(Đồ án hcmute) thực trạng và giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh thủ đức
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (4.07 MB, 102 trang )
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC SƯ PHẠM KỸ THUẬT TP.HCM
KHOA ĐÀO TẠO CHẤT LƯỢNG CAO
ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP
NGÀNH KẾ TỐN
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA HẠN
CHẾ RỦI RO TÍNH DỤNGTẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH THỦ ĐỨC
GVHD: ThS. VÕ THỊ XUÂN HẠNH
SVTH : NGUYỄN NGỌC HỒNG BÍCH
MSSV : 12125110
SKL 0 0 4 6 6 8
Tp. Hồ Chí Minh, tháng 6 năm 2016
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
TRƯỜNG ĐẠI HỌC SƯ PHẠM KỸ THUẬT THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
KHOA ĐÀO TẠO CHẤT LƯỢNG CAO
------------ ------------
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA HẠN
CHẾ RỦI RO TÍNH DỤNGTẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT
NAM– CHI NHÁNH THỦ ĐỨC
SVTH :
NGUYỄN NGỌC HỒNG BÍCH
MSSV :
12125110
KHĨA : 12
NGÀNH:
KẾ TỐN
GVHD:
Th.S VÕ THỊ XN HẠNH
Tp. Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2016
i
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
NHIỆM VỤ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
Họ và tên sinh viên: Nguyễn Ngọc Hồng Bích
MSSV: 12125110
Ngành: Kế tốn
Lớp: 12125CLC
Giảng viên hướng dẫn: Th.S Nguyễn Thị Lan Anh
ĐT: 0165 69 72 139
Ngày nhận đề tài: 05/05/2016
Ngày nộp đề tài: 21/06/2016
1. Tên đề tài: Thực trạng và giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức”
2. Các số liệu, tài liệu ban đầu: các tài liệu của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại
Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức, các sách tham khảo,…
3. Nội dung thực hiện đề tài: Nghiên cứu về thực trạng cơng tác Thực trạng và giải pháp
phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương
Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức”
4. Sản phẩm: Khóa luận tốt nghiệp về đề tài Thực trạng và giải pháp phịng ngừa hạn
chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi
nhánh Thủ Đức”
TRƯỞNG NGÀNH
GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
i
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh Phúc
*******
PHIẾU NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Họ và tên Sinh viên: Nguyễn Ngọc Hồng Bích
MSSV: 12125110
Ngành: Kế tốn
Tên đề tài: Thực trạng và giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức”
Họ và tên Giáo viên hướng dẫn: Th.S Võ Thị Xuân Hạnh
NHẬN XÉT
1. Về nội dung đề tài & khối lượng thực hiện:
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
2. Ưu điểm:
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
3. Khuyết điểm:
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
4. Đề nghị cho bảo vệ hay không?
......................................................................................................................................
5. Đánh giá loại:
......................................................................................................................................
6. Điểm:………………. (Bằng chữ: ............................................................................)
Tp. Hồ Chí Minh, ngày
tháng
năm 20…
Giáo viên hướng dẫn
(Ký & ghi rõ họ tên)
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
ii
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh Phúc
******
PHIẾU NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
Họ và tên Sinh viên: Nguyễn Ngọc Hồng Bích
MSSV: 12125110
Ngành: Kế tốn
Tên đề tài: Thực trạng và giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức”
Họ và tên Giáo viên phản biện:
...................................................................................
NHẬN XÉT
1.Về nội dung đề tài & khối lượng thực hiện:
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
2. Ưu điểm:
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
3. Khuyết điểm:
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
......................................................................................................................................
4. Đề nghị cho bảo vệ hay khơng?
......................................................................................................................................
5. Đánh giá loại:
......................................................................................................................................
6. Điểm:……………….(Bằng chữ:.......................................................................)
Tp. Hồ Chí Minh, ngày
tháng
năm 20…
Giáo viên phản biện
(Ký & ghi rõ họ tên)
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
iii
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
LỜI CẢM ƠN
Để đạt được thành quả như ngày hơm nay đó là nhờ những kiến thức đã học
và tích lũy được sau bốn năm học tập tại trường Đại Học Sư Phạm Kỹ Thuật
TPHCM với sự dìu dắt của các Thầy Cô Giáo, Người Thân và Bạn Bè.
Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô trường Đại Học Sư Phạm Kỹ
Thuật TPHCM, và quý Thầy Cô khoa Kinh Tế đã tận tình hướng dẫn, truyền đạt
cho em những kiến thức quý báu lấy đó làm phương châm, làm kinh nghiệm
sống chuẩn bị hành trang bước vào đời.
Đặc biệt với lòng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn Cô Th.s Võ
Thị Xuân Hạnh đã hướng dẫn, chỉ bảo em trong suốt thời gian qua và giúp em
hoàn thành tốt bài báo cáo tốt nghiệp này.
Em cũng tỏ lòng biết ơn đến Ban Giám Đốc cùng tồn thể các cơ chú, các
anh chị trong ngân hàng Thương Mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam
Vietcombank chi nhánh Thủ Đức đã giúp đỡ, tạo điều kiện cho em làm quen với
công việc thực tế tại ngân hàng và đóng góp những ý kiến q báu giúp em hồn
thành bài báo cáo tốt nghiệp này.
Tuy nhiên, bước đầu đi vào thực tế còn nhiều bỡ ngỡ nên Báo Cáo này sẽ
khơng tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự góp ý của các Thầy
Cơ Giáo cũng như của quý Ngân hàng để em rút ra được những kinh nghiệm,
nâng cao hơn nữa trình độ hiểu biết cho bản thân đồng thời lấy đó làm phương
châm sống cho con đường học tập tiếp theo và công việc sau này.
Sinh viên
Nguyễn Ngọc Hồng Bích
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
iv
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
TĨM TẮT KHĨA LUẬN
Qua q trình thực tập được tiếp xúc với công việc thực tế đã đúc kết được bài
luận văn với chủ đề tìm hiểu về “ Thực trạng và giải pháp phòng ngừa hạn
chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt
Nam – Chi nhánh Thủ Đức”.
Trong nền kinh tế hội nhập mới , các nhà doanh nghiệp mà cụ thể hơn ở đây là
ngành ngân ngày càng nhiều hơn nên sự cạnh tranh cũng càng khốc liệt hơn .
Ý thức được điều đó ngân hàng Vietcombank Thủ Đức nhận thấy rằng ngân
hàng phải tìm được cách gia tăng lợi nhuận một cách an toàn . Một trong số
những cách quan trọng đó là phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng . Rủi ro tín
dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn
thất trong hoạt động của Ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng
khơng thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện nghĩa vu của mình theo
cam kết . Theo đó VCB – Thủ Đức phải tìm điểm xuất phát của những khả
năng xảy ra rủi ro đó để có thể tìm được giải pháp ngân chận ngay từ đầu .
NHTN Thủ Đức đã và đang áp dụng một cách đầy đủ những chính sách vốn
có của ngân hàng theo luật quy định nhờ có bộ máy quản trị tín dụng tốt mà
các rủi ro đang được ngăn chận và đẩy lùi theo chiều hướng tích cực .
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
v
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
SUMMARY
End of intership time I did exercise in practical work has been concluded with
the dissertation topic to learn about "The situation and preventive measures
limiting credit risk at the Bank for Foreign Trade Joint Stock Commercial
Vietnam Male - Branch Thu Duc ".
Integration of the new economy, a lot of business and particularly banking the
sector is growing more and more the competition fiercer. Vietcombank Thu
Duc found that their bank have to find a safe way to increase their profits . One
of the key is prevent credit risks. Credit risk in the Bank's activities of credit
institutions are likely to occur in the operating losses of the Bank of Credit
Institutions by the customer fails to perform or inability to perform its
obligations under commitment . Accordingly VCB - Thu Duc to find the
starting point of the possibility of such risks in order to find solutions to prevent
from the outset. Thu Duc private banks have been fully applicable policies of
the bank's capital according to the law by the administration have good credit
risks that are stopping and reversing the positive trend
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
vi
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
CHỮ VIẾT TẮT
CỤM TỪ VIẾT TẮT
Chi nhánh Thủ Đức
CN - TĐ
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
DNNQD
Doanh nghiệp nhà nước
DNNN
Hỗ trợ kinh doanh
HTKD
Huy động vốn không kỳ hạn
HĐVKH
Khách hàng doanh nghiệp
KHDN
Ngắn hạn
NH
Ngân hàng Nhà nước
NHNN
Ngân hàng nhà nước
NHNN
Ngân hàng thương mại
NHTM
Ngân hàng thương mại
NHTM
Ngân hàng Thương mại cổ phần
NHTMCP
Nhập khẩu
NK
Nợ quá hạn
NQH
Phòng giao dịch
PGD
Quản lý rủi ro
QLRR
rủi ro tín dụng
RRTD
Tài sản đảm bảo
TSĐB
Tài sản thế chấp
TSTC
Tín dụng
TD
Tổ chức kinh tế
TCKT
Tổ chức tín dụng
TCTD
Trung dài hạn
TDH
Uỷ ban tín dụng
UBTD
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
vii
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
Vietcombank
VCB
Xuất khẩu
XK
Xuất nhập khẩu
XNK
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
viii
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
DANH MỤC BẢNG
Bảng 1.1 Số liệu ba năm gần nhất ngân hàng Vietcombank Thủ Đức .................... 12
Bảng 1.2 Dự kiến một số chỉ tiêu chính trong kế hoạch kinh doanh năm 2016 …..15
Bảng 3.1 Tình hình nguồn vốn của ngân hàng ..................................................... ..40
Bảng 3.2 : tình hình vốn huy động của ngân hàng ................................................ 42
Bảng 3.3: Tín dụng phân theo thời hạn… ............................................................. 47
Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn của VCB Thủ Đức 2013-2015….47
Bảng 3.5: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 2013 -2015 ...................... 50
Bảng 3.6 Chi tiết các khoản mục nợ có vấn đề ..................................................... 51
Bảng 3.7 Phân loại nợ theo nhóm 2013-2015 ...................................................... 53
Bảng 3.7: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn 2013 - 2015 ...................................... 55
Bảng 3.8: Nợ quá hạn phân theo từng loại hình cho vay 2012 – 2015 ............... 57
Bảng 3.9 Trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro .................................................... 61
Bảng4.1: Doanh số cho vay theo từng loại thời hạn cho vay 2012-2015 . .............. 67
Bảng4.2.: Doanh số cho vay theo từng loại hình cho vay 2012-2015.. ............... 67
Bảng 4.3: Thu nhập từ hoạt động tín dụng 2011-2015 ........................................... 68
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
ix
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
DANH MỤC SƠ ĐỒ
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
x
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
Sơ đồ 1.1: Tổ chức tại NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam -chi nhánh
Thủ Đức… .............................................................................................................. 10
Sơ đồ 2.1: Bộ máy quản lý tín dụng ....................................................................... 33
Sơ đồ 3.1 : Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng qua ba năm 2013- 2015 … ............ 41
Sơ đồ 3.2. tiền gửi tiết kiệm của dân cư qua ba năm 2013-2015 …. .................... 43
Sơ đồ 3.3: Cơ cấu tổ chức tín dụng tại VCB Thủ Đức … ................................... 58
Sơ đồ 4.1 : Qui trình tín dụng của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Vietcombank
Thủ Đức…................................................................................................................ 88
DANH MỤC ĐỒ THỊ
Đồ thị 3.1: Tốc độ phát triển các nhóm nợ 2012 – 2015 ........................................54
Đồ thị 3.2: Diễn biến tổng dư nợ 2012 -2015 ....................................................... 55
Đồ thị 3.3: Diễn biến tổng dư nợ 2012 -2015 ........................................................56
PHỤ LỤC
Phụ lục : Báo cáo tài chính ngân hàng Vietcombank 2014 ( như hình dưới)
PHỤ LỤC
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
xi
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
xii
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
MỤC LỤC
NHIỆM VỤ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ............................................................ i
PHIẾU NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ........................................ ii
PHIẾU NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN .......................................... iii
LỜI CẢM ƠN .......................................................................................................... iv
TÓM TẮT KHÓA LUẬN ........................................................................................v
SUMMARY ............................................................................................................. vi
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT................................................................................. vii
DANH MỤC BẢNG ................................................................................................ ix
DANH MỤC SƠ ĐỒ .................................................................................................x
DANH MỤC ĐỒ THỊ ............................................................................................. xi
PHỤ LỤC ................................................................................................................. xi
MỤC LỤC .............................................................................................................. xiii
LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................1
1.
Lý do chọn đề tài .................................................................................................................. 1
2.
Mục tiêu đề tài : .................................................................................................................... 1
2.1
Mục tiêu chung : ........................................................................................................... 1
2.2
Mục tiêu cụ thể : ........................................................................................................... 1
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu : ........................................................................................ 2
4.
Phương pháp nghiên cứu : .................................................................................................. 2
CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ......................................4
1.Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương
Vietcombank Thủ Đức: ............................................................................................................... 4
1.2 Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương VCB TĐ ..................... 4
1.3 Quá trình hình thành và phát triển : ................................................................................ 5
1.5 Bộ máy tổ chức hoạt động của Ngân hàng Vietcombank TĐ: ....................................... 6
1.6 Kết quả kinh doanh của đơn vị Vietcombank Thủ Đức năm 2013 – 2015 ..................... 8
1.7 Những thuận lợi ,khó khăn và các chiến lược , mục tiêu hoạt động , định hướng phát
triển tại VCB Thủ Đức : ........................................................................................................ 10
CHƯƠNG 2:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI”...............................................15
2.1 Hoạt động tín dụng NHTM : .............................................................................................. 15
2.2 Một số vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM :.......................... 17
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
xiii
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng : .......................................................................................... 17
2.2.2
Nguyên nhân rủi ro tín dụng : .............................................................................. 17
2.3 Bản chất RRTD : .................................................................................................................. 20
2.5.Một số phương pháp hạn chế RRTD : Phương pháp lượng hóa và đánh giá rủi ro tín
dụng. ............................................................................................................................................ 23
2.5.1 lượng hóa RRTD ........................................................................................................... 23
2.5.2 Đánh giá rủi ro tín dụng : ............................................................................................ 26
2.6 Các nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM ..................................... 28
2.6.1 Nhân tố chủ quan........................................................................................................... 28
2.6.2 Nhân tố khách quan...................................................................................................... 35
CHƯƠNG 3:THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG
VIETCOMBANK – CHI NHÁNH THỦ ĐỨC “ .................................................38
3.1 Phân tích tình hình huy động vốn : .................................................................................... 38
3.1.1. Tình hình nguồn vốn .................................................................................................... 38
3.1.2 Tình hình huy động vốn ................................................................................................ 39
3.2 Thực trạng hạn chế RRTD tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương VCB –
Thủ Đức trong thời gian qua.................................................................................................... 42
3.2.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương
VCB – Thủ Đức ....................................................................................................................... 42
3.2.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh. ............................................................ 47
3.2.4 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần
Ngoại Thương VCB – Thủ Đức ................................................................................................. 48
3.2.4.1 Chính sách tín dụng, phân loại nợ đã ban hành...................................................... 49
3.2.4.2 Cơ cấu tổ chức và phân quyền phán quyết tín dụng ............................................. 50
3.2.4.3 Dư nợ theo các nhóm nợ ........................................................................................... 53
Chương 4 :MỘT SỐ NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ VỀ VẤN ĐỀ HẠN CHẾ
RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK THỦ ĐỨC ..........58
4.1 Nhận xét ................................................................................................................................ 58
4.1.1 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Ngân hàng Thương Mại
Cổ Phần Ngoại Thương VCB – Thủ Đức................................................................................. 58
4.1.1.1 Kết quả đạt được.......................................................................................................... 58
4.1.2 Hạn chế và nguyên nhân trong hạn chế trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương VCB – TĐ ................................................ 62
4.1.2.1 Hạn chế........................................................................................................................ 62
4.1.2.2 Nguyên nhân .............................................................................................................. 64
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
xiv
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
4.2 Các dấu hiệu nhận biết Rủi ro tín dụng :........................................................................... 72
4.3. CĂN CỨ VÀO RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ ĐỀ RA GIẢI PHÁP ....................................... 73
4.4 Giải pháp hạn chế RRTD trong thời gian tới : .................................................................. 74
4.4.1Hoàn thiện cơ chế, chính sách tín dụng: ....................................................................... 74
4.4.2. Hạn chế rủi ro trong công tác cho vay ......................................................................... 75
4.4.3. Giải pháp đối với công tác thu nợ và xử lý nợ quá hạn............................................... 78
4.4.4. Biện pháp về nhân sự.................................................................................................... 79
4.4.5.. Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro khác ................................................................. 80
4.5
Một số kiến nghị ............................................................................................................. 80
4.5.1.Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước ............................................................................. 80
4.5.2.Kiến nghị với Chính phủ : ............................................................................................ 81
Kết luận ....................................................................................................................82
TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................84
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
xv
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
LỜI MỞ ĐẦU
1.
Lý do chọn đề tài
Hoạt động tín dụng luôn là một hoạt động cơ bản và quan trọng nhất của
NHTM . Đây là nghiệp vụ giúp mang lại nguồn thu nhập chính cho một NHTM . Vì
thế , rủi ro tín dụng cao sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh
ngân hàng. Rủi ro tín dụng ln tồn tại trong hoạt động tín dụng , khơng thể loại bỏ
hồn tồn rủi ro này mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp phơng ngừa hoặc giảm
thiểu khi có rủi ro xảy ra .
Tăng cường khả năng cạnh tranh để mở rộng quy mô tín dụng của các ngân
hàng thương mại trong q trình hội nhập kinh tế quốc tế luôn đi liền với khả năng
với khả năng tăng lên của rủi ro tín dụng . Từ đây , các ngân hàng buộc phải nâng
cao chất lượng tín dụng , giảm thiểu rủi ro và áp dụng các biện pháp phòng ngừa.
Thêm nữa , Việt Nam là nước có nền kinh tế mở nên không tránh khỏi bị ảnh hưởng
bởi nền kinh tế thế giới trong quá trình hội nhập này . Do vậy , các NHTM phải
nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng , hạn chế mức thấp nhất có thể những
nguy cơ gây nên rủi ro và theo đây Ngân hàng TMCP Ngoại thương cũng không
ngoại lệ. Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa của công tác quản lý rủi ro nên
em chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức”
2.
Mục tiêu đề tài :
2.1
Mục tiêu chung :
-
Hiểu được bản chất của tín dụng
-
Bàn về rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại
2.2
-
Mục tiêu cụ thể :
Đề tài nghiên cứu giải quyết 3 vấn đề cơ bản như sau:
Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng, thực trạng về rủi
ro tín dụng trong thời gian qua tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
1
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
nhánh Thủ Đức , từ đó nhận biết được những mặt tích cực cũng như những mặt hạn
chế của những biện pháp phòng chống rủi ro áp dụng trong thời gian qua.
Đề xuất một số giải pháp có thể áp dụng trong thực tiễn để ngăn ngừa và hạn chế
rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động
kinh doanh của chi nhánh được ổn định
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu :
-Đối tượng nghiên cứu của đề tài : rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng
, tìm hiểu thêm các ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và các giải pháp góp phần
hạn chế rủi ro tín dụng để có thể góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín
dụng tại NHTMVN .
- Phạm vi nghiên cứu : Tại NHTM Vietcombank chi nhánh Thủ Đức trong
ba năm 2013 đến 2015 . Từ đó , đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro
tín dụng . Rủi ro tín dụng rất đa dạng , có thể là rủi ro ứ đọng vốn , rủi ro thiếu
nguồn vốn khả dụng , rủi ra khi các vật đảm bảo tín dụng khơng cịn giá trị như khi
đánh giá ban đầu trước khi cho vay , rủi ro không thu hồi được nợ hay cịn gọi là nợ
q hạn , nợ khó đòi .
4. Phương pháp nghiên cứu :
Song song với việc nghiên cứu các lý thuyết còn thu thập , tổng hợp tài liệu
thực tế, thống kê, so sánh, phân tích, khảo sát… về hoạt động tín dụng tại NHTM
Ngoại Thương Thủ Đức
Trên cơ sở lý luận , các số liệu thực tế tổng hợp được , sử dụng các phương
pháp thống kê , đối chiếu , so sánh để phân tích , đánh giá thực trạng hoạt động tín
dụng của NHTM Chi nhánh Thủ Đức tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín
dụng và đưa ra giải pháp nhầm hạn chế rủi ro tín dụng .
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
2
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
5.Kết cấu đề tài :
Đề tài gồm có 4 chương nội dung chính :
Chương 1: Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN –CN TĐ
Chương 2: Cở sở lý luận về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng
TMCP Ngoại Thương VN- CN TĐ
Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt
Nam Chi nhánh Thủ Đức
Chương 4: Một số Giải pháp và kiến nghị về vấn đề phòng ngừa và hạn chế Rủi ro
tín dụng tại ngân hàng Vietcombank Thủ Đức
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
3
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THỦ ĐỨC
1.Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại
Thương Vietcombank Thủ Đức:
1.2 Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương VCB TĐ
Giới thiệu chung về đơn vị :
-
-
Tên Đơn vị : Phịng giao dịch Bình Thọ , chi nhánh Thủ Đức Ngân hàng cổ phần
Ngoại thương Hồ Chí Minh ( sau đây gọi tắt là Ngân hàng Ngoại thương Hồ Chí
Minh ) .
Tên giao dịch : Bank for Foreign Trade of VietNam – Thu Duc Branch
Trụ sở chính : 198 Trần Quang Khải , Hồn Kiếm , Hà Nội.
+ Chi nhánh quản lý trực tiếp : CHI NHÁNH THỦ ĐỨC :
Địa chỉ: Toà nhà điều hành Khu Chế Xuất Linh Trung I, phường Linh Trung, quận
Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh
Lãnh đạo:
Lưu Đình Ái - Giám đốc
Điện thoại: 08 38974947 Fax:
08 38974176
Website :
www.vietcombank.com.vn
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
4
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
1.3 Quá trình hình thành và phát triển :
Vietcombank Chi Nhánh Thủ Đức được thành lập theo quyết định số
1016/QĐ.NHNT.TCCB- ĐT ngày 21/12/2006 của HĐQT Ngân hàng Ngoại thương
Việt Nam nhằm nâng cấp chi nhánh cấp 2 Thủ Đức trực thuộc Vietcombank Tân
Thuận thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Vietcombank Trung Ương và nhận chuyển
giao phòng giao dịch Linh Trung trực thuộc Vietcombank Tân Thuận sang trực
thuộc Vietcombank Thủ Đức. Chi nhánh chính thức đi vào hoạt động vào ngày
21/01/2007.
1.4 Chức năng và lĩnh vực hoạt động:
* Giúp Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam nghiên cứu, tổng hợp những
vấn đề kinh tế đối ngoại, ngoại thương và ngoại hối tại VCB chi nhánh Thủ Đức
,thành phố Hồ Chí Minh phối hợp với Chi nhánh Ngân Hàng Nhà Nước thành phố
Hồ Chí Minh nghiên cứu, tổng hợp và tham mưu cho cấp uỷ, chính quyền địa
phương và Tổng Giám Đốc Ngân Hàng Nhà Nước về chủ trương, chính sách, kế
hoạch và biện pháp phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại, ngoại thương và ngoại
hối của Hồ Chí Minh. Trên cơ sở đó, tăng cường các hoạt động nghiệp vụ của ngân
hàng phục vụ sản xuất, đẩy mạnh xuất nhập khẩu và kinh doanh dịch vụ ngoại hối,
tăng mua ngoại tệ, góp phần phát triển kinh tế địa phương.
* Tổ chức thực hiện các biện pháp quản lý Nhà nước của Ngân hàng trong
lĩnh vực ngoại hối tại địa phương ; xem xét và xử lý các vụ việc vi phạm điều lệ
quản lý ngoại hối phát sinh tại Thủ Đức, trong phạm vi quyền hạn, trách nhiệm
được giao và thông qua sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan ở địa phương và các
chi nhánh Ngân hàng Nhà nước ở cơ sở của thành phố Hồ Chí Minh.
* Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ phục vụ khách nước
ngoài ra vào thành phố Hồ Chí Minh theo quy định của Ngân Hàng Ngoại Thương
Việt Nam.
* Thực hiện quan hệ giao dịch và mở tài khoản " không cư trú " cho các tổ
chức và cá nhân nước ngoài thường trú tại Hồ Chí Minh thuộc đối tượng " người
khơng cư trú " theo sự phân công của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam.
* Thực hiện thanh toán quốc tế trong quan hệ giao dịch trực tiếp với Ngân
hàng đại lý nước ngoài khi có điều kiện, theo sự uỷ quyền của Ngân Hàng Ngoại
Thương Việt Nam về các mặt nghiệp vụ:
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
5
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
a) Thanh toán về xuất nhập khẩu hàng hoá thuộc kim ngạch mậu dịch của
trung ương hoặc địa phương.
b) Thực hiện các nghiệp vụ cấp bảo lãnh tín dụng thương mại đối với các
đơn vị kinh tế thuộc địa phương, theo quy chế về bảo lãnh tín dụng do Ngân Hàng
Ngoại Thương Việt Nam cơng bố.
c) Thanh tốn về kiều hối, và về xuất khẩu " lao động, chuyên gia kỹ thuật "
của ta đi các nước.
d) Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán khác về phi mậu dịch phục vụ các
chỉ tiêu của các cơ quan đại diện nước ta ở nước ngoài và các đoàn Việt Nam đi
nước ngoài. e) Thực hiện các quan hệ tài khoản với một số ngân hàng đại lý nước
ngoài trong việc điều hành và quản lý vốn ngoại tệ.
* Theo sự phân công của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, thực hiện
phục vụ và quản lý các tổ chức, các đơn vị sản xuất, kinh doanh xuất nhập khẩu
hàng hoá và dịch vụ đối ngoại trên địa bàn Hồ Chí Minh trong lĩnh vực tiền tệ, tín
dụng và thanh tốn đối ngoại ; thực hiện việc phân tích và cấp quyền sử dụng ngoại
tệ cho các đơn vị sản xuất, kinh doanh thuộc các thành phần kinh tế trung ương và
địa phương, quản lý tài khoản ngoại tệ của các đơn vị này theo quy định của Ngân
Hàng Ngoại Thương Việt Nam.
* Theo dõi tổng hợp và kiểm tra việc thanh toán kiều hối tại các chi nhánh
Ngân hàng nhà nước cơ sở thuộc thành phố Hồ Chí Minh theo quy định của Tổng
Giám Đốc Ngân Hàng Nhà Nước.
* Thực hiện một số công việc khác do Chủ tịch Ngân Hàng Ngoại Thương
Việt Nam giao
1.5 Bộ máy tổ chức hoạt động của Ngân hàng Vietcombank TĐ:
Với độ dày kinh nghiệm hoạt động và đội ngũ cán bộ có chun mơn cao , được
đào tạo kỹ lưỡng , nhạy bén với môi trường kinh doanh hiện đại, mang tính hội
nhập cao…Vietcombank ln là sự lựa chọn hàng đầu của các tập đoàn, các doanh
nghiệp lớn và của hơn 6 triệu khách hàng . Sau đây là bộ máy tổ chức của ngân
hàng VCB
Sơ đồ 1.1: Tổ chức tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
- chi nhánh Thủ Đức
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
6
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
Chức năng của các phòng ban :
a) Giám đốc : là người trực tiếp được hội đồng quản trị Ngân hàng Quản trị bầu
ra để quản lý tất cả các cơng việc tại các phịng ban . Giám đốc có quyền hạn chỉ đạo
và giao trách nhiệm cho mọi nhân viên ở các phịng ban khác để cơng việc được tiến
hành thuận lợi nhất
b) Phịng Kế tốn giao dịch :
Ghi nhận các khoản thu chi của khách hàng doanh nghiệp.
Gửi hóa đơn về doanh nghiệp để giúp doanh nghiệp hồn tất hồ sơ thuế.
Thơng báo các khoản thu cho khách hang
c) Phịng thanh tốn và kinh doanh dịch vụ :
Là bộ phận tham mưu , giúp việc cho Giám đốc về công tác bán các sản phẩm và
dịch vụ của công ty ( cho vay , bảo lãnh , các hình thức cấp tín dụng khác , huy
động vốn trên thị trường 1 , dịch vụ tư vấn thanh toán quốc tế , dịch vụ từ vấn tài
chính , đầu tư góp vốn , liên doanh liên kết , chào bán sản phẩm kinh doanh
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
7
do an
Phân tích thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức
ngoại tệ trừ trên thị trường liên ngân hàng ) ; công tác nghiên cứu & phát triển
sản phẩm , phát triển thị trường ; công tác xây dựng & phát triển mối quan hệ
khách hàng . Chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc về các hoạt động đó trong
nhiệm vụ , thẩm quyền được giao .
d) phòng ngân quỹ :
Xuất tiền mặt theo yêu cầu của các phịng ban sau khi có sự đồng ý của giám
đốc hoặc phó giám đốc
Đảm bảo lưu lượng tiền mặt đủ để đáp ứng nhu cầu giao dịch
Quản lý lượng tiền mặt của ngân hàng.
e) phịng hành chính nhân sự :
Tham mưu, giúp việc và chịu trách nhiệm tồn diện trước Ban lãnh đạo cơng
ty về kết quả công tác tổ chức, nhân sự theo đúng quy định của Nhà nước và nội
quy, quy chế của Công ty.
Phân tích nguồn nhân lực
Tuyển dụng, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực
Chính sách lương bổng, đãi ngộ, y tế
f) Tổ kiểm tra nội bộ : Cuối tháng kiểm bộ phận tổng kiểm tra số sách có hợp lý
với thực tế hay khơng và u cầu sửa đổi bổ sung cho chính xác .
g) Phịng giao dịch : Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng , nhận tiền gửi , thanh
toán và chức năng và giao dịch của khách hàng liên quan đến dịch vụ ngân
hàng
1.6 Kết quả kinh doanh của đơn vị Vietcombank Thủ Đức năm 2013 –
2015
Sau đây là kết quả báo cáo tài ba năm 2013 – 2015 được thể hiện
Chỉ tiêu
Năm 2013
Thực
hiện
1. Huy động vốn (Tỷ 4437,6
VNĐ)
Phân theo kỳ hạn
Năm 2014
Năm 2015
so với Thực
2012
hiện
So với Thực
2013
hiện
so với
2014
665,64
5160
825,6
6000
900
5160
825,6
6000
900
4437,6
SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích
8
do an
