Ngân hàng thương mại chuong 8 nghiep vu kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng

1


8.1

NGHIỆP VỤ KINH DOANH DỊCH VỤ NGÂN HÀNG

8.2

NGHIỆP VỤ KINH DOANH KHÁC


8.1.1. Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng

8.1.1.1. Khái niệm:




Thanh toán qua ngân hàng là thể thức thanh
toán được thực hiện bằng cách ngân hàng
trích tiền từ TK TGTT của người trả chuyển
sang TKTGTT của người thụ hưởng.
Thanh toán qua ngân hàng là hình thức thanh
tốn được thực hiện theo lệnh của khách
hàng, khi đó ngân hàng ghi nợ vào TK
TGTT của người trả tiền và ghi có vào TK
TGTT của người thụ hưởng.
3

8.1.1. Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng
8.1.1.2. Đặc điểm
- Không sử dụng tiền mặt, sử dụng tiền ghi sổ;
- Ngân hàng đóng vai trị trung gian thanh tốn;
Phải có sự hỗ trợ của cơng nghệ hiện đại;
8.1.1.3. Vai trị

Đối với nền kinh tế;

Đối với NHNN;

Đối với NHTM;

Đối với khách hàng
4


5 - 119

Vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của vật tư
và hàng hóa cả về thời gian và khơng gian.
Trong thanh tốn qua ngân hàng, vật mơi giới (tiền
mặt) chỉ xuất hiện dưới hình thức kế toán(tiền
ghi sổ) và được ghi chép trên các chứng từ, sổ kế
toán( gọi là tiền chuyển khoản).
Trong thanh toán qua ngân hàng, vai trò của ngân hàng
là rất to lớn.


8.1.1. Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng

8.1.1.4. Quy định chung về thanh toán qua ngân hàng

Đối với khách hàng
- Có tài khoản tiền gửi thanh tốn tại ngân hàng, số dư
trên tài khoản đủ để thực hiện lệnh thanh toán.
- Chấp hành đầy đủ các quy định của pháp luật về thanh
toán qua ngân hàng.
- Chứng từ thanh toán được lập thống nhất theo mẫu và
quy định của ngân hàng.
- Có đầy đủ căn cứ pháp lý và chứng từ minh chứng kèm
theo khi thực hiện thanh toán.
6


8.1.1. Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng
8.1.1.4. Quy định chung về thanh toán qua hàng (tt)

Đối với ngân hàng

- Đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng trong
thanh tốn: (bí mật, an tồn, nhanh chóng,
chính xác).
- Chỉ thực hiện thanh tốn theo lệnh của chủ tài
khoản;
- Khơng chịu trách nhiệm về những nội dung
phát sinh nhu cầu thanh toán giữa các khách
hàng;
7

8.1.1. Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng
8.1.1.5. Phương tiện thanh toán

- Ủy nhiệm chi;
- Ủy nhiệm thu;
- Séc;
- Thẻ;
- Thư tín dụng.
8


8.1.1.6. Các hình thức thanh tốn qua ngân hàng

Thanh tốn bằng ủy nhiệm chi:
Khái niệm



UNC là lệnh chi tiền do chủ TK lập theo mẫu của ngân
hàng, yêu cầu NH mở TKTGTT trích một số tiền
nhất định từ tài khoản của mình chuyển vào
TKTGTT của bên thụ hưởng.

Thanh tốn bằng ủy nhiệm chi là hình thức
thanh tốn trong đó phương tiện thanh
toán được sử dụng là ủy nhiệm chi.
9


8.1.1.6. Các hình thức thanh tốn qua ngân hàng



Thanh tốn bằng ủy nhiệm chi:

10


11




Thanh toán bằng ủy nhiệm chi: (tt)

Quy định thanh toán bằng UNC

- UNC được lập thống nhất theo mẫu ngân hàng
- UNC được lập thành 3 hoặc 4 liên như nhau;
- Nội dung UNC phải phù hợp, rõ ràng;
- Số tiền thanh tốn trên UNC khơng được vượt
q số dư khả dụng trên TKTGTT;
- Thời gian thanh toán tối đa đối với UNC là 24
giờ từ khi tiếp nhận UNC từ khách hàng.
12




Thanh toán bằng ủy nhiệm chi: (tt)
Thanh toán UNC qua một ngân hàng

13




Thanh toán bằng ủy nhiệm chi: (tt)
Thanh toán UNC qua hai ngân hàng

14


Thanh toán bằng ủy nhiệm thu:
Khái niệm


UNT là chứng từ do khách hàng lập để yêu
cầu ngân hàng thu hộ tiền từ người mua
Thanh toán bằng ủy nhiệm thu là hình thức
thanh tốn qua ngân hàng trong đó
phương tiện thanh toán được sử dụng là
ủy nhiệm thu do bên thụ hưởng lập ra.
15


Thanh toán bằng ủy nhiệm thu: (tt)
Quy định thanh toán bằng UNT
- Người mua và người bán phải có biên bản thoả
thuận thanh toán bằng UNT gửi đến ngân hàng
để làm cơ sở thực hiện thanh toán bằng ủy nhiệm

thu;
- Phải có chứng từ minh chứng hợp lệ kèm theo ủy
nhiệm thu khi nhờ ngân hàng thu hộ.


16




Thanh toán bằng ủy nhiệm thu: (tt)
Thanh toán UNT qua một ngân hàng

17




Thanh toán bằng ủy nhiệm thu: (tt)
Thanh toán UNT qua hai ngân hàng

18


Thanh tốn bằng séc:
Khái niệm


Thanh tốn bằng séc là hình thức thanh
tốn qua ngân hàng mà trong đó

phương tiện thanh toán được sử dụng
là séc thanh toán do bên trả tiền lập ra.

19


Thanh toán bằng séc: (tt)
Quy định thanh toán séc
- Séc thanh toán phải được lập theo mẫu do ngân
hàng cung cấp;
- Nội dung trên tờ séc phải hợp lệ;
- Phát hành trong phạm vi số dư khả dụng trên tiền
gửi thanh tốn;
- Xuất trình u cầu thanh tốn trong thời hạn
thanh toán séc theo quy định của pháp luật.


20