thực tiễn áp dụng pháp luật và xử lý nợ xấu ở ngân hàng sacombank

<span class="text_page_counter">Trang 1</span><div class="page_container" data-page="1">

TRƯỜNG ĐẠI HỌC VĂN LANG KHOA LU T Ậ

DIỆP THẾ L Ễ

THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VÀ XỬ LÝ N Ợ

BÁO CÁO THỰC TẬP T T NGHI P Ố Ệ TP. H Ồ CHÍ MINH, NĂM 2023

</div><span class="text_page_counter">Trang 2</span><div class="page_container" data-page="2">

TRƯỜNG ĐẠI HỌC VĂN LANG KHOA LU T Ậ

THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VÀ XỬ LÝ N Ợ

BÁO CÁO TH C T P T T NGHI P Ự Ậ Ố Ệ

</div><span class="text_page_counter">Trang 3</span><div class="page_container" data-page="3">

LỜI CẢM ƠN

Đầu tiên để hoàn thành chuyên đề báo cáo th c t p t t nghi p này, em xin g i l i ự ậ ố ệ ử ờ cảm ơn đến Thầy cô khoa Luật, trường Đạ ọc Văn Lang đã i h dạy b o, trang b cho em ả ị những hành trang ki n thế ức cần thiế ểt đ em có th t tin vể ự ững vàng hơn trong tương lai. Em xin g i l i cử ờ ảm ơn đến Th y Nguy n H u Bình ầ ễ ữ vì đã nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn và dành thời gian quý báu của mình để em có thể hồn thành tốt bài báo cáo thực tập t t nghi p c a mình. ố ệ ủ

Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, cùng toàn th anh ch cán b nhân ể ị ộ viên t i Trung tâm Pháp chạ ế đã tạo điều ki n thu n lệ ậ ợi, môi trường th c t p chuyên ự ậ nghiệp và chia s nh ng ki n th c th c ti n, nh ng tài li u quý giá trong quá trình em ẻ ữ ế ứ ự ễ ữ ệ thực tập tại đây.

Trong quá trình th c t p t i Trung tâm Pháp ch ự ậ ạ ế Ngân hàng Thương mại cổ ph n ầ Sài Gòn Thương Tín, trước một mơi trường học tập và làm việc hồn tồn mới, tính chun mơn cao và v i bớ ản thân chưa có chuyên môn, kinh nghiệm trong ngành, lĩnh vực và th c ti n. Vì v y, b n thân khơng tránh nh ng thi u sót, h n ch nên nự ễ ậ ả ữ ế ạ ế ội dung được trình bày trong báo cáo thực tập của em cịn nhiều sai sót. Em mong muốn có s ự góp ý, hướng dẫn của giảng viên cũng như cơ quan nơi em thự ập đểc t bài báo cáo của em được hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn.

</div><span class="text_page_counter">Trang 4</span><div class="page_container" data-page="4">

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan những n i ộ dung được vi t trong bài báo cáo th c tế ự ập “Pháp luật về x lý nử ợ x u tấ ại Ngân hàng Thương mạ ổ phi c ần Sài Gịn Thương Tín” do chính b n ả thân vi t khơng thơng qua b t kế ấ ỳ công cụ ế vi t hay t chổ ức, cá nhân nhận vi t nào. ế Được thu th p, th c hi n minh b ch, trung th c, trích d n nguậ ự ệ ạ ự ẫ ồn theo phương pháp khoa học đầy đủ có ghi rõ trong phần tài liệu tham khảo và có sự cho phép, góp ý từ giảng viên hướng dẫn cũng như đơn vị ực tập. th

</div><span class="text_page_counter">Trang 5</span><div class="page_container" data-page="5">

DANH M C CÁC T VI T T T Ụ Ừ Ế Ắ

NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ Phần

</div><span class="text_page_counter">Trang 6</span><div class="page_container" data-page="6">

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU ... 1

1. Lý do chọn đề tài báo cáo thực tập. ... 1

2. Phạm vi, đối tượng nghiên c u cứ ủa đề tài ... 1

3. Phương pháp nghiên cứu ... 2

4. K t c u báo cáo thế ấ ực tập ... 2

CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ... 3

1.1 Khái ni m ệ và đặc điểm x lý n x u trong hoử ợ ấ ạt động tín d ng c a Ngân hàng ụ ủ 1.2.1 Vai trò của vi c xệ ử lý n x u trong hoợ ấ ạt động tín d ng c a NHTM CP. ... 4 ụ ủ 1.2.2 Ý nghĩa của việc xử lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng NHTM CP. ... 5

CHƯƠNG 2: QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ... 6 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT KHI XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG SACOMBANK. ... 12 Ụ Ủ

</div><span class="text_page_counter">Trang 7</span><div class="page_container" data-page="7">

3.1 Thực tiễn áp d ng pháp lu t v x lý n x u trong hoụ ậ ề ử ợ ấ ạt động tín d ng c a Ngân ụ ủ

hàng Sacombank ... 12

3.1.1 Tình hình x lý n x u c a Sacombank qua các ử ợ ấ ủ giai đoạn ... 12

3.1.2 K t qu ế ả đạt được khi áp d ng pháp lu t vào thụ ậ ực tiễn ... 15

3.2 Ý ki n cế ủa bản thân ... 15 KẾT LU N ... 16 Ậ

</div><span class="text_page_counter">Trang 8</span><div class="page_container" data-page="8">

<small>1 </small>

PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài báo cáo th c t p. ự ậ

Trong th i gian qua t l n x u t i Viờ ỷ ệ ợ ấ ạ ệt Nam đang không ngừng tăng lên. Đây được xem như một cơn đau đầu đối với các ngân hàng Việt Nam nói riêng và cả nền kinh t nói chung, vì n u khơng ki m soát t t vế ế ể ố ấn đề này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ h th ng tài chính c a Vi t Nam và c n n kinh t . H qu xu t phát t nhi u nguyên ệ ố ủ ệ ả ề ế ệ ả ấ ừ ề nhân bên trong lẫn bên ngoài. Nhưng trực ti p nh t là công tác qu n tr n x u c a các ế ấ ả ị ợ ấ ủ ngân hàng thương mại còn hạn chế. Nhận thức được tính nghiêm trọng của điều này, Ngân hàng nhà nước và các ngân hàng thương mại đã chú trọng hơn đến vi c hoàn thi n ệ ệ công tác qu n tr n xả ị ợ ấu. Đây là cơ sở để ể ki m soát, h n ch tạ ế ối đa tổn th t trong ho t ấ ạ động tín dụng, đảm b o hi u qu hoả ệ ả ạt động của ngân hàng và thúc đẩy phát triển kinh t ế đất nư c. ớ

Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín là một trong những ngân hàng thương mại được thành lập sớm và phát triển ổn định ở Việt Nam. Với tiêu chí vươn tầm trở thành m t trong nhộ ững ngân hàng thương mại hàng đầu trong nước. Sacombank đã không ng ng m r ng hoừ ở ộ ạt động tín d ng và nhi u s n ph m, d ch v ụ ề ả ẩ ị ụ đa dạng khác. Tuy nhiên với định hướng phát triển đó, rủi ro t hoừ ạt động tín dụng cũng đã tăng lên đáng kể, được thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu hàng năm của ngân hàng. Nhận thấy được thực tế và tầm quan tr ng c a công tác x lý nọ ủ ử ợ xấu. Để đảm b o tính hi u qu , quy mô, ti p t c ả ệ ả ế ụ mở r ng và phát triộ ển hơn. Sacombank đã đề ra những k hoế ạch và phương thức quản lý và x lý n xử ợ ấu trên tồn ngân hàng nói chung và hướng d n các chi nhánh th c hi n. ẫ ự ệ Nhưng bên cạnh đó, quy trình xử lý vẫn còn một số hạn chế nhất định, cần được nhìn nhận và xây d ng m t cách khoa hự ộ ọc cũng như thực hi n m t cách th ng nh t, chuyên ệ ộ ố ấ nghiệp nhằm hướng đến mục tiêu giảm t l nỷ ệ ợ x u, h n ch tấ ạ ế ối đa tổn th t và góp ph n ấ ầ nâng cao hi u qu kinh doanh ngân hàng. Vì th em quyệ ả ế ết định chọn đề tài nghiên c u ứ “Pháp luật về xử lý nợ xấu tín dụng trong ngân hàng thương mại”.

2. Phạm vi, đối tượng nghiên c u cứ ủa đề tài

Phạm vi nghiên c u là Trung tâm Pháp Ch tứ ế ại Ngân hàng Thương mạ ổi c Ngo i ạ Sài Gịn Thương Tín

Đối tượng nghiên cứu là quy trình xử lý nợ xấu đối với khách hàng, cá nhân tại ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín.

</div><span class="text_page_counter">Trang 9</span><div class="page_container" data-page="9">

<small>2 </small>

3. Phương pháp nghiên cứu

Dựa vào các văn bản pháp lu t và các tài liậ ệu khác như giáo trình, các bài báo cáo để rút ra những kết luận khoa học cần thiết. Tiếp cận văn bản, tài liệu về quy trình xử lý nợ x u i v i khách hàng, cá nhân tấ đố ớ ại ngân hàng Thương mại cổ ph n ầ Sài Gịn Thương Tín.

4. K t c u báo cáo th c t p ế ấ ự ậ

CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ X LÝ N X U TRONG HOỬ Ợ Ấ ẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

CHƯƠNG 2: QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT Đ NG Ộ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI C PH N Ổ Ầ

CHƯƠNG 3: THỰC TR NG ÁP D NG PHÁP LU T KHI X LÝ N X U TRONG Ạ Ụ Ậ Ử Ợ Ấ HOẠT ĐỘNG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG SACOMBANK Ụ Ủ

</div><span class="text_page_counter">Trang 10</span><div class="page_container" data-page="10">

<small>3 </small>

ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

1.1 Khái ni m ệ và đặc điểm x lý n x u trong hoử ợ ấ ạt động tín d ng c a Ngân hàng ụ ủ thương mại cổ phần.

1.1.1 Khái ni m v x lý n x u trong hoệ ề ử ợ ấ ạt động tín dụng của NHTM CP.

Nợ x u là m t trong nh ng y u tấ ộ ữ ế ố ảnh hưởng lớn n ho t ng c a các Ngân đế ạ độ ủ hàng Thương ạ đặ m i, c bi t t i Vi t Nam, ho t ng tín d ng mang l i ngu n thu nh p ệ ạ ệ ạ độ ụ ạ ồ ậ lớn nh t ấ nhưng cũng là ho t ạ động mang l i r i ro nh t cho Ngân hàng ạ ủ ấ Thương m i. ạ Chính vì thế để phát tri n an toàn, hi u qu trong ho t ể ệ ả ạ động tín d ng các ngân hàng ụ thương mại cần chú trọng trong vấn xử lý n xấu. đề ợ

Theo kho n 8 ả Điều 3 Thông 11/2021/TT-NHNN , n x u (NPL) là n x u n i tư <small>1</small> ợ ấ ợ ấ ộ bảng, bao g m các nồ ợ thu c nhóm 3,4 và 5 ộ được quy định t i ạ Đ ều 10 Thông i tư 11/2021/TT-NHNN.

Nguyên nhân c a n x u chính là các kho n ti n ủ ợ ấ ả ề được ngân hàng cho vay nhưng đến kỳ hạn thu hồi n thì khơng thể ợ địi được từ phía khách hàng vay vốn do nhiều yếu tố có th k n ể ể đế như doanh nghi p, t ch c cho vay tín d ng làm thua l , phá s n d n ệ ổ ứ ụ ăn ỗ ả ẫ đến việc mất khả năng thanh toán khoản nợ vay t ngân hàng khi n k h n. Nh ng đã ừ đế ỳ ạ ữ khoản n này gây nh ợ ả hưởng l n n ho t ng kinh doanh c a ngân hàng và có th nh ớ đế ạ độ ủ ể ả hưởng n l i nhuận, tín dụng và uy tín của ngân hàng. Xử lý nợ xấu là quá trình giải đế ợ quyết các kho n nả ợ mà khách hàng khơng th hồn trể ả đúng h n ho c không ạ ặ đáp ứng được các yêu c u c a ngân hàng ầ ủ đố ới v i kho n vay. B ng cách s d ng nh ng bi n pháp ả ằ ử ụ ữ ệ nghiệp v tài chính l n cơng cụ ẫ ụ pháp lý nh m gi m t l các kho n nằ ả ỷ ệ ả ợ được coi là nợ xấu c a ngân hàng, Tùy vào t ng thủ ừ ời điểm mà vi c x lý nệ ử ợ x u t i m i ngân hàng là ấ ạ ỗ khác nhau. Nhưng theo cách chung nh t thì vi c x lý n x u i v i b t k ngân hàng ấ ệ ử ợ ấ đố ớ ấ ỳ nào thì đều ph i xây d ng m t h th ng qu n lý, nghiên c u ả ự ộ ệ ố ả ứ để có nh ng bi n pháp, cách ữ ệ thức x lý hi u qu phù h p v i t ng th i k và h n ch n m c th p nh t nh ng r i ro ử ệ ả ợ ớ ừ ờ ỳ ạ ế đế ứ ấ ấ ữ ủ mà không ảnh hưởng đến mục tiêu l i nhu n c a ngân hàng. Theo ho t ợ ậ ủ đó ạ động cho vay của ngân hàng thương ạ m i là cơng vi c có tính k thu t- nghi p v c a t ng ngân hàng ệ ỹ ậ ệ ụ ủ ừ

<small>1 kho n 8 ảĐiều 3 Thông 11/2021/TT-NHNN tư</small>

</div><span class="text_page_counter">Trang 11</span><div class="page_container" data-page="11">

<small>4 </small>

riêng l , Vì th vi c x lý n x u ch do m i ngân hàng chẻ ế ệ ử ợ ấ ỉ ỗ ủ động th c hi n ch không ự ệ ứ phụ thu c vào nhà ộ nước hay các ch th khác. ủ ể <small>2</small>

1.1.2 Đặc điểm xử lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM CP.

Thứ nh t, ch th tham gia x lý nấ ủ ể ử ợ x u trong hoấ ạt động tín d ng c a ngân hàng là các ụ ủ ngân hàng (ch th liên quan tr c ti p), ngồi ra cịn có ch th th củ ể ự ế ủ ể ứ ấp là các cơ quan nhà nước có thẩm quyền như: Tòa án, cơ quan hi hành án,… t

Thứ hai, mục đích xử lý nợ x u nh m thu h i các kho n nấ ằ ồ ả ợ theo các cam k t trong hế ợp động tín dụng.

Thứ ba, x lý nử ợ xấu đòi hỏi ch th x lý ph i k t h p gi a các bi n pháp nghi p v ủ ể ử ả ế ợ ữ ệ ệ ụ kinh t tài chính v i các công c pháp lý, gi a bi n pháp phòng ng a v i bi n pháp kh c ế ớ ụ ữ ệ ừ ớ ệ ắ phục rủi ro.

Thứ tư, xử lý nợ xấu là một thủ tục đặc biệt do đó sẽ khơng có một quy định nào để áp dụng cho mọi trường hợp. Các bi n pháp sệ ẽ được ngân hàng áp d ng trong tụ ừng trường

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, là nguồn thu nhập chủ yếu của các ngân hàng thương mại. Bên cạnh đó, những r i ro tín dủ ụng, nợ xấu đang là vấn đề mà các ngân hàng thương mại đang phải đối mặt. Vì vậy vai trị trong việc xử lý nợ x u vô cùng quan tr ng, các bi n pháp phòng ng a và kh c ph c r i ro cấ ọ ệ ừ ắ ụ ủ ần được nghiên cứu đưa ra phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh c a ngân hàng. Vi c th c ủ ệ ự hiện t t công tác x lý nố ử ợ x u giúp b o v h thấ ả ệ ệ ống tài chính, tăng cường độ tin c y c a ậ ủ khách hàng đối với ngân hàng, kiểm soát được các rủi ro trong hoạt động tín dụng, đảm bảo uy tín cho ngân hàng, tạo điều kiện để ngân hàng có th th c hi n hoể ự ệ ạt động kinh doanh, cung c p d ch v m t cách hi u quấ ị ụ ộ ệ ả hơn. Ngoài ra giải quy t n x u m t cách ế ợ ấ ộ

<small>2 (Chuyên viên pháp lý Nguyễn Như Mai, 2020)</small>

<small>3 (ThS. M nh Th Thu Hi n, 2020) ạịề</small>

</div><span class="text_page_counter">Trang 12</span><div class="page_container" data-page="12">

<small>5 </small>

hiệu còn giúp ngân hàng c i thi n chả ệ ất lượng dịch vụ, tăng cường uy tín c a ngân hàng ủ trên thị trường. Khách hàng sẽ tin tưởng hơn vào ngân hàng và sẵn sàng x d ng các ử ụ dịch v c a ngân hàng. ụ ủ

• Vai trị của việc xử lý n x u trong NHTM CP ợ ấ

Trong quá trình x lý n x u, ngân hàng ph i có nh ng chính sách và k ho ch ử ợ ấ ả ữ ế ạ xử lý nợ x u an toàn và chính xác, ngân hàng c n áp d ng các bi n pháp hi u quấ ầ ụ ệ ệ ả để đảm bảo việc thu hồi n và gi m thi u các r i ro. Tuy nhiên, các bi n pháp x lý n x u ợ ả ể ủ ệ ử ợ ấ cũng cần phải tuân thủ theo các quy định của pháp luật, đảm bảo quyền lợi của khách hàng. Trong trường hợp khách hàng mất khả năng trả ợ, ngân hàng cũng cầ n n phải điều chỉnh các bi n pháp sao cho hệ ợp lý, phù hợp để ả gi m thi u thi t h i cho c hai bên. ể ệ ạ ả 1.2.2 Ý nghĩa của việc xử lý nợ xấu trong hoạ ột đ ng tín dụng NHTM CP.

N u mế ột ngân hàng thương mại có t l n x u, tỷ ệ ợ ấ ổng dư nợ ớ l n, có nhi u kho n ề ả vay không thu hồi được hoặc ngân hàng đó bị Ngân hàng Nhà nước đưa vào diện ki m ể sốt đặc biệt thì uy tín của ngân hàng đó bị giảm sút nghiêm trọng. Rủi ro x y ra s làm ả ẽ giảm các khả năng thanh toán của ngân hàng đố ới các ngu n ti n gi v ồ ề ửi. Do đó việc x ử lý n x u là c n thiợ ấ ầ ết để ả b o v tài s n cệ ả ủa ngân hàng và đảm b o tính ả ổn định c a h ủ ệ thống tài chính. Điều này cịn giúp cho ngân hàng có thể tăng cường hoạt động kinh doanh và thu hút thêm khách hàng, tăng cường tính cạnh tranh trên thị trường tài chính, cung c p các s n ph m, d ch v ấ ả ẩ ị ụ tài chính đa dạng hơn. Từ đó đáp ứng được nhu cầu hơn từ nhiều đối tượng khách hàng khác.

Ngoài ra, x lý n xử ợ ấu cịn có ý nghĩa quan trọng đố ớ ềi v i n n kinh tế đất nước. Trong th i gian v a qua, có nhi u nguyên nhân dờ ừ ề ẫn đến n xợ ấu tăng cao ảnh hưởng nghiêm trọng đến n n kinh t Vi t Nam có th kề ế ệ ể ể đến như khủng ho ng tài chính th ả ế giới năm 2008 và gần đây nhất là đại d ch COVID-19. Vi c x lý n x u giúp ngân hàng ị ệ ử ợ ấ cải thi n chệ ất lượng tín d ng, gi m thiụ ả ểu tác động của nợ ấu đế x n tín d ng. ụ

</div><span class="text_page_counter">Trang 15</span><div class="page_container" data-page="15">

<small>8 </small>

định t i khoạ ản 1 Điều 8 c a Ngh quy t s 42/2017/QH14 ủ ị ế ố <small>5</small>và hướng d n c a ngh quy t ẫ ủ ị ế này.

2. Trong quá trình gi i quy t v ả ế ụ án hơn nhân và gia đình, trước khi Tịa án ra quyết định đưa vụ án ra xét xử sơ thẩm, nếu có đương sự u cầu Tịa án giải quyết tranh chấp về nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm, tranh chấp về quyền xử lý tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu thuộc trường hợp quy định t i khoạ ản 1 Điều 8 c a Ngh quy t s 42/2017/QH14 mà ủ ị ế ố <small>6</small>

tài s n bả ảo đảm đó là tài sản c a v ch ng thì Tịa án có th tách u c u củ ợ ồ ể ầ ủa đương sự đó để giải quyết bằng một vụ án khác theo thủ tục rút gọn.

3. Tòa án áp dụng các quy định c a B lu t T t ng dân s v gi i quy t v án dân s ủ ộ ậ ố ụ ự ề ả ế ụ ự theo th t c rút gủ ụ ọn, các văn bản hướng dẫn thi hành B lu t T t ng dân s có liên quan ộ ậ ố ụ ự và hướng dẫn của Nghị quyết này để giải quyết các tranh chấp hướng dẫn tại khoản 1, khoản 2 của Điều này. <small>7</small>

2.2.2 Quy trình x lý n x u trong hoử ợ ấ ạt động tín d ng cụ ủa Ngân hàng thương mại cổ ph n ầ

Để x lý n x u các ngân ử ợ ấ hàng thương mại cần đề ra các chính sách, quy định sao cho phù h p vợ ới các đối tượng khách hàng, vì th quy trình x lý n x u c a m i ngân ế ử ợ ấ ủ ỗ hàng là khác nhau. Nhưng nhìn chung thì nh ng ph n ng cữ ả ứ ủa các ngân hàng thương mại trước vi c x lý n x u là giệ ử ợ ấ ống nhau.

1. Tiêu chí để nh n bi t nậ ế ợ x u cấ ủa ngân hàng thương mạ ổi c ph n ầ

Căn cứ theo khoản 1 Đ ều 10 Thông tư 11/2021/TTi -NHNN<small>8</small>, các khoản nợ được chia thành năm nhóm và Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN<small>9</small> được sửa đổ ổi b sung b ng quyằ ết định 18/2007/QĐ-NHNN<small>10</small>. Ở đây, nợ ấ x u là các kho n n ả ợ thuộc các nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chu n), nhóm 4 (Nẩ ợ nghi ngờ) và nhóm 5 (Nợ

</div><span class="text_page_counter">Trang 16</span><div class="page_container" data-page="16">

<small>9 </small>

• Các kho n n quá hả ợ ạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ ốc và lãi đúng thờ g i hạn còn l i. ạ

- Nhóm 2: Nợ c n chú ý ầ

• Các kho n n quá h n t ả ợ ạ ừ 10 ngày đến 90 này. • Các kho n n ả ợ điều ch nh k h n tr n lỉ ỳ ạ ả ợ ần đầu. - Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chu n ẩ

• Các kho n n quá h n t ả ợ ạ ừ 91 ngày đến 180 này; • Các kho n n ả ợ cơ cấ ạu l i th i h n tr n lờ ạ ả ợ ần đầu;

• Các kho n nả ợ được mi n ho c giễ ặ ảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Nhóm 4: Nợ nghi ng ờ

• Các kho n n quá h n t ả ợ ạ ừ 181 ngày đến 360 ngày;

• Các kho n n ả ợ cơ cấ ạu l i th i h n tr n lờ ạ ả ợ ần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời h n tr nạ ả ợ được cơ cấu lại lần đầu;

• Các kho n n ả ợ cơ cấ ạu l i th i h n tr n l n th hai; ờ ạ ả ợ ầ ứ - Nhóm 5: Nợ có kh ả năng mấ ốt v n

• Các kho n n quá h n trên 360 ngày; ả ợ ạ

• Các kho n nả ợ cơ cấ ạu l i th i h n tr n lờ ạ ả ợ ần đầu quá h n t 90 ngày tr lên ạ ừ ở theo th i h n tr n ờ ạ ả ợ được cơ cấ ạ ần đầu l i l u;

• Các kho n nả ợ cơ cấ ạu l i th i h n tr n l n th hai quá h n theo th i h n ờ ạ ả ợ ầ ứ ạ ờ ạ trả nợ được cơ cấ ạ ầu l i l n th hai; ứ

• Các kho n n ả ợ cơ cấu l i th i h n tr n l n th ba tr lên, k c ạ ờ ạ ả ợ ầ ứ ở ể ả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

• Các kho n n ả ợ đang chờ ử x lý.

2. Xử lý nợ x u trong hoấ ạt động tín d ng cụ ủa ngân hàng thương mại - Bước 1: Đánh giá khả năng trả nợ của khách hang

- Bước 2: Đánh giá khả năng tồn tại của các khoản nợ - Bước 3: Đưa ra biện pháp xử lý

- Bước 4: Yêu c u phê duy t cầ ệ ủa lãnh đạo ngân hang - Bước 5: Giám sát và ki m soát ể

</div>