Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Thịnh Vượng (Vpbank).Doc

1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
***

PHẠM VĂN LỢI

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
THỊNH VƯỢNG (VPBANK)

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế và chính sách

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ THỊ ANH VÂN

HÀ NỘI, 2014


2

LỜI CAM ĐOAN
Tơi xin cam đoan đây là cơng trình nghiên cứu độc lập của tôi. Những tài
liệu trong luận văn là hoàn toàn trung thực. Các kết quả nghiên cứu do chính tơi
thực hiện dưới sự hướng dẫn của giáo viên hướng dẫn.
Tác giả

Phạm Văn Lợi

3

LỜI CÁM ƠN
Tôi xin chân thành cám ơn Quý thầy cô Viện đào tạo Sau đại học - Trường
Đại học Kinh tế Quốc dân đã tận tâm giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý
báu cho tôi trong suốt thời gian tôi học tập tại trường. Đặc biệt, tôi xin chân thành
cám ơn PGS.TS. Lê Thị Anh Vân đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn cho tơi hồn
thành luận văn này.


4

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
DANH MUC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ
TĨM TẮT LUẬN VĂN
LỜI NÓI ĐẦU...................................................................1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ
QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
......................................................................................9
1.1 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại........................................................9
1.1.1 Ngân hàng thương mại....................................................................................9
1.1.2 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại..................................................13
1.2 Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại...........................................19
1.2.1 Khái niệm về quản lý rủi ro tín dụng............................................................19
1.2.2 Mục tiêu và tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng....................................20
1.2.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại....................24
1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại.......................26

1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng
thương mại.............................................................................................................. 41
1.3.1 Nhóm yếu tố thuộc về mơi trường vĩ mơ......................................................41
1.3.2 Nhóm yếu tố thuộc về Ngân hàng.................................................................43
1.3.3 Nhóm yếu tố thuộc về mơi trường ngành......................................................44
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH
VƯỢNG.........................................................................47
2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 47
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.................................................................47
2.1.2 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh
Vượng trong giai đoạn từ 2010-2013.....................................................................50
2.2 Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng....52
2.2.1 Rủi ro giao dịch............................................................................................52
2.2.2 Rủi ro danh mục............................................................................................54


5

2.2.3 Rủi ro tác nghiệp...........................................................................................56
2.2.4 Rủi ro liên quan đến khả năng trả nợ của khách hàng...................................57
2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt
Nam Thịnh Vượng.................................................................................................58
2.3.1 Thực trạng chiến lược, chính sách quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.........................................................58
2.3.2 Thực trạng bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam
Thịnh Vượng ………………………………………………………………………84
2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh
Vượng………………………................................................................................90
2.4 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượn93

2.4.1 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng theo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng.........93
2.4.2 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng theo nội dung quản lý................................99
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
THỊNH VƯỢNG............................................................107
3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt
Nam Thịnh Vượng................................................................................................107
3.1.1 Đánh giá, phân tích và thực hiện các biện pháp xử lý nợ xấu và nợ quá hạn,
hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra...........................................................107
3.1.2 Minh bạch hóa các hoạt động cho vay........................................................107
3.1.3 Xây dựng khẩu vị rủi ro, hoàn thiện khung và quy trình quản lý rủi ro tín
dụng……………………………………………………………..……………….108
3.1.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt tín dụng.......................................108
3.1.5 Xây dựng văn hóa rủi ro trên tồn hệ thống................................................109
3.2 Một số giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại
cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng...........................................................................109
3.2.1 Hồn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng.............................................109
3.2.2 Hồn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng..................................................123
3.2.3 Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng..........................................126
3.2.4 Nhóm giải pháp khác..................................................................................128
3.3 Một số kiến nghị.............................................................................................128
3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh
Vượng………………….…………………………………………………………128
3.3.2 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam................................130


6

KẾT LUẬN...................................................................132
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

7

DANH MỤC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT
NHNN
NHTM
NH TMCP
NH
HĐQT
DNNN
DNTN
VPBank

: Ngân hàng nhà nước Việt Nam
: Ngân hàng thương mại
: Ngân hàng thương mại cổ phần
: Ngân hàng
: Hội đồng quản trị
: Doanh nghiệp nhà nước
: Doanh nghiệp tư nhân
: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng

RRTD
QTRR
DPRR
XHTDNB
VCB
ICB
TCB

ACB
Eximbank
SHB

: Rủi ro tín dụng
: Quản trị rủi ro
: Dự phịng rủi ro
: Xếp hạng tín dụng nội bộ
: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
: Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
: Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam
: Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam
: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội


8

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ
Bảng 1.2
Bảng 2.1
Bảng 2.2
Bảng 2.3
Bảng 2.4
Bảng 2.5
Bảng 2.6
Bảng 2.7
Bảng 2.8
Bảng 2.9
Bảng 2.10

Bảng 2.11
Bảng 2.12
Bảng 2.13
Bảng 2.14
Bảng 2.15
Bảng 2.16
Bảng 2.17
Bảng 2.18
Bảng 2.19
Bảng 2.20
Bảng 2.21
Bảng 2.22
Bảng 2.23
Bảng 2.24
Biểu đồ 1
Biểu đồ 2
Biểu đồ 3
Biểu đồ 4:
Biểu đồ 5
Biểu đồ 6
Sơ đồ 1
Sơ đồ 2
Sơ đồ 3
Sơ đồ 4
Sơ đồ 5

: Thang xếp hạng tín dụng khách hàng
: Các chỉ tiêu chủ yếu về kết quả kinh doanh tại VPBank
: Số lượng hồ sơ có rủi ro giao dịch
: Số lượng hồ sơ có rủi ro theo danh mục đầu tư của khách hàng

: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng và sản phẩm vay
: Số lượng hồ sơ rủi ro tác nghiệp tại VPBank
: Số lượng hồ sơ rủi ro liên quan đến khả năng trả nợ của khách hàng
: Tỷ lệ cấp tín dụng theo khẩu vị rủi ro qua các năm
: Bảng hướng dẫn xác định nguy cơ rủi ro khách hàng
: Bảng số liệu tổng hợp nhận diện rủi ro từ phía Ngân hàng
: Thang xếp hạng tín dụng khách hàng tại VPBank
: Kết quả xếp loại khách hàng theo điểm số tại VPBank
: Ma trận hạng tín dụng và tài sản bảo đảm
: Số liệu tổng hợp giữa TSĐB và xếp hạng tín dụng khách hàng
: Chính sách giảm thiểu rủi ro tín dụng tại VPBank qua các năm
: Dư nợ phân theo đối tượng khách hàng
: Phân loại nợ của VPBank từ 2011 - 2013
: Tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm tại VPBank
: Số lượng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank
: Chất lượng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank
: Kết quả kiểm sốt nợ quá hạn theo nguyên nhân
: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và xóa nợ của VPBank từ 2011 - 2013
: Cơ cấu nợ xấu của VPBank từ 2011 - 2013
: Mức độ trích lập dự phịng qua các năm
: Mức độ tổn thất tín dụng và khả năng bù đắp rủi ro tín dụng
: Xác định nguy cơ rủi ro khách hàng tại VPBank năm 2013
: Tỷ lệ dự án được xét duyệt và dự án không khả thi
: Dư nợ quá hạn theo đối tượng khách hàng năm 2013
: Tỷ lệ xóa nợ trong năm
: Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ
: Tỷ lệ nợ xấu 2010 - 2013
: Phân loại rủi ro tín dụng
: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng
: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục

: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng liên quan đến TSBĐ
: Quy trình đánh giá tài sản bảo đảm


i

TĨM TẮT LUẬN VĂN

Đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt
Nam Thịnh Vượng” nêu lên tổng quan về thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn từ 2010 đến 2013, từ
đó đưa ra những giải pháp để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng hướng tới mục tiêu: Nâng cao chất lượng hoạt
động tín dụng của Ngân hàng.

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI
RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Với mục tiêu cho người đọc những kiến thức cơ bản về rủi ro tín dụng và
quản lý rủi ro tín dụng, chương 1 có thể chia làm 3 phần chính:
i. Rủi ro tín dụng
Trong phần đầu tiên của chương, tác giả nêu lên những khái niệm cơ bản về
hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại. Từ các kiến thức cơ bản đó, tác
giả sẽ chỉ ra những rủi ro có thể xuất hiện trong hoạt động tín dụng, từ đó phân tích
sâu về rủi ro tín dụng, bao gồm khái niệm rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro tín dụng
và hậu quả của rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại.
ii. Quản lý rủi ro tín dụng
Phần hai của chương tác giả đề cập rủi ro tín dụng ở góc độ quản lý. Tác giả
trình bày khái niệm về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, mục tiêu
quản lý rủi ro tín dụng, các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng, nguyên tắc
quản lý rủi ro tín dụng và nội dung quản lý rủi ro tín dụng.

Mục tiêu chính của quản lý rủi ro tín dụng đó là:
* Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.


ii

Trong phần quan trọng nhất của chương 1, tác giả tập trung phân tích nội
dung quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM.
Nội dung quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM được chia thành 3 cấu phần lớn,
đó là (1) Xây dựng chiến lược, chính sách quản lý rủi ro tín dụng; (2) Tổ chức bộ
máy quản lý rủi ro tín dụng; (3) Kiểm sốt rủi ro tín dụng. Đây sẽ là cơ sở lý thuyết
để tác giả so sánh đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hồn thiện
hồn thiện cơng tác hoạt động quản lý rủi ro tín dụng.
iii. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của NHTM
Tín dụng Ngân hàng là một hoạt động kinh doanh, do đó nó chịu tác động
trực tiếp của mơi trường bên ngồi, khách hàng, đối thủ cạnh tranh và ngay cả
chính nội bộ ngân hàng. Sự thay đổi của từng môi trường này là nguyên nhân dẫn
đến rủi ro tín dụng.
Các yếu tố ảnh hưởng được chia thành ba nhóm lớn:
-

Nhóm yếu tố thuộc về mơi trường vĩ mơ. Đó là các yếu tố về mơi trường
kinh tế, pháp lý và hội nhập tồn cầu hóa khu vực.

-

Nhóm yếu tố thuộc về Ngân hàng: Từ chiến lược chỉ đạo của NHTM, bộ
máy tổ chức lãnh đạo, cán bộ quản lý rủi ro tín dụng và mức độ áp dụng
khoa học công nghệ của Ngân hàng.

-

Nhóm yếu tố thuộc về mơi trường ngành: Nhóm đối thủ cạnh tranh và
khách hàng là các yếu tố chủ yếu.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Trong phần này, trước hết tác giả giới thiệu những nét tổng quan về Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng: Quá trình hình thành và phát triển của của
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, đánh giá tình hình hoạt động kinh
doanh của VPBank qua các năm 2010 - 2013.


iii

Tác giả phân tích sâu về thực trạng rủi ro tín dụng tại VPBank dựa trên phân
tích các loại rủi ro tín dụng theo phân loại rủi ro tín dụng đã đề cập tại lý thuyết
chương 1 nhằm có một cái nhìn tổng qt về thực trạng rủi ro tín dụng hiện nay của
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
Ở phần trọng tâm của chương 2, tác giả đi sâu phân tích thực trạng hoạt
động quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank.
Trong mỗi phần lớn, tác giả tập trung phân tích thực trạng hoạt động quản lý
rủi ro tín dụng tại VPBank. Đó là:
- Thực trạng về chiến lược, chính sách quản lý rủi ro tín dụng của VPBank.
- Thực trạng bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank.
- Các hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tại VPBank.
Từ đó đánh giá đưa ra những nhận xét, những điểm đạt và chưa đạt. Sau khi
phân tích, tác giả đã dành một phần để khái quát lại những nét chung nhất dựa trên
những tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng, trong đó nêu lên những thành tựu và

những điểm cịn hạn chế trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Việt Nam Thịnh Vượng. Đối với các hạn chế, tác giả phân tích sâu thêm về
ngun nhân để có thể đưa ra được giải pháp thực tế ở chương cuối của luận văn.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng phải nằm trong chiến lược phát triển dài
hạn của ngân hàng, vì thế phần đầu tiên của chương 4, tác giả nêu tóm tắt về định
hướng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong
những năm tới.
Trọng tâm của chương 3 nằm ở phần 2 “Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro
tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng”. Vẫn giữ
nguyên phương pháp tiếp cận như hai chương trên, tác giả đã đề xuất những giải
pháp thiết thực cũng như những bước cần thiết VPBank cần tiến hành để có thể tiếp
cận với thực hành tốt nhất của ngành về quản lý rủi ro tín dụng.


iv

Tác giả đề xuất 4 biện pháp quản lý rủi ro tín dụng theo nội dung quản lý rủi
ro tín dụng bao gồm các biện pháp về (1) Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín
dụng, (2) Hồn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng, (3) Hồn thiện hoạt động kiểm
sốt rủi ro tín dụng, (4) Một số giải pháp khác.
Phần cuối cùng của chương, tác giả nêu lên một số kiến nghị đối với Ngân
hàng nhà nước Việt Nam. Đây là những kiến nghị với mục đích tạo nên một mơi
trường pháp lý mạnh mẽ để cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng
thương mại nói chung, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nói riêng đạt
được hiệu quả cao nhất và đáp ứng được yêu cầu tuân thủ Basel.
Cuối cùng là các kiến nghị đối với TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nhằm đạt
được mục tiêu của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đã đề ra.

1

LỜI NĨI ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại và
tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho các Ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. Tuy nhiên,
cùng với việc đem lại lợi nhuận đáng kể cho Ngân hàng thì lĩnh vực tín dụng cũng
là lĩnh vực có rủi ro lớn nhất. Vì chứa đựng rủi ro rất cao, nên hậu quả của hoạt
động tín dụng cũng gây ra nặng nề không chỉ đối với bản thân Ngân hàng mà còn
đối với cả doanh nghiệp và nền kinh tế.
Rủi ro tín dụng ln song hành cùng với hoạt động tín dụng. Các ngân hàng
khơng thể loại bỏ rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp phòng ngừa
hoặc giảm thiểu thiệt hại tối đa khi rủi ro xảy ra. Đứng trên quan điểm quản lý tồn
bộ hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, một tỷ lệ tổn
thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng phải ln được xác định trong chiến lược
hoạt động của Ngân hàng. Khi ngân hàng kinh doanh với một mức tổn thất thấp
hơn hoặc bằng mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thì đó là sự thành công trong lĩnh vực
quản lý rủi ro. Ngân hàng phải bằng nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín
dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín
dụng an tồn, hiệu quả trong tăng trưởng.
Trong giai đoạn 2011-2013, nền kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn. Việt
Nam cũng khơng nằm ngồi xu hướng đó. Nền kinh tế bị ảnh hưởng nặng nề, tăng
trưởng kinh tế giảm sút, lạm phát rồi giảm phát, các doanh nghiệp rơi vào tình trạng
thiếu vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh,... Các doanh nghiệp và hộ sản
xuất kinh doanh nói chung trên tất cả các ngành nghề khác nhau phải cạnh tranh để
tìm được lợi nhuận cao nhất. Khi đó các hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày
càng đóng một vai trị quan trọng nhằm cung cấp vốn cho hoạt động của doanh
nghiệp và các đơn vị sản xuất kinh doanh.

2

Nguyên tắc hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phẩn đó là an tồn
và lợi nhuận. Chính vì vậy vấn đề an toàn, giảm thiểu rủi ro trong các hoạt động tín
dụng là địi hỏi tất yếu ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại thực sự cần thiết
đối với sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng là một trong những Ngân hàng
TMCP có uy tín, vị thế trong ngành, có kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng và
hoạt động này đã đạt được những thành công nhất định trong nhiều năm qua. Tuy
nhiên sự phát triển và thay đổi mạnh mẽ của hệ thống tài chính Ngân hàng theo
hướng hội nhập với thông lệ quốc tế khiến các Ngân hàng trong nước, trong đó có
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng bộc lộ một số hạn chế. Chất lượng tín
dụng nổi lên là một vấn đề đáng quan tâm và lo ngại mà nguyên nhân chính là từ
những hạn chế trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng.
Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng
và tìm ra các giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng là hết sức cần thiết.
Do vậy, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh
Vượng” được lựa chọn nghiên cứu.

2.Tình hình nghiên cứu các đề tài liên quan đến luận văn
Từ trước đến nay, đã có nhiều cơng trình nghiên cứu khoa học, luận văn thạc
sĩ, luận án tiến sĩ nghiên cứu các khía cạnh khác nhau liên quan đến hoạt động quản
lý rủi ro của ngân hàng. Các cơng trình tiêu biểu mà em đã tiếp cận:
 Luận văn thạc sỹ: “Quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiêu quả
kinh doanh trong Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam”, Cao Thị
Lan Hương, Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội, 2010.
1. Luận văn hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng và

quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng như khái niệm, công cụ đánh giá hiệu quả
quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng và kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng
của một số nước trên thế giới.


3

2. Luận văn nêu được thực trạng hoạt động tín dụng và hiệu quả quản lý rủi
ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, đánh giá được những kết
quả đạt được và tồn tại cần phải khắc phục.
3. Từ cơ sở lý luận và hoạt động thực tiễn tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải
Việt Nam, luận văn có nhiệm vụ đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm quản lý và
hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân
hàng.
 Luận văn thạc sỹ: "Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Việt Nam", Lê Ngọc Minh, Đại học TP Hồ Chí Minh, 2008.
Luận văn nghiên cứu các vấn đề:
1. Nghiên cứu các vấn đề lý luận về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng
thương mại.
2. Áp dụng khung lý thuyết vào phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro
tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam.
3. Đề xuất 1 số giải pháp đối với hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại đầu
tư và phát triển Việt Nam.
 Khóa luận tốt nghiệp: "Giải pháp phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thanh Xuân",
Nguyễn Vũ Diệu Linh, Đại học KTQD, 2006.
Luận văn nghiên cứu các vấn đề:
1. Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng.
2. Phân tích thực trạng cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại
ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh Thanh Xuân.

3. Đề xuất và đưa ra 1 số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại
ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh Thanh Xuân.
Những kết luận của các cơng trình nghiên cứu trên


4

1. Làm sáng tỏ những vấn đề lý luận cơ bản nhất về QLRR tín dụng tại các
chi nhánh của Ngân hàng thương mại, chỉ rõ được tất yếu khách quan phải
QLRRTD, đồng thời xác định được những nội dung cơ bản của quy trình QLRRTD
của các chi nhánh này.
2. Nghiên cứu kinh nghiệm QLRRTD của một số NHPT nước ngoài và một
số ngân hàng thương mại trong nước, rút ra bài học có thể áp dụng được.
3. Phân tích thực trạng RRTD và QLRRTD tại chi nhánh của NHTM thời
gian qua.
4. Đưa ra định hướng về QLRRTD và đề xuất giải pháp

3.Những đóng góp mới của luận văn
- Nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh
Vượng với chiến lược mục tiêu đến năm 2017 là một trong 5 ngân hàng TMCP
hàng đầu Việt Nam và một trong 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam và
đặc biệt trong một môi trường cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng khác trên
cùng địa bàn...nên rất cần thiết phải xây dựng 1 mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có
hiệu quả và phù hợp.
- Chỉ rõ những kết quả đạt được và hạn chế, đồng thời tìm ra nguyên nhân
cơ bản của những bất cập trong QLRRTD tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh
Vượng
- Đề xuất được hệ thống các giải pháp đáp ứng được yêu cầu của thực tế và
có thể thực hiện được một cách hiệu quả nhằm nâng cao năng lực QLRRTD của chi
nhánh. Ngoài ra, tác giả cịn đề xuất một số nội dung cơng việc mà các cơ quan liên

quan cần thực hiện để tạo điều kiện thuận lợi cho việc QLRR tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.


5

4. Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu tổng quát: Hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nhằm: Nâng cao chất lượng tín dụng của ngân
hàng thương mại; Đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và bảo tồn vốn cho
ngân hàng thương mại hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, giảm thiểu tình
trạng nợ xấu, nợ q hạn, phòng ngừa và giảm tối đa thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
Để đạt được mục tiêu tổng quát trên, đề tài tập trung vào những mục tiêu cụ
thể sau:
- Xác định cơ sở lý luận và bài học kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của
Ngân hàng thương mại.
- Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Việt Nam Thịnh Vượng trong giai đoạn 2011-2013.
- Đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.

5. Câu hỏi nghiên cứu
Luận văn tập trung trả lời các câu hỏi nghiên cứu sau:
- Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh của ngân hàng thương mại
bao gồm những nội dung nào?
- Những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng?
- Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hiện nay tại Ngân hàng TMCP Việt
Nam Thịnh Vượng như thế nào?
- Có thể sử dụng những tiêu chí nào để đánh giá kết quả quản lý rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng?

- Cần phải thực hiện những giải pháp nào để hồn thiện cơng tác quản lý rủi
ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng?


6

6. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
 Đối tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Việt Nam Thịnh Vượng.
 Phạm vi nghiên cứu:
- Nội dung: Luận văn nghiên cứu những nội dung cơ bản được tiếp cận theo
quy trình quản lý trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt
Nam Thịnh Vượng. Đó là các nội dung sau:
+ Xây dựng chiến lược, chính sách rủi ro tín dụng
+ Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
+ Kiểm sốt rủi ro tín dụng
- Khơng gian: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
- Thời gian: Số liệu được thu thập trong giai đoạn từ 2010-2013.

7. Phương pháp nghiên cứu
Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong quá trình thực hiện luận
văn là các phương pháp nghiên cứu truyền thống: Phân tích, tổng hợp, so sánh trên
cơ sở các tài liệu tham khảo, các thông tin đã được tổng hợp phân tích và cơng bố
của các cơ quan quản lý Nhà nước, Hệ thống Ngân hàng Việt Nam cũng như Ngân
hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.


7

7.1

Khung lý thuyết

Các yếu tố ảnh
hưởng quản lý
rủi ro tín dụng
Yếu tố thuộc
về môi trường
vĩ mô

Yếu tố thuộc
về môi trường
ngành

Yếu tố thuộc
về Ngân hàng

Quản lý RRTD
Xây dựng chiến
lược, chính sách
quản lý rủi ro tín
dụng

Mục tiêu quản
lý RRTD:

Hoạt động tín
dụng của ngân
hàng thương
mại

Tổ chức bộ máy
quản lý rủi ro tín
dụng

- Nâng cao chất
lượng tín dụng
của ngân hàng
thương mại
- Đảm bảo hiệu
quả của hoạt
động tín dụng và
bảo tồn vốn cho
ngân
hàng
thương mại

Kiểm sốt
RRTD

7.2 Quy trình nghiên cứu
Tác giả đã sử dụng nghiên cứu định tính và định lượng theo các bước sau:
Bước 1: Xây dựng khung lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt
động của Ngân hàng thương mại.
Bước 2: Thu thập dữ liệu về quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
Bước 3: Phân tích thực trạng quản lý rủi to tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Việt Nam Thịnh Vượng theo các tiêu chí. Khi đã xác định được mức độ quan trọng

8

của từng năng lực quản lý rủi ro tín dụng đó chúng ta sẽ đưa ra được giải pháp quản
lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
Bước 4: Đề xuất giải pháp quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng và điều
kiện thực hiện các giải pháp đó.

8. Kết cấu luận văn
Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 3
chương:
- Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng thương mại.
- Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ
phần Việt Nam Thịnh Vượng.
- Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.