Hà Tĩnh

Giải pháp

Kết luận

2


LÝ DO LỰA CHỌN ĐỀ TÀI
LÝ DO LỰA CHỌN ĐỀ TÀI

 QTDND hoạt động đáp ứng nhu cầu vay vốn, phát triển khu vực nông nghiệp nông thôn tiềm ẩn nhiều rủi
ro

 Hoạt động của QTDND mất kiểm soát, gây ra sập quỹ
 Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Hà Tĩnh: mới thành lập, đội ngũ cán bộ ít kinh nghiệm…
 Lựa chọn đề tài nghiên cứu:
Kiểm soát hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân tại Ngân hàng Hợp Tác - Chi nhánh Hà Tĩnh

3


I.CƠ
SỞ DUNG
LÝ LUẬN
NỘI

Khái niệm và mục tiêu kiểm sốt

Hình thức kiểm soát

Yếu tố ảnh hưởng

4


1. Khái
niệmLÝ
– MỤC
TIÊU
CƠ SỞ

LUẬN

Khái niệm: Kiểm soát hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân tức là tổng thể những hoạt động của Ngân hàng
Nhà nước, Ngân hàng hợp tác của tỉnh nhằm kịp thời phát hiện và xử lý những sai sót, ách tắc, đổ vỡ, những
khó khăn, vướng mắc cũng như những cơ hội phát triển nhằm đảm bảo cho Quỹ tín dụng nhân dân hoạt
động đúng định hướng kế hoạch và có hiệu quả.
Mục tiêu:
+ Chấp hành, tuân thủ pháp luật và các quy định
+ Sử dụng vốn đúng mục đích, đối tượng.
+ Hạn chế thất thốt vốn
+ Giúp Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động một cách an toàn, hiệu quả


3

Kiểm sốt hồ sơ pháp lý

•

1

Kiểm sốt từ xa

•

2

Kiểm tra trực tiếp

•

2. HÌNH TIÊU
THỨC ĐỀ
KIỂM SỐT


CƠ
SỞtốLÝ
3. YẾU
ảnhLUẬN
hưởng

1. Yếu tố thuộc về Ngân hàng hợp tác

-

Tổ chức hoạt động và quản lý của Ngân hàng hợp tác
Cơng nghệ của Ngân hàng hợp tác
Trình độ của cán bộ tín dụng Ngân hàng hợp tác

2. Nhân tố khác:

-

Cơ chế tín dụng của Quỹ tín dụng nhân dân
Mơi trường kinh tế, chính trị, xã hội, pháp luật


II. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG
DUNG

CỦA qtdnd NỘI
TẠI NHHT
CHI NHÁNH HÀ TĨNH

Tổng quan NHHT CN Hà Tĩnh

Thực trạng kiểm soát

Đánh giá chung

8


1. BỘ MÁY TỔ CHỨC KIỂM SOÁT

Cơ cấu tổ chức Ngân hàng hợp tác CN Hà Tĩnh

Bộ phận chịu trách nhiệm kiểm sốt: Phịng tín dụng thành viên
Gồm 1 Trưởng phịng và 3 cán bộ thành viên. Bình qn mỗi cán bộ phụ trách 10 QTDND và thực hiện toàn bộ các hoạt động kiểm soát


2. HÌNH THỨC KIỂM SỐT

1. Kiểm sốt hồ sơ pháp lý
Chỉ tiêu

Số lượng

Tỷ trọng (%)

1.1.Số QTDND trên địa bàn

32

100

1.2.Số QTDND kiểm tra

32

100

2.1.Số hồ sơ kiểm tra

288

100

2.2.Số hồ sơ đầy đủ, chính xác

78

27,1

2.3.Số hồ sơ cịn sai sót

210

72,9

Kết quả kiểm sốt hồ sơ pháp lý năm 2017


2. HÌNH THỨC KIỂM SỐT

1. Kiểm sốt hồ sơ pháp lý
Câu hỏi
1.Hoạt động kiểm sốt hồ sơ pháp lý có diễn ra nhanh chóng

Cán bộ ngân hàng

Cán bộ QTDND

2,7

3,0

3,0

2,9

2,9

2,7

2,9

2,8

3,0

2,8

3,2

3,0

2,8

3,2

2,6

2,9

2.Các cán bộ ngân hàng có kiểm sốt tất cả hồ sơ pháp lý tại QTDND hay không

3.Các cán bộ ngân hàng có thực hiện kiểm sốt đầy đủ, chi tiết từng hồ sơ pháp lý tại QTNDN hay không

4. Khi phát hiện sai sót, các cán bộ ngân hàng có phỏng vấn cán bộ QTDND lý do sai sót hay khơng

5.Các cán bộ ngân hàng có trình độ cao, am hiểu về hồ sơ pháp lý để thực hiện kiểm soát

6.Các cán bộ ngân hàng trong q trình kiểm sốt có thái độ thân thiện, nhiệt tình với QTDND

7.Các QTDND có sự phối hợp nhiệt tình với các cán bộ ngân hàng

Kết quả kiểm soát hồ sơ pháp lý năm 2017
8.Các QTDND luôn chuẩn bị hồ sơ sẵn sàng để các cán bộ ngân hàng kiểm tra, kiểm soát

2. HÌNH THỨC KIỂM SỐT

2. Kiểm sốt từ xa
Câu hỏi
9.Hồ sơ do các QTDND gửi lên đầy đủ để kiểm soát từ xa

Cán bộ NH

Cán bộ QTDND

2,8

3,2

2,8

3,5

2,6

 

2,7

 

2,9

 

2,8

 

2,6

 

10.Hồ sơ do các QTDND gửi lên đảm bảo sự chính xác và tin cậy

11.Các tiêu chí kiểm sốt từ xa của ngân hàng đầy đủ

12.Việc kiểm soát từ xa diễn ra dễ dàng, nhanh chóng

13.Các cán bộ ngân hàng có trình độ cao để thực hiện kiểm soát từ xa

14.Cơ sở vật chất của ngân hàng đầy đủ hỗ trợ việc kiểm soát từ xa

15.Các hướng dẫn về kiểm soát từ xa của cấp trên, ban lãnh đạo chi tiết, đầy đủ

Kết quả đánh giá kiểm soát từ xa


2. HÌNH THỨC KIỂM SỐT

3. Kiểm tra trực tiếp
Chỉ tiêu trung bình

Giá trị

Tỷ trọng (%)

1.529

100

2.Số hồ sơ đầy đủ, chính xác hoàn chỉnh

387

25,3

3.Số hồ sơ cho vay sai đối tượng và sai hạn mức vay

122

8,0

4.Số hồ sơ thiếu giấy tờ cần phải bổ sung

583

38,1

5.Số hồ sơ có giấy tờ sai sót về thơng tin, cần phải sửa đổi, bổ sung

437

28,6

1.Tổng số hồ sơ tín dụng kiểm tra

Kết quả kiểm tra trực tiếp


3. HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN

THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CÔNG NHÂN VIÊN CƠNG TY
CỔ PHẦN TẬP ĐỒN VẬT LIỆU ĐIỆN VÀ CƠ KHÍ

 Hạn chế
Kiểm sốt hồ sơ pháp lý: tốn nhiều thời gian; kiểm sốt hình thức, lướt qua; khơng trao đổi với cán bộ
QTDND về sai sót; cán bộ ngân hàng không thông báo cho cán bộ QTDND về hồ sơ phải chuẩn bị
Kiểm soát từ xa: chưa sử dụng chỉ tiêu phi tài chính; cơ sở vật chất kém; phân tích các chỉ tiêu theo cách
thủ cơng, chưa có phần mềm cơng nghệ hỗ trợ
Kiểm tra trực tiếp: chỉ tập trung hồ sơ tín dụng lớn; biên bản kiểm tra mang tính hình thức, chưa giải
thích cho cán bộ QTDND, chưa hướng dẫn chi tiết hoàn thiện

14


3. HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN

THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CÔNG NHÂN VIÊN CƠNG TY
CỔ PHẦN TẬP ĐỒN VẬT LIỆU ĐIỆN VÀ CƠ KHÍ

 Nguyên nhân thuộc về Chi nhánh
Bộ máy kiểm sốt cịn ít người, kinh nghiệm cịn yếu
Cơng nghệ kiểm sốt sơ sài, chưa có phần mềm để phân tích

 Ngun nhân khác
Cơ chế tín dụng của QTDND cịn nhiều khiếm khuyết, chưa hoàn thiện
Khách hàng của QTDND: hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp siêu nhỏ hoạt động nông nghiệp, bị ảnh hưởng bởi
thiên tai, dễ bị mất vốn -> phát sinh nợ xấu cho QTDND

15


III.
GIẢI
PHÁP
NỘI
DUNG

Mục tiêu và phương hướng

Giải pháp

Kiến nghị

16


GIẢI PHÁP

GIẢI PHÁP VỀ TUYỂN DỤNG

GIẢI PHÁP 1: Hoàn thiện cơng tác kiểm sốt hồ sơ pháp lý
Sắp xếp thời gian kiểm sốt hồ sơ pháp lý: ít nhất 1 quý / lần, đảm bảo kiểm soát chất lượng và không bị giới

hạn về thời gian
Thông báo thời gian kiểm soát cho cán bộ QTDND trước 3 – 5 ngày
GIẢI PHÁP 2: Hồn thiện cơng tác kiểm sốt từ xa
Sử dụng chỉ tiêu phi tài chính: Tiêu chí Năng lực, quản trị, điều hành như Thông tư 42/2016/TT-NHNN
Tư vấn các QTDND trong địa bàn tỉnh sử dụng Phần mềm giao dịch ITD_VAPCF

17


GIẢI PHÁP

GIẢI PHÁP VỀ TUYỂN DỤNG

GIẢI PHÁP 3: Hoàn thiện công tác kiểm tra trực tiếp
Thời gian kiểm tra trực tiếp: ít nhất 2 tháng/lần
Biên bản kiểm tra: thể hiện kết quả kiểm tra, các lỗi sai sót, cách khắc phục, sửa chữa cụ thể từng lỗi
GIẢI PHÁP 4: Nâng cao năng lực và trách nhiệm của các cán bộ QTDND
Tăng cường sự phối hợp với cán bộ ngân hàng: chuẩn bị hồ sơ, trình hồ sơ, chuẩn bị nơi kiểm tra hồ sơ
Đảm bảo tính chính xác các tài liệu, hồ sơ trình cho cán bộ ngân hàng
Chi nhánh tập huấn cho cán bộ QTDND

18


GIẢI PHÁP
GIẢI PHÁP VỀ TUYỂN DỤNG

GIẢI PHÁP 5: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Đưa cán bộ ngân hàng thâm nhập thực tế hoạt động QTDND
Tổ chức tập huấn tại CN NHHT khác nhiều kinh nghiệm

GIẢI PHÁP 6: Hoàn thiện hệ thống kiểm soát

-

Thành lập bộ phận kiểm toán nội bộ nhằm kiểm tra, đánh giá lại tính hiệu quả của cơng tác kiểm sốt
Thiết kế thủ tục kiểm sốt nhằm ngăn ngừa rủi ro kiểm soát.

GIẢI PHÁP 7: Tăng cường ứng dụng CNTT, cơng
nghệ hiện đại trong kiểm sốt hoạt động QTDND

19


KẾT LUẬN

KIẾN NGHỊ

Luận văn đã hoàn thành các nội dung:
Hệ thống hóa cơ sở nghiên cứu về kiểm sốt của Ngân hàng hợp tác đối với
hoạt động của QTDND;
Làm rõ thực trạng kiểm soát của Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Hà Tĩnh;
xác định được kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của các hạn chế;
Đề xuất các giải pháp và kiến nghị.

20


Trân trọng cám ơn!

21