Mobilisation du capital. Travail complet.docx

SOMMAIRE
Page
INTRODUCTION
1. La raison de la recherche.
Le capital est un des ressources de base pour développer l’économie d'un pays.
Actuellement, la demande de capital dans l'économie est grande, celle qui est
favorable pour les opérations de crédit dans les banques commerciales. Toutefois, afin
de répondre à la demande de capital pour les clients et l'économie, il faut que les
établissements de crédit exploitent efficacement les ressources mobilisées.
1
Avec la fonction d'intermédiaire financier majeur de l'économie, les banques à
Hué a été activement eu la promotion des activités des services publics, en diversifiant
des formes de la mobilisation pour attirer les clients et les gens mettent leurs argents à
la banque. Cependant, avec la croissance rapidement du crédit, les besoins de crédit
des clients et de l'économie tendent à augmenter, ils demandent à les banques doivent
avoir une stratégie de financement à long terme avec des plans spécifiques pour
chaque période qui doivent conformer aux modifications de l'offre et la demande de
capitaux sur le marché et assurer de créer des fonds diversifiés mobilisés. La
possibilité d’initiative dans les activités de la banque a pour but de répondre aux plus
hautes les exigences en termes de capital pour les activités de production et d'affaire
de ses clients, des entreprises, de l'économie et aussi que la demande de capital pour
les projets de développement dans le cadre du programme économique du pays en
général et de Thua Thien-Hué en particulier.
Pour ces raisons, et les propriétés nécessaires mentionnées ci-dessus, on a choisi
le thème: «Analyse la réalité de la mobilisation des capitaux dans la Banque pour le
Commerce et l'Industrie de Saigon du Viet Nam - Branches Hue (Saigonbank Hué)»
pour l'obtention du diplôme de thèse.
2. Objectif de la recherche :
Le contenu principal de ce projet est d'analyser la situation de la mobilisation des
capitaux en 3 ans 2009, 2010, 2011 à la Banque pour le Commerce et l'Industrie de
Saigon du Viet Nam (Saigonbank) - branche Hue, puis de trouver un certain nombre

de mesures en vue de contribuer à améliorer l'efficacité de la collecte des activités
capitales de la succursale.
3. Méthodes de recherche :
3.1. Méthodes de collecte de données :
- Synthèse à partir des données, des rapports et statistiques, des bilans
commerciaux des exercices 2009, 2010, 2011, ceux-ci pouvant être fournir par les
différents services de Saigonbank Hué : Mobilisation des capitaux, Comptabilité,
Clientèle, Administration, etc.
- Collecte de données en matière de paiements internationaux auprès des
banques nationales et internationales, et ce en relation avec le sujet d’étude (sources
possibles sur le Web ou dans les revues spécialisées).
2
3.2 Méthodes d’experts :
Entretien avec les experts travaillant à Saigonbank Hué.
4. Portée de la recherche :
La portée des activités de la banque sont variés et abondants. Mais avec toutes
les activités de la banque, elles visent également à promouvoir le développement
économique et l'efficace pour la banque. En raison du temps et de la limitée de
connaissance, alors nous ne pouvons pas d’être d’entrer dans les opérations de la
banque, on ne recherche que des facteurs qui se concentre sur la mobilisation de
capitaux de la banque et offre quelques solutions pour améliorer la mobilisation de
capitaux de la branche.
5. Structure de la thèse :
Partie 1: Présentation de la mobilisation des capitaux dans une banque
commerciale au Vietnam.
Partie 2: Analyser la situation réelle de la mobilisation des capitaux dans la
banque commerciale au Vietnam : la banque pour le Commerce et l'Industrie de
Saigon du Viet Nam - branche Hue et ses difficultés.
Partie 3: Quelques solutions et recommandations pour améliorer l'efficacité de la
mobilisation de capitaux dans la banque commerciale : la banque pour le Commerce

et l'Industrie de Saigon du Viet Nam - branche de Hué.
PARTIE 1: VUE D’ENSEMBLE DE LA MOBILISATION DES CAPITAUX
DANS UNE BANQUE COMMERCIALE
I. Vue d’ensemble de la banque commerciale
1. La définition de la banque commerciale
Une banque commerciale est une banque en lien direct avec les particuliers. Elle
collecte son épargne et gère son dépôt. Pour cela, elle dispose d'un réseau d'agences
réparties sur le territoire qu'elle désert. Ces banques peuvent être nationales ou
régionales. Pour attirer les clients, elles proposent de nombreux services. Dans un
premier temps, elles offrent une rémunération de l'épargne pour inciter les épargnants
3
à déposer un montant important. La rentabilité offerte est certaine et donc sans risque.
En période de crise, lorsque la conjoncture est mauvaise, les comptes d'épargne sont
des refuges pour les investisseurs. La valeur totale des comptes d'épargnes augmentent
donc considérablement. Pour les banques, tout cet argent n'est pas dormant. Elles le
prêtent aux acteurs économiques qui en ont besoin. Des prêts sont ainsi accordés aux
particuliers, à des taux variables selon le risque du client. La banque peut accorder des
prêts à échéances diverses. Ce qui n'était donc qu'un coût au départ pour la banque, la
rémunération des comptes, devient donc une source de revenus, les prêts. L'épargne
collectée est aussi un moyen pour la banque de proposer une multitude de services
annexes qui seront facturés aux clients sous forme de commissions. Le principale
service étant l'émission de moyens de paiements, la carte bleue, les chèques, les
virements bancaires qui sont autant de source de revenus pour la banque. C'est la
facturation de ses services qui rapportent le plus aux banques commerciales.
Cependant, ces dernières depuis plusieurs années ont étendu leur domaines de
compétences et rare sont celles qui limitent leur activité a la banque de détail. Les
banques commerciales sont aussi des banques d'investissement, des banques privées.
La banque commerciale exerce les activités traditionnelles des banques (collecte des
ressources, distribution des crédits, gestion des moyens de paiement). Les banques
commerciales sont aussi, très souvent, des banques d'investissement et des banques

privées. Mais la notion de banque commerciale n’est toutefois pas reconnue dans la
réglementation bancaire française.
Au Vietnam, la définition de la banque commerciale est définie par la loi.
Selon l'article 4, le droit des établissements de crédit du 16 juin 2010, les
banques commerciales se réalisent toutes les activités bancaires et les autres activités
commerciales conformément aux dispositions légales pour but d’avoir de profit.
Par conséquent, la banque commerciale est une organisation créée en vertu des
dispositions de la loi, elle exerce les activités traditionnelles des banques, avec des
activités régulières est de recevoir des dépôts sous des formes différentes et utiliser cet
argent pour offrir de crédit, les prestataires de services ou de paiement pour les acteurs
de l'économie, afin d’avoir de profit.
4
2. Les caractéristiques d’une banque commerciale
Les banques commerciales sont différentes par rapport à d'autres unités
économiques dans l’économie, grâce à ces différences, les banques commerciales ont
un rôle très important dans le processus de développement socio-économique.
-Premièrement, les banques commerciales fonctionnent dans le secteur financier
et monétaire où sont des domaines particuliers et sensibles qui a un impact direct sur
tous les secteurs, toutes les activités, tous les acteurs de l'économie. Lorsque ce champ
a des mauvais mouvements ou anormaux, des banques commerciales auront des
problèmes qui vont causer des dégâts à l'économie. Par contre, les produits des
banques commerciales sont des services qui sont associé avec le cycle de liquidités
dans l'économie et sont satisfait aux transactions entre les entités que ces opérations
doivent utiliser l'argent pour mesurer calcul la valeur et le paiement... Donc, les
activités bancaires sont soumises par un contrôle du gouvernement pour stabiliser la
monnaie et limiter les risques de crises financières qui peuvent survenir.
- Deuxièmement, les activités commerciales dans les banques commerciales
dépendent de la confiance et la crédibilité des clients. Grâce à cela, les banques
peuvent facilement mobiliser des capitaux auprès du public et en utiliser à prêter. Par
conséquence, lorsque la confiance des clients des banques commerciaux a baissé, la

banque sera très difficile à mobiliser de capitaux, les relations de crédit entre les
banques et leurs clients ne seront pas réglées, ainsi que la prestation de services, les
banques commerciales vont rencontrer certaines difficultés.
- Troisièmement, les activités commerciales dans les banques commerciales
auront des risques : les risques de liquidités, les risques de taux de changes, les risques
de taux d'intérêts et les risques systématique... Ces risques sont capables de survenir à
n'importe quel moment au cours des activités des banques commerciales quand
l'économie varie par des facteurs économiques ou des anomalies politiques. Une
banque commerciale est lui-même une organisation qui prête à des emprunteurs, la
solvabilité d’une banque dépend de l’offre et la demande de capitaux sur le marché
financier, elle dépend aussi de la capacité de mobiliser des capitaux, des emprunteurs
et de la gestion d’une banque. Lorsque la fluctuation de l'inflation dans l'économie est
hors des prévisions, les banques doivent également confronter à des risques de taux de
changes et des risques de taux d'intérêts…etc.
5
- Quatrièmement, les activités commerciales dans une banque commerciale
peuvent affecter aux autres activités dans les autres banques commerciales. Au fait, les
activités bancaires sont systématiques, quand une banque perd sa solvabilité, elle
créera évidemment un impact diffusion à d'autres banques. La tendance actuelle de la
mondialisation et le niveau de dépendance entre les banques commerciales en
concurrence les uns aux autres afin de faire valoir sa position sur le marché, sur la
base de la coexistence plutôt que la destruction mutuelle.
3. La fonction des banques commerciales
3.1. La fonction de l’intermédiation financière
L'intermédiation financière est la fonction la plus importante dans les banques
commerciales, elle décide au développement et à l'expansion des activités
commerciales de la banque. Dans cette fonction, la banque commerciale se définit
comme l’institution financière où collecte l’épargne des agents économiques sous
forme de dépôts et accorde des crédits aux agents ayant des besoins de financement,
aussi qui contribue augmenter la rotation du capital et distribue le capital pour

l’économie. Ensuite, la banque commerciale est aussi un agent économique sur le
marché financier en participant à l’investissement rentable, en fournissant les autres
services financiers aux agents économiques.
3.2. La fonction du paiement intermédiaire
La banque commerciale gère sur un compte de paiement du crédit, en
conséquence la banque commerciale réalise la fonction du paiement intermédiaire
pour les clients. Dans cette fonction, la banque commerciale contribue comme une
organisation intermédiaire de réaliser le paiement, de payer pour les clients qui ont
besoins de payer par la banque sur la délégation de la clientèle. Pour réaliser cette
fonction, la banque commerciale doit organiser ouvre le compte de paiement du
crédit, émettre et gérer les moyens de paiement, organiser réaliser le paiement après
avoir un reçu de l’ordre de paiement du client. La fonction du paiement intermédiaire
apporte la confortable sur les clients dans le paiement et l’attire le montant d'argent
disponible dans l'économie, ce qui amène l’augmentation de prestige de la banque sur
le marché.
3.3. La fonction de la création de l’argent
Dans cette fonction, il faut avoir la participation de plusieurs banques et de
plusieurs clients. Quand la fonction de paiement et la fonction de crédit se combinent
6
ensemble, la banque commerciale peut créer une somme de l’argent sur un compte de
paiement du crédit qui est supérieure à la somme de l’argent que les clients ont envoyé
à la banque. La somme de la monnaie scripturale est créé par la banque, ce qui
dépend de l’argent que les clients ont envoyé à la banque, du nombre de banque
participe, de la création de l’argent et du ratio de réserves obligatoires. Prof P.
Samuelson a donné la formule pour déterminer la capacité de création de l'argent des
banques commerciales comme suit:
Mn =
)1(
)1(*
q

qMo
n
−
−
Donc, Mn : Total de somme de la monnaie scripturale est créé
Mo : la somme de l’argent que les clients ont envoyé à la banque
n : la nombre de banque participe
q : la ratio de prêt maximal
1-q : le ratio de réserves obligatoires
Mais, cette formule est vraie à condition que la banque ait les conditions
comme : le système bancaire est organisé en un modèle bancaire à deuxième degré ;
toutes les transactions sont réalisé en virant et la banque atteint le ratio de prêt
maximal. En réalise, c’est difficile de démentir la fonction de la création de l’argent
de la banque. Mais pour calculer un ratio de création de l’argent exactement et la
capacité de création maximale, ces qui sont très difficiles. Parce que les activités de la
banque sont régies par plusieurs facteurs.
Spécialement, quand la banque centrale modifie la politique monétaire ou le
cadre d’économie est changé, tous ces qui influeront sur la situation de la mobilisation
des capitaux et des prêts, ce qui changera la création de l’argent à la banque.
Aujourd’hui, les technologies de gestion bancaires, l’application de la capacité de
créer de l’argent sont considérées comme l’art dans la capacité de contrôler l'offre de
monnaie en circulation qui contribue à stabiliser la circulation monétaire…
4. Le rôle des banques commerciales:
Les banques commerciales contribuent à l’utilisation effective des capitaux pour
le développement de l’économie. Elles collectent d’argent disponible dans l’économie
7
pour financier l’économie. Donc, les banques commerciales deviennent un flux de la
rotation du capital dans l’économie en fournissant des fonds pour les entreprises, les
particuliers et en contribuant au développement économique.
Les banques commerciales sont considérées comme un pont entre les entreprises

et les marchés. Les activités des banques commerciales créent des conditions
favorables pour promouvoir le développement du marché financier. Elles
concurrencent et combinent à d’autres activités dans le secteur financier, tels que: la
bourse, le marché de l’assurance… Lorsque les banques commerciales développent et
perfectionnent, ce qui aura plusieurs services pour fournir et server mieux aux
entreprises, aux particuliers…
Les banques commerciales participent à la politique monétaire de la nation. La
banque centrale gère directement à la politique monétaire en utilisant des outils tels
que: les réserves obligatoires, le taux d’intérêt, le marché ouvert… pour agir sur les
activités des banque commerciales, changer le masse monétaire dans l’économie et
contrôler l’inflation…
II. Les opérations des banques commerciales
1. L’opération de la source du capital
L’opération de la source du capital est une opération qui constitue le financement
des banques commerciales. Le capital les banques commerciales compose:
1.1 Les capitaux propres:
Il s’agit d'un capital initial des banques commerciales, un standard établi des
banques commerciales. Les capitaux propres sont contribués par les propriétaires des
banques quand la banque a été créée et est complété dans le processus d’activité.
Les capitaux propres tiennent une petite densité du total de capital des banques
commerciales, mais qui a un rôle très important. Ils décident de la capacité financière,
de la concurrence et de l’échelle d’activité des banques commerciales.
Les capitaux propres ne sont pas remboursés dans le cadre d’activité donc ils
sont stables et ces qui sont utilisés à long terme.
1.2. La mobilisation de capitaux:
La mobilisation des capitaux est la value de monnaie que la banque a été
mobilisée aux organisations économiques et aux personnes dans la société par la mise
8
en œuvre des activités de crédit, paiements…Elle est utilisée comme le capital dans le
but de faire des affaires.

Pour financer les besoins de crédit des entreprises et des particuliers, les banques
doivent mobiliser une quantité d’épargne importante. Elles y parviennent en
recueillant des fonds du public. Ces dépôts s’effectuent sous différentes formes, par
exemple les comptes chèques, les comptes sur livrets, les produits d’assurance vie, les
comptes pour le développement industriel…
La mobilisation des capitaux sont la propriété des propriétaires différentes. Les
banques ont le droit d'utiliser et ne sont pas la propriété et ils sont responsables pour le
remboursement du capital et des intérêts à l'échéance ou lorsque les clients ont besoin
de retrait. Les banques doivent proposer des bons moyens et efficaces afin que les
clients puissent utiliser à tout moment l’argent qu’ils ont déposé. C'est la plus grande
quantité capitale dans le capital total de la banque.
1.3. Les capitaux empruntés :
Il s’agit d’un capital des agents dans l’économie qui prêtent à la banque pour
compenser la manqué de liquidité temporaire dans les activités de transaction.
Les banques commerciales peuvent emprunter d’agent différent comme
emprunter la banque centrale ou des établissements de crédit, emprunté sur les
marchés financiers…
1.4 Les autres capitaux :
En plus des fonds ci-dessus, les banques font naître les nouveaux capitaux dans
le processus, par exemple:
• Les subventions, qui sont confiées par les organisations nationales ou
étrangères.
• Le capital occupé, qui est né à partir des services de paiement international,
opérations de change effectuées avec les compatriotes résidant à l'étrange
• Les capitaux empruntés
Il s’agit d’un capital des agents dans l’économie qui prêtent à la banque pour
compenser la manqué de liquidité temporaire dans les activités de la transaction.
9
Les banques commerciales peuvent emprunter des agents différents comme
emprunter de la banque centrale, l'emprunt des autres banques ou aux établissements

de crédit, emprunter des marchés financiers…
• Autres capitaux
En plus des fonds ci-dessus, quand la banque commerciale commence le
fonctionnement qui va faire naître les nouveaux capitaux, par exemple:
- La capitale subvention, qui est confiées par les organisations nationales ou
étrangères
- Le capital occupé, qui est né à partir des services paiement dans le pays, des
services de paiement internationaux
- Le capital l'équilibre dans le système à la banque commerciale règle le capital
de la branche qui a beaucoup du capital à la branche qui manque le capital, ce qui a
pour but d’améliore l'effet utiliser le capital, équilibre le capital dans toutes le système
à la banque commerciale, et assurer la liquidité
2.2. Le financés professionnel
Le financés professionnel distribue le capital de la banque pour répondre aux
besoins en capitaux du déficit pour les acteurs de l'économie et augmenter les revenus
pour les banques commerciales. Le capital de la banque est distribué par les
commerces suivants:
• L’achat d'immobilisations
Achat d'immobilisations corporelles est la première utilisation du capital des
banques commerciales. En particulier, les banques commerciales d'utiliser une partie
de son propre capital pour construire des immeubles de bureaux, les bureaux, les
systèmes de trésorerie, les achats de véhicules, de la machinerie, de l'équipement pour
les activités commerciales de la banque
• La création des réserves
Les banques commerciales créent la réserve par la demande de la banque
centrale pour maintenir la liquidité des banques commerciales fréquemment. En plus
la création montant des réserves obligatoires prescrits par la banque centrale, les
banques commerciales doivent calculer, maintenir les réserves excédentaires sous
10
d'autres formes, telles que: l'encaisse, les dépôts à l’autres banques ou d'autres des

titres très liquides. Le calcul de quantité de la création des réserves est correct qui
aidera les banques répondre à leur demande client pour le paiement.
• L’offre de crédit
C’est l’activité de crédit distribue de la source capital restant de la banque après
créer les réserves pour les sujets manque le capital dans l'économie, afin de régler le
capital dans l'économie et fournir des revenus pour la banque. Toutefois, il s'agit
d'avoir plus le risque. Les banques ont besoin de s’intéresser à la gestion des risques
pour cette activité. L’activité de crédit des banques commerciales comprennent:
- Le prêt: c’est les activités de l’offre crédit dans les banques commerciales
transfèrent au client le droit d'utiliser une partie du capital en numéraire dans un délai
déterminé, à la fin de la durée du prêt le client doit rembourser la dette bancaire
principal et des intérêts.
- L’amortissement de la valeur papiers: c'est les activités de l’offre crédit que les
banques conviennent le prix de les acheter au bénéficiaire bien qu’elles ne sont
encore dues pour payer.
- La garantie: c’est les activités de l’offre de crédit que les banques (le garant) à
la demande du client (le garanti) s'engager réaliser des obligations financières futures
aux garanties bénéficiaires, si le client ne remplit pas ou ne sont pas pleinement
engagés obligations financières, la garanti (c’est la banque) les réalisera. Lors
d’'exécuter la garantie, la banque base sur sa prestige et sa capacité financière sans le
capital, que si le client ne remplit pas pleinement ses obligations financières, la
garantie bancaire doit prêter. Les clients doivent recevoir et engager à rembourser le
capital et les intérêts sur le temps.
- Le paquet de paiement: c'est les activités de l’offre de crédit des banques
commerciales pour le vendeur en achetant de créances à court terme faire naître de la
vente et de l’achat de biens que ont été convenus par le vendeur et l'acheteur dans le
contrat.
- Les comptes de paiement par dépôts découverts: l'activité l’offre de crédit des
banques commerciales accepte les clients dépenser plus que le solde des dépôts par le
compte de dépôts en paiement en certaine limite, cette limite s’appelée le crédit de

découvert.
11
- Les comptes de paiement par les dépôt découverts: l'activité de crédit des
banques commerciales acceptables pour les clients dans les soldes des dépôts
excédentaires des comptes de dépôts payer une certaine limite, cette limite appelée
crédit pour découvert.
- Le crédit-bail financier: l'activité de crédit dans laquelle le bailleur au preneur
le droit d'utiliser l'actif loué pour une période de temps déterminée. Lors de
l'utilisation de la propriété, le locataire doit payer le loyer au bailleur. A la fin de la
période de location, le locataire le droit d'acheter les biens loués ou continuer le bail
ou rendre le bien au bailleur.
• Les activités d'investissement :
Afin de diversifier les sources de revenus pour les banques commerciales, en
même temps contribué à diversifier les risques dans les entreprises, les banques
utilisent les fonds nécessaires pour investir dans d'autres domaines. Les activités
d'investissement des banques commerciales fait sous deux formes:
- Contribuer capitale, joint-ventures avec d'autres institutions financières,
d'acheter des actions de banques par actions commerciales ou d'autres organisations
économiques.
- Investissement dans les documents de valeur, les titres dont la liquidité est
élevée sur les marchés financiers.
2.3. Intermédiaire professionnel
En plus de l'utilisation professionnelle et professionnelle des fonds de capital, les
banques commerciales ont aussi de fournir aux clients un certain nombre de services,
dans laquelle le rôle des banques commerciales en tant qu'unité intermédiaire pour le
compte de clients de commander et de frais de service, par exemple:
- Les services du trésor,
- Les services de paiement,
- Maintenir des services de propriété,
- Services consultatifs financiers ... etc.

12
3. Le problème fondamental de la mobilisation des banques commerciales
3.1. Le concept de la mobilisation de capitaux.
La mobilisation de capitaux est une opération pour constituer le capital des
banques commerciales, par virement bancaire et la gestion des fonds de la clientèle du
principe de remboursement du principal et de l'intérêt pour répondre aux besoins de
fonds de commerce de la banque.
La mobilisation de capitaux est fonds opérationnels des banques commerciales,
du compte de capital pour la plus forte proportion de fonds devraient jouer un rôle
important, affectant l'ampleur et l'efficacité de l'activité bancaire. Les banques
commerciales pour acheter le droit d'utiliser les fonds temporairement ralenti le client
dans un temps donné rembourse le coût total est facturé aux clients sous la forme des
dépôts.
3.2. Classifier des formes de la mobilisation des capitaux.
Dans la tendance de croissance des acteurs de marché financier dans l'économie
auront la possibilité de choisir la forme de l'investissement rationnel, de la sécurité et
de la rentabilité sur la base de son capital. Pour attirer les dépôts qui se forment plus
riche et variée. Formulaire de mobiliser de capitaux peuvent être divisés dans les
catégories suivantes:
 Sur la base de clientèle
Pour la mobilisation du capital, basé sur les activités de financement des banques
client sont répartis dans les formes suivantes: soulevées par des particuliers,
entreprises, organisations économiques, des institutions financières.
 Sur la base de l'objectif
Si les formulaires sont classés en fonction de l'objectif de mobilisation, y
compris les formes suivantes:
+ Les dépôts à vue
Il s'agit d'un fonds personnels ou d'affaires déposées dans une banque par la
banque, et de payer des ménages. Dans l'équilibre permet à la banque de répondre à la
demande de paiement lorsqu'elles sont requises. En général, les taux d'intérêt du dépôt

13
est très faible, mais le titulaire du compte peut profiter des services bancaires à
moindre coût.
+ Les dépôts à terme
Sous forme de dépôts identifiés terme spécifique avec un taux d'intérêt plus élevé
que la normale du taux d'intérêt de l'acompte versé. Ce sont les taux d'intérêt élevés
attirer les capitaux, aux fins de dépôt des entreprises ou des particuliers à rapporter
des intérêts.
+ Les dépôts d'épargne
Les couches ont les fonds inactifs, accumulé pour épargner avec le temps
spécifique, à but lucratif. Il s'agit d'une source importante de capitaux et les grandes
banques. Pour attirer davantage de dépôts, les banques ont besoin d'étendre le réseau à
mobiliser, développer des produits diversifiés de lever des capitaux à des taux d'intérêt
attractifs.
+ Émission des documents de valeur
Ces documents de valeur sont des titres de créance émis par des banques
commerciales pour mobiliser de capitaux sur le marché. Ce fonds est relativement
stable pour une utilisation à certaines fins par les besoins commerciaux de la banque.
Le taux d'intérêt de cette méthode dépend de la nécessité urgence de la mobilisation le
capital devraient généralement plus élevée que le taux d'intérêt sur les dépôts à terme
normalement. Les documents de valeur émis par les banques commerciales, y
compris les billets à l’ordre, les obligations et les certificats de dépôt.
 Conformément aux termes :
• Mobilisation le capital à court terme
C'est le capital que les banques commerciales mobilisent à court terme et
s'identifient souvent de moins de 12 mois, principalement des banques commerciales
acceptent des dépôts ou des instruments émission de la dette à court terme. La plupart
de ces capitaux, les banques utilisent pour émettre des crédits à court terme
• Mobilisation le capital à moyen et long terme
Les banques commerciales mobilisent le capital à moyen et long terme de 12

mois en prenant des dépôts ou d'émission des titres de créance à moyen et long terme.
14
Cette mobilisation est stable, les banques peuvent émettre au crédit à moyen et long
terme. Le taux d’intérêt pour mobiliser le capital à moyen et long terme est
généralement supérieur à court terme.
 Conformément aux types de fonds :
• Mobilisation en monnaie nationale
Les banques mobilisent des capitaux en monnaie nationale à travers toutes les
formes avec les buts différentes. Dans les capitaux que la banque mobilise, le capital
en monnaie nationale souvent présente une haute de taux, pour répondre à la demande
d'utilisation du capital de la banque.
• Mobilisation monnaie internationale
En plus mobilisation le capital en monnaie nationale, les banques commerciales
mobilisent la monnaie internationale pour répondre aux besoins de paiements
internationaux et les opérations de change.
- Conformément aux caractères :
• Mobilisation du capital régulièrement
Mobilisation sous la forme de dépôts est le modèle de la capitale mobilisation
fréquemment, parce que tous les clients peuvent déposer et retirer de l'argent
facilement n’importe quand. Les banques reçoivent des dépôts, c’est une opération
des banques commerciales, l'histoire de la formation et le développement du système
bancaire dans le monde dès le moment de sa création, la banque a commencé à
accepter des dépôts, c’est le fondement pour prêter et effectuer des paiements. Les
dépôts sont toujours représenté la plus grande proportion dans le capital total a décidé
de prospérité, le développement des banques commerciales, ainsi que les facteurs
importants peuvent nous aider à distinguer entre les banques et les institutions
financières d'autres sur le marché.
• Mobilisation du capital irrégulièrement
C’est une forme de mobilisation du capital par l'émission de documents de
valeur: les traites, les obligations et les certificats de dépôt. Les acheteurs des

documents de valeur sont remboursé des fonds et intérêts à l'échéance par les
banques. Lorsque émission des documents de valeur, les banques commerciales ont
des plans clairement: objectif, le temps d’émission, le taux d'intérêt, la valeur totale
15
des émis ... Selon les lois de chaque pays, des documents de valeur sont négociés sur
les marchés financiers doivent être approuvés par la Commission nationale des
Bourses avant d'être proposés à la vente au public et garanti l’émission sur la société
de Bourse. Au Vietnam, si l'émission donne des obligations, l'offre publique sur le
marché boursier, ils doivent avoir l'approbation de la Banque d'État et la Commission
nationale des Bourses.
Donc, pas à n'importe quand les clients peut acheter des documents de valeur
facilement, ne peut acheter quand à ce moment que la banque peut émettre des
documents de valeur, afin de répondre à la demande de capital à certaines fins. Issu
des raisons mentionnées ci-dessus, mobilisation sous la forme des documents de
valeur n'ont pas régulière.
3.3. Les facteurs influent sur les activités de mobilisation.
3.3.1. Le facteur subjectif
a. Clientèle
La banque est une des institutions financières le plus importante de l'économie.
La banque comprend de nombreux types dépend de l'évolution de l'économie général
et du système financier en particulier dans lequel des banques commerciales
présentent le plus grand de taux en taille de l'actif, des parties de marché et le nombre
de banques.
b. L’environnement de socio-politique
La situation de socio- économique est stable ou instable. Elle a un grand impact
à l’économie et à aussi que l’activité bancaire. Il y a beaucoup de facteurs qui
influencent sur les activités de la mobilisation des capitaux comme: le taux de
croissance, le taux d’inflation, le taux de chômage, les fluctuations économiques…
Dans lesquelles facteurs, le taux de croissance et le taux d’intérêt sont les plus
importants.

La croissance économique crée des conditions favorables à promouvoir
l’extension du commerce. Donc, pour financer les besoins de crédit des entreprises et
des particuliers, les banques doivent mobiliser une grande quantité d’argent. C’est une
occasion pour les grandes banques qui peuvent améliorer leurs activités de
mobilisation des capitaux mais c’est aussi un défi pour les petites banques en
concurrençant. Au contraire, la récession économique cause des impacts négatifs pour
16
la société, par exemple: la stagnation de la production, la hausse du chômage… En ce
moment, les banques doivent être plus prudentes aux activités de financement afin
d’assurer la compatibilité entre le dépenses et le profit.
L’inflation est un facteur qui influence à la psychologie des individus dans la
société. Lorsque l’économie se passe à l’inflation, les gens ont une demande plus
grande, c'est-à-dire qu'ils décident de moins dépenser ou d'épargner. Alors, l’inflation
se répercute directement sur l’activité de la mobilisation de capitaux des banques
commerciales. Par conséquent, les banques sont obligés d’augmenter le taux d’intérêt
pour attire des dépôts du public.
c. La psychologie, le revenu, des habitudes de consommation des déposants
Les us et coutumes, la psychologie, les habitudes de consommation ont une
influence importante sur la mobilisation des capitaux des banques. Les Vietnamiens
aiment à l'utilisation d'espèces en paiement. Le Vietnam est considéré comme un pays
avec une grande quantité d'argent qui est stockée en public. Par conséquent, les
banques ont la possibilité à élargir de leurs capitaux. Cependant, elles doivent
organiser des affaires efficaces pour relever le prestige et l’image chez les clientèles
en mettant de l’argent.
3.3.2. Des facteurs objectifs
Pour les banques, les facteurs subjectifs ont toujours un rôle très important.
• La réputation de la banque
La réputation est la croyance des clients pour la banque et elle a été construite,
renforcée pendant un longtemps. Les individus choisissent souvent envoyé de l’argent
à la banque qui ont une bonne réputation. Elle garde la confiance des clients. C’est

pourquoi les bonnes banques peuvent mobiliser facilement les grandes capitaux avec
à bon marché.
• La politique de la clientèle
Quand les individus décident de mettre de l’argent à la banque, ils s’intéressent
toujours à la politique de la clientèle, telles que: la politique de prix, les taux des
dépôts, les taux de commission…Les banques devraient offrir plus de promotions
pour les clients à utiliser leurs services.
• La politique de marketing
17
C’est une politique très importante. Il faut avoir des formes de publicité sur les
médias pour lancer la banque aux individus. Et en réalité, elle a apporté beaucoup
d’efficacité dans les activités de la banque.
• La politique de taux d'intérêts
C’est un facteur important qui a un impact puissant sur la mobilisation des
capitaux des banques commerciales. Une petite différence seulement dans les taux
d'intérêt de la banque qui peut également modifier la décision du client. Donc, si les
banques ont la politique de taux d’intérêts flexible, efficace et sécurisant. Elles iront
attirer plus de clients.
• En plus des facteurs ci-dessus, des facteurs tels que: le niveau de la technologie,
l'attitude de service à la clientèle, ou les besoins de capitaux des banques dans chaque
période qui influencent également sur la situation financière de la banque.
a. La politique de taux d'intérêt de la banque
Le taux d'intérêt est une politique stratégique dans la politique de financement de
la banque. Les banques devraient avoir un taux d'intérêt qui concorde avec chaque
client qui envoie d’argent pour mobiliser des fonds et d’économiser le coût du capital.
Les clients sont les commerciaux, leur but est le paiement par la banque non pas les
taux d'intérêt. Alors les banques doivent leur fournir des intérêts, c’est une liste des
produits de paiement diversités et qualités. Les clients considèrent envoyer l’argent à
la banque pour gagner le profit et le taux d'intérêt sera la plus important. Pour attirer
les capitaux, la banque doit offrir les taux d'intérêts qui sont plus élevés que les autres

investissements d'intérêts. Actuellement, donc mobiliser des capitaux, la banque doit
donner les formes des capitaux différentes, attirantes et les formules de paiement
différentes afin d'attirer les clients. Cependant, l'utilisation de la politique de taux
d'intérêt en augmentant du taux d'intérêt des dépôts concerne au coût du capital. Par
conséquence, les banques font attention à la politique du taux d'intérêt logique sur les
besoins réels du capital de la banque, non seulement de faire une concurrence de
mobilisation de capitaux entre les banques pour améliorer la mobilisation de capitaux.
b. Les formes de la mobilisation des capitaux
Pour avoir la mobilisation des capitaux, la banque devrait avoir plus la forme de
la mobilisation des capitaux tel que : la mobilisation des dépôts en l'émission des
valeurs papiers... La diversité des formes de mobilisation influence sur la quantité des
18
dépôts à la banque. Pour avoir un dépôt d'épargne, la diversification des temps en
fonction de l'utilisation doit augmenter l'autonomie du client. Les dépôts en paiement,
les produits en paiement avec plusieurs avantages seront l’attirance pour augmenter
les soldes des comptes clients sur les dépôts en paiement. Avec les papiers de valeur,
émettre de nombreux types aussi nombreux de prix va les acheter. Maintenant, la
naissance des marchés boursiers est une occasion pour les banques d’émettre les
papiers de valeur très liquides. La banque doit avoir un plan d'examiner la demande de
prêts sur le marché à disposer d'un plan pour lever des capitaux rapidement pour que
la mobilisation des capitaux soit efficace. Lorsqu'il est utilisé sur prêts à long terme,
les banques doivent faire en mobilisant ressources à long terme plutôt que d'utiliser la
mobilisation à court terme des fonds pour les prêts.
c. La distribution des succursales, des bureaux de transaction et des
transactions automatiques de la banque.
Pour attirer les clients de la banque, notamment la mobilisation des capitaux, la
banque doit bien faire la stratégie de distribution en créant les succursales, les bureaux
de transactions, moderne de machines automatiques très peuplé ou les transactions
fréquentes. Dans la mobilisation des capitaux, bien qu’elles soient les dépenses sans
l’intérêt, mais elles influencent sur le montant des capitaux. Si la banque a les bureaux

de transactions qui se déplacent facilement, elle attirera plus clients. Aujourd'hui, les
banques intéressent à la distribution de branches et des machines automatiques
assurant à chaque province, à chaque centre-ville où la succursale ou juridique
représentent pour la transaction.
d. La politique de publicité, d'expansion de la banque
Les produits bancaires sont invisibles. Donc, pour que les clients les
connaissent, la publicité des produites devrait être les activités régulièrement de la
banque. Quand la banque réalise une vague de la mobilisation de capitaux, elle réalise
une publicité commune. Cette affaire influence directement sur la besoin des dépôts
au point vue du client, mais la publicité doit avoir les différences messages. En même
temps, pour attirer les clients, les banques ont besoin d'avoir une politique de
promotion et de récompense, ce qui donne lieu à une augmentation de la quantité des
dépôts dans la banque, comme ça la banque va réussir dans l’opération de
mobilisation des capitaux.
e. Le prestige et la position de chaque banque
19
Le prestige et la position sont des mobilisations incorporelles de la banque. Le
prestige est compris comme la prestigieuse dans les banques, dans tout le système et
dans les membres du conseil d'administration. La popularité de la banque est un actif
très précieux dans les capitaux mobilisés parce que dans le marché bancaire, elle a
créé une image distincte. Donc que les clients devrait faire confiance à la banque, elle
contribue à stabiliser l’utilisation de capitaux et à économiser le coût de capitaux (en
réalité, quand les banques ont un renom, elles attireront plus facilement les capitaux
que les autres banques, même si les taux d'intérêt sur les dépôts ces banques offrent
plus bas).
• La sécurité:
Actuellement, les transactions commerciales dans les banques sont effectuées
par les comptes. Alors, les banques doivent avoir un système sécurité pour bien
garder les secrets des clients dans le processus de l’utilisation des services bancaires
aussi que le réseau d’information de chaque banque ou entre les banques

commerciales.
• La commodité
C’est- à- dire que les banques donnent les services parfaits que les clients
peuvent utiliser n’importe quand, n’importe où. Dans les activités de la mobilisation
des capitaux, les banques apportent la satisfaction à la clientèle en introduisant des
produits pratique, par exemple: virer une somme non numéro de compte, développer
des services eBank…
• La simplification
La banque doit moderniser les processus de métier pour réduire le temps de
transaction, de procédure. Il faut supprimer certains des documents qui ne sont pas
nécessaires, mais il doit s’assurer de l’exactitude et la sécurité des activités à la
banque. Les procédures de vitesse sont toujours un des facteurs importants pour attirer
les clients. Ce sont les facteurs indispensables dans le but de construire le prestige, la
position et la différence de la banque.
D'autre part, l'organisation des ressources humaines doit créer un coût
raisonnable pour les employées, comme ça l’effectivement de la mobilisation dans les
banque serait mieux.
20
f. Les ressources humaines de la banque
Bien que dans cette époque, la science et la technologie sont devenues les forces
productives principales, mais les gens ont toujours dit que la position centrale, à la
fois son sujet et son objectif ultime de toutes les activités de production dans les
entreprises. Personnes est cruciale pour le succès ou l'échec des activités des banques
commerciales ainsi que les activités des banques de collecte de fonds.
Dans la mobilisation des capitaux, le capital humain est un facteur important
dans les contacts clients et dans les transactions. Donc, pour améliorer l'efficacité du
financement, une demande a été souligné que les banques devraient disposer un
qualifié personnel, formé essentiellement d'un, très professionnel, et en même temps,
capturer les connaissances dans les nombreux domaines. En plus des exigences de
l'entreprise, un agent de crédit doit avoir de bonnes qualités morales, l'intégrité et le

respect des lois et règlements de la banque.
Par contre, l'organisation logique et le personnel pourraient créer un coût
raisonnable pour ces ressources humaines, la mobilisation sera de la banque
améliorée.
g. Le progrès technique
Les technologies créent un changement important dans tous les aspects de la vie
sociale ainsi que le secteur bancaire. Dans la mobilisation des capitaux, la technologie
joue un rôle très important en améliorant à la fois la quantité et la qualité des capitaux
mobilisés. L'utilisation des réseaux informatiques en ligne entre les répondeurs ou les
contrôleurs peut aider à améliorer le contrôle de financement. Les logiciels
informatiques modernes permettent le dépôt-retrait des transactions rapidement et
précis. Les guichets automatiques, les transactions automatisées, la transaction sur
Internet et l'accès au téléphone mobile permettent de résoudre les opérations bancaires
et les traiter rapidement et pratique. Les clients pourraient déposer et retirer d’argent
facilement n’importe quand et n’importe où. En plus, la nouvelle technologie permet
d'obtenir rapidement la somme d'argent dans les banques. C'est la base de la
réputation de la banque et sa position sur le marché financier.
Donc, à travers ces problèmes montre que la mobilisation des capitaux joue un
rôle extrêmement important, en particulier pour la gestion des activités bancaires,
l'expansion de capitaux est la préoccupation principale car les capitaux propres de la
banque est faible que les dépôts. Pour équilibrer les capitaux dans les entreprises afin
21
d'assurer l'existence et le développement, il est indispensable que les dirigeants des
entreprises fassent des recherches pour rattraper la demande du marché ainsi que les
facteurs. Ces facteurs influent aux entreprises pour mobiliser de capitaux qui amènent
les mesures et la forme appropriée de financer pour but d’avoir des profits.
PARTIE 2. ANALYSER LA SITUATION REELLE DE LA MOBILISATION
DES CAPITAUX DANS LA BANQUE POUR LE COMMERCE ET
L’UNDUSTRIE DE SAIGON (SAIGONBANK) – BRANCHE DE HUE.
2.1 Présentation générale de la banque pour le commerce et l’industrie de

Saigon – Branche de Hué
2.1.1 La fondation et le développement de la Banque pour le Commerce et
l’Industrie de Saigon du Viet Nam (Saigonbank)
 Le processus de fondation et le développement de Saigonbank
• Le processus de fondation
La banque commerciale Saigonbank est une entité juridique qui est fondée sur la
licence d’établissement no 0034/NH-GP de la banque d’Etat du Vietnam au 4 mai
1993, sur les licences d'établissements no 848/GP-UB de comité de résident de Ho
22
Chi Minh Ville au 26 juillet 1993 et le certificat d'inscription d'entreprise no 059074
de l’office de la planification et de l’investissement de Ho Chi Minh ville. Saigonbank
a été créée au 16 octobre 1987 avant la loi des entreprises commerciales et les
ordonnances bancaires sont nées. C’est la première banque commerciale au Vietnam
avec un contrat d'affrètement de capital de 650 millions de dongs avec durée de 50
ans. La naissance de Saigonbank a ouvert une percée pour la commission de la ville
sur la rénovation du mécanisme de gestion économique, en particulier dans les
activités bancaires de la commission de la Ville et le comité de résident de Ho Chi
Minh ville.
 Saigonbank participe au secteur bancaire et financier. Elle fournit beaucoup de service
bancaire, par exemple: mobiliser les capitaux à court terme, à moyen terme et à long
terme sous différentes formes, obtenir les fonds d’investissement, emprunter de
l’argent aux autres établissements de crédit; prêter à court terme, à moyen terme et à
long terme, amortir l’obligation et les feuilles de valeur; commanditer les capitaux,
échanger les devises, l’or, les paiements internationaux…
 En 2011, Saigonbank a 2960 milliards de dongs de capital social, 32 l’agences, 51
l’office de transaction et 5 la caisse d’épargne dans tout le pays... Aujourd’hui, la
banque a 90 lieux de transactions, augmente de 4.65% par rapport en 2010.
• Vision et mission de Saigonbank
Saigonbank a toujours un taux de croissance stable. Elle s’intéresse
particulièrement à l’amélioration de la qualité des services en élargissant les

opérations bancaires aux secteurs de l'agriculture, de la foresterie et d’autre artisanat
traditionnel dans les régions au pays. La tendance d’intégration et de concurrence
internationale sur le monde entier est de plus en plus développée, donc Saigonbank
doit innover régulièrement les activités, tels que: fournir plus de produits et de
services modernes, changer le style, l’attitude de service, favoriser aux clients
réguliers, utiliser la technologie dans des transactions pour Saigonbank devient l’une
des la plus meilleur banques commerciales au Vietnam.
• Développement de la banque commerciale Saigonbank à Hué
Le 20 juin 2006, la banque commerciale Saigonbank- branche de HUE a été
officiellement créé. Elle se trouve 50 Hung Vuong à Hué. Après six années,
Saigonbank – la branche de Hué a affirmé progressivement sa position, son rôle dans
l’économie de Hué. La banque améliore continûment les activités, les services
bancaires pour répondre aux besoins des entreprises et des particuliers dans la région.
23
En outre, la technologie a été utilisée largement dans les activités bancaires. Donc, la
qualité des services est meilleure et plus pratique. Et en plus, la banque commerciale
Saigonbank – la branche de Hué a fourni les services de paiements internationaux
entre les pays dans le but de promouvoir le développement économique de la région et
d’attirer des capitaux des investisseurs étrangers.
Bien qu'il soit difficile au début, mais grâce au prestige et de les marques
disponibles à partir des efforts des fonctionnaires et des employés de la banque
Saigonbank – branche de Hué ces dernières années, Saigonbank a eu la confiance des
clients, a augmenté sa position. Grâce à cela, la banque accroit sa compétitive avec
d’autre banque et obtient les résultats positifs du chiffre d'affaires, les profits ont
augmenté de façon constante au cours ces dernières années, donc que le nombre
d'employés a également augmenté en nombre et en qualité.
2.2. La mobilisation des capitaux de la banque Saigonbank - Branche de Hué
2.2.1. Le résultat d'exploitation de la banque Saigonbank - branche de Hué sur la
période 2009 – 2011 :
En 2011, l’économie mondiale vivait une période difficile et complexe.

L'économie du Vietnam a eu une croissance de 5,89%, une forte inflation à 18,13% et
un déficit commercial, la capacité d’attirer les investisseurs étrangers a diminué, les
marchés boursiers et immobiliers se dégradent. Le secteur bancaire est confronté à des
changements d'ordre politique, ainsi que les défis de gestions et d'administrations.
Hué est une zone où les secteurs commerciaux sont surtout le service et le
tourisme, c’est un centre touristique du pays. La situation socio-économique dans la
région l'année dernière a eu une croissance régulière. La croissance économique est
comprise entre 12 et 15%, la situation socio-politique et la sécurité se maintiennent.
Les résultats d'exploitation de la branche est résumés dans les tableaux suivants:
Tableau 2.1 : Le résultat d’exploitation de la banque Saigonbank – branche
de Hué sur la période 2009 – 2011 :
Unité: milliards de dongs
Objectif 2011 2010 2009
Actif total 675.43 513.78 389.76
Capital
mobilisé
513.76 464.34 217.98
24
Total des prêts 478.23 395.59 198.15
Résultat avant
impôt
10.21 8.97 4.37
Le capital mobilisé:
Le capital mobilisé dans une banque est stable et représente une part importante dans
l’actif total. En 2011, le capital mobilisé a augmenté de 49,42 milliards par rapport en
2010 et de 295,78 milliards par rapport en 2009, représente 76,06% du total des actifs.
Graphique 2.1 : La croissance du capital dans la banque Saigonbank – branche
de Hué sur la période 2009 – 2011
Les activités du crédit :
Le total de solde créditeur varie comme les autres objectifs. En 2011, le total des

prêts a atteint de 478,23 milliards, plus de 82,64 milliards par rapport en 2010 et de
280,08 milliards par rapport en 2009.
Le profit :
La banque a obtenu les résultats commerciaux positifs dans une économie avec
les conditions difficiles. Le résultat avant impôt en 2011 a atteint 10.21 milliards, plus
de 1,24 milliards par rapport en 2010, ce qui équivalue à 1,214%, 5,84 milliards par
rapport en 2009.
25