Hệ thống thanh toán kế toán

Lớp K6HK11A Nhóm 01
LỜI CẢM ƠN!
Chúng em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của của cô giáo Lê
Thị Thu
Chúng em đồng chân thành cảm ơn các thầy (cô) giáo trong nhà trường đã tạo điều
kiện giúp chúng em thực hiện và giúp đỡ chúng em hoàn thành đề tài này./.
1
Lớp K6HK11A Nhóm 01
 BẢNG ĐÓNG GÓP CÔNG VIỆC
NỘI DUNG ĐÓNG GÓP
NGƯỜI NHẬN
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ PHẦN MỀM KẾ TOÁN FAST
ACCOUNTING & Các phân hệ nghiệp vụ
Phân hệ kế toán tổng hợp
Phân hệ kế toán tiền mặt, tiền gửi, tiền vay
Phân hệ kế toán bán hàng và công nợ phải thu
Phân hệ kế toán mua hàng và công nợ phải trả
Phân hệ kế toán hàng tồn kho
Phân hệ kế toán TSCĐ
CHU TRÌNH, SƠ ĐỒ CHU TRÌNH CHI PHÍ
Chú ý:

 BIÊN BẢN HỌP VÀ ĐÁNH GIÁ THÀNH VIÊN NHÓM
2
Lớp K6HK11A Nhóm 01
BẢNG NGÀY VÀ THỜI GIAN HỌP
NGÀY HỌP
NHÓM
THỜI
GIAN
DIỄN GIẢI

18/03/2011 8h-10h Các thành viên trong nhóm họp sơ bộ
26/03/2011 8h-11h Tập hợp bài của các thành viên, thống nhất chung thành 1 bài hoàn
chỉnh
07/04/2011 8h-11h Tổng kết, thống nhất bài thảo luận, đưa ra ý kiến chỉnh sửa bổ
sung…
BẢNG ĐIỂM ĐÁNH GIÁ CÁC THÀNH VIÊN
STT HỌ TÊN THÀNH VIÊN NGÀY SINH ĐIỂM
ĐÁNH GIÁ
KÝ NHẬN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Nhận xét:
 Thời gian họp nhóm đều đặn và diễn ra liên tục trong tuần.
 Các thành viên đã đều tham gia đúng, đủ các buổi họp và làm việc theo đúng phân
công đề ra.
3
Lớp K6HK11A Nhóm 01
MỤC LỤC
2. Phân hệ kế toán tổng hợp .............................................................................................................7
3. Phân hệ kế toán tiền mặt, tiền gửi, tiền vay ...............................................................................10
4. Phân hệ kế toán bán hàng và công nợ phải thu ..........................................................................13
5. Phân hệ kế toán mua hàng và công nợ phải trả .........................................................................15

6. Phân hệ kế toán hàng tồn kho ....................................................................................................18
7. Phân hệ kế toán TSCĐ ...............................................................................................................20
II. CHU TRÌNH, SƠ ĐỒ CHU TRÌNH CHI PHÍ…………………………………….23
III. KẾT LUẬN………………………………………………………………………….30
LỜI MỞ ĐẦU
Ngày nay, ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý là một yếu tố rất quan trọng và
không thể thiếu trong chiến lược phát triển của doanh nghiệp ….với những ưu điểm và lợi
thế mà công nghệ thông tin mang lại như: quản lý thông tin doanh nghiệp, tiết kiệm chi phí
cũng như tính hiệu quả và chính xác cao….Vì vậy, để đáp ứng nhu cầu đó các sản phẩm về
phần mềm tin học được thiết kế ra nhằm phù hợp với mỗi Doanh nghiệp sao cho hiệu quả
nhất…từ phần mềm quản lý hành chính, hồ sơ tài liệu, bán hàng,…đến các phần mềm kế
toán, quản trị.
4
Lớp K6HK11A Nhóm 01
Thực tế cho thấy, khi áp dụng các phần mềm tin học, hoạt động của doanh nghiệp
ngày càng nhẹ nhàng, chính xác và hiệu quả đem lại thành công lớn cho các doanh nghiệp.
Tuy nhiên, để có được một phần mềm phù hợp với công tác quản lý, phù hợp với hoạt động
của mỗi doanh nghiệp lại phụ thuộc rất nhiều vào quá trình xây dựng hệ thống thông tin
Doanh nghiệp.
Quản lý chu trình chi phí là hoạt động không thể thiếu trong quá trình xây dựng hệ
thống thông tin Doanh nghiệp, việc xây dựng đúng và chính xác chu trình chi phí sẽ giúp
Doanh nghiệp đánh giá đúng tình hình và có chiến lược phát triển phù hợp. Chính vì vậy
Nhóm chúng em chọn đề tài nhằm làm rõ chu trình chi phí trong Doanh nghiệp.
Bài thảo luận của chúng em được chia làm 2 phần:
Phần 1: Lý thuyết
Tìm hiểu các loại
……..
Phần 2: Chu trình và sơ đồ chu trình chi phí
……….
Phần 3: Kết Luận

…………….
I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ PHẦN MỀM KẾ TOÁN FAST ACCOUNTING
Fast Accounting là phần mềm kế toán dành cho các doanh nghiệp có quy mô vừa và
nhỏ.
Fast Accounting được phát triển và liên tục hoàn thiện từ năm 1997, hiện có hơn
3.000 khách hàng và đạt nhiều giải thưởng khác nhau như BIT CUP, Sản phẩm được nhiều
người sử dụng, CUP CNTT…
5
Lớp K6HK11A Nhóm 01
1. Các phân hệ nghiệp vụ:
1. Kế toán tiền mặt và tiền gửi ngân hàng
2. Kế toán tổng hợp
3. Kế toán bán hàng và công nợ phải thu
4. Kế toán mua hàng và công nợ phải trả
5. Kế toán hàng tồn kho
6. Kế toán TSCĐ
7. Kế toán CCLĐ
8. Báo cáo các khoản mục phí
9. Kế toán giá thành sản phẩm sản xuất liên tục
10. Kế toán giá thành sản phẩm sản xuất theo đơn hàng
11. Kế toán giá thành công trình, vụ việc
12. Báo cáo quản trị các trường do người dùng tự định nghĩa
13. Báo cáo thuế
14. Báo cáo phân tích, quản trị.
Sơ đồ tổ chức các phân hệ:
6
Lớp K6HK11A Nhóm 01
2. Phân hệ kế toán tổng hợp
Phân hệ kế toán tổng hợp đóng vai trò trung tâm tiếp nhận dữ liệu từ tất cả các phân
hệ. Phân hệ này cho phép người sử dụng cập nhật các phiếu kế toán tổng quát, các bút toán

phân bổ, kết chuyển cuối kỳ, các bút toán định kỳ và các bút toán điều chỉnh. Ngoài ra còn
thực hiện tổng hợp số liệu từ tất cả các phân hệ khác, lên các sổ sách, báo cáo kế toán, báo
cáo thuế.
a. Menu phân hệ kế toán tổng hợp
7
Lớp K6HK11A Nhóm 01

b. Đầu vào
• Phiếu kế toán
• Bút toán phân bổ tự động
• Bút toán kết chuyển tự động
• Bút toán chênh lệch tỷ giá
c. Báo cáo tài chính
• Bảng cân đối kế toán
• Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Thuyết minh báo cáo tài chính
d. Sổ sách kế toán theo quyết định 15/2006/QĐ-BTC và 48/2006/QĐ-BTC
• Sổ kế toán theo hình thức nhật ký chung
• Sổ kế toán theo hình thức chứng từ ghi sổ
• Sổ kế toán theo hình thức nhật ký chứng từ
e. Báo cáo thuế theo thông tư 60/2007/TT-BTC
• Bảng kê hóa đơn chứng từ hàng hóa mua vào
• Bảng kê hóa đơn chứng từ hàng hóa bán ra
• Tờ khai thuế GTGT
• Tờ khai tự quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm
8
Lớp K6HK11A Nhóm 01
• Phụ lục kết quả kinh doanh năm
• Tờ khai thuế TNDN tạm tính

• Bảng kê hàng hoá, dịch vụ mua vào không có hoá đơn theo TT 134/2007
f. Quản lý hệ thống tài khoản
• Không giới hạn số lượng tài khoản.
• Mã tài khoản có độ dài tới 16 ký tự.
g. Cập nhật chứng từ
• Cho phép nhập trên 1 chứng từ nhiều nhóm định khoản 1 nợ/ nhiều có hoặc nhiều
nợ/ 1 có và thực hiện kiểm soát cân đối tổng phát sinh nợ bằng tổng phát sinh có của từng
nhóm định khoản.
• Cho phép nhập thông tin liên quan đến hóa đơn thuế GTGT đầu vào để lên bảng kê
thuế GTGT đầu vào.
• Khi nhập các chứng từ giống nhau (ví dụ các bút toán định kỳ) chương trình có tiện
ích cho phép sao chép thông tin từ một chứng từ cũ sang một chứng từ mới.
h. Tạo lập mẫu báo cáo tài chính theo yêu cầu
• Cho phép người sử dụng tự khai báo các mẫu báo cáo tài chính theo yêu cầu, khai
báo các chỉ tiêu, công thức tính toán của các chỉ tiêu.
i. Quản lý năm tài chính
• Cho phép định nghĩa năm tài chính khác năm lịch hành chính.
j. Quản lý số liệu liên năm và của nhiều đơn vị cơ sở
• Cho phép lên báo cáo liên năm và của từng đơn vị cơ sở hoặc của toàn công ty.
k. Kết nối với các phân hệ khác
• Liên kết với tất cả các phân hệ khác, nhận và lưu trữ số liệu liên quan đến kế toán
tổng hợp từ tất cả các phân hệ.
 Ví dụ về màn hình nhập chứng từ “Phiếu kế toán”
9