ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ĐÁP DỤNG VÀ XÂY DỰNG LỘ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM




ĐÁNH GIÁ KH NĂNG ĐÁP D NG Ả Ụ
VÀ XÂY D NG L TRÌNH ÁP D NG BASEL III Ự Ộ Ụ
T I VI T NAMẠ Ệ

 !"#$"$"%$&
'
Chương 1. Hiệp ước Basel và nội dung Hiệp ước Basel III
Chương 2. Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III của
Việt Nam
Chương 3. Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại
Việt Nam
Hiệp ước
Basel là gì?
()*+),) /0123).456
789:)2;9:4<=9*>9,) ,?@,A9:9:B9,C9:DEA)@F 
7GH.IJK/?))L9,@M.9,N,O9:)O9:IP9::/Q.)R)9:B9,C9:DEA)@F
7STISUK/?)1,B9I=9:EV9KA99,LW,X9*A/K3/M-/MU
7R),I/?@M-/MUKY9,C9,K3/M-/MU@+9Z(9:[KC62\9:,UR)S,./
7A:]9::]9NF@9:EV9KA9N/9,@FKC9:EV9KA9I]@IE^)*_
:/STI3@,UL@*^9:N/9,ZU.9,),`9:N,UR9I]@IE^)
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Hiệp ước
Basel là gì?
b>),4c9:]9:d9) /?123)KA9.456
78Ta#e$[*2\)@,C9,6Y1@f9,HTa":B9,C9:ME9:2X9:
78Ta#&&[/?123)KA9.456*gE@/09h.456iM.*;/
)H,/?E6<)@fa##j
78Ta##k[*2\)4c.*=/I=4E9:@,0TM-/MU@,>@M2;9:

h)H,/?E6<)@fa##ei
7,R9:kla###[*mnEo@T^@N,E9:T3/
p,2X9:@Mq9,@2Ko96g9@,`9,o@hr/M4@U94E6@.@/K5.)N.:5pai
7,R9:alj""a[),2X9:@Mq9,@2Ko96g9@,`,./hji
7,R9:$lj""s[),2X9:@Mq9,@2Ko96g9@,`I.hsi
7tEu$lj""s[1,/09IS9,UC9@,/?9) /?123).456T3/
7,R9:alj""e[/?123)KA9.456T3/h.456i)H,/?E6<)
78Tj"a"[),oTZ`@DER@Mq9,),EW_9*=/
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008, kinh tế thế giới đặc biệt
là ngành ngân hàng bộc lộ nhiều điểm yếu, một phần do những lỗ
hổng của Basel II.
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
.456M.*;/hIS9Z<@,SU*v*2\))O9:IA@f98Tj"a"i
NF@,f.KCN,])1,()9,Q9:*/_TWFE) .456
Nội dung chính của Hiệp ước Basel III
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Thứ 1:
Hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu vẫn được giữ ở mức 8%
+Vốn cấp 1 là phải bao gồm vốn cổ phần thường và lợi nhuận
giữ lại, phải đạt 6% trên 8% đó.
+Đáng chú ý là trong 6% vốn cấp I đó phải có 4.5% là vốn của
các cổ đông thông thường
+Thời hạn để thực hiện riêng quy định này là ngày 1/1/2015
+Ngoài ra, các công cụ vốn cấp 2 sẽ được cân đối hài hòa và
vốn cấp 3 sẽ được loại bỏ
Nội dung chính của Hiệp ước Basel III
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Thứ 2:
Mức vốn để bảo đảm các rủi ro phát sinh sẽ được tăng cường:

+Tăng cường các yêu cầu về vốn cho các khoản tín dụng với
khách hàng phát sinh, các nghiệp vụ bảo đảm cho các khoản vay,
chứng khoán phái sinh và các giao dịch tài chính.
+Nâng cao vốn dự phòng cho các rủi ro, giảm các chu kỳ và cung
cấp các ưu đãi bổ sung để di chuyển các hợp đồng phái sinh trên
thị trường tự do đến các giao dịch ngoại hối tại Ngân hàng (trung
tâm thanh toán bù trừ).
+Cung cấp ưu đãi để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đối ứng.
Nội dung chính của Hiệp ước Basel III
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Thứ 3
Ủy ban sẽ đưa ra một tỷ lệ đòn bẩy là một biện pháp bổ sung cho
khung rủi ro được thiết lập ở Basel II, nhằm đạt được các mục tiêu.
+ Xây dựng thêm lớp thứ hai cho đòn bẩy trong lĩnh vực Ngân
hàng.
+ Đề xuất biện pháp bảo vệ bổ sung chống lại rủi ro mô hình và sai
số đo bằng cách bổ sung biện pháp chống rủi ro, một biện pháp
đơn giản là dựa trên rủi ro tổng thể
Nội dung chính của Hiệp ước Basel III
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Thứ 4
Ủy ban đang đề xuất một loạt các biện pháp thúc đẩy xây dựng các
vùng đệm vốn trong thời điểm tốt và có thể được rút ra khi trong
thời kỳ căng thẳng ("Giảm chu kỳ và thúc đẩy các bộ đệm phản chu
kỳ")
Nội dung chính của Hiệp ước Basel III
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Thứ 5
Ủy ban đang triển khai một tiêu chuẩn quốc tế về tính thanh khoản
tối thiểu cho hoạt động ngân hàng quốc tế bao gồm một yêu cầu tỷ

lệ thanh khoản đảm bảo trong 30 ngày được củng cố bằng một tỷ lệ
cấu trúc thanh khoản dài hạn được gọi là Tỷ lệ dự phòng bình ổn.
Vào tháng 9/2010, Basel III định mức yêu cầu tỷ lệ là:
* 7-9,5% (4,5%- 2,5% (bảo tồn vùng đệm), + 0-2,5% (theo thời kỳ
đệm)) cho cổ phần phổ thông
* 8,5-11% cho Vốn cấp 1 và 10,5-13 cho tổng số vốn.
So sánh Basel III và Basel II
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
wb wb
- Tỷ lệ vốn cấp 1: 4%
- Tỷ lệ vốn cốt lõi trong vốn cấp 1 = 2%
- Tỷ lệ vốn cấp 1: 6%
- Tỷ lệ vốn cốt lõi trong vốn cấp 1 (Vốn cổ
phần thường) = 4,5%
Note: Tỷ lệ vốn cốt lõi trong vốn cấp 1 (vốn cổ
phần chung sau khi khấu trừ)
trước năm 2013 = 2%,
01/01/2013 = 3,5%
01/01/2014 = 4%
01/01/2015 = 4,5%
CAR >= 8% CAR >= 8%
Mức vốn tốt: CAR > 10%
Mức vốn thích hợp: CAR > 8%
Thiếu vốn: CAR < 8%
Thiếu vốn rõ rệt: CAR < 6%
Thiếu vốn trầm trọng: CAR < 2%
Vốn cho các ngân hàng quan trọng trong
hệ thống: không có
Vốn cho các ngân hàng quan trọng trong hệ
thống: có

So sánh Basel III và Basel II
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
wb wb
Vốn bảo tồn vùng đệm: không có bộ đệm. Vốn bảo tồn vùng đệm = 2,5%
Ghi chú:
Bảo tồn vốn đệm trước năm 2016 = 0%
01/01/2016 = 0,625%
01/01/2017 = 1,25%
01/01/2018 = 1,875%
01/01/2019 = 2,5%
Mục đích của bộ đệm bảo tồn vốn là để đảm bảo rằng các ngân
hàng duy trì một bộ đệm vốn để hấp thụ các thiệt hại trong giai
đoạn căng thẳng tài chính và kinh tế toàn cầu
Vốn đệm ngược chu kỳ: không có. Vốn đệm ngược chu kỳ = 2,5%
Note:
vốn đệm ngược chu kỳ trước năm 2016 = 0%
01/01/2016 = 0,625%
01/01/2017 = 1,25%
01/01/2018 = 1,875%
01/01/2019 = 2,5%.
Mục đích của bộ đệm vốn ngược chu kỳ là để đảm bảo rằng các
ngân hàng duy trì một bộ đệm vốn để có đủ khả năng tài chính
đối đầu với các sự kiện ngược chu kỳ kinh tế
Tổng Tỷ lệ điều tiết vốn = [Tỷ lệ vốn cấp 1] + [Bảo tồn vốn đệm] + [Vốn đệm ngược chu kỳ] + [Vốn cho
các ngân hàng quan trọng có hệ thống]
Thế giới hoãn thực hiện Hiệp ước Basel III
,2X9:a /?123).456KC9^/ZE9:/?123).456
Những quy định tăng vốn khắt khe của hiệp ước Basel III trong hoàn cảnh nền kinh tế
gặp nhiều khó khăn như hiện nay và tiến trình phục hồi nền kinh tế, các ngân hàng, kể cả
các ngân hàng hàng đầu của Mỹ và châu Âu vẫn chưa thể đáp ứng ngay được.

R)9:B9,C9:)x9:)H@,0T$98T9Q.*_@EB9@,-*gW*-)R)DE/*>9,
Kmby F998Tj"a%[)R)9:B9,C9:4z),{1,S/*R1`9:k"|)R)DE/
*>9,Kmby
R)9:B9,C9:@UC9)gE4z)H@,0Ts98T9Q.*_I]@*gE@EB9@,-DEW
*>9,Km@89:KA9Z<1,}9:N,-9:,US9:h.456i 
,5U@,J.@,EY9Kf.*2\)@,O9:DE.@L/,^/9:,>)R)@,A9:*A)~Z/•9
M.@L/.4569:CWklalj"as
Hệ số CAR của các NHTM tại 31/12/2010
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
Hệ số CAR của các NHTM tại 31/12/2011
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
Hệ số CAR của các NHTM tại 31/12/2012
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
Hệ số CAR của hệ thống ngân hàng Việt Nam
2010-2012
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
?4Ay) ,?@,A9:)R)@L//?@.TKCT^@4ADEA):/.
@M09@,F:/3/@,;/*/_T@,R9:#lj"aa
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
mNF@DES,UL@*^9:N/9,ZU.9,
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
\noE
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T

Tỉ lệ nợ xấu của các Ngân hàng Thương mại tại 30/9/2011
\noE
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
Cơ cấu nợ của các Ngân hàng Thương mại tại 30/9/2011
o9*m@,.9,N,US9
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
!€b
7?4Ay@M09Z.9,9:,•.*R1`9:*2\)W0E)gE@EW9,/09)}99,/mE
Ko9*m),2.*V9:9,o@K3/@,O9:6?DEA)@FKm,?4Ay
7U4R9,K3/T^@4A923)@MU9:N,EK<)O9:.TKC),BE@,q9:C9,
9:B9,C9:) ),‚9:@.Kƒ9Mo@N,/0T@A9KmDEWTO9:EV9KA9KC@C/4S9 
R)),{@/0EKm@89:@M2„9:) ),‚9:@.Kƒ9o9@2\9:[,`.,…99,/mENq
Kd9:@MU9:@2X9:6./
7\noEKƒ96CKo9*m9:,/0T@Md9:[)S9@M„)R):B9,C9:,2X9:TL/
R1Z(9:)R)),{@/0EKmKA9KC.9@UC9,UL@*^9:9:†@9:,‡U) .456
7R):B9,C9:,2X9:TL/),UK.W@ME9:KCZC/,L9@MU9:N,/)R)
N,.UM9@/m9:c/) N,R),,C9:6L/),{@Y1@ME9:KCU)R)Nq,L99:]9@faˆs
@,R9:4zN,/F9)R)9:B9,C9::†1M-/MUKm@,.9,N,US9 X99Q.9\noE
Kƒ9@/F1@()@89:9,.9,DE.)R)@,R9:[*/mE9CW)C9:@89:@,0T9:EW)X
To@@,C9,N,US9„T^@4A:B9,C9:,2X9:TL/
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T
!€b
7/?@.TT3/„:/./*UL9*gE) K/?)@,<),/?9.456
7,5U*E=/)R)W0E)gE) .456*=/K3//?@.T4z)}96C
),†9:*2;9:ZC/KC9,/mE@,R),@,`)
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T

,EY96\/
:B9,C9:,C923)*v@f9:I23),UC9@,/?9)R)K89IS9
6EY@@,5U,239:9:CW)C9:@/F1)Y9)R)*/mEN,US9) .456
@,5U,O9:@2aslj"a"lˆ:B9,C9:,C923)
,2X9:j R9,:/RN,S989:R1Z(9:
/?123).456) /?@.T