Công tác quản lý vốn trong Doanh nghiệp

Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
Lời mở đầu
Hiện đang là một sinh viên năm hai hơn ai hết chúng em hiểu rằng: việc
học lý thuyết và áp dụng thực tế là điều vô cùng quan trọng đặc biệt là trong lĩnh
vực Tài chính-Kế toán mà chúng em đang đợc theo học tại Truờng Cao Đẳng Du
Lịch Hà Nội. Nh chúng ta đã biết, thị trờng du lịch Viêt Nam là một thị trờng tiềm
năng đó là lời nhận định của nhiều chuyên gia kinh tế. Đặc biệt với
môi trờng chính trị ổn định cùng với những bề dày lịch sử là điều kiện thuận lợi để
du lịch phát triển.
Và qua tìm hiểu nhu cầu thị trờng nhóm Việt Tiến quyết định lựa chọn dự
án đầu t kinh doanh lữ hành với tên giao dịch : Công Ty Cổ Phần Lữ Hành Việt
Tiến. Nhóm lấy tên là Vịêt Tiến Việt ở đây là Việt Nam và Tiến có nghĩa là
Tiến lên, với mong muốn Viết Nam ngày càng phát triển đi lên, và Công ty Việt
Tiến cũng trên đà thịnh vợng tiển tới tơng lai. Công Ty thành lập xuất phát từ mối
quan hệ cung cầu trong du lịch, đặc điểm của sản xuất và tiêu ding du lịch mà vị
trí của các doanh nghiệp kinh doanh lữ hành đợc khẳng định nh đòi hỏi khách
quan đối với sự phát triển của ngành du lịch.
Định hớng tơng lai. Công ty sẽ thông qua các ngời thân, đối tác để kết
hợp với một số đơn vị, cá nhân để hoạt động về lữ hành nội địa , quốc tế , tổ choc
sự kiện vv Với mong muốn ngày càng phát triển về mọi mặt, với ph ơng châm:
Quý khách hài lòng chúng tôI thành đạt
Dự án đầu t của nhóm ngoài phần mở đầu và phần kết luận nội dung đợc
chia làm 2 phần cụ thể nh sau :
Phần1: Giới thiệu chung về dự án đầu t thành lập Công Ty Cổ Phần Lữ
Hành Việt Tiến.
Phần2: Phơng án đầu t và hiệu quả tài chính của dự án.
Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giảng viên - Ths: Đinh Thị Hải Hậu đã tận
tình hớng dẫn em hoàn thành dự án.
Nhóm Việt Tiến- K11E5
1
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội

PHầN 1:I
Giới thiệu chung về dự án đầu t thành lập công ty cổ
phần
lữ hành việt tiến
1.1 Giới thiệu chung về công ty cổ phần lữ hành việt tiến:
1.1.1 Sơ lợc đôi nét về Công Ty:
Công ty Cổ Phần Lữ Hành Việt Tiến đợc thành lập ngày 14 tháng 11 năm
2009
Tên viết tắt giao dịch Nội địa :Công ty Cổ Phần Lữ Hành Việt Tiến
Tên giao dịch Quốc Tế: Viêt Tiến Join Stock Company
Trụ sở chính của công ty đặt tại số 32B Lý Quốc s Quận: Hoàn Kiếm Thành
phố Hà Nội.
Công Ty Cổ Phần Lữ Hành Việt Tiến:
-Điên thoại: 043.7435026- 043.7435136 Fax:043.7435028
-Email: Website: luhanhviettien.com
-Giờ phục vụ: từ 7h30 đến 21h30 hàng ngày( kể cả Chủ nhật, Lễ,Tết)
-Giám đốc : Nguyễn Thị Ngọc Bích
-Điện thoại liên lạc: 01665.999.268- 0946.577.636
-Số lợng nhân viên: 10 ngời
Công ty đi vào hoạt đông chính thức từ tháng 12 năm 2009.
Văn phòng Công Ty thiết kế với 2 tầng: tầng1- nơi giao dịch với khách
hàng, tầng2- Phòng Giám đốc với diện tích 30m cùng những trang thiết bị hiện đại
phục vụ tốt cho quá trình hoạt động của Công Ty.
1.1.2 Cơ cấu , tổ chức quản lý kinh doanh :
1.1.2.1 Cơ cấu bộ máy:
+ 1 Giám đốc
Nhóm Việt Tiến- K11E5
2
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
+ 1 Phó giám đốc

+ 1 Kế toán
+ 1 Nhân viên bán hàng qua mạng
+ 2 Nhân viên bán hàng qua điện thoại
+ 3 Hớng dẫn viên
+ 1 Nhân viên bảo vệ
Trong đó, mỗi cá nhân có chức năng, nhiệm vụ riêng, nhng đều có mối quan hệ
mật thiết với nhau, và đều chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Công ty tạo
thành một chuỗi các mắt xích trong hoạt động kinh doanh lữ hành của Công ty.
Sơ đồ 1.1 : Bộ máy tổ chức Công ty Lữ Hành Việt Tiến
Nhóm Việt Tiến- K11E5
3
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
1.1.2.2 Tổ chức quản lý, sắp xếp tour
- Tổ chức, triển khai các tour
-Thực hiện sắp xếp các tour theo trình tự thời gian.
-Tổ chức kiểm tra khảo sát thị trờng trong khu vực để đa các phơng án phát
triển.
- Sau khi đã thống nhất với đối tác , hai bên tham gia ký kết hợp đồng kinh
tế theo điều khoản đã đợc thoả thuận.
- Lập kế hoach thực hiện
- Tổ chức thực hiện, triển khai đ khách tới điểm du lịch theo nh đã thoả
thuận
1.2 Giới thiệu ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh
1.2.1 Ngành nghề kinh doanh:
Công ty Cổ Phần Việt Tiến kinh doanh chủ yếu là nhận các tour du lịch nội địa và
quốc tế, đại lý vé máy bay, tổ chức sự kiện
Ngành nghề kinh doanh chính là nhận và bán các tour du lịch nội địa và quốc
tế .
1.2.2 Lĩnh vực kinh doanh:
wTổ chức và điều hành các tour du lịch trọn gói

wBán các tour du lịch
Chuyên bán các tour du lịch đa dạng,phong phú nhằm giúp cho khách hàng
dễ dàng lựa chọn các tour ng ý cho mình và gia đình.
wLàm đại lý vé máy bay cho các công ty:
Để đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng và tuỳ từng loại tour Công ty sẽ có
mức giảm phần trăm cho khách hàng, đặc biệt là với những khách hàng lâu năm.
1.2.3 Quy trình hoạt động:
Sơ đồ 1.2 Đặc điểm qui trình hoạt động:
1.3 Nghiên cứu nhu cầu thị trờng:
Nhóm Việt Tiến- K11E5
4
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
1.3.1 Nhu cầu thị trờng :
Ngày nay, trong xu hớng toàn cầu hoá và hôi nhập kinh té quốc tế, các quốc
gia không ngừng mở rộng sự liên kết và hợp tác trong các lĩnh vực :kinh tế, chính
trị, văn hoá, xã hội...Sau hơn 20 năm đổi mới , Việt Nam đã hội nhập với khu vực
và quốc tế đợc hơn 10 năm ; năm 1995 gia nhập ASEAN,năm 1996 tham gia
AFTA, năm 1998 là thành viên chính thức của APEC và năm 2006 là thành viên
chính chức của tổ chức thơng mại thế giới (WTO)
Du lịch là một trong nững ngành chịu ảnh hởng rất lớn của quá trình toàn cầu hoá
và hôi nhập kinh tế quốc tế. Điều này đợc thể hiện thông qua sự gia tăng về lợng
khách du lịch trên toàn thế giới nói riêng và ở Việt Nam nói chung.
Việt Nam một vài năm gần đây,hoạt động du lịch cũng phát triển nhanh chóng.
Năm 2005 Việt Nam đón 3.467.757 lợt khách tăng 18% so với năm 2005
Năm 2006 Việt Nam đón 3.528.486 , tăng 3% so với năm 2005(Nguồn :Tổng cục
du lịch)
Bên cạnh đó, nền kinh tế Việt Nam vài năm qua phát triển và tăng trởng ổn định.
Thu nhập bình quân đầu nhời tăng lên đáng kể,đời sống nhân dân đợc cải
thiện,nhu cầu đi du lịch của ngời dân cũng tăng lên nhanh chóng. Việt Nam là một
nớc đang trên đà phát triển, vì vậy đây đợc coi là một thi trờng tiềm năng bởi các

nguyên nhân sau :
- Mức sống ngày càng cải thiện
- Phí tổn du lịch giảm dần
- Khả năng thanh toán cao
- Thời gian nhàn rỗi tăng
- Đi du lịch trở thành phổ biến với nhiều ngời
- Mức độ giáo dục cao
- Cơ cấu ngành nghề đa dạng
- Đô thị hoá
- Các chơng trình bảo hiểm, phúc lợi lao động do chính phủ tài trợ,du lịch
trả góp
- Du lịch là tiêu chuẩn cuộc sống
Nhóm Việt Tiến- K11E5
5
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
- Các xu hớng du lịch sinh thái,du lịch tín ngỡng phát triển nhanh...
Xã hội phát triển nhu cầu đi du lịch của con ngời ngày càng đợc nâng cao : du
lịch để giảm áp lực công việc, du lịch để thay đổi không khí tăng cờng sức
khoẻ , du lịch để chữa bệnh, du lịch giải trí....
1.3.2 Các sản phẩm cùng loại hiện có trên thị trờng :
1.3.3 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt đông kinh
doanh của doanh nghiệp :
1.3.3.1 Những thuận lợi:
Với kim chỉ nam làĐầu t đa dạng, phát triển bền vững, Công ty Cổ Phần
Lữ Hành Việt Tiến tới đây sẽ quy tụ Ban lãnh đạo bề dày kinh nghiệm trong lĩnh
vực kinh doanh Lữ Hành, kết hợp với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động và chuyên
nghiệp tạo thế cốt vững chắc để Công ty thực hiện tốt các mục tiêu đề ra Cạnh
tranh bằng chất lợng.
Ngày nay đi Du Lịch đợc coi nh là một phần tất yếu của cuộc sống,đặc biệt là
những nớc đang phát triển trong đó có Việt Nam- Việt Nam vẫn nổi tiếng là một

đất nớc thân thiện và hiếu khách đó là điều kiện thuận lợi để phát triển du lịch nói
chung và ngành Lữ Hành nói riêng.
Công ty Cổ Phần Lữ hành Việt Tiến là một doanh nghiệp hoạt động độc lập với
đầy đủ chức năng, nhiệm vụ của một doanh nghiệp trong nền kinh tế thị tr-
ờng.Công ty đã xây dựng một mô hình quản lý và hạch toán gọn nhẹ, khoa học,
hiệu quả. Các nhân viên đợc tổ chức và hoạt động với những nhiệm vụ rõ ràng .
- Hệ thống chứng từ ban đầu đợc tổ chức hợp pháp, hợp lý, hợp lệ và đầy
đủ.
- Cách thức hạch toán đúng theo quy định hiện hành
Và nhờ vào những tiềm năng du lịch sẵn có của đất nớc :Nền văn hoá nghìn
năm văn hiến, các phố cổ,làng nghề..., đặc biệt là những danh lam,thắng cảnh tự
nhiên nh :Hòn trống mái Vịnh hạ long hay Làng Tô thị ở Lạng Sơn...
Hơn nữa, Công ty cổ phần Lữ Hành Việt Tiến có mối quan hệ thân thiết với
các hãng Lữ Hành cùng kinh doanh trên địa bàn Hà nội nh : trung tâm dịch vụ Lữ
hanh Opentour Cùng một số các tỉnh thành trên cả nớc .
Nhóm Việt Tiến- K11E5
6
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
Công ty Việt Tiến còn là đối tác tin cậy của Công Ty xe Hoàng Long, luôn đáp
ứng nhu cầu xe đi du lịch hàng ngày trên đà hợp tác đôi bên cùng có lợi.
1.3.3.2 Những khó khăn:
Nền kinh tế khủng hoảng toàn cầu, có ảnh hởng mạnh mẽ tới sự phát triển
của nhiều nớc trên thế giới trong đó có Việt Nam, cùng xu thế trung đó,Công ty
Cổ Phần Lữ hành Việt Tiến cũng bị tác động.
Một số khó khăn nhất định mà Công ty đang gặp phải :
- Trong thời gian này, do mới thành lập nên công ty đang khó khăn trong việc tìm
kiếm các hợp đồng, dự án lớn.
- Nguồn nhân lực của Công ty còn có một số nhân viên trình độ chuyên môn cha
cao.
- Công ty còn cha có một đội ngũ chuyên gia về Du lịch chuyên về mảng Lữ Hành

- Với kimh nghiệm còn hạn chế Công ty cha có những phơng án Marketing cha
đạt hiệu quả nh mong muốn.
- Cuối cùng ,do nguồn tài chính cha đủ mạnh nên công ty vẫn cha mở rộng đợc địa
bàn ra nhiều thành phố lớn trong cả nớc.
Nhóm Việt Tiến- K11E5
7
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
Phần 2:I
Phơng án đầu t và hiệu quả tài chính của dự án
2.1 Kinh phí đầu t và thực hiện dự án:
2.1.1 Vốn đầu t, nguồn vốn hình thành và số năm đầu t:
Đvt: Triệu đồng
Năm đầu t Vốn đầu t Nguồn vốn hình thành
1
2
3
4
5
400
0
0
0
0
Tự có
Tự có
Tự có
Tự có
Tự có
2.1.2 Tài sản và công cụ dụng cụ:
Bảng 2.1 Tài sản cố định và công cụ dụng cụ:

Đơn vị tính: Nghìn đồng
SST
Nội dung
Nguồn Đơn giá Số l-
ợng
Thành tiền
1 Tài sản cố định
1. Nhà 900.000 1 900.000
2.Máy tính BenQ Picoplaza 10.100 4 40.400
3. Ôtô du lịch 750.000 750.000
Tổng
1.690.400
2 Công cụ dụng cụ
1. Máy in phun màu đa năng HP
deskjetK209AAio
Pico 2.290 1 2.290
2. Máy phô tô Canon iR2016J Aha.vn 1.009 1 1.009
3. Tivi LCD TCL32 L32E9A Pico 6.990 1 6.990
4. Bàn,ghế vi tính Hoà Phát HP-2025 Megabuy 899 4 3.596
5. Bàn gỗ (dùng để giao dịch)
Ghế inox
Đồ gỗ NT
pico
6.050
630
1
1
6.050
630
6. Điều hoà nhiệt dộ LG JC09T-9000

BTU(2 chiều)
Pico 4.690 1 4.690
7. Điện thoại bàn Panasonic Pico 650 2 1.300
Nhóm Việt Tiến- K11E5
8
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
8.Bình lọc nớc uống Kangaroo
Cốc nớc Ocean
Pico 1.050
7
1
10
1.050
70
9. Biển quảng cáo 2.000 1 2.000
10.Tờ rơi 3 100tờ 300
11.Hai Poster to 200 2 400
12.Máy tính Casio Nhà sách
Tràng An
230 6 1.380
13.Bút bi Thiên Long nt 20 20ố 400
14.Giấy A4 Plus nt 32 15tập 480
15.ống để bút Hồng Hà nt 8 8ống 64
16.Băng dính nt 7 15 105
17.Bút dạ, bút nhớ dòng nt 5 20 100
18.Kéo nt 3 4 12
19.Các chi phí khác 300
Tổng 33.216
2.1.3 Lao động trong doanh nghiệp:
Bảng 2.2 Số lợng lao đông

STT Tên Chức vụ Số lợng Tuổi Giới tính
1 Nguyễn Thị Ngọc Bích Giám đốc 1 25 Nữ
2 Nguyễn Thị Tú Hà Phó giám đốc 1 25 Nữ
3 Phạm Kim Anh Kế toán 1 25 Nữ
4 Phạm Lê Anh Nhân viên 1 24 Nam
5 Trần Bảo Phúc Nhân viên 1 23 Nữ
6 Trịnh Anh Tuấn Nhân viên 1 24 Nam
7 Nguyễn Văn Hùng Nhân viên 1 25 Nam
8 Phạm Lệ Hằng Nhân viên 1 23 Nữ
9 Lê Anh Dũng Nhân viên 1 26 Nam
10 Nguyễn Đăng Mạnh Bảo vệ 1 29 Nam
2.2 Chi phí đầu t:
2.2.1 Khấu hao tài sản cố định và công cụ dụng cụ:
Đơn vị tính: Nghìn đồng
SST
Khấu hao
Số l-
ợng
Năm
0
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5
1 Khấu hao TSCĐ
1.Nhà 1 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
Nhóm Việt Tiến- K11E5
9
Dự án đầu t Cao Đẳng Du Lịch Hà Nội
2.Máy tính 4 8.080 8.080 8.080 8.080 8.080
3.Xe Otô 1 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
Tổng
188.080 188.080 188.080 188.080 188.080

2 Khấu hao công
cụ, dụng cụ
1. Máy in phun
màu đa năng HP
deskjetK209AAio
1 458 458 458 458 458
2. Máy phô tô
Canon iR2016J
1 201,8 201,8 201,8 201,8 201,8
3. Tivi LCD
TCL32 L32E9A
1 1.390 1.390 1.390 1.390 1.390
4. Bàn,ghế vi tính
Hoà Phát HP-2025
4 719,2 719,2 719,2 719,2 719,2
5. Bàn gỗ (dùng để
giao dịch)
Ghế inox
1
1
1.210
126
1.210
126
1.210
126
1.210
126
1.210
126

6. Điều hoà nhiệt
dộ LG
JC09T-9000
BTU(2 chiều)
1 938 938 938 938 938
7. Điện thoại bàn
Panasonic
2 260 260 260 260 260
8.Bình lọc nớc
uống Kangaroo
Cốc nớc Ocean
1
10
210
14
210
14
210
14
210
14
210
14
9. Biển quảng cáo 1 400 400 400 400 400
10.Tờ rơi 100tờ 60 60 60 60 60
11.Hai Poster to 2 80 80 80 80 80
12.Máy tính Casio 6 276 276 276 276 276
13.Bút bi Thiên
Long
3ống 80 80 80 80 80

14.Giấy A4 Plus 4tập 96 96 96 96 96
15.ống để bút
Hồng Hà
8ống 12,8 12,8 12,8 12,8 12,8
16.Băng dính 15 21 21 21 21 21
Nhóm Việt Tiến- K11E5
10