công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu bình thạnh bảng cân đối kế toán báo cáo lưu chuyển tiền tệ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính quý 3 ngày 30 tháng 9 năm 2010
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (911.38 KB, 30 trang )
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
B NG CÂN
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
I K TỐN
Q 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Ch tiêu
Mã
s
Thuy t
minh
30/09/2010
01/01/2010
TÀI S N
A . TÀI S N NG N H N (100 = 110 + 120 + 130 + 140
+ 150)
100
327,623,621,129
304,362,165,865
I. Ti n và các kho n tương ương ti n
1. Ti n
2. Các kho n tương ương ti n
110
111
112
1
89,754,320,025
89,754,320,025
33,443,974,692
33,443,974,692
II. Các kho n u tư tài chính ng n h n
1. u tư ng n h n
2. D phòng gi m giá u tư ng n h n (*)
120
121
129
2
104,250,000,000
104,250,000,000
130,781,049,683
131,322,101,983
(541,052,300)
III. Các kho n ph i thu
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr trư c cho ngư i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n
k ho ch h p ng xây d ng
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phịng các kho n ph i thu khó ịi (*)
130
131
132
133
134
138
139
55,755,629,953
32,355,941,738
25,590,272,944
68,114,679,325
42,581,163,542
27,273,828,841
3
4
184,516,771
(2,375,101,500)
634,788,442
(2,375,101,500)
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
140
141
149
5
64,843,489,681
64,843,489,681
51,740,716,703
51,740,716,703
-
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr trư c ng n h n
2. Thu GTGT ư c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu nhà nư c
4. Tài s n ng n h n khác
150
151
152
154
158
13,020,181,470
20,281,745,462
9,446,021,705
16,691,141,749
3,574,159,765
3,590,603,713
B. TÀI S N DÀI H N (200 = 210 + 220 +240 +250
+260)
I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh
ơn v tr c thu c
3. Ph i thu n i b dài h n
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó ịi (*)
200
210
211
212
213
218
219
180,479,870,637
-
167,529,481,791
-
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
B NG CÂN
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
I K TỐN
Q 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Mã
s
Thuy t
minh
II. Tài s n c
nh
1. Tài s n c
nh h u hình
- Ngun giá
- Giá tr hao mịn lu k (*)
2. Tài s n c
nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c
nh vơ hình
- Ngun giá
- Giá tr hao mịn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng cơ b n d dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
6
III. B t ng s n u tư
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
240
241
242
IV. Các kho n u tư tài chính dài h n
1. u tư vào công ty con
2. u tư vào công ty liên k t, liên doanh
3. u tư dài h n khác
4. D phịng gi m giá u tư tài chính dài h n (*)
250
251
252
258
259
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr trư c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
T NG C NG TÀI S N (270 = 100 + 200)
270
Ch tiêu
30/09/2010
01/01/2010
TÀI S N
106,091,223,096
76,660,324,157
99,066,070,330
(22,405,746,173)
-
105,236,942,239
27,391,555,947
46,141,672,390
(18,750,116,443)
136,800,000
136,800,000
136,800,000
136,800,000
29,294,098,939
77,708,586,292
-
-
8
70,575,478,152
64,833,900,000
20,000,000
5,721,578,152
59,825,478,152
54,083,900,000
20,000,000
5,721,578,152
-
9
3,813,169,389
3,813,169,389
2,467,061,400
2,467,061,400
-
508,103,491,766
471,891,647,656
7
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
B NG CÂN
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
I K TỐN
Q 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Ch tiêu
Mã
s
Thuy t
minh
30/09/2010
01/01/2010
NGU N V N
A.N
PH I TR (300 = 310 + 320)
300
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ngư i bán
3. Ngư i mua tr ti n trư c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà nư c
5. Ph i tr cơng nhân viên
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n
k ho ch h p ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen thư ng phúc l i
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ngư i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hỗn l i ph i tr
6. D phịng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
400
H U (400 = 410 +420)
I. V n ch s h u
1. V n u tư c a ch s h u
2. Th ng dư v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u ngân qu
5. Chênh l ch ánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i oái
7. Qu
u tư phát tri n
8. Qu d phịng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n chưa phân ph i
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
12
13
128,271,527,131
49,329,779,906
23,177,593,664
31,449,234,415
11,265,151,633
3,752,288,994
4,732,500,372
6,068,602,628
3,228,875,891
1,309,381,414
1,309,381,414
11
129,553,085,828
26,656,384,501
39,729,832,882
34,476,387,035
10,580,647,516
8,705,741,631
1,080,000,000
1,309,381,414
10
129,580,908,545
3,591,591,891
330
331
332
333
334
335
336
337
B . V N CH S
130,862,467,242
1,309,381,414
377,241,024,524
342,310,739,111
377,241,024,524
127,745,880,000
158,751,430,047
342,310,739,111
102,198,180,000
153,910,785,047
(7,871,875,000)
22,483,599,600
5,109,909,000
(1,041,961,467)
22,254,746,850
5,066,560,025
63,150,205,877
67,794,303,656
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
B NG CÂN
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
I K TỐN
Q 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Mã
s
421
Thuy t
minh
II. Ngu n kinh phí, qu khác
1. Qu khen thư ng và phúc l i
2. Ngu n kinh phí
3. Ngu n kinh phí ã hình thành TSC
430
431
432
433
14
T NG C NG NGU N V N
440
Ch tiêu
11. Ngu n v n
u tư XDCB
30/09/2010
01/01/2010
-
-
508,103,491,766
-
471,891,647,656
-
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
CÁC CH TIÊU NGỒI B NG CÂN
Ch tiêu
Thuy t
minh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
I K TỐN
30/09/2010
01/01/2010
1. Tài s n th ngồi
-
-
2. V t tư, hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
-
-
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i
-
-
4. N khó ịi ã x lý
-
-
5. Ngo i t các lo i
- USD
- EUR
6. D toán chi s nghi p, d án
-
-
L p, Ngày tháng
Ngư i l p bi u
Nguy n Quang
K toán trư ng
c
Nguy n Th Thu Vân
T ng Giám
Lê Hùng
c
năm 2010
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building, 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Quý 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Ch tiêu
Thuy t
minh
Quý 3
Năm nay
Lũy k t
Năm trư c
u năm
Năm nay
n cu i quý này
Năm trư c
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
97,867,865,543
145,569,841,074
292,636,848,723
0
405,448,845,935
12,925,455
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
97,867,865,543
145,569,841,074
292,636,848,723
405,435,920,480
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
6. Doanh thu ho t ng tài chính
7. Chi phí tài chính
Trong ó: chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác
78,051,736,327
19,816,129,216
6,829,035,320
1,647,094,990
648,429,813
2,150,253,172
8,361,750,812
14,486,065,562
505,261,496
805,663,747
-300,402,251
121,857,355,435
23,712,485,639
1,084,164,514
1,483,539,916
562,153,808
3,563,618,269
4,140,153,749
15,609,338,219
136,342,307
996,903,748
-860,561,441
240,323,390,002
52,313,458,721
15,206,939,029
4,333,391,808
1,932,396,229
6,845,955,559
20,237,066,678
36,103,983,705
1,213,169,290
866,414,118
346,755,172
341,579,356,413
63,856,564,067
5,288,254,233
2,650,154,957
1,067,047,641
10,099,244,324
11,199,845,713
45,195,573,306
881,788,027
998,888,749
-117,100,722
14. T ng l i nhu n k tốn trư c thu
14,185,663,311
14,748,776,778
36,450,738,877
45,078,472,584
3,546,415,828
3,118,647,644
9,093,866,751
8,323,996,325
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building, 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Quý 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Thuy t
minh
Ch tiêu
Quý 3
Năm nay
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
Lũy k t
Năm trư c
10,639,247,483
11,630,129,134
u năm
n cu i quý này
Năm nay
Năm trư c
27,356,872,126
36,754,476,259
18. Lãi cơ b n trên c phi u (*)
K Toán trư ng
Ngư i l p bi u
Nguy n Quang
c
L p, ngày 25 tháng 10 năm 2010
Giám c
Nguy n Th Thu Vân
Lê Hùng
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
BÁO CÁO LƯU CHUY N TI N T
(Theo phương pháp gián ti p)
Quý 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Thuy t
minh
Ch tiêu
I. Lưu chuy n ti n t ho t
1. L i nhu n trư c thu
Năm nay
Năm trư c
ng kinh doanh
36,450,738,877
45,078,472,584
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao tài s n c
nh
- Các kho n d phòng
- (Lãi)/l chênh l ch t giá h i oái chưa th c hi n
- (Lãi)/l t ho t ng u tư
- Chi phí lãi vay
(7,327,506,587)
3,914,783,730
(541,052,300)
(1,082,080,324)
(11,551,553,922)
1,932,396,229
(522,128,809)
2,062,370,467
(4,689,853,200)
422,988,137
615,318,146
1,067,047,641
3. L i nhu n t ho t ng kinh doanh trư c thay i v n lưu ng
- (Tăng)/gi m các kho n ph i thu
- (Tăng)/gi m hàng t n kho
- Tăng/(gi m) các kho n ph i tr (không k lãi vay ph i tr , thu thu
nh p ph i n p)
29,123,232,290
19,604,169,416
(13,102,772,978)
44,556,343,775
1,703,708,047
10,215,695,402
23,592,238,102
(1,346,107,989)
(1,932,396,229)
(9,895,156,535)
9,055,242,070
(11,121,095,828)
10,657,443,221
(396,240,661)
(1,067,047,641)
(5,511,358,066)
8,145,426,701
(2,807,461,188)
43,977,352,319
65,496,509,590
-
- (Tăng)/gi m chi phí tr trư c
- Ti n lãi vay ã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p ã n p
- Ti n thu khác t ho t ng kinh doanh
- Ti n chi khác t ho t ng kinh doanh
Lưu chuy n ti n thu n t ho t
II. Lưu chuy n ti n t ho t
ng kinh doanh
ng
u tư
1. Ti n chi mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, như ng bán TSC và các tài s n dài h n
khác
(5,674,228,690)
-
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a ơn v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a ơn v khác
5. Ti n chi u tư góp v n vào ơn v khác
6. Ti n thu h i u tư góp v n vào ơn v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n ư c chia
Lưu chuy n ti n thu n t ho t ng u tư
III. Lưu chuy n ti n t ho t
-
(266,686,400,000)
283,008,501,983
11,645,995,126
22,293,868,419
ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
(20,970,574,560)
(189,603,600,000)
97,765,280,000
2,625,561,854
(110,183,332,706)
-
12,712,520,000
-
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
BÁO CÁO LƯU CHUY N TI N T
(Theo phương pháp gián ti p)
Quý 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
Thuy t
minh
Ch tiêu
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u c a
doanh nghi p ã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n ư c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n ã tr cho ch s h u
Năm nay
Năm trư c
80,320,368,183
(102,993,763,588)
(4,583,074,000)
113,313,407,628
(67,462,220,712)
(9,926,878,000)
(9,960,875,405)
31,341,234,916
Lưu chuy n ti n thu n trong kỳ
56,310,345,333
(13,345,588,200)
Ti n và tương ương ti n
33,443,974,692
38,396,458,854
89,754,320,025
25,050,870,654
Lưu chuy n ti n thu n t ho t
nh hư ng c a thay
ng tài chính
u kỳ
i t giá h i ối quy
i ngo i t
Ti n và tương ương ti n cu i kỳ
L p, ngày 25 tháng 10 năm 2010
Ngư i l p bi u
Nguy n Quang
K toán trư ng
c
Nguy n Th Thu Vân
Giám
c
Lê Hùng
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 Năm 2010
I
c i m ho t
ng c a doanh nghi p
1. Hình th c s h u v n
Cơng Ty C Ph n S n Xu t Kinh Doanh Xu t Nh p Kh u Bình Th nh (GILIMEX) ti n thân là doanh nghi p nhà
nư c thành l p năm 1982 tr c thu c UBND TP. HCM th c hi n c ph n hóa theo Quy t nh s 134/2000/Q -TTg
c a Chính ph ban hành ngày 24/11/2000 v vi c chuy n công ty S n Xu t Kinh Doanh Xu t Nh p Kh u Bình Th nh
thành cơng ty C Ph n.
Gi y ch ng nh n ăng ký kinh doanh s 4103000253 ngày 29/12/2000, Gi y ch ng nh n ăng ký kinh doanh thay
ngày 02/12/2005 do S K Ho ch và u Tư Thành ph H Chí Minh c p.
i
V n góp c a Công ty t i ngày 31/12/2009 là 102.198.180.000 VND.
2. Lĩnh v c kinh doanh
- Thương m i; d ch v ; s n xu t công nghi p.
3. Ngành ngh kinh doanh:
Ho t ng chính c a Cơng ty là: S n xu t, ch bi n và xu t kh u hàng nông, lâm, th y h i s n, th công m ngh ,
may m c, hàng da, cao su, lương th c, th c ph m, thi t b , máy móc, v t li u xây d ng, các lo i nguyên li u và các s n
ph m khác. Nh p kh u thi t b máy móc, nguyên li u, v t tư, phương ti n v n t i, hàng tiêu dùng, kim khí i n máy,
i n t . D ch v thương m i và d ch v , c m .Xây d ng trang trí n i th t, san l p m t b ng kinh doanh a c. H p
tác u tư trong lĩnh v c du l ch, nhà hàng, khách s n.
II Ch
và chính sách k tốn áp d ng t i Cơng ty
1. Kỳ k toán, ơn v ti n t s d ng trong k tốn
Niên
k tốn c a Cơng ty b t
u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng năm.
ơn v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là
2. Chu n m c và Ch
2.1. Ch
ng Vi t Nam (VND)
k toán áp d ng
k tốn áp d ng:
Cơng ty áp d ng Ch
Tài chính.
K tốn doanh nghi p ban hành theo Quy t
2.2. Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch
nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B
k tốn
Cơng ty ã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các văn b n hư ng d n Chu n m c do Nhà nư c ã ban
hành. Các báo cáo tài chính ư c l p và trình bày theo úng m i quy nh c a t ng chu n m c, thông tư hư ng d n
th c hi n chu n m c và Ch
k toán hi n hành ang áp d ng.
2.3. Hình th c k tốn áp d ng
Cơng ty áp d ng hình th c s k toán Nh t ký chung.
3. Các chính sách k tốn áp d ng
1
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 Năm 2010
3.1. Nguyên t c xác
Nguyên t c xác
nh các kho n ti n: ti n m t, ti n g i ngân hàng, ti n ang chuy n
nh các kho n tương ương ti n
Nguyên t c xác nh các kho n tương ương ti n là các kho n
i d dàng thành ti n và khơng có nhi u r i ro trong chuy n
i m báo cáo.
Nguyên t c xác
u tư ng n h n không quá 3 tháng có kh năng chuy n
i thành ti n k t ngày mua kho n u tư ó t i th i
nh các kho n tương ương ti n
Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t
i m phát sinh nghi p v .
ư c quy
i ra
ng Vi t Nam theo t giá giao d ch th c t t i th i
Chênh l ch t giá th c t phát sinh trong kỳ và chênh l ch t giá do ánh giá l i s dư các kho n m c công n dài h n
(trên 1 năm) có g c ngo i t t i th i i m cu i năm ư c k t chuy n vào doanh thu ho c chi phí tài chính trong năm
tài chính.
Chênh l ch t giá do ánh giá l i s dư các kho n m c ti n m t, ti n g i, ti n ang chuy n, n ng n h n (dư i 1 năm)
có g c ngo i t t i th i i m cu i năm ư c h ch toán vào tài kho n chênh l ch t giá, u năm sau ghi bút toán ngư c
l i xóa s dư.
3.2.Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho ư c tính theo giá g c. Trư ng h p giá tr thu n có th th c hi n ư c th p hơn giá g c thì ph i tính
theo giá tr thu n có th th c hi n ư c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí
liên quan tr c ti p khác phát sinh có ư c hàng t n kho
a i m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho cu i kỳ ư c xác
nh theo phương pháp bình quân gia quy n.
Hàng t n kho ư c h ch toán theo phương pháp kê khai thư ng xuyên.
3.3. Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu thương m i và ph i thu khác:
3.3.1. Nguyên t c ghi nh n: Các kho n ph i thu khách hàng, kho n tr trư c cho ngư i bán, ph i thu n i b và các
kho n ph i thu khác t i th i i m báo cáo, n u:
- Có th i h n thu h i ho c thanh toán dư i 1 năm ư c phân lo i là tài s n ng n h n.
- Có th i h n thu h i ho c thanh toán trên 1 năm ư c phân lo i là tài s n dài h n.
3.3.2. L p d phòng ph i thu khó ịi: D phịng n ph i thu khó ịi th hi n ph n giá tr d ki n b t n th t c a các
kho n n ph i thu có kh năng khơng ư c khách hàng thanh toán
i v i các kho n ph i thu t i th i i m l p Báo
cáo tài chính.
3.4. Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c
nh
Tài s n c
nh h u hình, tài s n c
nh vơ hình ư c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c
h u hình, tài s n c
nh vơ hình ư c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr cịn l i.
Kh u hao ư c trích theo phương pháp ư ng th ng. Th i gian kh u hao ư c ư c tính như sau:
- Nhà c a, v t ki n trúc
08 - 25 năm
- Máy móc, thi t b
07 - 10 năm
- Phương ti n v n t i
04 - 07 năm
2
nh
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 Năm 2010
- Thi t b văn phòng
3.5. Nguyên t c ghi nh n các kho n
03 - 06 năm
u tư tài chính
Kho n u tư vào cơng ty liên doanh, liên k t ư c k toán theo phương pháp v n ch s h u (theo hư ng d n c a
Chu n m c k toán s 07 "K tốn các kho n u tư vào cơng ty liên k t" và chu n m c s 08 "Thông tin tài chính v
nh ng kho n góp v n liên doanh".
Các kho n
u tư ch ng khoán t i th i i m báo cáo, n u:
- Có th i h n thu h i ho c áo h n không quá 3 tháng k t ngày mua kho n
ti n"
u tư ó ư c coi là " tương ương
- Có th i h n thu h i v n dư i 1 năm ư c phân lo i là tài s n ng n h n
- Có th i h n thu h i v n trên 1 năm ư c phân lo i là tài s n dài h n
3.6. Nguyên t c ghi nh n và v n hố các kho n chi phí i vay
Chi phí i vay ư c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong kỳ khi phát sinh, tr chi phí i vay liên quan tr c
ti p n vi c u tư xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang ư c tính vào giá tr c a tài s n ó ( ư c v n hố) khi có
các i u ki n quy nh trong Chu n m c K toán Vi t Nam s 16 “Chi phí i vay”.
3.7. Nguyên t c ghi nh n và phân b chi phí tr trư c
Các chi phí tr trư c ch liên quan n chi phí s n xu t kinh doanh năm tài chính hi n t i ư c ghi nh n là chi phí tr
trư c ng n h n và u c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong năm tài chính
Các chi phí sau ây ã phát sinh trong năm tài chính nhưng ư c h ch tốn vào chi phí tr trư c dài h n
d n vào k t qu ho t ng kinh doanh trong nhi u năm:
phân b
- Công c d ng c xu t dùng có giá tr l n;
- Chi phí s a ch a l n tài s n c
nh phát sinh m t l n quá l n.
Vi c tính và phân b chi phí tr trư c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng kỳ h ch toán ư c căn c vào tính
ch t, m c
t ng lo i chi phí
ch n phương pháp và tiêu th c phân b h p lý. Chi phí tr trư c ư c phân b d n
vào chi phí s n xu t kinh doanh theo phương pháp ư ng th ng.
3.8. Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Các kho n chi phí th c t chưa phát sinh nhưng ư c trích trư c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong kỳ
m
b o khi chi phí phát sinh th c t không gây t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên cơ s
m b o nguyên t c
phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí ó phát sinh, n u có chênh l ch v i s ã trích, k tốn ti n hành
ghi b sung ho c ghi gi m chi phí tương ng v i ph n chênh l ch.
3.9. Ghi nh n các kho n ph i tr thương m i và ph i tr khác
Các kho n ph i tr ngư i bán, ph i tr n i b , ph i tr khác, kho n vay t i th i i m báo cáo, n u:
- Có th i h n thanh toán dư i 1 năm ư c phân lo i là n ng n h n.
- Có th i h n thanh toán trên 1 năm ư c phân lo i là n dài h n.
Thu thu nh p hoãn l i ư c phân lo i là n dài h n.
3.10. Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n
u tư c a ch s h u ư c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
3
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 Năm 2010
Th ng dư v n c ph n ư c ghi nh n theo s chênh l ch l n hơn/ ho c nh hơn gi a giá th c t phát hành và m nh
giá c phi u khi phát hành c phi u l n u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu
V n khác c a ch s h u ư c ghi theo giá tr còn l i gi a giá tr h p lý c a các tài s n mà doanh nghi p ư c các t
ch c, cá nhân khác t ng, bi u sau khi tr (-) các kho n thu ph i n p (n u có) liên quan n các tài s n ư c t ng,
bi u này và không b sung v n kinh doanh t k t qu ho t ng kinh doanh
C phi u quĩ là c phi u do Cơng ty phát hành và sau ó mua l i. C phi u qu
trình bày trên B ng Cân i k toán là m t kho n ghi gi m v n ch s h u.
C t c ph i tr cho các c ông ư c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân
thông báo chia c t c c a H i ng Qu n tr Công ty.
ư c ghi nh n theo giá tr th c t và
i k toán c a Cơng ty sau khi có
Chênh l ch t giá h i oái ph n ánh trên b ng cân i k toán là chênh l ch t giá h i oái phát sinh ho c ánh giá l i
cu i kỳ c a các kho n m c có g c ngo i t c a ho t ng u tư xây d ng cơ b n.
L i nhu n sau thu chưa phân ph i là s l i nhu n t các ho t ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n i u
ch nh do áp d ng h i t thay i chính sách k tốn và i u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các năm trư c.
3.11. Nguyên t c và phương pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng ư c ghi nh n khi
-
ng th i th a mãn các i u ki n sau:
Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa ã ư c chuy n giao cho ngư i
mua;
- Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa như ngư i s h u hàng hóa ho c quy n ki m sốt hàng hóa;
- Doanh thu ư c xác
nh tương
i ch c ch n;
- Công ty ã thu ư c ho c s thu ư c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
- Xác
nh ư c chi phí liên quan
n giao d ch bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v ư c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch ó ư c xác nh m t cách áng tin c y. Trư ng
h p vi c cung c p d ch v liên quan n nhi u kỳ thì doanh thu ư c ghi nh n trong kỳ theo k t qu ph n cơng vi c ã
hồn thành vào ngày l p B ng Cân i k tốn c a kỳ ó. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v ư c xác nh khi
th a mãn các i u ki n sau:
- Doanh thu ư c xác
nh tương
i ch c ch n;
- Có kh năng thu ư c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v
- Xác
nh ư c ph n công vi c ã hoàn thành vào ngày l p B ng cân
- Xác
nh ư c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí
Ph n cơng vi c cung c p d ch v
Doanh thu ho t
ã hoàn thành ư c xác
ng tài chính
4
ó;
i k tốn;
hồn thành giao d ch cung c p d ch v
ó
nh theo phương pháp ánh giá cơng vi c hồn thành.
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 Năm 2010
Doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c, l i nhu n ư c chia và các kho n doanh thu ho t
chính khác ư c ghi nh n khi th a mãn ng th i hai (2) i u ki n sau:
ng tài
- Có kh năng thu ư c l i ích kinh t t giao d ch ó;
- Doanh thu ư c xác
nh tương
i ch c ch n.
C t c, l i nhu n ư c chia ư c ghi nh n khi Công ty ư c quy n nh n c t c ho c ư c quy n nh n l i nhu n t
vi c góp v n.
3.12. Nguyên t c và phương pháp ghi nh n chi phí tài chính
Các kho n chi phí ư c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
- Chi phí ho c các kho n l liên quan
n các ho t
ng
u tư tài chính;
- Chi phí cho vay và i vay v n;
- Các kho n l do thay
- D phòng gi m giá
i t giá h i oái c a các nghi p v phát sinh liên quan
n ngo i t ;
u tư ch ng khoán.
Các kho n trên ư c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong kỳ, không bù tr v i doanh thu ho t
ng tài chính.
3.13. Nguyên t c và phương pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu nh p
doanh nghi p hỗn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành ư c xác
trong năm hi n hành.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i ư c xác
l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
5
nh trên cơ s thu nh p ch u thu và thu su t thu TNDN
nh trên cơ s s chênh l ch t m th i ư c kh u tr , s chênh
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
III. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân
jkk doanh
jk
1.
i k tốn và Báo cáo k t qu ho t
ng kinh
ơn v tính: VND
TI N VÀ CÁC KHO N TƯƠNG ƯƠNG TI N
30/09/2010
VND
141,451,282
Ti n g i ngân hàng
Ti n g i VND
Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 7
Vietcom Bank - CN TP. HCM
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n NT
Trung tâm giao d ch ch ng khoán - Ngân hàng NNo&PTNT
Ngân hàng u tư và Phát tri n Vi t Nam - CN NKKN
Ngân hàng u tư và Phát tri n Vi t Nam - CN Gia nh
Ngân hàng HSBC
Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh Tân Bình
Ngân hàng Phương ơng - CN Gia nh
Ngân hàng Hàng H i Vi t Nam
Ngân hàng TM CP Techcombank
1,613,054,705
89,612,868,743
Ti n m t
01/01/2010
VND
31,830,919,987
70,567,948,058
12,455,589,667
5,757,040
1,917,036
4,073,894
2,964,618,914
2,183,257,345
56,390,220
41,290,336
4,031,533
460,220,854
69,907,108
10,859,157
500,000
138,162,361
754,362,958
1,833,885
10,996,366
3,956,337
651,918,264
31,377,461
1,689,579
Ngân hàng TM CP VP Bank
654,016,300
Ngân hàng TMCP Habubank - CN TPHCM
55,990,459,271
Ngan hàng Công thương - CN Chương Dương
Ti n g i ngo i t
Ngân hàng Công thương Chi nhánh 7 ( USD)
Ngân hàng Công thương Chi nhánh 7 ( EURO)
Vietcom Bank - CN TP. HCM (USD)
Ngân hàng Công thương VN (USD)
Ngân hàng Nông nghi p và PTNT (USD)
Ngân hàng u tư và Phát tri n Vi t Nam-CN Gia nh(USD)
Ngân hàng HSBC (USD)
Ngân hàng Cơng thương Chi nhánh Tân Bình ( USD)
Ngân hàng Công thương - CN Chương Dương
19,044,920,685
12,861,650,155
65,955
389,951,925
2,574,732
22,189,303
326,271,774
32,239,808
31,864,923
5,378,112,110
28,866,301,073
27,366,894,250
72,610
105,676,616
2,720,932
309,709,921
118,513,043
930,743,377
31,970,324
Ghi chú:
- Ti n m t t n qu trên b ng cân i k toán ngày 30/09/2010 kh p v i biên b n ki m kê th c t
- Ti n g i Ngân hàng vào ngày 30/09/2010 trên b ng cân i k toán phù h p v i các xác nh n s dư c a Ngân
hàng.
6
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
T ng c ng
33,443,974,692
30/09/2010
VND
2.
89,754,320,025
01/01/2010
VND
u tư ch ng khoán ng n h n
- CK u tư ng n h n (Trái phi u)
- CK u tư ng n h n (C phi u)
Trong ó:
+ Cơng Ty CP B nh vi n a khoa tư nhân Tri u An
+ Công ty CP Mía ư ng Bourbon Tây Ninh
+ Cơng ty CP Phân m và Hóa Ch t D u Khí
+ Cơng ty CP K Ngh ô Thành
+ Vietcom Bank
2,250,000,000
3,131,949,300
2,250,000,000
3,131,949,300
2,250,000,000
-
2,250,000,000
54,944,000
730,000,000
u tư ng n h n khác (Ti n g i có kỳ h n)
Trong ó:
+ Ngân hàng Cơng Thương Vi t Nam
+ Ngân hàng T&PT Vi t Nam - CN Gia nh
+ Ngân hàng Hàng H i
+ Cty CP CK Phương ông
+ Ngân hàng TMCP Phương ông - CN Gia nh
+ Ngân hàng TMCP Qu c T - CN Phú Nhu n
+ Ngân hàng VP Bank
+ Ngân Hàng Habubank
+ Ngân hàng Ocean Bank
102,000,000,000
CÁC KHO N
2.1
2.2
2.3
U TƯ TÀI CHÍNH NG N H N
u tư ng n h n khác (Cho vay)
Trong ó:
+ T ng cơng ty B n Thành
34,000,000,000
22,000,000,000
105,190,152,683
56,190,152,683
9,000,000,000
10,000,000,000
10,000,000,000
20,000,000,000
34,000,000,000
12,000,000,000
-
23,000,000,000
23,000,000,000
2.4 D phịng gi m giá CK u tư ng n h n (*)
+ C phi u Cơng ty CP Phân m và Hóa Ch t D u Khí
+ C phi u Cơng ty CP K Ngh ơ Thành
+ C phi u Cơng ty CP Mía ư ng Bourbon Tây Ninh
+ Vietcom Bank
T ng c ng
3.
97,005,300
-
-
(541,052,300)
(20,944,000)
(467,800,000)
(52,308,300)
104,250,000,000
130,781,049,683
30/09/2010
VND
01/01/2010
VND
CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC
7
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
184,516,771
8
634,788,442
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
1. Ph
2. Ph
3. Ph
4. Ph
4.
i thu v c ph n hóa
i thu v c t c và l i nhu n ư c chia
i thu v lao ng
i thu khác
184,516,771
634,788,442
30/09/2010
VND
01/01/2010
VND
HÀNG T N KHO
Giá g c c a hàng t n kho
- Hàng mua ang i ư ng
- Nguyên li u, v t li u
- Công c , d ng c
- Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
- Thành ph m
- Hàng hoá
- Hàng g i i bán
- Hàng hóa kho b o thu
- Hàng hóa b t ng s n
40,723,032,314
750,675,326
1,907,938,698
21,367,678,917
26,580,304
67,584,122
T ng c ng
64,843,489,681
-
-
9
36,699,420,018
1,150,378,514
1,632,542,252
12,073,520,024
87,292,867
97,563,028
51,740,716,703
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
5. TĂNG, GI M TÀI S N C
Ch tiêu
NH H U HÌNH
ơn v tính: VND
Nhà c a
v t ki n trúc
I. Nguyên giá TSC h u hình
1. S dư u năm
2. S tăng trong năm
Bao g m:
- Mua trong năm
- u tư XDCN hoàn thành
- Tăng khác
3. S gi m trong năm
Bao g m:
- Thanh lý, như ng bán
- Gi m khác
4. S dư cu i năm
II. Giá tr hao mòn lu k
1. S dư u năm
2. Kh u hao trong năm
Bao g m:
- Kh u hao tăng trong năm
- Tăng khác
3. Gi m trong năm
Bao g m:
- Thanh lý, như ng bán
- Gi m khác
4. S dư cu i năm
III. Giá tr còn l i c a TSC h u hình
1. T i ngày u năm
2. T i ngày cu i năm
Máy móc
thi t b
Phương ti n
v nt i
T ng c ng
31,258,111,399
51,608,489,528
8,945,825,747
810,778,650
51,608,489,528
-
810,778,650
259,154,000
82,866,600,927
259,154,000
9,497,450,397
4,482,299,435
2,219,719,571
259,154,000
99,066,070,330
9,594,453,631
2,503,647,791
5,769,253,397
774,406,979
2,329,850,003
408,234,985
1,056,559,412
228,493,975
18,750,116,443
3,914,783,730
2,503,647,791
774,406,979
408,234,985
228,493,975
3,914,783,730
259,154,000
-
259,154,000
4,482,299,435
-
Thi t b
văn phòng
-
-
1,455,435,809
764,283,762
46,141,672,390
53,183,551,940
764,283,762
53,183,551,940
-
-
259,154,000
12,098,101,422
259,154,000
6,284,506,376
2,738,084,988
1,285,053,387
259,154,000
22,405,746,173
21,663,657,768
70,768,499,505
3,176,572,350
3,212,944,021
2,152,449,432
1,744,214,447
398,876,397
934,666,184
27,391,555,947
76,660,324,157
9
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
6. TĂNG, GI M TÀI S N C
Ch tiêu
I. Nguyên giá TSC vơ hình
1. S dư u năm
2. S tăng trong năm
Bao g m:
- Mua trong năm
- Tăng khác
3. S gi m trong năm
Bao g m:
- Thanh lý, như ng bán
4. S dư cu i năm
II. Giá tr hao mòn lu k
1. S dư u năm
2. Kh u hao trong năm
Bao g m:
- Kh u hao tăng trong năm
- Tăng khác
3. Gi m trong kỳ
Bao g m:
- Thanh lý như ng bán
- Gi m khác
4. S dư cu i năm
III. Giá tr còn l i c a TSC VH
1. T i ngày u năm
2. T i ngày cu i năm
NH VƠ HÌNH
B n quy n, b ng Nhãn hi u hàng
sáng ch
hóa
Quy n
s d ng t
136,800,000
-
-
136,800,000
-
-
136,800,000
136,800,000
-
-
Ph n m m
máy tính
TSC
khác
-
T ng c ng
-
136,800,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
136,800,000
136,800,000
136,800,000
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
ơn v tính: VND
7.
CHI PHÍ XÂY D NG CƠ B N D
DANG
30/09/2010
VND
29,294,098,939
01/01/2010
VND
77,708,586,292
950,739,000
28,343,359,939
-
48,991,791,786
950,739,000
27,766,055,506
-
29,294,098,939
77,708,586,292
1. u tư c phi u
2. u tư trái phi u
3. u tư tín phi u, kỳ phi u
4. Cho vay dài h n
5. u tư dài h n khác (DA Phư ng 28, qu n B.Th nh, Tp.HCM)
30/09/2010
VND
1,000,000,000
4,721,578,152
01/01/2010
VND
1,000,000,000
4,721,578,152
T ng c ng
5,721,578,152
5,721,578,152
30/09/2010
VND
01/01/2010
VND
- Chi phí cho giai o n tri n khai không
tiêu chu n ghi nh n là TSC
vô hình
- Cơng c d ng c xu t dùng có giá tr l n;
- Chi phí s a ch a l n TSC phát sinh m t l n quá l n
2,775,645,087
1,037,524,302
1,764,912,016
702,149,384
T ng c ng
3,813,169,389
2,467,061,400
30/09/2010
VND
26,656,384,501
26,656,384,501
26,656,384,501
-
01/01/2010
VND
49,329,779,906
49,329,779,906
49,329,779,906
-
26,656,384,501
49,329,779,906
- Chi phí XDCB d dang
Trong ó: nh ng cơng trình, h ng m c l n
+ Cơng trình cao c văn phịng cơng ty
+ Cơng trình phư ng 28, qu n Bình Th nh
+ Cơng trình 370 B ch ng
+ Cơng trình Phú M
- Mua s m tài s n c
nh
- S a ch a l n tài s n c
nh
T ng c ng
8.
9.
U TƯ DÀI H N KHÁC
CHI PHÍ TR TRƯ C DÀI H N
10. VAY VÀ N
NG N H N
10.1. Vay ng n h n
- Vay ngân hàng
Ngân Hàng Công Thương Vi t Nam - CN 7
Ngân Hàng u Tư & Phát Tri n - CN Gia
- Vay i tư ng khác
10.2. N dài h n n h n tr
nh
T ng c ng
11
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
11. THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ NƯ C
11.1. Thu ph i n p nhà nư c
- Thu GTGT
- Thu TT B
- Thu xu t, nh p kh u
- Thu TNDN
- Thu tài nguyên
- Thu nhà t
- Ti n thuê t
- Các lo i thu khác
+ Thu thu nh p cá nhân
+ Các lo i thu khác
11.2. Các kho n ph i n p khác
- Các kho n phí, l phí
- Các kho n ph i n p khác
30/09/2010
VND
10,580,647,516
61,622,861
10,455,648,348
63,376,307
59,189,022
4,187,285
-
01/01/2010
VND
11,265,151,633
T ng c ng
10,580,647,516
11,265,151,633
11,256,938,132
8,213,501
4,026,216
4,187,285
-
Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a cơ quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các qui nh v thu
iv i
nhi u lo i giao d ch khác nhau có th ư c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu ư c trình bày trên Báo cáo tài
chính có th b thay i theo quy t nh c a cơ quan thu .
12. CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC
- Tài s n th a ch x lý
- BHXH, BHYT,BHTN
- KPC
- Doanh thu chưa th c hi n
- Ph i tr v c ph n hoá
- Nh n ký qu , ký cư c ng n h n
- C t c ph i tr
- Các kho n ph i tr , ph i n p khác
30/09/2010
VND
899,613,523
274,140,620
100,291,106
3,458,455,123
01/01/2010
VND
901,313,523
253,140,856
69,329,495
4,844,818,754
T ng c ng
4,732,500,372
6,068,602,628
Ghi chú : ch tiêu Qu khen thư ng phúc l i ư c chuy n t Ph n B - V n ch s h u sang Ph n A - N ph i tr
theo thông tư s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009
12
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
ơn v tính: VND
13. V N CH S H U
13.1. B ng i chi u bi n
ng c a V n ch s h u
Th ng dư
v n c ph n
C phi u qu
102,198,180,000
25,547,700,000
153,910,785,047
4,840,645,000
(7,871,875,000)
-
25,547,700,000
-
4,840,645,000
-
V n góp
- S dư u năm nay
- Tăng trong năm nay
Trong ó:
- Tăng do phát hành thêm c phi u
- L i nhu n tăng trong năm nay
- Trích t l i nhu n năm trư c
- Tăng khác
- Gi m trong năm nay
Trong ó:
- Trích l p các qu theo biên b n h p HC
. Qu
u tư phát tri n
. Qu D phòng tài chính
. Qu Khen thư ng phúc l i
. Ngu n v n u tư XDCB
- Tăng v n
- Chia c t c
- Gi m khác
- S dư cu i năm nay
127,745,880,000
158,751,430,047
13
(7,871,875,000)
(7,871,875,000)
-
Qu
L i nhu n sau
thu chưa phân
ph i
u tư phát
tri n
Qu d phịng tài
chính
22,254,746,850
228,852,750
5,066,560,025
43,348,975
67,794,303,656
27,356,872,126
43,348,975
-
27,356,872,126
32,000,969,905
228,852,750
22,483,599,600
5,109,909,000
6,072,201,725
228,852,750
43,348,975
5,800,000,000
25,547,700,000
381,068,180
63,150,205,877
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 năm 2010
ơn v tính: VND
13.2. Chi ti t v n
u tư c a ch s h u
Cu i năm
V n u tư c a Nhà nư c
V n góp c a các i tư ng khác (c
T ng c ng
* Th ng dư v n c ph n
* C phi u ngân qu
ông, thành viên...)
%
u năm
%
3,493,062,500
124,252,817,500
2.73%
97.27%
2,794,450,000
95,603,730,000
2.84%
93.55%
127,745,880,000
100%
98,398,180,000
96.39%
153,910,785,047
3,800,000,000
(380.000 c phi u)
158,751,430,047
14
CÔNG TY CP S N XU T KINH DOANH XNK BÌNH TH NH
T ng 4 Tịa nhà GILIMEX Building , 24C Phan ăng Lưu P6 Q. Bình Th nh
Báo cáo tài chính
Cho năm tài chính k t thúc ngày 30/09/2010
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 3 Năm 2010
ơn v tính: VND
13.3. Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, l i nhu n
Năm 2010
VND
127,745,880,000
102,198,180,000
25,547,700,000
127,745,880,000
-
- V n u tư c a ch s h u
+ V n góp u năm
+ V n góp tăng trong năm
+ V n góp gi m trong năm
+ V n góp cu i năm
- C t c l i nhu n ã chia
Năm 2009
VND
102,198,180,000
102,198,180,000
102,198,180,000
13.4. C t c
- C t c ã công b sau ngày k
+ C t c ã công b trên c
+ C t c ã công b trên c
- C t c c a c phi u ưu ãi lu
t thúc niên
k toán:
phi u thư ng:
phi u ưu ãi:
k chưa ư c ghi nh n:
45%
13.5. C phi u
- S lư ng c phi u
- S lư ng c phi u
+ C phi u thư ng
+ C phi u ưu ãi
- S lư ng C phi u
+ C phi u thư ng
+ C phi u ưu ãi
- S lư ng c phi u
+ C phi u thư ng
+ C phi u ưu ãi
30/09/2010
VND
12,774,588
12,774,588
12,774,588
12,774,588
12,774,588
-
ăng ký phát hành
ã bán ra công chúng
ư c mua l i
ang lưu hành
01/01/2010
VND
10,219,818
10,219,818
10,219,818
380,000
380,000
9,839,818
9,839,818
-
30/09/2010
VND
22,483,599,600
5,109,909,000
01/01/2010
VND
22,254,746,850
5,066,560,025
3,591,591,891
3,228,875,891
M nh giá c phi u ang lưu hành:10.000 VND/CP
13.6. Các qu c a doanh nghi p
- Qu
u tư phát tri n
- Qu d phịng tài chính
- Qu khác thu c v n ch s h u
- Qu khen thư ng phúc l i
- Ngu n v n u tư xây d ng cơ b n
M c ích c a trích l p và s d ng các qu c a doanh nghi p:
15
