Nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu hàng hóa tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nam hà nội

TRUONG DAI HQC KINH TE QUdC DAN
*

.................. oj£2k>—-—

NGUYEN DEC THANH

NANG CAO CHAT LUONG DICH VU THANH TOAN
TIN DUNG
CHUNG TU NHAP
KHAU HANG H6A TAI
•
•
•
NGAN HANG TMCP DAU TU* VA PHAT TRIEN VTET NAM
CHI NHANH NAM HA NOI

LUAN VAN THAC St KINH DOANH VA QUAN Lt

i

Ha NQi, nam 2012
ffi

,..

- jf


-

TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
-------------------- esr„j«-------------------

DA/ HOC KTQD
TT. THONG* TIN THU' V/EN

PHONG LUAN AN - TV LIEU

NGUYEN DUC THANH

NANG CAO CHAT LUONG DICH VU THANH TOAN
TIN DUNG CHUNG TC NHAP KHAL HANG HOA TAI
•

•

•

•

•

>

____

x

____

.a

•

r ___ ___

x

~

NGAN HANG TMCP DAL TU VA PHAT TRIEN VIET NAM

CHI NHANH NAM • HA NOI

Chuyen nganh: Quan tri kinh doanh quoc te

LUAN VAN THAC St KINH DOANH VA QUAN Lt

NGU0I HUONG DAN KHOA HOC:

TS. MAI THE CUONG

Ha Noi, nam 2012


MVC LUC
DANH MUC CAC CHU* VIET TAT
DANH MUC BANG, HINH VE
LOl MO DAU.................................................................................................... 1
CHUONG 1: LI LUAN CHUNG VE CHAT LUONG DICH VU THANH TOAN

TIN DUNG CHUNG TU* NHAP KHAU TAI NGAN HANG THUONG MAI
5
1.1. LI luan chung ve phuong thuc thanh toan tin dung chung tir...................... 5
1.1.1. Khai niem va dac diem cua phuong thuc thanh toan tin dung chung tir..... 5
1.1.2. Quy trinh thuc hien nghiep vu thanh toan tin dung chung tu..................7
1.1.3. Cac van ban phap ly qudc te dieu chinh hoat dong thanh toan tin dung
chung tu......................................................................................................9
1.2. Chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tir nhap khau tai ngan hang
thuong mai.................................................................................................... 11
1.2.1. Khai niem ve chat luong dich vu...................
11
1.2.2. Moi quan he giua chat luong dich vu va su hai long cua khach hang .. 14
1.2.3. Khai niem chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tu nhap khdu
tai Ngan hang thuong mai.......................................................................... 15
1.2.4. Cac tieu chi danh gia chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tir
nhap khau.................................................................................................. 15
1.2.5. Cac nhan to anh hudng den chat luong dich vu thanh toan tin dung
chung tir nhap khau.................................................................................... 22
1.3. Tam quan trong cua chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tir nhap
khdu tai Ngan hang thuong mai...................................................................... 29
CHLTONG 2: THU*C TRANG CHAT LUONG DICH VU THANH TOAN TIN
DUNG CHUNG TLTNHAP KHAU HANG HOA TAI NGAN HANG TMCP DAU
TU VA PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHANH NAM HA NOI.................... 32
2.1. Khai quat ve Ngan hang TMCP Dau tu va phat trien Viet Nam - Chi nhanh
Nam Ha Noi................................................................................................. 32
2.1.1. Co cau to chuc cua Ngan hang TMCP Dau tu va Phat tridn Viet Nam chi nhanh Nam Ha Noi.............................................................................. 32
2.1.2. Ket qua hoat dong kinh doanh cua Chi nhanh BIDV Nam Ha Noi...... 35


2.2. Thurc trang chat lugng dich vu thanh toan tin dung chung ttr nhap khiu hang

hoa tai BIDV Nam Ha Noi............................................................................ 43
2.2.1. Thue trang dich vu thanh toan L/C nhap khau tai BIDV Nam Ha Noi.. 43
2.2.2. Thue trang chat lugng dich vu thanh toan L/C nhap khau tai BIDV Nam
Ha Noi....................................................................................................... 51
2.2.3. Danh gia chat lugng thanh toan L/C nhap khau.................................. 58
CHLTONG 3: DINH HU'ONG VA GIAI PHAP NANG CAO CHAT LUONG
DICH VU THANH TOAN TIN DUNG CHUNG TU* NHAP KHAU HANG HOA
TAI BIDV NAM HA NOI DEN NAM 2015...................................................... 68
3.1. Dinh huong phat trien dich vu thanh toan tin dung chung ttr nhap khau hang
hoa tai BIDV Nam Ha Noi den nam 2015....................................................... 68
3.2. Giai phap nang cao chat lugng dich vu thanh toan tin dung chung ttr nhap
khau hang hoa tai BIDV Nam Ha Noi....................
70
3.2.1. Hoan thien quy trinh thanh toan hang nhap khau................................ 70
3.2.2. Khong ngtmg nang cao chat lugng doi ngu thanh toan vien.................71
3.2.3. Phoi hgp chat che nghiep vu thanh toan L/C nhap khau va cac nghiep vu
co lien quan............................................................................................... 72
3.2.4. Tiep tuc doi moi cong nghe ngan hang, day nhanh tien do hien dai hoa
cong nghe phuc vu cho nghiep vu thanh toan tin dung chung ttr................... 72
3.2.5. Chu trgng hon den viec danh gia nang luc khach hang, xac dinh rui ro
trong tirng phuong an nhap khau................................................................ 74
3.2.6. Tang cuong cong tac tu van khach hang, phoi hop voi khach hang trong
kiem tra chung ttr.......................................................................................75
3.2.7. Mot so giai phap khac....................................................................... 76
3.3. Mot so kien nghi..................................................................................... 77
3.3.1. Doi voi Chinh phu............................................................................ 77
3.3.2. Doi voi Ngan hang Nha nude............................................................ 79
3.3.3. Doi voi Ngan hang TMCP dau tu va phat trien Viet Nam................... 80
3.3.4. Doi voi cac doanh nghiep nhap khSu.................................................. 82
KET LUAN.................................................................................................... 84

TAI LIEU THAM KHAO................................................................................ 86
7

_

r

7

7

r


r

K.______ _______

Ji

DANH MUC CAC CHU’ VIET TAT
Phan tieng viet

Ten day du

Tu viet tat

STT

1

NHNN

Ngan hang nha nuac

2

NHPH

Ngan hang phat hanh

3

NHTB

Ngan hang thong bao

4

NHTM

Ngan hang thuong mai

5

NHTMCP

Ngan hang thuong mai co phan

6

NH TMCP DT&PT

7

NHXN

Ngan hang xac nhan

8

NK

Nhap khau

9

KSV

Kiem soat vien

10

TDCT

Tin dung chung tu

11

TTQT

Thanh toan quoc te

12

TTV

Thanh toan vien

Ngan hang thuong mai co phan dau

tu va phat trien

.

Phan tieng Anh

STT

1

Ten tieng anh

Ten tieng Viet

Joint Stock commercial

7
A
Ngan hang thuong mai co phan

Tu viet tat

BIDV

Bank for investment and
development of Vietnam

2

L/C

Letter of Credit

UCP

The

and

3

Uniform

dau tu va phat triSnViet Nam
Thu tin dung

Custom Quy tac thuc hanh thong nhat ve

Practice

for tin dung chung tu

Documentary Credits

4

ICC

International Chamber of Phong thuong mai quoc te

Commerce


DANH MUC HINH, BANG

Hinh 1.1: Quy trinh thuc hien nghiep vu thanh toan TDCT................................. 7
Hinh 2.1. So do bo may to chuc cua BIDV Nam Ha Noi..................................... 34
Hinh 2.2: Loi nhuan cua BIDV Nam Ha Noi giai doan 2009-2012...................... 42
Hinh 2.3. Ty le no qua han trong thanh toan L/C nhap khau tai BIDV Nam Ha Noi
giai doan 2008 - 2012........................................................................................57
Hinh 2.4. Ty le chi phi/doanh thu tu dich vu thanh toan L/C nhap khau tai BIDV
Nam Ha Noi giai doan 2008-2012..................................................................... 62

Bang 2.1: Tinh hinh huy dong von qua cac nam cua BIDV Nam Ha Noi giai doan
2009-2012.....................................................................
36
Bang 2.2: Nguon von huy dong cua BIDV Nam Ha Noi giai doan 2009-2012......37
Bang 2.3: Tinh hinh du no cua BIDV Nam Ha Noi giai doan 2009 - 2012........... 38
Bang 2.4: Tinh hinh no xau tai BIDV Nam Ha Noi giai doan 2009- 2012............ 39

Bang 2.5: Tinh hinh thu phi dich vu cua BIDV Nam Ha Noi............................... 41
giai doan 2009- 2012....................................................................................... 41
Bang 2.6. Chung tu luu trong nghiep vu phat hanh L/C..................................... 47
Bang 2.7. Chung tu luu trong nghiep vu thanh toan L/C.....................................48
Bang 2.8. S6 mon, doanh so phat hanh va thanh toan L/C tai BIDV Nam Ha Noi
giai doan 2008-2012........................................................................................ 49
Bang 2.9. Ty trong doanh so thanh toan L/C nhap khau tai BIDV Nam Ha Noi giai
doan 2008-2012............................................................................................... 50
Bang 2.10. So mon L/C thanh toan phan theo thai gian thanh toan tai BIDV Nam
Ha Noi giai doan 2008-2012............................................................................ 52
Bang 2.11. Ty le loi trong thanh toan L/C nhap khau tai BIDV Nam Ha Noi giai
doan 2009-2012...................
55


LCH CAM DOAN

Toi xin cam doan ban luan van la cong trinh nghien cuu khoa hoc, doc lap

cua toi. Cac s6 lieu, kdt qua neu trong luan van la trung thuc va co nguon goc ro

rang.

Nguyen Dire Thanh


TRUING DAI HQC KINH TE QUOC DAN
-—..................---------------------------------

NGUYEN I)l < THANH

NANG CAO CHAT LUONG DICH VU THANH TOAN
TIN DUNG
CHUNG TU NHAP
•
• KHAU HANG HOA TAI
•
•

•

•

NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM
CHI NHANH NAM HA NOI

r

r

Chuyen nganh: Quan tr| kinh doanh quoc te

tom tAt LUAN vAn THAC SY

NGIJ'dl HUONG DAN KHOA HOC:
TS. MAI THE CUONG

Ha Noi, nam 2012
&

i

CHUONG 1: LI LUAN CHUNG VE CHAT LUONG DICH vu

THANH TOAN TIN DUNG CHUNG TV NHAP KHAU
•

•

TAI NGAN HANG THUONG MAI
•

•

1.1. Li luan chung ve phuong thuc thanh toan tin dung chung tu

Theo Dieu 2 UCP No. 600 cua ICC, Tin dung chung tu duoc dinh nghia nhu
sau: Tin dung chung tu la mot thoa thuan, du cho duoc mo ta hoac dat ten nhu the
7

r

r

r

nao, nhung khong the huy bo va do do la mot cam ket chac chan cua Ngan hang

phat hanh ve viec thanh toan cho mot xuat trinh phu hop. Tu dinh nghia Tin dung

chung tu chung ta co the thay thuc chit cua tin dung chung tu la mot su cam ket
A

A

thanh toan co dieu kien, bang van ban cua Ngan hang phat hanh tin dung.
Phuong thuc thanh toan TDCT co cac dac diem nhu sau: Tin dung chung tu
la hop dong kinh te hai ben, tin dung chung tu doc lap voi hop dbng co sb va hang

hoa, tin dung chung tu chi giao dich bang chung tu va thanh toan chi can cu vao

chung tu, tin dung chung tu yeu cau tuan chu chat che cua bo chung tu.
Qua trinh thanh toan TDCT bat dau tu viec ngubi xuat khiu va ngubi NK ky

ket hop dong thuong mai, ngubi NK can cu vao hop dong thuong mai se yeu cau
Ngan hang phuc vu minh phat hanh L/C. Ngan hang phat hanh L/C se phat hanh

L/C va gui den NHTB va NHTB se chuyen L/C cho nha xuat khau. Nha xuat khau
khi nhan duoc L/C se tien hanh giao hang hoa va chuyen bo chung tu thong qua
NHTB den Ngan hang phat hanh L/C de Ngan hang phat hanh thanh toan L/C.
* Cac van ban phap ly qudc te dieu chinh hoat dong thanh toan TDCTgom co:

- Cac quy tac va thuc hanh thong nhat ve Tin dung chung tu (The Uniform customs
and Practice for Documentary Credits, 2007 Revision, ICC Publication No. 600 UCP 600).
- Tap quan ngan hang tieu chuan quoc te de kiem tra chung tu theo thu tin dung

(International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under

Documentary Credit, subject to UCP 600 - ISBP 68i).

r

1.2. Chat lirong dich Vu

•>

toan tin dung diirnng' tor nhap khau tiii nggn hang;

thuogg mai

Chat luong dich vu la khoang c ach mong doi ve san pham dich vu cua
khach hang va nhan thuc, cam nhan cua ho khi su dung qua san phim dich vu do.
Chat luong dich vu bao gom cac dac diem nhu tinh vuot troi, tinh dac trung, tinh

cung ung, tinh thoa man nhu cau va tinh tao ra gia tri. Muon nang cao s u hai

long cua khach hang, nha cung cap dich vu phai nang cao chat luong dich vu.
Chat luong dich vu chi tap trung cu the vao nhung thanh phan cua dich vu
>

r

r

r

nhung no la nguon goc quan trong, duoc tao ra truoc va sau do quyet dinh den su

hai long cua khach hang. Vi vay, chung ta co the dung su hai long cua khach hang
de do luong chat luong dich vu.
r

t

Chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tu nhap khau la tap hop cac

dac tinh cua phuong thuc thanh toan va cach thuc Ngan hang phuc vu nham thoa
man nhung yeu cau cua doanh nghiep nhap khau, mang lai hieu qua kinh te va loi

ich cao cho doanh nghiep nhap khau cung nhu Ngan hang. Chat luong dich vu
thanh toan L/C nhap khau duoc do bang nhung dac tinh ma tu do thOa man tot nhat

nhu cau cua khach hang.
* Cac tieu chi dank gia chat luung dich vu thanh toan tin dung chung tu nhap

khau, bao gdm:
- Thoi gian dap ung

- Muc do thoa man yeu cau cua khach hang
- Do an toan
- Thu tuc hanh chinh
* Cac nhan to anh huo'ng den chat luffng dich vu thanh toan tin dung chung tu

nhap khau bao gom:
- Cac nhan to khach quan nhu cac chinh sach cua nha nuoc, he thong phap luat, moi
truong kinh te chinh tri xa hoi, ty gia hoi doai va cac yeu to tu khach hang.

•>

r

r

- Cac nhan to chu quan nhu Cac chinh sach, quy dinh cu the cua Ngan hang, chat
lugng cac dich vu co lien quan cua Ngan hang, ky thuat kiem tra va xur ly chung ttr,
cong nghe ngan han, cong tac to chuc va trinh do cua doi ngu can bo cong nhan

vien va moi quan he voi cac ngan hang dai ly.

1.3. Tam quan trong cua chat lirffng dich vu thanh toan tin dung chimg tic nhap
khau tai Ngan hang thiamg mai
Trong cac san pham dich vu cua Ngan hang thi kinh doanh ngoai hoi va thanh
toan quoc te chiem mot vi tri rat quan trong. Viec cung cap dich vu thanh toan tin
7

/

7

r

dung churng tu nhap khau cd chat lugng giup Ngan hang co the canh tranh tot hon,
5

*

7

qua do tao dugc nguon khach hang Idn, tang doanh thu phi dich vu, dong thbi bo
sung va ho trg cac nghiep vu cd lien quan khac, gian tiep tao ra lgi nhuan cho nhung

hoat dong nay, tir do gop phan tang doanh thu TTQT cung nhu mb rong thi trubng

cho cac Ngan hang thuong mai.


CHVONG 2. THVC
TRA• NG CHAT LVO
•
• NG DI• CH VU
•
r

f•

_____f

2

-

___

THANH TOAN TIN DUNG
CHUNG TV NHAP
KHAU
•

•
a

A

__

F

1

_

X

_

A

.

F

HANG HOA TAI NGAN HANG TMCP DAU TV VA PHAT
TRIEN VIET
NAM - CHI NHANH NAM HA NOI
•
•
2.1. Khai quat ve Ngan hang TMCP Dau tv va phat trien Viet Nam - Chi
nhanh Nam Ha Noi

Chi nhanh BIDV Nam Ha Noi duoc chinh thuc thanh lap va di vao hoat dong
/
/
A
tu thang 10/2005 tren co so nang cap chi nhanh cap 2 Ngan hang dau tu va phat

trien Thanh Tri. Chi nhanh co tru so tai 12181 duong Giai Phong, Quan Hoang Mai,
Ha Noi voi quy mo gom 1 van phdng tai tru so va 05 phong giao dich.
Ve hoat dong huy dong vdn, hoat dong huy dong von cua BIDV - Chi nhanh

Nam Ha Noi ve co ban da dap ung duoc nhu cau von cua minh, hoan thanh vuot chi
tieu ke hoach kinh doanh duoc hoi so chinh giao. Mat khac, BIDV - Chi nhanh

Nam Ha Noi can tang cuong nguon von trung dai han, on dinh de su dung cho nhu
r

a

cau vay von trung dai han ngay cang tang cua cac doanh nghiep va ca nhan.
Ve hoat dong cho vay, chi nhanh trien khai cac san pham cho vay voi lai suit

uu dai, cac san pham tin dung ngay cang da dang, phong phu phu hop voi thuc te.

BIDV - Chi nhanh Nam Ha Noi dap ung day du nhu cau vay ngan han va trung dai
r

?

r

i

han de ho tro doanh nghiep von luu dong de mua may moc, trang thiet bi duoc bao
r

y

r

r

r

dam bang the chap nha xuong, tai san va may moc thiet bi.... Ngoai ra, doi voi ca
nhan, chi nhanh da va dang trien khai cac hinh thuc vay mua va sua chua nha, mua

0 to, ...
Ve hoat dong dich vu, Chi nhanh da tap trung mo rong va phat trien cac dich

vu ngan hang, tich cuc gioi thieu den khach hang cac dich vu moi va tu van de
khach hang lua chon cac dich vu thich hop. Qua cac nam, doanh thu phi dich vu deu
co su tang truong va on dinh, phi dich vu tap trung lon o mang phi dich vu bao lanh

va dich vu chuyen tien.


V

Ve ket qua hoat dong kinh doanh, trong cac nam qua, loi nhuan tu hoat

dong kinh doanh cua chi nhanh deu co su tang truong, tu 47 ty nam 2009 len 92 ty

trong nam 2012. Trong nhung nam qua, hoat dong kinh doanh cua chi nhanh da tao

duoc nhung buoc di on dinh va tao duqc tien de cho viec tang truong nhung nam
tiep theo
2.2. Thue trang chat lurcrng dich via t^^nlh toan TDCT nhap ldhau hang hoa tai
BIDV Nam Ha Noi

2.2.1. Thuc trang dich vu thanh toan L/C nhap khhu taiBIDVNam Ha Noi
Tai BIDV Nam Ha Noi, thanh toan hang nhap bang phuong thuc TDCT

chiem ty le cao nhat trong cac phuong thuc thanh toan. Gia tri thanh toan L/C nhap

khiu tang len trong nhung nam qua, duy chi co nam 2011 doanh so thanh toan giam
do tac dong cua khung hoang kinh te. Ve co cau, ty trong doanh so thanh toan L/C

nhap khau chiem khoang 90%.

2.2.2. Thuc trang chat luffng dich vu thanh toan L/C nhap khau tai BIDV Nam
Ha Noi
Chat luong dich vu thanh toan L/C nhap khiu tai BIDV Nam Ha Noi duoc

danh gia qua cac tieu chi nhu thoi gian dap ung, mUc do thoa man nhu cau cua

khach hang, do an toan va cac thu tuc hanh chinh.

Ve tho'i gian dap ung, Chi nhanh luon dam bao ve thoi gian mo va thanh
toan L/C cho khach hang. Doi voi phat hanh L/C, hau het cac de nghi se duoc xu ly
trong 02 ngay tu ngay nhan duoc ho so. Doi voi thanh toan L/C, cac ho so thanh

toan duoc xu ly dao dong tu 1-4 ngay, toc do xu ly cac thanh toan cac mon L/C da
tang len trong nhung nam qua.
5

n

Ve muc do thda man yeu cau cua khach hang, tai chi nhanh, ve cac loai
L/C phat hanh chu yeu la L/C khong huy ngang, cac loai L/C khac chi nhanh chua

phat hanh do nhu cau cua khach hang cung khong yeu cau phat hanh cac loai L/C
nay. Cac L/C da phat hanh cua chi nhanh dam bao noi dung theo yeu cau cua khach


hang, theo hop dong ngoai thuong va cac dieu le, thong le qudc td Trong qua trinh
kiem tra va thanh toan bo chung tu,chat luong kiem tra da tang len song chi nhanh

van mac mot so loi trong kiem tra bo chung tu.
Ve do an toan, do an toan trong thanh toan tin dung chung tu nhap khau the

hien qua ty le no qua han va kha nang thu hoi von. Qua cac nam ty le no qua han da

giam xuong, kha nang thu hoi von tu khach hang tang len. De giam rui ro cho Ngan
hang, chi nhanh thuc hien viec ky quy doi vdi tung mon L/C cu the. Vdi nhung L/C

danh gia cang rui ro thi ty le ky quy cang cao.
Ve cac thu tuc hanh chinh, tai chi nhanh, viec phat hanh va thanh toan L/C
duoc thuc hien theo quy dinh sd 5051/QD-TTTM ngay 31/08/2009 Quy dinh ve

nghiep vu tac nghiep tai tro thuong mai. Vdi cac khach hang den den lam viec tai

chi nhanh, khi den nop ho so du tai phong quan he khach hang hay tai bo phan

TTQT deu duoc phuc vu, hudng dan hoan thien cac ho so mot each nhanh chong va
day du vdi thai do phuc vu lich su, nhiet tinh va dung muc.

2.2.3. Danh gid chat luong thanh toan L/C nhap khau
* Nhung ket qua dat duoc:
r

r

- Cong tac phat hanh L/C da duoc thuc hien tuong doi tot
- Chat luong kiem tra chung tu ngay cang tang
- Cd chinh sach tai tro nhap khau

- Phi dich vu canh tranh

- Ty le rui ro trong thanh toan cd xu hudng giam dan
- Cong tac dao tao, boi duong can bo tot
* Mot so han che

- Cac loai hinh L/C da phat hanh chua da dang
- Chat luong kiem tra chung tu chua cao


vii
- Ty le rui ro trong thanh toan van con cao va van tiem an rui ro

- Ty le Chi phi /Doanh thu tir hoat dong thanh toan L/C NK tang
* Nhfrng nguyen nhan anh huong den chat liroug dich vu thanh toan L/C nhap

khau tai BIDV - chi nhanh Nam Ha Noi

- Nguyen nhan chu quan:

+ Quy trinh thanh toan quoc te noi chung va quy trinh thanh toan L/C nhap

khau noi rieng con chua hoan thien
+ Chinh sach khach hang chua linh hoat

+ Trinh do nang luc cua nhan vien con han che
+ Mo hinh to chuc va cong tac phan bo nhan su cua Chi nhanh chua hop ly
r

■x

+ Cor so ha tang, may moc cong nghe cua Chi nhanh chua tot

- Nguyen nhan khach quan:
r

t

+ Cac chinh sach, cor che quan ly vT mo cua Nha nude khong on dinh, thuong

co su dieu chinh, thay doi, gay kho khan cho hoat dong thanh toan TDCT

+ Chinh sach dieu hanh va quan ly ty gia con chua linh hoat, viec kiem soat
A

ty gia la chua tot

+ Su khac biet giua luat quoc gia va cac dieu luat quoc te
+ Doanh nghiep NK con han che ve tiem luc tai chinh

+ Kien thuc nghiep vu TTQT va hieu biet tap quan quoc te ve XNK cua cac
doanh nghiep NK con han che

+ Cac doanh nghiep NK vi pham cam ket vdi NHPH trong thanh toan.


viii

CHVONG 3. GIAI PHAP NANG CAO CHAT LVONG DICH

VU THANH TOAN TIN DU NG CHVNG TU NHA P KHAU
•

•

•

HANG HOA TAI BIDV NAM HA NO I
•

•

3.1. Muc tieu va phuong hudng phat trien hoat dong thanh toan tin dung chung
tu nhap khau hang hoa tai BIDV Nam Ha Noi den nam 2015

De co the phat trien nghiep vu thanh toan tin dung chung tu phuc vu NK

hang hoa, Ngan hang TMCP DT&PT Viet Nam - Chi nhanh Nam Ha Noi vach ra
mot so muc tieu nhu:
- Dieu hanh hoat dong kinh doanh mot cach co hieu qua, tang mem tin cua

khach hang cung nhu mo rong quan he dai iy vdi cac ngan hang nudc ngoai
- Xay dung chinh sach khach hang, tiep thi dich vu thanh toan cua chi nhanh
r

den vdi khach hang
- Nang cao dau tu tin dung cho hoat dong thanh toan nhap khau, xay dung
bieu phi dich vu, muc ky quy canh tranh

- Mo rong cac dich vu thanh toan tin dung chung tu phuc vu NK hang hoa
?

■>

r

- Day nhanh toc do thanh toan, giam thdi gian kiem tra chung tu
- Xay dung doi ngu can bo co trinh do chuyen mon cao
3.2. Giai phap nang cao chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tu nhap
khau hang hoa tai BIDV Nam Ha Noi: De nang cao chat luong dich vu thanh
toan tin dung chung tu nhap khau hang hoa, can co nhung giai phap sau:

- Hoan thien quy trinh thanh toan hang nhap khiu.
- Khong ngung nang cao chat luong doi ngu thanh toan vien.
- Phoi hop chat che nghiep vu thanh toan L/C nhap khiu va cac nghiep vu co iien

quan.

A
?
Z
- Tiep tuc doi mdi cong nghe ngan hang, day nhanh tien do hien dai hoa cong nghe
7

phuc vu cho nghiep vu thanh toan tin dung chung tu.


ix

- Chu trong hon den viec danh gia nang inc khach hang, xac dinh rui ro trong tung
7

phuong an nhap khau.
- Tang cuong cong tac tu van khach hang, phoi hop voi khach hang trong kiem tra

chung tu.
- Md rong va tang cuong moi quan he voi cac ngan hang nuoc ngoai.
7

- Nang cao nang luc quan tri rui ro trong thanh toan nhap khau.
3.3. Motso kien nghi

* Doi vo'i Chinh phu:

- Ban hanh dong bo nhung van ban phap ly cho giao dich TTQT.

- Co chinh sach khuyen khich va kiem soat hoat dong nhap khau.
* Doi vo'i Ngan hang Nha nwd'c

- NHNN cdn nghien cuu, ban hanh cac van ban huong dan cu the ve viec ap
dung cac thong le quOc te trong TTQT.
- Hoan thien thi truong lien ngan hang va phat trien thi truong ngoai hOi tao
dieu kien cho hoat dong thanh toan hang hoa nhap khau phat trien.

- Tang cuong chat luong hoat dong cua trung tam thong tin tin dung NHNN.
* Ddi vdi Ngan hang TMCP dau tu va phat trien Viet Nam

- Md rong mang luoi ngan hang dai ly d nuoc ngoai

- Ho tro ve von va ky thuat cho Chi nhanh BiDV Nam Ha Noi de co the ngay
cang hien dai hoa cong nghe ngan hang, dao tao nang cao trinh do cac TTV.

- Ban hanh nhung tai lieu chi tiet hon ve quy trinh thuc hien phat hanh va

thanh toan L/C.
* Doi vo'i cac doanh nghiep nhap khau

- Chu trong boi duong va nang cao kien thuc ngoai thuong cho can bo xuat

nhap khau cua doanh nghiep.
- Tim hieu su tin cay cua doi tac.


TRUONG DAI HOC KINH TE QUOC DAN
-------------------- csfCQs!)-............... -—

r»

v

___

"*

NGUYEN DUC THANH

NANG CAO CHAT LUONG
DICH
VU• THANH TOAN
•
•
r
r,
z
r
TIN DUNG
CHUNG
TU
NHAP
KHAU
HANG
HOA
TAI
•
•
•
a

_

A

__

X

,

a

_

A

r ___ ___

z.

~

NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM
CHI NHANH NAM HA NOI

Chuyen nganh: Quan tri kinh doanh quoc te

LUAN VAN THAC SY KINH DOANH VA QUAN LY

NGUdl HUdNG DAN KHOA HOC:

TS. MAI THE CUONG

Ha Noi, nam 2012


1

LCD MO DAU
1. Tfnh cap thiet cua de tai

Hoat dong thanh toan quoc te ngay cang khang dinh duoc vai trd trong hoat
dong kinh te quoc dan noi chung va hoat dong kinh te doi ngoai noi rieng. Dac biet,
trong boi canh hien nay, moi quoc gia deu dat hoat dong kinh te ddi ngoai len hang
r

a

r

r

r

r

dau, coi hoat dong kinh te ddi ngoai la con dudng tat yeu trong chien luoc phat trien

kinh te cua moi nude.
7

r

r

\

r

Viet Nam dang trong qua trinh phat trien va hoi nhap quoc te, nen kinh te md

cua da thuc su tao da phat trien manh me cho cac hoat dong san xuat kinh doanh,
cho cac doanh nghiep va ngan hang tham gia vao linh vuc xuat nhap khau dac biet

la trong cong tac thanh toan quoc te. Thanh toan quoc te duoc coi la mot trong
'

'

'

.

'

nhung trong tarn cua hoat dong kinh te doi ngoai. Trong dieu kien cac quoc gia da
noi chung va hoat dong nhap khau noi rieng cang trd nen vo cung quan trong.
Tin dung chung tu la phuong thuc thanh toan cd nhieu uu diem hon so voi
r

t

r

r

r

cac phuong thuc khac nen duoc su dung rat pho bien trong thanh toan quoc te. Tuy
nhien trong qua trinh tham gia thuong mai quoc te chung ta chua dap ung duoc cac
a

a

r

r

r

r

yeu cau ddi hoi phtre tap ve nghiep vu, vi the tren thuc te chat luong cung cap

phuong thuc thanh toan nay con thap va bi han che. La mot Ngan hang cd quy md
ldn so voi cac Ngan hang khac tai Viet Nam, song Ngan hang TMCP dau tu va phat

trien Viet Nam con nhieu han che trong cung cap dich vu thanh toan tin dung chung
tu. Voi muc tieu trd thanh Ngan hang hang dau, cung cap da dang va cd chat luong

tat ca cac dich vu, ddi hoi Ngan hang TMCP dau tu va phat trien Viet Nam noi

chung va chi nhanh Nam Ha Noi noi rieng phai nang cao chat luong dich vu thanh
toan tin dung chung ttr.

Ttr thuc te tren, viec danh gia thuc trang chat luong dich vu thanh toan
tin dung chung ttr nhap khau hang hoa cua ngan hang TMCP dau tu va phat

trien Viet Nam - Chi nhanh Nam Ha Noi cung nhu giup ngan hang cd cac giai


2
f
phap nang cao chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tu nhap khau hang
z

hoa trong thdi gian tdi nham gia tang muc do hai long cua khach hang, tac gia
da quan tarn va lua chon nghien cuu de tai: “Nang cao chat Iupng dich vu thanh
A

toan tin dung chung tie nhap khau hang hoa tai Ngan hang TMCP Dau tie va

Phat trien Viet Nam - chi nhanh Nam Ha Noi”. De tai duoc thuc hien khong

ngoai muc dich tren va tac gia hy vong se nhan duoc nhieu y kien dong gop de
Z

A

van de nghien cuu duoc hoan thien hon.
2. Tinh hinh nghien ciru de tai

Trong thdi gian qua co kha nhieu chuyen de thuc tap, luan van thac sy, va ca
A

A

5

Z

'

Z

luan an nghien cuu ve de tai ve chat luong va thanh toan tin dung chung tir. Theo so
Z

Z

A

lieu tra cuu tai phong thong tin cua thu vien trudng Dai hoc Kinh te Quoc Dan ve
luan van thac sy den nam 2012 cung da co khoang tren dudi mot tram (100) bai lien

quan den van de chat luong ya thanh toan tin dung chung tir. Vdi nhung giac do tiep
can va nghien cuu khac nhau, doi tuong cu the cua nghien cuu cung khac nhau vi
A

Z

vay cung khong co su trung lap. Cd nhung luan van di vao nghien ciru ve chat

luong va viec nang cao chdt luong, cd nhung luan van di sau vao nghien cuu hoat
dong thanh toan quoc te tai ngan hang. Nhung luan van thac sy cd the ke ra dudi

day nhu:

- “Nang cao chat luang quan ly von cua Cong ty TNHH nha nude MTV kim
loai mau Thdi Nguyen ’’.Hoc vien Nguyen Thi Thuy Tinh, nam 2009.

- “Nang cao chat lucmg giam sat cua bao hiem tien gui Viet Nam ’’.Hoc
vien: Nguyen Thi Lien Huong, nam 2008.

- “Nang cao chat lucmg tham dinh tai chinh du an trong hoat dong cho vay

tai Ngan hang nong nghiep vaphat trien nong thdn Dong Ha Noi”. Hoc vien: Tran
Hong Khanh, nam 2008.
z

z

z

z

- “Nang cao chat luong thanh toan quoc te tai BIDV Bae Ha Noi”. Hoc

vien: Tran Minh Due, nam 2008.
- “Nang cao chat lucmg tin dung cacdoanh nghiep nhd va vita tai Ngan

hang TMCP A Chau- chi nhanh Ha Noi ”. Hoc vien: Nguyen Thi Ngoc, nam 2011.


3

- “Nang cao chat luong cho vay tai Ngan hang TMCP ngoai thuong Viet
Nam- chi nhanh Ha Noi”. Hoc vien: Nguyen The Thanh, nam 2011

- “Phat trien hoat dong thanh toan quoc te tai Viet Nam”. Hoc vien: Bui
Thu Trang, nam 2011.

- “Nang cao hieu qua thanh toan quoc te tai Chi nhanh Ngan hang ndng
nghiep va phat trien ndng thon tinh Quang Ninh”. Hoc vien: Dang Thi Lien, nam

2011.
- “Ndng cao chat luong dich vu ngan hang ban le tai Ngan hang TMCP

xuat khau Viet Nam ”. Hoc vien: Tran Thi Tram Anh, nam 2011.

Va con rat nhieu de tai lien quan den nang cao chat luong va thanh toan tin
dung chung tu trong ngan hang duoc lua chon la de tai nghien cuu luan van thac si

tren khap ca nude. Cac de tai nghien cuu ve dich vu thanh toan tin dung chung tu la

kha nhieu tuy nhien de tai nghien cuu ve nang cao chat luong dich vu thanh toan tin

dung chung tu nhap khau hang hoa la khong nhieu.
3. Muc dich nghien cuu

- He thong hoa nhung van de ly luan ve chat luong dich vu thanh toan tin

dung chung tu nhap khau tai cac Ngan hang thuong mai.
- Nghien cuu thuc trang chat luong dich vu thanh toan tin dung chung tir

nhap khau tai Ngan hang TMCP dau tu va phat trien Viet Nam - chi nhanh Nam Ha
Noi de danh gia nhung uu diem, han chS, nguyen nhan.
- Tren co so do dua ra cac giai phap nham nang cao chat luong dich vu

thanh toan tin dung chung tir nhap khau tai Ngan hang TMCP dau tu va phat trien

Viet Nam - chi nhanh Nam Ha Noi.
4. Doi tuong va pham vi nghien cu*u

- Doi tuong nghien cuu: Ly luan va thuc tien ve chat luong dich vu thanh
toan tin dung chung tir nhap khau hang hoa tai Ngan hang thuong mai.
- Pham vi nghien cuu:

+ Pham vi nghien cuu ve khong gian: Ngan hang thuong mai co phan dau tu
va phat trien Viet Nam - Chi nhanh Nam Ha Noi


4

+ Pham vi nghien cuu ve thoi gian: Luan van su dung so lieu bao cao giai

doan 2008 - 2012 cua BIDV Nam Ha Noi de phan tich, danh gia chat luong dich vu
thanh toan tin dung chung ttr nhap khiu hang hoa, ttr do dua ra giai phap den nam
'

A

'

2015 nham nang cao chat luong dich vu den nam 2015.
5. Phuong phap nghien ciru

Luan van su dung cac phuong phap sau de nghien cuu:
r

'

- Phuong phap thu thap thong tin so lieu: cac thong tin, so lieu duoc thu thap
ttr:

+ Bao cao tong ket ket qua hoat dong kinh doanh cua Chi nhanh BIDV Nam

Ha Noi giai doan 2008- 2012.
+ Cac tai lieu, bao, tap chi chuyen nganh co lien quan.
- Phuong phap phan tich, tong hop:

+ Phan tich tong hop theo thoi gian (giai doan 2008-2012).
9

r

a

r

+ Phan tich tong hop theo nhom van de, nhom doi tuong.

6. Ket cau luan van

Ngoai loi mo dau, ket luan va danh muc tai lieu tham khao, ket cau luan van
gom 3 chuong:

Chuffng 1: Ly luan chung ve chat luong dich vu thanh toan tin dung
chicng tic nhap khau tai Ngan hang thuffng mai
Chicffng 2: There trang chdt lirffng dich vu thanh toan tin dung cluing tic

nhap khau hang hoa tai Ngan hang TMCP Dau tu & Phat trien Viet Nam - Chi

nhanh Nam Ha Noi

Clucffng 3: Dinh hiring va giai phap nang cao chat licffng dich vu thanh
toan tin dung chicng tic nhap khau hang hoa tai Ngan hang TMCP Dau tic &
Phat trien Viet Nam - Chi nhanh Nam Ha Noi den nam 2015


5

CHUONG 1: LI LUAN CHUNG VE CHAT LUONG DICH VU
•

•

•

•

THANH TOAN TIN DUNG

CHI NG II NHAP
•
• KHAu TAI
•
NGAN HANG THLJONG MAI

1.1. Li luan chung ve phur/ng thu-c thanh toan tin dung chirng tir

1.1.1. Khai niem va dac diem cua phwffng thuc thanh toan tin dung chung tie

1.1.1.1. Khai niem phuong thuc thanh toan tin dung chung tir
Theo Dieu 2 UCP No. 600 cua ICC, Tin dung chung tir duoc dinh nghia nhu
sau:

“Tin dung chirng tir la mot thoa thuan, du cho duoc mo ta hoac dat ten nhu
?

r

r

r

r

the nao, nhung khong the huy bo va do do la mot cam ket chac chan cua Ngan hang

phat hanh ve viec thanh toan cho mot xuat trinh phu hop”.
Thanh toan co nghia la:
a. Tra ngay khi xuat trinh, neu tin dung co gia tri thanh toan ngay.

b. Cam kbt tra tibn sau va tra tibn khi dao han, neu tin dung co gia tri thanh
toan ve sau.
c. Chap nhan hoi phieu doi no do nguoi thu hubng ky phat va tra tien khi dao

han, neu tin dung co gia tri thanh toan bang chap nhan.
Tir dinh nghia Tin dung chung tir chung ta co the thay thuc chat cua tin dung
<

NN

chung tir la mot su cam ket thanh toan co dieu kien, bang van ban cua Ngan hang
phat hanh tin dung.
Thuat ngu “Tin dung - Credit” b day duoc dung theo nghia rong, nghia “Tin
nhiem”, chu khong phai de chi “mot khoan tien cho vay” theo nghia thong thubng

cua tir nay. Dieu nay dupe thh hien ro trong trubng hop khi nguoi nhap khau phai
ky quy 100% gia tri cua L/C, thi thuc chat NHPH khong cap bat ky khoan tin dung
7

nao cho nguoi mb L/C, ma don gian chi la cho nguoi nhap khau “vay” su tin nhiem

cua minh. Ngay ca trong trubng hop nha nhap khiu khong he ky quy, thi mot khoan


6

tin dung chi thuc su xay ra khi NHPH tien hanh tra tien cho nha xuat khau va ghi no

nha nhap khau. Nhu vay, thuat ngu “Tin dung’’ trong phuong thuc tin dung chung

tir chi thd hien khoan “tin dung triru tuong” bang loi hua tra tien cua ngan hang thay

cho loi hua tra tien cua nha nhap khau, vi ngan hang co he so tin nhiem cao hon nha
nhap khdu.

1.1.1.2. Dac diem cua phuong thuc thanh toan tin dung chung tir
- Tin dung chung tir la hop dong kinh td hai ben: Trong thuc te tin dung

chung tir la hop dong kinh te doc lap chi cua hai ben la Ngan hang phat hanh va nha

xuat khau. Vi moi yeu cau va chi thi cua nha nhap khau da do Ngan hang phat hanh
tt

r

dai dien, do do tieng noi chinh thuc cua nha nhap khau khong dupe the hien trong
L/C.
- Tin dung chung tir doc lap voi hop dong co so va hang hoa: Ve ban chat tin
dung chung tir la mot giao dich hoan toan doc lap voi hop dong ngoai thuong va

hop dong khac ma hop dong nay la co so de hinh thanh giao dich tin dung chung tir.
Trong moi trubng hop, ngan hang khong lien quan den hoac bi rang buoc vao hop
r

x

r

r

\

dong nhu vay, ngay ca khi L/C co bat ky dan chieu nao den hop dong nay.

Nhu vay L/C co tinh chit quan trong, no hinh thanh tren co so cua hop dong
ngoai thuong, nhung sau khi dupe thiet lap, no lai hoan toan doc lap voi hop dong
nay. Mot khi L/C da dupe mb va da dupe cac ben chap thuan, thi cho du noi dung

cua LC co dung voi hop dong ngoai thuong hay khong cung khong lam thay doi

nghia vu va quyen loi cua cac ben co lien quan den L/C.
X

-Tin dung chung tir chi giao dich bang chung tir va thanh toan chi can cu vao
9

r

■>

r

chung tir: Cac ngan hang chi tren co so chung tir, kiem tra viec xuat trinh de quyet
dinh xem tren be mat chung tir co tao thanh mot xuit trinh phu hop hay khong. Nhu
X

X

vay cac chung tir trong giao dich L/C co tarn quan trong dac biet, do la bang chung
ve viec giao hang cua ngubi ban, la dai dien cho gia tri hang hoa da dupe giao, do

7

X

7

7

do chung trb thanh can cu de ngan hang tra tien, la can cu de nha nhap khau hoan
tra tien cho ngan hang, la chung tir di nhan hang cua nha nhap khiu. Khi chung tir
xuat trinh phu hop thi Ngan hang phat hanh phai thanh toan vo dieu kien cho nha


7

xuat khau, mac du tren thuc te hang hoa co the khong duoc giao hoac duoc giao
khong hoan toan dung nhu ghi tren chung tu.
-Tin dung chung tu yeu cau tuan thu chat che cua bo chung tu: Vi giao dich

L/C bang chung tu va thanh toan chi can cu vao chung tu, nen yeu cau tuan thu chat
che cua chung tu la nguyen tac co ban cua L/C. De duoc thanh toan, ngudi xuat
khau phai lap mot bo chung tu phu hop, tuan thu chat che cac dieu khoan va dieu

kien cua L/C, bao gdm sd loai, sd luong mdi loai va noi dung chung tu phai dap

ung duoc chuc nang cua chung tu yeu cau.

1.1.2. Quu trinh thwc hien ttghiep vu thanh toan tin dung cluing tor

(2)

(})

(f)

(11

(f)

(9)

(IP)

Hinh 1.1: Quy trinh thuc hien nghiep vu thanh toan TDCT

(Nguon: Gino trini Ngan iang tiuvng mai)
Chu thich:

Ngudi xuat khau va ngudi NK ky ket hop dong thuong mai, trong do lua

chon dieu khoan thanh toan la Tin dung chung tu.
(1) Ngudi NK c an cu vao hop ddng thucrng mai, viet don de nghi md tin
r

■>

dung thu cho ngudi xuat khau hudng, gui tdi ngan hang phuc vu minh.