Tín dụng và rủi ro tín dụng kinh tế ngoài quốc doanh trong họat động của các Ngân hàng thương mại - 4 ppsx

- Phòng kinh doanh: thẩm định cho vay vốn theo các hình thức tín dụng được ngân
hàng công thương cho phép, theo dõi tình hình sử dụng vốn của ngân hàng, lập kế
hoạch cho vay và tư vấn cho giám đốc các biện pháp cho vay nhằm nâng cao hiệu
quả sử dụng vốn.
- Phòng kế toán: phản ánh các hoạt động cho vay và huy động vốn của ngân hàng,
theo dõi sự biến động về nguồn vốn, hạch toán kinh tế theo pháp lệnh kế toán và
thống kê, thực hiện các dịch vụ thanh toán với khách hàng, tư vấn cho giám đốc các
biện pháp nâng cao hiệu quả công tác kế toán và chất lượng dịch vụ thanh toán.
- Phòng kiểm soát: hướng dẫn kiểm tra các bộ phận như kinh doanh nguồn vốn và
kế toán thực hiện theo đúng chế độ mà nhà nước và ngân hàng công thương Việt
Nam ban hành.
- Phòng kho quỹ: Có chức năng cơ bản là kiểm ngân, bảo quản tiền và thực hiện các
hoạt động thu chi tiền mặt trực tiếp với khách hàng.
- Phòng hành chính: Quản lý các hoạt động nội chính của ngân hàng như sắp xếp tổ
chức cán bộ, bảo vệ tài sản, sửa chữa tài sản, tiếp khách…
Mỗi bộ phận trong cơ cấu tổ chức của ngân hàng được trao quyền hạn và nhiệm vụ
rõ ràng như một mắt xích trong sợi dây xích, chúng hoạt động nhịp nhàng dưới sự
điều hành của ban giám đốc ngân hàng nhưng bên cạnh đó thì ngân hàng gặp không
ít những khó khăn. Đó là phần lớn các doanh nghiệp có vốn tự có quá thấp. Một số
doanh nghiệp còn túng túng chưa tìm ra giải pháp thích hợp để nâng cao hiệu quả
sản xuất kinh doanh. Nguyên tắc hoạt động của ngân hàng công thương Đống Đa là
tự huy động vốn tự bù đắp chi phí trang trải vốn và làm nghĩa vụ đối với ngân sách
nhà nước. Để khẳng định được vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường,
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, ngân hàng đã chủ động mở rộng mạng
lưới giao dịch, đa dạng hoá các mặt hàng kinh doanh tiền tệ tín dụng, thường xuyên
tăng cường cả nguồn vốn lẫn sử dụng vốn. Kết quả kinh doanh tiền tệ năm sau cao
hơn năm trước đóng góp cho ngân hàng nhà nước ngày càng lớn, tạo được uy tín
với nhiều khách hàng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng được thể hiện ở các mặt
chủ yếu sau:
+ Hoạt động đầu tư tín dụng

+ Huy động vốn
+ Dịch vụ thanh toán
+ Các hoạt động kinh doanh khác.
Sơ đồ cấu trúc tổ chức của ngân hàng công thương Đống Đa
Trong những năm qua, Ngân hàng Công thương Đống Đa luôn chứng tỏ là một chi
nhánh trong hệ thống NHCT Việt Nam đã tìm ra hướng đi đúng đắn, phát triển
vững chắc, đạt hiệu quả kinh doanh cao. Những thành công mà Ngân hàng đã đạt
được đặc biệt trong hoạt động tín dụng đã góp phần tích cực vào sự phát triển kinh
tế thủ đô, nâng cao hiệu quả hoạt động chung của toàn hệ thống NHCT Việt Nam.
II. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn tại Ngân hàng Công thương Đống Đa
Trong hoạt động của NHTM thì việc huy động vốn và sử dụng vốn là hai hoạt động
chủ yếu quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để có một cái
nhìn tương đối khái quát về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương
Đống Đa ta sẽ nghiên cứu tình hình huy động và sử dụng vốn của ngân hàng trong
những năm gần đây.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Có thể nói trong những năm qua nền kinh tế nước ta liên tục phải đối mặt với nhiều
thử thách khó khăn. Cuộc khủng hoảng tiền tệ khu vực giữa năm 1997 đã để lại hậu
quả nặng nề làm tốc độ tăng trưởng của một số ngành chậm lại, thị trường trầm
lắng, sức mua giảm sút, xu hướng cung vượt cầu xuất hiện ở nhiều loại hàng hoá.
Đất nước lại phải chịu nhiều thiên tai liên tiếp đặc biệt là trong năm 1999, hạn hạn
lớn ở đầu năm và lũ lụt cuối năm ở các tỉnh miền Trung gây ra nhiều thiệt hại nặng
nề trên lĩnh vực kinh tế xã hội.
Tình hình trên đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống Đa nói riêng. Song dưới sự chỉ
đạo sát sao của các cấp, các ngành, kết hợp với sự linh hoạt trong xử lý nghiệp vụ
và có chiến lược kinh doanh thích hợp, Ngân hàng Công thương Đống Đa đã đạt
được những kết quả đáng khích lệ, nguồn vốn tăng trưởng ổn định, dư nợ tín dụng
lành mạnh ngày một tăng, các dịchvụ ngân hàng đều phát triển.
1. Tình hình huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là tiền đề cho các hoạt động khác của NHTM. Vì vậy một
trong những mục tiêu quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng Công thương
Đống Đa là đẩy mạnh công tác huy động vốn. Với những thế mạnh của mình như
uy tín, mạng lưới rộng, thái độ phục vụ nhiệt tình nhanh gọn, chính xác, thủ tục
thuận lợi, hình thức huy động phong phú… Ngân hàng Công thương Đống Đa ngày
càng thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch, kết quả nguồn vốn của Chi
nhánh luôn tăng trưởng ổn định chẳng những đáp ứng đủ nhu cầu đầu tư tín dụng
mà còn thường xuyên nộp vốn thừa về Ngân hàng công thương Việt Nam để điều
hoà toàn hệ thống.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Bảng 1: Tình hình huy động vốn ở Ngân hàng Công thương Đống Đa phân tích theo
tốc độ tăng trưởng
Đơn vị: Triệu đồng
Tổng vốn huy động
Tiền gửi TCKT
Tiền gửi dân cư
Kỳ phiếu, trái phiếu
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống
Đa
Số liệu bảng trên cho thấy tổng vốn huy động của Ngân hàng Công thương Đống
Đa mấy năm gần đây vẫn tăng trưởng ổn định với tốc độ cao bất chấp những ảnh
hưởng tiêu cực của nền kinh tế. Năm 2002, ngân hàng vẫn thu hút được 622.089
triệu đồng tăng 19% so với năm 2001.
Có thể nói điều này đã khẳng định uy tín của Ngân hàng Công thương Đống Đa với
khách hàng khẳng định chiến lược kinh doanh đúng hướng của Ngân hàng Công
thương Đống Đa trong tời kỳ kinh tế đất nước gặp khó khăn.
Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Công thương Đống Đa phân tích
tích theo hình thức huy động
Trong số các nguồn vốn huy động của Ngân hàng Công thương Đống Đa nguồn
tiền gửi của dân luôn chiếm tỷ trọng lớn và tăng trưởng nhanh trong những năm gần

đây, năm 2002 tăng 17%, năm 2003 tăng 4% và năm 2004 tăng 32%. Điều này là sự
cụ thể hoá chủ trương của Ngân hàng Công thương Đống Đa khuyến khích người
dân gửi tiền vào ngân hàng qua các chính sách lãi suất thực dương do đặc điểm
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
quận Đống Đa có nhiều cơ quan đơn vị sản xuất kinh doanh đóng và mới thành lập,
dân cư đông đúc nên lượng tiền nhàn rỗi tương đối lớn, triệt để khai thác nguồn vốn
này là một chủ trương đúng đắn của NHCT Đống Đa nhằm phát huy lợi thế trên địa
bàn hoạt động.
Tiền gửi các tổ chức kinh tế cũng là một nguồn tiền chiếm tỷ trọng cao trong tổng
vốn huy động, nó chủ yếu phục vụ nhu cầu thanh toán qua ngân hàng và biến động
theo chiều hướng tăng trưởng của sản xuất kinh doanh. Để đánh giá tốc độ tăng bất
thường của tiền gửi các tổ chứuc kinh tế (năm 2002 tăng 23%, năm 2003 tăng 8%,
năm 2004 tăng lên 22%).
Cùng với nguồn tiền gửi giao dịch của các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm dân cư,
Ngân hàng Công thương Đống Đa còn thực hiện nhiều hình thức huy động vốn
khác như phát hành kỳ phiếu, tín phiếu bằng nội tệ và ngoại tệ. Tuy nhiên, nguồn
này không lớn và chỉ là giải pháp tình thế nhằm thu hút vốn tức thời cho các mục
đích nhất định. Năm 2002-2003, do nhu cầu thu hút tiền để phát triển kinh doanh,
nguồn huy động này được phát huy, năm 2002 đạt 24.556 trđ tăng 42% so với năm
2003 và năm 2003 đạt 29.689 trđ tăng 21% so với năm 2002, nhưng đến năm 2004,
ngân hàng không có nhu cầu huy động vốn bất thường nên nguồn huy động chỉ đạt
19.329trđ, bằng 65% so với năm 2003.
Tóm lại, qua phân tích tình hình huy động vốn của NHCT Đống Đa có thể thấy sự
linh hoạt trong điều hành hoạt động của Chi nhánh góp phần tăng trưởng nguồn vốn
cung cấp đầy đủ và thuận lợi cho các nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng.
2. Tình hình sử dụng vốn
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Nhờ nguồn vốn huy động dồi dào, Ngân hàng Công thương Đống Đa đã tiến hành
đa dạng hoá các mặt nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng trong đó chủ yếu là
hoạt động tín dụng, chiếm khoảng 90% tổng số vốn được sử dụng. Hoạt động tín

dụng là hoạt động nghiệp vụ quan trọng quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân
hàng, vì thế Ngân hàng Công thương Đống Đa luôn đặt ra mục tiêu mở rộng tín
dụng, đồng thời hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Trong những năm qua, với quyết tâm cao, Chi nhánh đã vận dụng kịp thời, linh hoạt
các chủ trương, chính sách của Nhà nước, của Ngành, bám sát từng đơn vị kinh tế
và có những giải pháp tích cực nên kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công
thương Đống Đa đạt được những kết quả tốt cả về tốc độ tăng trưởng lẫn chất lượng
các khoản đầu tư. Ngân hàng đã thực hiện cho vay với các thành phần kinh tế khác
nhau, hoạt động trong nhiều lĩnh vực của nền kinh tế, trong đó tăng cường đầu tư
cho khu vực kinh tế quốc dân, các ngành kinh tế trọng điểm, kinh tế mũi nhọn, sản
xuất kinh doanh lớn như: thép, cà phê, dầu khí, công nghiệp, dịch vụ giao thông vận
tải, ưu tiên đầu tư cho các dự án lớn, khả thi, có hiệu quả. Cùng với hoạt động kinh
doanh tín dụng đơn thuần, Ngân hàng Công thương Đống Đa còn thực hiện các
chương trình tín dụng ưu đãi, tín dụng chính sách như chương trình tín dụng tạo
việc làm hay cho vay sinh viên… Các chương trình này đều thực hiện với lãi suất
ưu đãi, tín dụng chính sách như chương trình tín dụng tạo việc làm hay cho vay sinh
viên… Các chương trình này đều thực hiện với lãi suất ưu đãi, tuy số dư không
nhiều nhưng nó mang ý nghĩa xã hội sâu sắc được mọi tầng lớp nhân dân ủng hộ,
nâng cao uy tín của ngân hàng.
Bảng 2: Tình hình sử dụng ở Ngân hàng Công thương Đống Đa
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Đơn vị: triệu đồng
Huy động vốn
Sử dụng vốn
Hệ số sử dụng vốn
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống
Đa
Bảng trên cho ta thấy tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Công thương Đống Đa
có nhiều tiến bộ. Ngoại trừ năm 2003 tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng giảm một
chút (ở mức 1%) còn lại đều tăng, năm 2002 tăng 13% và đặc biệt là năm 2004 tăng

tới 31%. Sự giảm sút dư nợ năm 2003 là do năm này hoạt động sản xuất kinh doanh
gặp nhiều gặp khó khăn, sức mua giảm sút, môi trường kinh doanh không thuận lợi,
các doanh nghiệp hạn chế mở rộng sản xuất nên nhu cầu vay vốn giảm. Sang năm
2004, tình hình nền kinh tế phần nào được cải thiện, kết hợp với sự quyết tâm cao
của cán bộ nhân viên đã làm dư nợ của NHCT Đống Đa tăng tới 31% so với năm
2003.
Hệ số sử dụng vốn ở mức 80-90% như vậy là cao đối với hệ thống NHCT Việt
Nam, các ngân hàng khác hệ số sử dụng vốn chỉ ở mức 70-80%. Đây là một thành
công lớn của cán bộ công nhân viên Ngân hàng Công thương Đống Đa đã đạt được,
điều này càng khẳng định sự hoạt động có hiệu quả ở Ngân hàng Công thương
Đống Đa
Biểu đồ 2: Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn
của Ngân hàng Công thương Đống Đa
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Tuy nhiên, hệ số sử dụng vốn của Ngân hàng Công thương Đống Đa lại có chiều
hướng không ổn định qua các năm. Năm 2002, hệ số sử dụng vốn là 89%, năm
2003 giảm xuống còn 83,6% và năm 2004 là 86,7%. Đó là do tốc độ tăng trưởng
vốn huy động của ngân hàng tăng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng.
Vấn đề này đòi hỏi nỗ lực cao hơn Ngân hàng Công thương Đống Đa để mở rộng
dư nợ tín dụng tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng và cho
cả hệ thống NHCT Việt Nam nói chung.
3. Tình hình dư nợ tại Ngân hàng Công thương Đống Đa
Bảng 3: Tình hình dư nợ tại Ngân hàng Công thương Đống Đa Phân tích theo thành
phần kinh tế
Đơn vị: triệu đồng
Tổng dư nợ
Quốc doanh
Ngoài quốc doanh
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống
Đa

Số liệu bảng trên cho thấy mức dư nợ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh luôn chiếm
tỷ trọng áp đảo và ngày càng tăng trong tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng Công
thương Đống Đa. Năm 2002 tăng 17%, năm 2003 tăng một chút và năm 2004 tăng
32%.
Mức dư nợ tín dụng cao đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là tình trạng
chung của các NHTM Việt Nam và Ngân hàng Công thương Đống Đa không phải
là một ngoại lệ. Đó là do hoạt động tín dụng của ngân hàng thực hiện theo định
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
hướng của nhà nước, tác động tích cực đến quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế
hàng hoá nhiều thành phần. Tăng cường vai trò chủ đạo của kinh tế quốc doanh,
khuyến khích sự phát triển lành mạnh của các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.
Mặt khác, khu vực kinh tế quốc doanh có những lợi thế tuyệt đối so với khu vực
kinh tế ngoài quốc doanh, kinh tế quốc doanh nắm giữ phần lớn những ngành kinh
tế then chốt của nền kinh tế, số vốn hoạt động của các doanh nghiệp quốc doanh
lớn, lợi thế quy mô đã làm doanh nghiệp quốc doanh làm ăn có hiệu quả và an toàn
hơn.
Tuy kém lợi thế so với khu vực kinh tế quốc doanh nhưng khu vực kinh tế ngoài
quốc doanh vẫn là thị trường tiềm năng của ngân hàng. Song, do hiện nay khả năng
quản lý của các doanh nghiệp tư nhân yếu, thị trường có nhiều biến động phức tạp,
khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp tư nhân thấp nên mức độ rủi ro khi cho
vay khu vực này là cao đ• hạn chế khả năng cho vay của ngân hàng. Hơn nữa, do số
vốn tự có thấp, ít có tài sản thế chấp, lại thiếu phương án kinh doanh có hiệu quả…
vì thế số doanh nghiệp tư nhân có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng là rất ít. Xuất
phát từ thực tế đó, hoạt động tín dụng đối với khu vực ngoài quốc doanh ở Ngân
hàng Công thương Đống Đa hiện nay chỉ ở mức cầm chừng, Ngân hàng chỉ cho vay
với những khách hàng quen thuộc, có uy tín và hoạt động có hiệu quả còn những
khách hàng mới đến giao dịch phải có đủ điều kiện vay vốn theo quy định và phải
qua những bước kiểm định chặt chẽ mới được xét duyệt cho vay.
Bảng 4: Tình hình dư nợ Ngân hàng Công thương Đống Đa phân tích theo thời hạn
tín dụng

Đơn vị: triệu đồng
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Dư nợ
NH
TDH
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống Đa
Bảng trên cho thấy tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn ở mức cao trong tổng dư
nợ tín dụng, khoảng trên 80%. Có thể nói tín dụng ngắn hạ vẫn luôn là thế mạnh
của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay.
Xét về tỷ lệ tăng trưởng, tình hình có vẻ diễn biến phức tạp. Tín dụng trung dài hạn
năm 2002 tăng 24%, năm 2003 cũng tăng nhưng ở mức thấp chỉ 8% và sang năm
2003 giảm 12%. Tín dụng ngắn hạn năm 2002 tăng 11%, năm 2003 giảm một chút
khoảng 3% nhưng sang năm 2004 lại tăng tới 42%.
Tuy nhiên, có thể thấy mặc dù mức tăng giảm khác nhau nhưng diễn biến dư nợ tín
dụng cả hai năm 2002-2003 gần như được duy trì và không có sự thay đổi đáng kể.
Sự chuyển biến rõ rệt xảy ra vào năm 2004 khi dư nợ tín dụng ngắn hạn tăng tới
42% trong khi dư nợ tín dụng trung dài hạn lại giảm 12%.
Mức tăng trưởng tín dụng ngắn hạn năm 2004 đạt được do Ngân hàng Công thương
Đống Đa đã áp dụng nhiều biện pháp chủ động, sáng tạo, triển khai kịp thời các chủ
trương chỉ đạo của ngành, thái độ, phong cách giao dịch với tinh thần trách nhiệm
cao; hoạt động tín dụng đảm bảo thông suốt, thuận tiện. Ngân hàng có quan hệ tốt
với khách hàng và áp dụng chính sách khách hàng một cách linh hoạt, đặc biệt quan
tâm đến các khách hàng truyền thống, những đơn vị có tình hình tài chính tốt, sản
xuất kinh doanh có hiệu quả như Tổng công ty Thương mại và xây dựng, công ty
quan hệ quốc tế và đầu tư sản xuất, công ty tư vấn xây dựng sông Đà, công ty liên
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
doanh TNHH Quốc tế Hoàng Gia, Công ty may 40, công ty bánh kẹo Hải hà, công
ty thương mại Thuốc lá, công ty lắp ráp máy điện tử… Ngoài ra, Ngân hàng luôn
đẩy mạnh công tác tiếp thị thu hút thêm nhiều khách hàng mới đến giao dịch.
Về tín dụng trung dài hạn năm 2001, số dự án không nhiều, vốn đầu tư không lớn

nhưng Chi nhánh đã kịp thời đầu tư vốn cho một số dự án khả thi, đẩy mạnh cho
vay các thành phần kinh tế, đặc biệt tiếp cận thẩm định các dự án lớn các chương
trình trọng điểm của nhà nước như dự án cho vay đồng tài trợ mở rộng nhà máy
Nhiệt Uông Bí với tổng số tiền sẽ giải ngân 600 tỷ đồng; cho vay cơ cấu lại nợ vay
nước ngoài của liên doanh khách sạn Thống nhất Metropole trị giá hàng 5 triệu
USD; cho vay các doanh nghiệp để mua sắm máy móc thiết bị thi công xây dựng trị
giá hàng chục tỉ đồng như đối với Tổng công ty LICOGI, Công ty xây dựng số 6
Thăng Long, công ty cơ giới xây lắp, công ty xây dựng số 19… Tuy nhiên, do tình
hình của nền kinh tế, mọi hoạt động phát triển kinh doanh, sản xuất nói chung có xu
hướng giảm tốc độ tăng trưởng nên việc cho vay đầu tư của Ngân hàng Công
thương Đống Đa cũng bị hạn chế.
Bảng 5: Tình hình dư nợ tại Ngân hàng Công thương Đống Đa Phân tích theo nội
tệ, ngoại tệ
Đơn vị: triệu đồng
Dư nợ
Nội tệ
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Đống Đa
Bảng trên cho thấy, trong tổng dư nợ của Ngân hàng Công thương Đống Đa, dư nợ
bằng nội tệ chiếm tỷ trọng cao trên 80%, trong khi đó dư nợ bằng ngoại tệ chiếm
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -