NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG pptx

I. U NHI M CHI:Ỷ Ệ
1. Khái ni m: y nhi m chi (UNC) là l nh ệ ủ ệ ệ
chi ti n c a ch tài kho n đ c l p theo ề ủ ủ ả ượ ậ
m u in s n c a ngân hàng, đ ngh ngân ẫ ẵ ủ ề ị
hàng ph c v mình trích tài kho n c a ụ ụ ả ủ
mình đ tr cho ng i th h ng (ngân ể ả ườ ụ ưở
hàng là ng i tr ti n h cho bên mua).ườ ả ề ộ
— N u l p l nh chi b ng ch ng t gi y, ch tài kho n ế ậ ệ ằ ứ ừ ấ ủ ả
ph i l p đúng theo m u, đ s liên theo qui đ nh c a ả ậ ẫ ủ ố ị ủ
ngân hàng.
-N u l nh chi d i d ng ch ng t đi n t thì ph i đáp ế ệ ướ ạ ứ ừ ệ ử ả
ng các chu n d li u do ngân hàng ph c v bên mua ứ ẩ ữ ệ ụ ụ
hàng qui đ nh và ph i th c hi n đúng qui đ nh trong qui ị ả ự ệ ị
ch l p, s d ng, ki m soát, b o qu n và l u tr ch ng ế ậ ử ụ ể ả ả ư ữ ứ
t đi n t do ngân hàng Nhà n c qui đ nh.ừ ệ ử ướ ị
● Đ i v i ngân hàng ph c v ng i mua hàng, khi nh n ố ớ ụ ụ ườ ậ
đ c l nh y nhi m chi, theo quy đ nh, trong vòng m t ượ ệ ủ ệ ị ộ
ngày ph i hoàn t t l nh chi ho c t ch i th c hi n n u ả ấ ệ ặ ừ ố ự ệ ế
tài kho n c a khách hàng không đ ti n ho c l nh chi ả ủ ủ ề ặ ệ
không h p l .ợ ệ

Có 2 tr ng h p:ườ ợ
— Tr ng h p 1: bên mua hàng và bán hàng ườ ợ
cùng m tài kho n t i cùng m t chi nhánh ở ả ạ ộ
ngân hàng
NG I MUA ƯỜ
HÀNG
NG I BÁN ƯỜ
HÀNG
NGÂN HÀNG
( 2)

(1)
(3)

-Tr ng h p 2: ng i mua hàng và ng i bán ườ ợ ườ ườ
hàng m tài kho n t i 2 chi nhánh ngân hàng ở ả ạ
khác nhau:

NG I MUA ƯỜ
HÀNG
NG I BÁN ƯỜ
HÀNG
NGÂN HÀNG
BÊN MUA
NGÂN HÀNG
BÊN BÁN
(2)
(1)
(3)
(4)
1. Khái ni m: y nhi m thu ( UNT) là gi y y ệ Ủ ệ ấ ủ
nhi m đòi ti n do ng i ban hành l p g i ệ ề ườ ậ ử
vào ngân hàng ph c v mình đ nh thu ụ ụ ể ờ
ti n hàng hóa đã giao, hay d ch v đã cung ề ị ụ
c p (ngân hàng là ng i thu h cho bên ấ ườ ộ
bán ).
1. Các hình th c y nhi m thu:ứ ủ ệ
a. y nhi m thu trong thanh toán trong Ủ ệ
n c:ướ
- Sau khi đã giao hàng ho c hoàn t t giao ặ ấ

d ch cung ng d ch v , bên bán hàng l p 4 ị ứ ị ụ ậ
liên y nhi m thu kèm theo hóa đ n giao ủ ệ ơ
hàng, cung ng d ch v n p vào ngân hàng ứ ị ụ ộ
ph c v mình hay ngân hàng ph c v bên ụ ụ ụ ụ
mua hàng đ đ ngh thu h ti n cho ể ề ị ộ ề
mình.Ng i l p y nhi m thu ph i ghi đ y ườ ậ ủ ệ ả ầ
đ các y u t qui đ nh và ký tên,đóng d u ủ ế ố ị ấ
đ n v lên t t c các liên y nhi m thu.ơ ị ấ ả ủ ệ
- Trong th i h n m t ngày làm vi c k t khi ờ ạ ộ ệ ể ừ
nh n đ c y nhi m thu do ng i bán ho c ậ ượ ủ ệ ườ ặ
ngân hàng ph c v bên bán g i đ n, ngân ụ ụ ử ế
hàng ph c v bên mua hàng ph i th c hi n ụ ụ ả ự ệ
trích tài kho n c a ng i mua hàng đ thanh ả ủ ườ ể
toán cho ng i bán.N u tài kho n c a ng i ườ ế ả ủ ườ
mua không đ ti n thì y nhi m thu có th ủ ề ủ ệ ể
b ch m tr và ng i mua hàng có th b ị ậ ả ườ ể ị
ph t do tr ch m ạ ả ậ
S ti n ph t = S ti n x s ngày x lãi ố ề ạ ố ề ố
su t ấ
ch m tr ch m tr ch m tr ph tậ ả ậ ả ậ ả ạ
-
Tr ng h p 1: bên bán và bên mua cùng m ườ ợ ở
tài kho n t i m t chi nhánh ngân hàngả ạ ộ

NG I MUA ƯỜ
HÀNG
NGÂN HÀNG
NG I BÁN ƯỜ
HÀNG
GIAO HÀNG

(2)
(3)
(1)

- Tr ng h p 2: bên mua và bên bán m tài ườ ợ ở
kho n t i 2 chi nhánh ngân hàng khác nhauả ạ
NG I MUA ƯỜ
HÀNG
NGÂN HÀNG
BÊN BÁN
NGÂN HÀNG
BÊN MUA
NG I BÁN ƯỜ
HÀNG
Giao hàng
(3)
(2)
(4)
(5)
(1)
b. y nhi m thu trong thanh toán qu c t :Ủ ệ ố ế
― T ng t nh UNT trong n c nh ng ph m vi ươ ự ư ướ ư ạ
thanh toán khác nhau.Ng i xu t kh u sau khi cung ườ ấ ẩ
c p hàng hóa hay d ch v thì l p UNT n p vào ngân ấ ị ụ ậ ộ
hàng ph c v mình đ nh ngân hàng thu h ti n t ụ ụ ể ờ ộ ề ừ
ng i nh p kh u.ườ ậ ẩ
― Ch ng t trong thanh toán UNT qu c t : ứ ừ ố ế
+ Ch ng t tài chính: h i phi u, l nh phi u, séc,…ứ ừ ố ế ệ ế
+ Ch ng t th ng m i: hóa đ n, v n đ n, gi y ứ ừ ươ ạ ơ ậ ơ ấ
ch ng nh n s l ng hàng hóa…ứ ậ ố ượ

―Trong thanh toán qu c t , có 2 hình th c y ố ế ứ ủ
nhi m thu:ệ
b.1 UNT tr n: sau khi giao hàng cho bên ơ
nh p kh u, bên xu t kh u ký phát h i phi u ậ ẩ ấ ẩ ố ế
và UNT nh ngân hàng thu ti n t ng i ờ ề ừ ườ
nh p kh u và không kèm theo b t kì đi u ậ ẩ ấ ề
ki n nàoệ
NGÂN HÀNG BÊN
XU T KH UẤ Ẩ
NGÂN HÀNG BÊN
NH P KH UẬ Ẩ
NG I XU T ƯỜ Ấ
KH UẨ
NG I NH P ƯỜ Ậ
KH UẨ
(2) (7) (4) (5)
(1)
(6)
(3)
b2. UNT kèm ch ng t : t ng t nh UNT ứ ừ ươ ự ư
tr n, nh ng v i đi u ki n ngân hàng thu h ơ ư ớ ề ệ ộ
thay m t ng i xu t kh u kh ng ch b ặ ườ ấ ẩ ố ế ộ
ch ng t thanh toán và ch khi ng i nh p ứ ừ ỉ ườ ậ
kh u thanh toán ho c ch p nh n thanh toán ẩ ặ ấ ậ
thì m i giao b ch ng t .ớ ộ ứ ừ
NH bên XK
NH bên NK
Ng i XKườ

Ng i XKườ
(2) (8)
(1)
(7)
(3)
(6)
(4)
(5)

mau 08.doc