Tín dụng và lãi suất tín dụng

Ch¬ng2
TÝn dông
2
Những nội dung chính
1, Những vấn đề chung về tín dụng
2, Các hình thức tín dụng
3, lãi suất
4, Ngân hàng th ơng mại
3
1. Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ tÝn dông
1.1. Kh¸i niÖm
1.2. §Æc ®iÓm
1.3. Chøc n¨ng
1.4. Vai trß cña tÝn dông
4
1.1Kh¸iniÖm
TÝn dông lµ quan hÖ sö dông vèn lÉn
nhau gi÷a nh÷ng ng êi ®i vay vµ
nh÷ng ng êi cho vay dùa trªn nguyªn
t¾c hoµn tr¶
5
1.2 Đặc điểm

Phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả trực tiếp

Quátrìnhvậnđộngtíndụng:
PhânphốiSửdụngHoàntrả

Thờigianvàmứcđộhoàntrảđợcxácđịnhtrớc

Giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá cả đặc biệt

Phảnánhgiátrịsửdụngvốn

Phụthuộcyếutốthờigian
6
1.3. Chức năng của tín dụng
1.3.1. Tập trung và phân phối lại vốn nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàn trả
- Nội dung:
+ Tập trung vốn: Huy động tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để
thành quỹ cho vay.
Tăng c ờng nguồn vốn nhàn rỗi bằng các chính sách và giải pháp thích
hợp.
+ Phân phối lại vốn: Tín dụng tiến hành cho vay đối với DN, cá nhân thiếu
vốn và có đủ điều kiện vay vốn
7
1.3. Chức năng của tín dụng
- ý nghĩa:
+ Tín dụng góp phần điều hoà l ợng vốn từ nơi thừa đến nơi
thiếu, làm giảm vốn nhàn rỗi, thoả mãn nhu cầu vốn cho DN,
cá nhân.
+ Tín dụng giúp cho DN chuyển h ớng SXKD sang ngành có tỷ
suất lợi nhuận cao, từ đó góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi
nhuận.
8
1.3.2.Kiểmsoátcáchoạtđộngkinhtếbằngtiền
- Nội dung:
+ Các chủ thể trong quan hệ tín dụng kiểm soát lẫn nhau.
+ Ng ời cho vay kiểm soát đối với ng ời đi vay.
Kiểm soát tr ớc, trong và sau khi cho vay.
Ph ơng thức kiểm soát thích hợp từng loại khách hàng: DN

hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính,
công nhân tiêu dùng.
9
1.3.2.Kiểmsoátcáchoạtđộngkinhtếbằngtiền
- ý nghĩa:
+ Đảm bảo cho các tổ chức tín dụng thu hồi vốn cho vay đúng
thời hạn, nâng cao khả năng thanh toán.
+ Các KH vay vốn sử dụng vốn tiết kiệm và có hiệu quả hơn.
+ Các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng chấp hành tốt hơn kỷ
luật và nguyên tắc tín dụng.
10

Đảm bảo vốn cho quá trình SX KD liên tục

Góp phần tích tụ và tập trung vốn

Góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng tr ởng kinh tế

Góp phần nâng cao đời sống của nhân dân và thực hiện
các chính sách xã hội khác của Nhà n ớc

Góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế
1.4.Vaitrò
11
2. Các hình thức tín dụng
2.1. Phân loại tín dụng
- Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Căn cứ vào đối t ợng tín dụng
- Căn cứ vào mục đích SD vốn
- Căn cứ vào chủ thể tín dụng :

+ Tín dụng th ơng mại.
+ Tín dụng ngân hàng.
+ Tín dụng Nhà n ớc.
- Căn cứ vào tính chất đảm bảo tiền vay
- Căn cứ vào phạm vi hoạt động tín dụng
12
2. C¸c h×nh thøc tÝn dông
2.2. C¸c h×nh thøc tÝn dông (theo chñ thÓ tÝn dông)
+ TÝn dông th ¬ng m¹i.
+ TÝn dông ng©n hµng.
+ TÝn dông Nhµ n íc.
+ TÝn dông thuª mua
13
-Địnhnghĩa:Tíndụngthơngmạilàquanhệsửdụngvốnlẫnnhaugiữa
cácDNdobánchịuhànghoá.
-Sựhìnhthành:
phátsinhnhucầuvốntạmthờitrongSXKDcủaDN.
+DNbánchịucólợi:Tiêuthụđợchànghoáthuđợclợitức
tiềnvay,chuyểnnhợngthơngphiếuđểthuhồivốn
+DNmuachịu:muađợchànghoáchosảnxuấtkinhdoanh
khichacótiềnhoặcđủtiền.
DN bán chịu
(DN cho vay)
DN mua chịu
(DN đi vay)
(1) Hàng hóa
(2) Th ơng phiếu
2.2.1. tín dụng th ơng mại
14
2.2.1. TÝn dông th ¬ng m¹i


§èi t îng

Hµnghãa®ÓSXKD

C«ng cô

Th¬ngphiÕu

Chñ thÓ

Ngêis¶nxuÊtkinh
doanh

u ®iÓm

Thóc®Èynhanhqu¸
tr×nhtiªuthôhµngho¸

§¶mb¶otÝnhliªntôc
cñaSXKD

H¹n chÕ

Ph¹mvihÑp

Quym«nhá

Thêih¹nng¾n
15

Th ơng phiếu

Khái niệm: Là chứng chỉ có giá ghi nhận lệnh yêu
cầu thanh toán hoặc cam kết thanh toán không
điều kiện một số tiền xác định trong một thời gian
nhất định

Các hình thức

Hốiphiếu

Lệnhphiếu
16
- Tácdụng:
+ TDTMđiềutiếtvốnmộtcáchtrựctiếpgiữacácDN,do
đóđápứngnhucầuvốnngắnhạn.
+ TDTMlàmgiảmkhốilợngtiềnmặttrongluthông,do
đólàmgiảmchiphíluthôngtiềntệ.
+ TạođiềukiệnpháttriểnTDNHquanghiệpvụCK,cầm
cốTP.
17
- Hạnchế:
+TDTMbịgiơíhạnvềquymô.
+ Thờihạnchovaychỉlàngắnhạn.
+ TDTMchiđầutmộtchiều.
18
2.2.2. TÝn dông ng©n hµng

Kh¸i niÖm:
Lµ c¸c quan hÖ vay m în vèn tiÒn tÖ ph¸t sinh gi÷a c¸c ng©n hµng vµ

c¸c chñ thÓ kinh tÕ trong nÒn kinh tÕ

§Æc ®iÓm

ThùchiÖndíih×nhthøctiÒntÖ

Ng©nhµng®ãngvaitrßtæchøctrunggiantrongviÖchuy
®éngvènvµchovayvèn
19
- C«ng cô l u th«ng: Lµ tiÒn tÝn dông.
TiÒn tÝn dông cã ®Æc ®iÓm: L u th«ng v« thêi h¹n, l u th«ng b¾t buéc
vµ thèng nhÊt trªn toµn l·nh thæ quèc gia hoÆc quèc tÕ.
- ¦u ®iÓm:
+ Khèi l îng tÝn dông lín.
+ Thêi h¹n tÝn dông ®a d¹ng.
+ Ph¹m vi ho¹t ®éng réng.
- H¹n chÕ?
20
-Địnhnghĩa:TíndụngNhànớclàquanhệtín
dụnggiữaNhànớcvớidâncvàcáctổchứckinh
tế-xãhội.
Nhànớc
(KBNN,QuỹHTPT,CQĐP)
Dânc,tổchứcKT-XH
Đivay(1) (2)Chovay
2.2.3.TíndụngNhànớc
21
-Cáchoạtđộng:
+Nhànớcđivay:Pháthànhtráiphiếu,tínphiếu,ký
kếthiệpđịnhvaynợvớiCP,tổchứctàichính-tín

dụngquốctế
+Nhànớcchovay:Chovayuđãivớicánhân,hộgia
đìnhtổchứckinhtế-xãhội,CPvàtổchứcnớc
ngoài.
2.2.3.TíndụngNhànớc
22
2.2.4. TÝn dông thuª mua
Lµ c¸c quan hÖ tÝn dông n¶y sinh
gi÷a c«ng ty tµi chÝnh víi nh÷ng
ng êi SXKD d íi h×nh thøc cho
thuª tµi s¶n
23
2.2.4. Tín dụng thuê mua

Đặc điểm:
Đối t ợng

Các tài sản cố định phục
vụ SXKD
Hình thức:

Thuê vận hành

Thuê tài chính

Bán và tái thuê

u điểm

DN có thể đổi mới thiết bị,

công nghệ ngay khi vốn còn
hạn chế

Điều kiện thuê dễ dàng

Hạn chế

Phạm vi hoạt động hẹp

Chi phí thuê TC khá cao
24
Hình thức của tín dụng thuê mua
Thuê vận hành

Là hình thức thuê ngắn hạn : Thời
hạn thuê < thời hạn sử dụng của TS.

Trách nhiệm bảo d ỡng và chịu những
rủi ro thiệt hại về tài sản thuộc về ng
ời cho thuê

Ng ời thuê có quyền huỷ ngang hợp
đồng.

Khi hợp đồng hết hạn, ng ời cho thuê
có thể bán tài sản đó hoặc gia hạn
hợp đồng cho thuê
Thuê tài chính

Ng ời cho thuê cam kết mua tài sản

thiết bị theo yêu cầu của ng ời thuê

Ng ời thuê không đ ợc huỷ bỏ hợp
đồng tr ớc hạn.

Kết thúc thời hạn thuê, bên thuê đ
ợc chuyển quyền sở hữu, mua lại
hoặc tiếp tục thuê tài sản đó.
25
3. lãi suất
3.1. Định nghĩa
3.2. Các loại lãi suất
3.3. Cấu trúc kỳ hạn của lãi suất
3.4. Các nhân tố ảnh h ởng đến lãi suất
3.5. ý nghĩa của lãi suất