BÀI GIẢNG : CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG_Trường Đại học Ngân hàng TP HCM pdf

CHƯƠNG 4 CÁC SẢN PHẨM
TÍN DỤNG
(bài giảng dành cho các lớp chuyên ngành)

TS.Lê Thị Hiệp Thương
Trường Đại học Ngân hàng
TP HCM


Nội dung
1. nghiệp vụ chiết khấu
2.nghiệp vụ bao thanh toán
3. nghiệp vụ cho vay
4. nghiệp vụ cho thuê tài chính
5. nghiệp vụ bảo lãnh

06/27/14

2


4-1 Nghiệp vụ chiết khấu
 Mô tả
Khách hàng

Ngân hàng
2

3
1

5

4

Người thụ lệnh
06/27/14

3


Nghiệp vụ chiết khấu
Đối tượng chiết khấu
Thương phiếu
Kỳ phiếu, trái phiếu sắp tới hạn
thanh tóan của các tổ chức tín dụng
Tín phiếu, trái phiếu sắp tới hạn
thanh tóan của chính phủ/ chính
quyền địa phương
06/27/14

4


Nghiệp vụ chiết khấu
Các đặc trưng cơ bản
Rủi ro trong nghiệp vụ CK
So sánh với các nghiệp vụ khác

06/27/14

5


4-2 nghiệp vụ bao thanh tốn
Khái niệm
Điều kiện
Tiện ích
Kỹ thuật cấp
So sánh với các nghiệp vụ khác

06/27/14

6


Khái niệm bao thanh tốn:

”Bao thanh tốn là một hình thức cấp
tín dụng ngắn hạn của tổ chức tín
dụng cho bên bán hàng thông qua
việc mua lại các khoản phải thu phát
sinh từ việc mua, bán hàng hoá đã
được bên bán hàng và bên mua hàng
thoả thuận trong hợp đồng mua, bán
06/27/14
7
hàng”.


7

5

4

ĐƠN VỊ
BAO THANH TỐN

1

BÊN BÁN HÀNG

2
3
6

BÊN MUA HÀNG

QUY TRÌNH BAO TT

06/27/14

8


Đối với doanh nghiệp bán
hàng: bán hàng có thêm một kênh huy động
doanh nghiệp

vốn, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
giảm sự phụ thuộc vào các khoản vay Ngân

hàng.Doanh số bán hàng càng cao thì khoản ứng
trước càng nhiều.
Tránh được rủi ro từ việc thu nợ .
Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc theo dõi, thu
hồi khoản phải thu.
Nâng cao tính cạnh tranh trong doanh nghiệp,
Ngăn chặn được rủi ro tỷ giá

06/27/14

9


Đối với DN mua hàng:
Tăng sức mua của doanh nghiệp mà
khơng cần sử dụng các hạn mức tín dụng
sẵn có của doanh nghiệp.
Có thể mua hàng khơng qua việc mở thư
tín dụng (L/C).
Có thể chào mua hàng với điều khoản
thanh toán hấp dẫn.
06/27/14

10


Đối với bao thanh toán XK:
Dịch vụ bao thanh toán quốc tế sẽ làm
thay toàn bộ phần việc của nhà xuất
khẩu trong thanh tốn với nhà nhập

khẩu. Nếu khơng thanh toán được với
bên mua, ngân hàng làm dịch vụ này sẽ
chịu trách nhiệm thanh tốn tồn bộ cho
bên bán. Vì vậy, dịch vụ bao thanh toán
được xem như dịch vụ bảo hiểm trong
06/27/14
11
thanh toán.


Đối với nhà NK:
Đối với nhà nhập khẩu, dịch vụ BTT tạo điều
kiện cho họ có thể mua hàng với phương
thức thanh tốn trả chậm (ghi sổ), khơng cần
phải sử dụng các nguồn tín dụng khác, do đó
tránh được các thủ tục, chi phí xin vay, bảo
lãnh hay ký quỹ mở L/C nếu thanh tốn quốc
tế. Ngồi ra, nhà nhập khẩu cũng có thể coi
đơn vị BTT như một kênh thông tin tham khảo
quan trọng về năng lực sản xuất, cung ứng
06/27/14
12
hàng hoá của người xuất khẩu.


4.3- Cho vay
Cho vay là hình thức cấp tín dụng
bằng tiền của ngân hàng mà
trong đó ngân hàng cấp một mức
dư nợ nhất định cho khách hàng

sử dụng trong một thời hạn nhất
định
06/27/14

13


Đặc trưng
Vốn tín dụng dưới hình thái giá trị là tiền
Mang tính ứng trước
Khơng bị giới hạn bởi qui mơ và thời gian
Có độ rủi ro cao
 yêu cầu khi vay phải có phương án
 u cầu tính hiệu quả và khả thi của
phương án
06/27/14

14


Các phương thức cho vay
Cho vay từng lần
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo dự án
Cho vay hợp vốn
Cho vay trả góp
Cho vay theo HMTD dự phịng
Cho vay thơng qua phát hành thẻ tín dụng
Cho vay theo hạn mức thấu chi
06/27/14

15


4.4 Cho thuê tài chính
Các bên tham gia 8
7b
1

7a

2
6

5

06/27/14

3
4

16


Cho thuê tài chính
Các đặc trưng
Quyền sở hữu tài sản được chuyển giao
khi chấm dứt thời hạn hợp đồng
Hợp đồng có qui định quyền chọn mua
Thời hạn hợp đồng bằng phần lớn thời

gian họat động của tài sản
Hiện giá của các khỏan tiền thuê lớn hơn
hoặc gần bằng giá trị của TS cho thuê
06/27/14

17


Cho thuê tài chính
Lợi ích của NV cho thuê tài chính
Các hình thức cho th tài chính
Cho th 3 bên (net lease)
Cho thuê 2 bên

06/27/14

18


4-5.BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Khái niệm
Bảo lãnh ngân hàng là việc ngân
hàng cam kết với bên thứ ba về
việc thực hiện thay cho khách hàng
của mình trong trường hợp khách
hàng khơng thực hiện được nghĩa
vụ đã cam kết đối với bên thứ ba
06/27/14

19

CÁC BÊN THAM GIA
SƠ ĐỒ
2

NGÂN HÀNG

KHÁCH HÀNG
3

BÊN BẢO
LÃNH

06/27/14

BÊN THỨ BA

NGUỜI THỤ
HƯỞNG

1

BÊN
ĐƯỢC
BẢO LÃNH

20

Đặc trưng
Là nghiệp vụ ngoại bảng
Làm chức năng pháp lý
Là cơng cụ bảo đảm trong các
giao dịch
Là hình thức tài trợ vốn

06/27/14

21


CÁC LỌAI BẢO LÃNH
CĂN CỨ VÀO BẢN CHẤT CỦA BẢO
LÃNH
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT
HÀNH
CĂN CỨ VÀO ĐIỀU KIỆN THANH
TÓAN
CĂN CỨ VÀO MỤC ĐÍCH BẢO LÃNH
06/27/14

22


CĂN CỨ VÀO BẢN CHẤT CỦA BẢO
LÃNH
BẢO LÃNH ĐỒNG NGHĨA VỤ
Qui tắc đồng phạm vi
Nghĩa vụ bổ sung

BẢO LÃNH ĐỘC LẬP
Qui tắc độc lập
Tính hịan tịan phù hợp
06/27/14

23


CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG
THỨC trực tiếp
Bảo lãnh
PHÁT HÀNH
NH
BẢO
LÃNH
–PHÁT
HÀNH

3b

NH THÔNG
BÁO

3a
2

3b

1
KH

ĐƯỢC BL
06/27/14

BÊN
THỤ
HƯỞN
G
24


CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC
PHÁT HÀNH
Bảo lãnh gián tiếp
NH CHỈ
THỊ

NH PHÁT
HÀNH

3
2

4

1
KH
ĐƯỢC BL
06/27/14

BÊN

THỤ
HƯỞN
G
25