Nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình phòng giao dịch Nguyễn Tri Phương

LOGO
NGHỆP VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI
NHTMCP AN BÌNH – PGD NGUYỄN TRI PHƯƠNG
WWW.ABBANK.COM.VN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ
NGÀNH: KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Nội dung
GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TT KDTM TẠI
ABBANK PGD - NTP
GIỚI THIỆU VỀ NH TMCP AN BÌNH
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TT KDTM
Những vấn đề cơ bản về TT KDTM
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
1
Điều kiện thanh toán giữa các NH
Điều
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Các hình thức thanh toán của NH & sự phát triển của chúng
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Hình
Vai trò của tiền mặt trong nền kinh tế
Sự
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam

Chức năng & nhiệm vụ của ABBANK PGD - NTP
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Bộ
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Giới thiệu về NH TMCP AN BINH PGD - NTP
Nội dung hoạt động
Định hướng hoạt động năm 2011
Các cột mốc phát triển
-
Ngày 04/1993: ABBANK
thành lập
-
Năm 2004: ABBANK tăng
vốn điều lệ 70.04 tỷ đồng.
-
Năm 2005: Tập đoàn Điện
lực (EVN) trở thành cổ
đông chiến lược.
-
Tháng 03/2007: ABBANK
kí hợp đồng chiến lược với
AGRIBANK.
-
Tháng 10/2007: Tăng vốn
điều lệ lên 2.300 tỷ đồng.
-
Tháng 03/2008: kí hợp tác
chiến lược vớ Maybank-NH

lớn nhất Malaysia.
-
Tháng 12/2009: ABBANK
chính thức tăng vốn điều lệ
lên 3.482 tỷ đồng
-
Năm 2010: Mạng lưới
ABBANK đặt trên 115
điểm giao dịch khắp 29 tỉnh
thành trên toàn quốc.
-
Khách hàng doanh
nghiệp
-
Khách hàng cá nhân
-
Khách hàng đầu tư
-
Huy động
-
Công nghệ quản trị
-
Chương trình hợp tác
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Những
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Quy định
đối với bên
chi trả
Những qui
định chung
Quy định đối
với NH
Quy định đối
với bên thụ
hưởng
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
Hình thức
thanh
toán bằng
Séc
Các hình thức TT
KDTM
Hình thức
thanh toán
bằng thẻ
Hình thức
thanh
toán bằng
UNC
Hình thức
thank toán
bằng UNT
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK


Hình thức thanh toán bằng Séc

Trình tự, thủ tục về phát hành và sử dụng Séc
- Mẫu Séc, tính hợp lệ của tờ Séc.
- Thời hạn, hiệu lực, phạm vi thanh toán và các nội dung ghi của tờ Séc.
- Khả năng thanh toán của người phát hành

Chứng từ, tài khoản sử dụng
- Chứng từ tiền mặt: Giấy nộp tiền, giấy rút tiền mặt, Séc lãnh tiền mặt.
- Tài khoản khách hàng sử dụng:
Nợ TK 4211
Có TK 1011
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Column1 Năm 2010
20483
27767
85344
142546
1 2
TT bằng Séc
TT bằng Séc TTKDTM TTKDTM
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Hình thức thanh toán bằng UNC

Đối với khách hàng cá nhân:


Phiếu đăng ký mở tài khoản cá nhân

Phiếu đăng ký thông tin khách hàng cá nhân

Giấy CMND hoặc hộ chiếu photo

Đối với khách hàng doanh nghiệp:

Giấy đăng ký mở tài khoản pháp nhân

Giấy đăng ký thông tin pháp nhân của chủ tài khoản: sổ đăng ký kinh
doanh, con dấu, giấy đăng ký thuế

Mẫu chữ ký và con dấu
SVTH: Võ Thị Ánh Hằng
GVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Column1 Năm 2010
49841
88806
85344
142546
1 2
TT bằng UNC
TT bằng UNC TTKDTM TTKDTM
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Hình thức thank toán bằng UNT


Đối với khách hàng là cá nhân:

Phiếu đăng ký mở tài khoản cá nhân

Phiếu đăng ký thông tin khách hàng cá nhân

Giấy CMND hoặc hộ chiếu photo

Đối với khách hàng là doanh nghiệp:

Giấy đăng ký mở tài khoản pháp nhân

Phiếu đăng ký thông tin khách hàng pháp nhân

Giấy đăng ký thông tin pháp nhân của chủ tài khoản: sổ đăng ký
kinh doanh, con dấu, giấy đăng ký thuế

Mẫu chữ ký và con dấu
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Column1 Năm 2010
13058
22807
85344
142546
1 2
TT bằng UNT
TT bằng UNT TTKDTM TTKDTM

Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Hình thức thanh toán bằng thư tín dụng

Thủ tục mở thư tín dụng: bên trả tiền lập 4 liên
giấy mở thư tín dụng ghi đầy đủ các yếu tố quy
định kèm theo bảng đăng ký, chữ ký mẫu của
người được ủy quyền nhận hàng.

Tại NH phục vụ bên trả tiền: Khi nhận mở thư
tín dụng cho khách hàng thì tiếp nhận toàn bộ
các chứng từ nêu trên và kiểm tra.
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Thủ tục thanh toán thư tín dụng:
+ Đối với bên thụ hưởng: khi nhận được giấy mở thư
tín dụng phải đối chiếu với hợp đồng hay
đơn đặt hàng.
+ Đối với NH phục vụ bên thụ hưởng: khi nhận được
giấy mở TTD do NH phục vụ trả tiền gửi đến, tiến
hành kiểm tra và đối chiếu các yếu tố, thời gian hiệu
lực của thư tín dụng
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Hình thức thanh toán bằng thẻ

Thẻ You card: Là thẻ ghi nợ nội địa được sử dụng
để thanh toán hàng hóa dịch vụ hoặc rút tiền ATM trên

toàn quốc.

Thẻ Visa: Là thẻ thanh toán quốc tế mang thương
hiệu Visa
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Column1 Năm 2010
1963
3136
85344
142456
1 2
TT bằng thẻ
TT bằng thẻ TTKDTM TTKDTM
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
Đánh
giá
chung
Đánh giá & giải pháp
nâng cao chất lượng công
tác kế toán TT KDTM tại
ABBANK
Nguyên
nhân
Hạn chế
trong hoạt
động TT
KDTM

Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Đánh giá chung
+ Hoạt động TTKDTM đã tạo nhiều bước tiến khả quan.
+ Với việc áp dụng công nghệ thông tin hiện đại và trình độ
nhân viên kế toán được trao dồi thường xuyên.
+ Công tác tổ chức kế toán khá hợp lý. PGD-NTP luôn tuân thủ
các quy trìnhvà đầy đủ chứng từ khi giao dịch, chịu trách nhiệm
bằng pháp lý bằng chữ ký trên chứng từ.
+ Chứng từ được kiểm soát chặt chẽ giúp NH tránh được sai sót
thông tin, dễ phát hiện và sữa chữa kịp thời
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK

Hạn chế trong hoạt động TT KDTM
+ Danh mục thanh toán của PGD chưa phong phú, còn bó
hẹp trong một số hình thức.
+ Cán bộ công nhân viên chức trong việc sử dụng hình thức
chuyển tiền lương qua TK cá nhân cũng chỉ vài ngày là
rút ra hết, điều này có thể giải thích phần nào do thu nhập
của họ chưa cao, và việc tiêu dùng ngoài xã hội vẫn chưa
tách khỏi tiền mặt.
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam
Thực trạng hoạt động TT KDTM tại ABBANK
+ Một số đối tượng tham gia mua bán lớn, những người có
thu nhập cao lại chưa tham gia. Do việc bí mật tài chính,
kinh doanh sợ đánh thuế .
+ Tốc độ thanh toán chưa nhanh, vẫn còn nhiều thiếu sót.
SVTH: Võ Thị Ánh HằngGVHD: ThS. Phạm Hải Nam