dịch vụ tài trợ thương mại của ngân hàng Eximbank

MỤC LỤC
Phần 1: Cơ sở lý luận về tín dụng tài trợ của các NHTM
đối với khách hàng doanh nghiệp
3
1.1.Khái niệm tín dụng tài trợ 3
1.2. Vai trò 3
1.3. Các hình thức tín dụng tài trợ thương mại quốc tế 3
Phần 2: Thực trạng dịch vụ tài trợ của ngân hàng
Eximbank
4
2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng Eximbank 4
2.2. Các dịch vụ tín dụng của ngân hàng Eximbank 5
2.3. Các dịch vụ tài trợ ngoại tệ của ngân hàng Eximbank 6
2.3.1. Cho vay USD tài trợ nhập khẩu, cố định tỷ giá 6
2.3.2. Bao thanh toán 7
2.3.3. Cho vay đầu tư 8
2.3.4. Cho vay tài trợ vốn lưu động 9
2.3.5. Phát hành thư bảo lãnh 10
2.3.6. Thanh toán nhập khẩu 11
2.4. Các dịch vụ tài trợ nội tệ của ngân hàng Eximbank 14
2.4.1. Chiết khấu bằng ngoại tệ đối với bộ chứng từ hàng
xuất
14
2.4.2 Tài trợ xuất khẩu có bảo hiểm tỷ giá, khách hàng cam
kết bán ngoại tệ theo tỷ giá kì hạn
14
2.4.3. Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng, cho vay đảm bảo
bằng khoản phải thu
14
2.4.4. Tài trợ xuất khẩu, khách hàng cam kết bán ngoại tệ
theo tỷ giá thời điểm bán

15
2.4.5. Cho vay vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh 15
2.4.6. Cho vay thấu chi 15
2.4.7. Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp dành cho
doanh nghiệp nhỏ và vừa
16
2.4.8. Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu 16
2.4.9. Thanh toán xuất khẩu 17
2.5. So sánh dịch vụ tài trợ ngoại tệ với dịch vụ tài trợ nội tệ
của ngân hàng Eximbank
19
2.6. Các dịch vụ tài trợ của ngân hàng ACB 20
2.6.1. Dịch vụ tài trợ ngoại tệ 20
2.6.2. Dịch vụ tài trợ nội tệ 21
2.7. So sánh dịch vụ tài trợ ngoại tệ, nội tệ của ngân hàng
Eximbank với dịch vụ tài trợ nội tệ, ngoại tệ của ngân hàng
ACB
21
2.8. Lý do nghiên cứu các dịch vụ tài trợ của ngân hàng 21
1
Eximbank và ACB
2.8.1. Lý do nghiên cứu dịch vụ tài trợ của ngân hàng
Eximbank
22
2.8.2. Lý do nghiên cứu dịch vụ tài trợ của ngân hàng ACB 22
Phần 3: Một số kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao tiện ích
và hiệu quả cho dịch vụ tài trợ thương mại của ngân hàng
Eximbank
25
3.1. Đánh giá dịch vụ tài trợ của ngân hàng Eximbank 25

3.2. Một số kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao tiện ích và
hiệu quả cho dịch vụ tài trợ thương mại của ngân hàng
Eximbank
25
PHỤ LỤC 27
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 30
2
PHẦN 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TÀI TRỢ
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI
VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
1.1.Khái niệm tín dụng tài trợ
Tín dụng tài trợ là một mảng dịch vụ trong hệ thống các dịch vụ
chuyên biệt của NH thương mại nhằm hỗ trợ các nhà kinh doanh, đặc biệt
là kinh doanh XNK về vốn bằng tiền hoặc bảo lãnh bằng uy tín, giúp họ
gia tăng hiệu quả trong kinh doanh.
1.2 Vai trò
a. Đối với Ngân hàng :
- Giúp gia tăng lợi nhuận
- Nâng cao uy tín của Ngân hàng
- Duy trì sự phát triển ổn định, bền vững, giảm thiểu rủi ro
nhờ đa dạng hóa kinh doanh
b. Đối với DN Kinh doanh quốc tế
- Giúp các DN XNK tồn tại và đứng vững trong cơ chế thị
truờng
- Thông qua TD tài trợ của NH, DN có đủ lượng vốn
- Tăng hiệu quả của DN trong quá trình thực hiện hợp đồng,
1.3. Các hình thức Tín dụng tài trợ thương mại quốc tế.
1.3.1. Căn cứ vào mục đích tài trợ
- Tín dụng tài trợ nhập khẩu

- Tín dụng tài trợ xuất khẩu
1.3.2. Căn cứ vào thời gian tài trợ
- Tín dụng dài hạn
- Tín dụng trung hạn
- Tín dụng ngắn hạn
1.3.3. Căn cứ vào điều kiện tài trợ
- Tín dụng có bảo đảm
- Tín dụng thấu tri
- Chiết khấu các giấy tờ có giá khác
1.3.4. Một số hình thức tín dụng tài trợ khác
- Bảo lãnh ngân hàng
- Tín dụng bao thanh toán
- Thư tín dụng
- Tài trợ tư bản lưu động
3
PHẦN 2
THỰC TRẠNG DỊCH VỤ TÀI TRỢ CỦA
NGÂN HÀNG EXIMBANK
2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng Eximbank
Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số
140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân
hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là
một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam.
Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990. Ngày
06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số
11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số
vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với
tên mới là Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
(Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt là
Vietnam Eximbank. Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt 8.800 tỷ

đồng. Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng. Eximbank hiện là một trong
những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng
TMCP tại Việt Nam. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có
địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP. Hồ Chí
Minh và 124 Chi nhánh, phòng giao dịch được đặt tại Hà Nội, Đà Nẵng,
Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Vinh, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng
Nai, Bình Dương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc,
Lâm Đồng và TP.HCM. Đã thiết lập quan hệ đại lý với hơn 750 Ngân
hàng ở tại 72 quốc gia trên thế giới.
4
2.2. Các dịch vụ tín dụng của ngân hàng Eximbank
 Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của cá nhân và
đơn vị bằng VND, ngoại tệ và vàng. Tiền gửi của khách hàng
được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước.
 Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho
vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn
mức tín dụng bằng VND, ngoại tệ và vàng với các điều kiện
thuận lợi và thủ tục đơn giản.
 Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot),
hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ
(Currency Option).
 Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng
từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo
đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức
thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque.
 Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ
Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa
Eximbank Card. Chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế Visa,
MasterCard, JCB...thanh toán qua mạng bằng thẻ.
 Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi tại

chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong
và ngoài nước.
5
 Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh
toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá,
bảo hành,ứngtrước...)
 Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học. Tư vấn đầu tư - tài
chính - tiền tệ. Dịch vụ đa dạng về Địa ốc; Home-Banking;
Telephone-Banking.
 Các dịch vụ khác: Bồi hoàn chi phiếu bị mất cắp đối với trường
hợp Thomas Cook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất
cảnh (I.O.M), cùng với những dịch vụ và tiện ích Ngân hàng
khác đáp ứng yêu cầu của Quý khách.
2.3. Các dịch vụ tài trợ bằng ngoại tệ của ngân hàng Eximbank
2.3.1. Cho vay USD tài trợ nhập khẩu, cố định tỷ giá
Đối với DN NK Eximbank có 4 sản phẩm để khách hàng lựa chọn
+ Cho vay USD với lãi suất 8,4%/năm – DN chịu rủi ro về tỷ giá
+ Cho vay USD và Eximbank bảo hiểm rủi ro theo hợp đồng tỷ giá cố
định
+Cho vay USD và Eximbank bảo hiểm rủi ro theo hợp đồng quyền chọn
+ Cho vay USD và Eximbank bảo hiểm rủi ro theo hợp đồng tỷ giá kỳ
hạn.
Tiện ích của sản phẩm
• Giúp doanh nghiệp giải quyết bài toán nguồn vốn USD để thanh
toán tiền hàng nhập khẩu.
• Eximbank chịu thay khách hàng về mọi rủi ro do biến động tỷ giá
USD.
Đặc điểm
• Tỷ giá USD cố định trong suốt thời gian vay vốn.
• Thời hạn cho vay: Tối thiểu 03 tháng, tối đa là 06 tháng.

Điều kiện vay vốn:
• Có đủ điều kiện vay vốn theo quy định của Eximbank.
• Có thị trường bán hàng đầu ra ổn định.
6
• Khách hàng vay vốn nhằm mục đích thanh toán tiền hàng nhập
khẩu.
Hồ sơ vay vốn
• Hồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị vay vốn.
• Hồ sơ về tài chính của khách hàng: Các báo cáo quyết toán đến
thời điểm gần nhất.
• Các hợp đồng đầu ra.
• Các giấy tờ liên quan khác (nếu có);
2.3.2. Bao thanh toán
Tiện ích của sản phẩm:
• Đối với doanh nghiệp bán hàng:
o Cải thiện dòng tiền, tăng khả năng thanh khoản.
o Tăng doanh số bán hàng nhờ chính sách bán hàng trả chậm.
o Giảm chi phí hành chính, quản lý công nợ.
o Có nguồn tài chính mới mà không phụ thuộc vào các khoản
vay Ngân hàng, không yêu cầu phải có tài sản bảo đảm.
o Giảm thiểu nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng.
• Đối với doanh nghiệp mua hàng:
o Có thể mua hàng theo điều khoản thanh toán sau.
o Sử dụng tín dụng người bán để tài trợ vốn lưu động.
o Cơ hội đàm phán điều khoản mua hàng tốt hơn.
o Thủ tục thanh toán đơn giản nhờ tập trung thanh toán về một
đầu mối là Eximbank.
Đặc điểm
• Loại hình: thực hiện hình thức bao thanh toán trong nước có quyền
truy đòi.

• Phương thức: Bao thanh toán từng lần, Bao thanh toán theo hạn
mức, đồng Bao thanh toán
Điều kiện thực hiện Ba o thanh toán:
• Khách hàng là tổ chức kinh tế Việt Nam và người nước ngoài cung
cấp hàng hóa theo Hợp đồng mua bán hàng hóa sử dụng phương
thức thanh toán trả chậm và được thụ hưởng các khoản phải thu
phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa.
Hồ sơ Bao thanh toán :
7
• Giấy đề nghị bao thanh toán (theo mẫu Eximbank).
• Hồ sơ pháp lý của khách hàng.
• Hồ sơ về tài chính của khách hàng.
• Hồ sơ về khoản phải thu đề nghị bao thanh toán
• Hồ sơ về tài sản bảo đảm (nếu có).
• Các hồ sơ tài liệu khác (nếu có).
2.3.3. Cho vay đầu tư
1. Cho vay đầu tư theo dự án:
Tiện ích của sản phẩm
• Đáp ứng nhu cầu vốn trung, dài hạn để doanh nghiệp đầu tư mới,
mở rộng cơ sở sản xuất kinh doanh, đầu tư máy móc thiết bị, …
• Vốn gốc được trả dần thành nhiều phân kỳ trong suốt thời gian vay,
lãi suất trả theo dư nợ giảm dần.
Đặc điểm
• Lọai tiền cho vay: VND, vàng, hoặc ngoại tệ, phù hợp với nhu cầu
của dự án và qui định của pháp luật.
• Phương thức cho vay: cho vay trả nợ theo phân kỳ
• Thời hạn cho vay: căn cứ vào thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư
và có xem xét ân hạn (nếu cần).
• Biện pháp bảo đảm: có thể đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn
vay.

• Điều kiện giải ngân: giải ngân theo tiến độ thực hiện dự án.
Điều kiện vay vốn
• Doanh nghiệp có đủ điều kiện vay vốn theo quy định của
Eximbank;
• Doanh nghiệp có dự án đầu tư khả thi và năng lực tài chính tốt.
Hồ sơ vay vốn
• Hồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị vay vốn.
• Hồ sơ về tài chính của khách hàng.
• Hồ sơ liên quan đến dự án đầu tư và các giấy tờ liên quan khác
(nếu cần);
2. Cho vay tài trợ đầu tư Phương tiện vận tải:
8
Tiện ích của sản phẩm:
• Tài trợ nguồn vốn cho các doanh nghiệp có nhu cầu đầu tư phương
tiện vận tải và dùng chính phương tiện vận tải được đầu tư làm tài
sản bảo đảm nợ vay.
• Vốn gốc được trả dần thành nhiều phân kỳ trong suốt thời gian vay,
lãi suất trả theo dư nợ giảm dần.
Đặc điểm
• Loại tiền cho vay: VND hoặc ngoại tệ.
• Thời hạn cho vay: tối đa là 4 năm.
• Tỷ lệ cho vay: tối đa 70% trị giá phương tiện vận tải.
• Hình thức bảo đảm nợ vay: đảm bảo bằng chính phương tiện vận
tải hình thành từ vốn vay.
Điều kiện vay vốn
• Doanh nghiệp có đủ điều kiện vay vốn theo quy định của
Eximbank.
• Doanh nghiệp có đủ khả năng thanh toán nợ vay.
Hồ sơ vay vốn
• Hồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị vay vốn.

• Hồ sơ tài chính và các hồ sơ liên quan đến phương án vay, trả nợ.
• Hợp đồng mua PTVT
2.3.4. Cho vay tài trợ vốn lưu động
Tiện ích của sản phẩm
• Lãi suất vay cạnh tranh.
• Có thể vay trả nhiều lần trong hạn mức tín dụng được duy trì đến
03 năm và hạn mức sẽ được xem xét lại hàng năm.
• Đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thường xuyên, giúp ổn định nguồn
vốn, tăng tính chủ động cho doanh nghiệp trong việc lập kế hoạch
sản xuất kinh doanh.
Đặc điểm
• Loại tiền cho vay: VND, ngoại tệ và vàng.
• Thời hạn cho vay theo từng lần rút vốn: không quá 12 tháng.
• Phương thức cho vay: Cấp tín dụng từng lần, hạn mức tín dụng,
9
hoặc giới hạn tín dụng.
• Trả nợ vay:
o Trả nợ gốc: Trả một lần khi đáo hạn; trả định kỳ (hàng
tháng, quý, 6 tháng); hoặc trả nhiều lần theo chu kỳ tiêu thụ
sản phẩm.
o Trả lãi: Lãi sẽ được thu hàng tháng.
• Hình thức bảo đảm nợ vay:
o Có tài sản đảm bảo: Bất động sản, giấy tờ có giá, hàng hóa,
chứng khoán….
o Không có tài sản đảm bảo:
 Khách hàng cam kết sử dụng vật tư, nguyên liệu, hàng
hoá lưu kho để đảm bảo khả năng trả nợ cho
Eximbank.
 Khách hàng cam kết sử dụng quyền đòi nợ để bổ sung
biện pháp bảo đảm nợ vay

 Không có tài sản đảm bảo.
Điều kiện vay vốn:
• Có đủ điều kiện vay vốn theo quy định của Eximbank;
• Phương án kinh doanh khả thi và hoạt động kinh doanh có lãi.
Hồ sơ vay vốn
• Hồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị vay vốn.
• Hồ sơ về tài chính của khách hàng: các báo cáo quyết toán đến thời
điểm gần nhất.
• Hồ sơ, tài liệu liên quan đến phương án vay, trả nợ và tài sản thế
chấp (nếu có).
2.3.5. Phát hành thư bảo lãnh
Tiện ích của sản phẩm
• Eximbank cung cấp sản phẩm bảo lãnh nhằm đảm bảo khả năng
thanh toán cho các doanh nghiệp trong việc nhập khẩu hàng hóa,
đấu thầu, thực hiện hợp đồng …
• Gia tăng mức độ tin cậy của đối tác trong việc thực hiện hợp đồng,
các giao dịch mua bán, cung cấp sản phẩm.
• Gia tăng cơ hội tham gia đấu thầu và thắng thầu cho khách hàng.
• Thủ tục phát hành đơn giản, nhanh chóng.
• Biểu phí cạnh tranh và hợp lý.
10
Các sản phẩm bảo lãnh:
• Bảo lãnh phát hành chứng thư (đấu thầu, thực hiện hợp đồng, thanh
toán …)
• Phát hành L/C AS, L/C trả chậm, L/C dự phòng …
Điều kiện bảo lãnh:
• Đối tượng được bảo lãnh là tổ chức trong nước và ngoài nước có
đủ điều kiện bảo lãnh theo quy định của Eximbank.
Hồ sơ bảo lãnh:
• Hồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị được bảo lãnh và hồ sơ đề

nghị bảo lãnh.
• Hồ sơ về tài chính của khách hàng
• Hồ sơ về tài sản bảo đảm (nếu có).
2.3.6. Thanh toán nhập khẩu
Các phương thức thanh toán nhập khẩu gồm : Thư tín dụng Nhập khẩu
(L/C nhập) ;Nhờ thu chứng từ Nhập khẩu
THƯ TÍN DỤNG NHẬP KHẨU (L/C NHẬP)
Trình tự thủ tục thực hiện
Hồ sơ đề nghị mở L/C nhập khẩu gửi Eximbank:
• 01 bản chính giấy đề nghị mở L/C (theo mẫu Eximbank)
• 01 bản sao Hợp đồng ngoại thương hoặc giấy tờ tương đương
như hợp đồng (nếu có)
• 01 bản sao chứng thư bảo hiểm (Đối với những L/C mở có giá trị
không bao gồm bảo hiểm nhưng không ký quỹ đủ
• 01 bản sao Hợp đồng uỷ thác (Nếu nhập khẩu ủy thác)
Văn bản cho phép nhập khẩu của Bộ Thương Mại hoặc Bộ quản
lý chuyên ngành (Đối với các mặt hàng trong danh mục nhập
khẩu có điều kiện).
11
• 01 bản sao Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký mã
số Xuất Nhập Khẩu của doanh nghiệp (Nếu Quý khách đến giao
dịch lần đầu)
Xem hồ sơ và phát hành L/C:
• Nếu ký quỹ đủ 100% trị giá L/C hoặc đã có thỏa ước về hạn mức
mở L/C với Eximbank: Quý khách gửi hồ sơ đề nghị mở L/C trực
tiếp tại Phòng Thanh Toán Nhập Khẩu.
• Nếu ký quỹ nhỏ hơn 100% trị giá L/C: Quý khách liên hệ trực
tiếp với Phòng Tín Dụng Doanh Nghiệp Eximbank (ĐT:
8.210052) để được hướng dẫn cụ thể về thủ tục bảo lãnh, vay tín
dụng, thế chấp hoặc cầm cố cũng như thỏa thuận mức ký quỹ và

nộp hồ sơ đề nghị mở L/C tại đây để được xét duyệt.
• Trường hợp Quý khách có nhu cầu mua ngoại tệ để ký quỹ mở
hoặc thanh toán L/C, Quý khách có thể liên hệ trực tiếp với
Phòng Kinh Doanh Ngoại tệ Eximbank (ĐT: 9142451).
• EXIMBANK thực hiện mở L/C trong vòng 1 ngày làm việc
Ký hậu vận tải đơn của đơn vị/Phát hành Thư Bảo Lãnh nhận hàng
• Trường hợp hàng về Việt Nam trước khi chứng từ gởi đến
EXIMBANK, Quý khách muốn nhận hàng ngay (Trên sơ sở Quý
khách ký quỹ đủ trị giá hóa đơn hoặc có bảo lãnh của Phòng Tín
Dụng Doanh Nghiệp):
• Nếu có vận tải đơn do người bán gởi trực tiếp đến Quý khách:
Eximbank sẽ ký hậu vận tải đơn trên cơ sở công văn đề nghị ký
hậu và chấp nhận bất hợp lệ (nếu có) của bộ chứng từ.
• Nếu không có vận tải đơn do người bán gởi và Quý khách có yêu
cầu, Eximbank sẽ phát hành thư bảo lãnh nhận hàng (Chứng từ
xuất trình để phát hành.
- Ít nhất 2 bản chính thư bảo lãnh nhận hàng (Eximbank lưu
bản chính)
- Bản sao Invoice, B/L /AWB
12