phân tích hoạt động tín dụng tín ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện châu thành - tỉnh hậu giang

Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

1

Chuong 1

GI
I THI U
1.1. Ð
T V N Ð NGHI
ÊN C
U
Trong n n kinh t hi n nay, d hoà nh p vào s phát tri n chung c a n n
kinh t
th gi i, th
ì các qu
c gia d
ã không ng
ng ph n d u d d
ua d
t nu c m

ình
phát tri
n, tuy nhi
ên m
i qu c gia d u có xu t phát di m
không gi
ng nhau.
Vi t Nam xu t phát t d c di m là m t nu c v i hon 80% dân s s ng d a
vào nông nghi p, nên bên c nh vi c d y m nh phát tri n các ngành công nghi p,
dich v , xu t nh p kh u,…thì vi c d y m nh phát tri n m t n n nông nghi p
v ng ch c l
à v
n d
h t s c quan tr ng, nó l
à co s
cho s phát tri n c a m t n n
kinh t phát tri n n d nh. Khi n n kinh t phát tri n n d nh th
ì
d i s ng c a
ngu
i dân du c nâng cao, xã h i càng ti n b , d t nu c t ng bu c theo k p s
phát tri n chung c a toàn c u. Hoà chung cùng v i nh ng di u dó, thì Huy n
Châu Thành-T nh H u Giang v i v trí n m vùng nông thôn sâu, ph n l n
ngu
i dân dây cung s ng b ng ngh s n xu t nông nghi p, dã tích c c th c
hi
n quá trình chuy n d ch co c u kinh t nông nghi p theo hu ng da d ng hoá
các hình th c s n xu t nông nghi p, d ng th i k t h p các hình th c này v i
nhau d
t o n

ên nang su
t kinh t cao nh t.
Ð có th d t du c nh ng m c tiêu dó, thì ngu i nông dân ph i có d v n
d d u tu s n xu t. T dó, m i t p chung cho s n xu t, nâng cao nang su t cây
tr
ng v t nuôi, c i thi n d i s ng, d ng th i hoàn thành quá trình chuy n d ch c
o
c u kinh t nông thôn huy n nhà. Vì v y, trong quá tr
ình
dó vai trò c a các
ngân hàng là h t s c quan tr ng, trong dó có Ngân hàng Nông nghi p & Ph
át
tri
n Nông thôn (NHNo & PTNT) huy n Châu Th
ành
-T nh H u Giang.
Trong th i gian qua, NHNo & PTNT huy n Châu Thành dã chia s nh ng
khó khan v i nông dân, h tr v n giúp nông dân kh c ph c nh ng khó khan,
cùng v i dó là vi c d ra k ho ch giúp nông dân làm an có hi u qu , góp ph n
cho quá trình chuy n d ch co c u kinh t nông nghi p và phát tri n th m nh c a
vùng, thúc d
y kinh t d a ph
uong phát tri
n.
Hi n nay, trong xu th h i nh p qu c t , s canh tranh gi a các ngân h
àng
tr
nên gay g t, quy t li t hon, kinh doanh ti n t c a ngân hàng g p nhi u khó
khan hon. Cùng v i dó thì nhu c u v n c a ngu i nông dân cung ngày càng cao,
Phân tích Ho

t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

2

nên NHNo & PTNT huy
n Châu Th
ành d
ã
d t ra cho m
ình m
t nhi m v h t s c
quan tr ng, dó là ph i nâng cao hi u qu ho t d ng tín d ng c a mình b ng cách
d y m nh và m r ng các phuong th c huy d ng v n, dáp ng nhu c u v n c a
khách hàng m t cách h p lý nh t và d ng th i thu h i v n m t cách hi u qu
nh
t.
Chính vì lý do dó nên em quy t d nh ch n d t
ài:
“Phân tích Ho t d ng
Tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông thôn Huy n Châu
Thành

-T nh H u Giang”
làm d
t
ài nghiên c
u c a m
ình.

1.2. M
C TI
ÊU NGHIÊN C
U
1.2.1. M
c ti
êu chung
Phân tích, dánh giá tình hình Ho t d ng Tín d ng c a Ngân hàng Nông
nghi
p & Phát tri n Nông thôn Huy n Châu Th
ành
-T nh H u Giang qua 3 nam
(2005
-2007) d th y rõ hon nh ng th c tr ng v Ho t dông Tín d ng và d xu t
nh
ng gi i pháp phù h p nh m m r ng và nâng cao hi u qu Ho t d ng Tín
d ng c a Ngân h
àng.

1.2.2. M
c ti
êu c
th

- Phân tích
Ho
t d ng Tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n
Nông thôn Huy
n Châu Th
ành
-T nh H u Giang qua 3 nam (2005-
2007).

- Ðánh giá hi u qu Ho t d ng Tín d ng c a Ngân hàng Nông nghi p &
Phát tri
n Nông thôn Huy n Châu Th
ành
-T nh H u Giang 3 nam (2005-2
007).

-
Qua vi
c phân tích v
à dánh giá hi
u qu quá tr
ình Ho
t d ng Tín d ng c a
ngân hàng k t h p v i các nhân t ch quan và khách quan d dua ra các gi i
pháp phù h
p nh m nâng cao hi u qu Ho t d ng Tín d ng c a ngân h
àng.

1.3. PH

M VI NGHI
ÊN C
U
1.3.
1. Không gian

- Ð tài du c nghiên c u t i Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông
thôn Huy
n Châu Th
ành
-T nh H u Giang.
1.3.2. Th
i gian
-
S
li u s d ng trong d t
ài du
c thu th p qua 3 nam (2005-
2007).

-
Th
i gian th c hi n d t
ài t
ng
ày 11.02.2008 d
n 25.04.2008.
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

3

1.3.3. Ð
i tu ng nghi
ên c
u
Ho
t d ng c a Ngân hàng bao g m các ho t d ng nhu: ho t d ng tín d ng,
d ch v ngân hàng…Trong dó, ho t d ng tín d ng là ho t d ng chính c a ngân
hàng nên trong khuôn kh c a d tài này d i tu ng nghiên c u c a d tài là quá
trình ho t d ng tín d ng. C th nhu: quá trình huy d ng v n, quá trình cho vay,
quá trình thu n
…
1.3.4. Lu
c kh o t
ài li
u li
ên quan d
n d t
ài nghiên c
u

* Lu n van t t nghi p: Phân tích ho t d ng tín d ng t i Ngân hàng Nông
nghi
p & PTNT Huy n Long H . Sinh viên th c hi n: Tr n Th Thanh Hi u,
L p T
ài chính tín d
ng-
K29, Giáo viên hu
ng d n: TS Tr
uong Ðông L
c.
Lu
n van em dang làm và lu n van trên có s khác bi t v d a di m và th i
gian th c hi n. M t khác, d tài c a em phân tích sâu vào t ng d i tu ng c th .
Tìm nguyên nhân, t dó dua ra các bi n pháp nh m nâng cao hi u qu ho t d ng
tín d
ng t i Ngân h
àng.

* Lu n van t t nghi p: phân tích ho t d ng tín d ng và nhu c u vay v n c a
khách hàng t i chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p & PTNT V Th y. Sinh vi
ên
th
c hi n: Ngô Th Thuý Di m, Giáo viên hu ng d n: ThS Bùi Van Tr nh. Th c
hi
n nam 2007.
Lu
n van em dang l
àm có s
khác bi t so v i lu n van tr
ên v

d a di m v
à th
i
gian th c hi n. T lu n van trên em dã tham kh o và rút ra du c cho lu n van
c a m
ình v
m t s d c di m, t
ình hình kinh t
d a ph
uong…

Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

4

Chuong 2

PHUONG PHÁP LU
N & PH
UONG PHÁP NGHIÊN C

U.
2.1. PHUONG PHÁP LU
N
2.1.1. Khái ni
m v Tín d ng
Tín d ng là m t ph m trù kinh t t n t i và phát tri n qua nhi u hình thái
kinh
t
x
ã h
i. Ng
ày nay, tín d
ng du c d nh nghia nh
u sau:

- Tín d ng là quan h kinh t du c bi u hi n du i hình thái ti n t hay hi n
v t. Trong dó, ngu i di vay ph i tr cho ngu i cho vay c g c và lãi sau m t th i
gian nh
t d nh.
-
Tín d
ng l
à ph
m tr
ù kinh t
, ph n ánh quan h s d ng v n l n nhau gi a
các pháp nhân và th
nhân trong n n kinh t h
àng hóa.

- Tín d ng là m t giao d ch gi a hai bên, trong dó m t bên cho vay s c p
ti
n, h
àng hóa, d
ch v , ch ng khoán…d a v
ào l
i h a thanh toán l i trong t
uon
g
lai c
a ngu i di vay.
Nhu v y, “tín d ng” có th di n d t b ng nhi u cách khác nhau. Nhung n i
dung co b n c a các d nh nghia v nó là th ng nh t: Ði u ph n ánh m t bên là
ngu
i cho vay, c
òn bên kia là ng
u i di vay. Quan h gi a hai b
ên du
c r
àng bu
c
b
i co ch
tín d ng v
à pháp lu
t hi n h
ành.

2.1.2. B
n ch t c a Tín d ng

Tín d ng là m t ho t d ng r t da d ng và phong phú nhung b t c d ng
nào thì tín d
ng cung th hi n ba m t sau:

- Có s chuy n giao quy n s d ng m t kh i lu ng giá tr t ngu i s

h u
sang ngu
i s d ng.
-
S
chuy n giao ch mang tính ch t t m th i.
- Khi ngu i s d ng hoàn tr l i m t lu ng giá tr cho ngu i s h u ph i
kèm theo m t lu ng giá tr dôi thêm, ph n này du c g i là ph n l i hay ph n l i
t c tín d ng.
2.1.3. Ch
c nang c a Tín d ng
2.1.3.1. Ch
c nang phân ph i l i t
ài nguyên

Tín d
ng l
à s
chuy n nhu ng v n t ch th n
ày sang ch
th khác. Thông
qua s chuy n nhu ng này tín d ng góp ph n phân ph i l i tài nguyên, di u n
ày
du

c th hi n ch :
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

5

- Ngu i cho vay có m t s

tài nguyên t m th i chua dùng d n, thông qua
tín d
ng, s t
ài nguyên dó du
c phân ph i l i cho ngu i di vay.
- Ngu c l i, ngu i di vay cung thông qua quan h tín d ng mà nh n du c
ph
n t
ài nguyên du
c phân ph i l i.
2.1.3.2. Ch
c nang thúc d y l
uu thông

hàng hóa và phát tri
n s n xu t
- Tín d ng t o ra ngu n v n h tr cho quá trình s n xu t kinh doanh du c
th
c hi n b
ình th
u ng, li
ên t
c v
à phát tri
n.
-
Tín d
ng t o ngu n v n d d u t
u m
r ng ph m vi v
à quy mô s
n xu t.
- Tín d ng t o di u ki n d y nhanh t c d thanh toán, góp ph n thúc d y
luu thông hàng hóa b
ng vi c t o ra tín t v
à bút t
.
2.1.4. Phân lo
i Tín d ng
2.1.4.1. Can c
v
ào th
i h n tín d ng
- Tín d ng ng n h n: là lo i tín d ng có th i h n du i m t nam thu ng

du
c dùng d cho vay b sung thi u h t t m th i v n luu d ng c a các doanh
nghi
p v
à cho vay ph
c v nhu c u sinh ho t cá nhân.
- Tín d ng trung h n: là lo i tín d ng có th i h n t 1 d n 5 nam dùng d
cho vay v n mua s m tài s n c d nh, c i ti n d i m i k thu t, m r ng và xây
d ng các công tr
ình nh
có th i h n thu h i v n nhanh.
-
Tín d
ng d
ài h
n: l
à lo
i tín d ng có th i h n tr
ên 5 nam, du
c s d ng d
c p v n cho xây d ng c
o b
n, c i ti n v
à m
r ng s n xu t có quy mô l n.
2.1.4.2. Can c
v
ào d
i tu ng tín d ng
- Tín d ng v n luu d ng: là lo i v n cho vay du c s d ng d hình thành

v n luu d ng c a các t ch c kinh t nhu cho vay d d tr hàng hóa, mua
nguyên v
t li u cho s n xu t.
- Tín d ng v n c d nh: là lo i v n cho vay du c s d ng d hình thành tài
s n c d nh.
2.1.4.3. Can c
v
ào m
c dích s d ng v n

-
Tín d
ng s n xu t v
à luu thông hàng hóa: là lo
i c p phát tín d ng cho các
doanh nghi p và các ch th kinh t khác d ti n hành s n xu t hàng hóa và luu
thông hàng hóa.

-
Tín d
ng ti
êu dùng: là hình th
c c p phát
tín d
ng cho cá nhân d dáp ng
nhu c
u ti
êu dùng c
a cá nhân.
Phân tích Ho

t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

6

- Tín d ng h c t p: là hình th c c p phát tín d ng d ph c v vi c h c c a
h c sinh, sinh vi
ên.

2.1.4.4. Can c
v
ào ch
th tham gia
- Tín d ng thuong m i: là quan h tín d ng gi a các doanh nghi p du c
bi
u hi n du i h
ình th
c mua bán ch u h
àng hóa.

- Tín d ng ngân hàng: là quan h tín d ng gi a ngân hàng, các t ch c tín
d ng khác v i các doanh nghi p v

à cá nhân.

- Tín d ng nhà nu c: là quan h tín d ng mà trong dó Nhà nu c bi u hi n
là ngu
òi
di vay.

2.1.4.5. Can c
v
ào d
i tu ng tr n

- Tín d ng tr c ti p: là hình th c tín d ng mà trong dó ngu i di vay cung l
à
ngu
i tr c ti p tr n .
- Tín d ng gián ti p: là hình th c tín d ng mà trong dó ngu i di vay v
à
ngu
i tr n l
à hai d
i tu ng khá
c nhau.

2.1.4.6. Can c
v
ào m
c d tín nhi m d i v i khách h
àng

- Tín d ng có b o d m: là lo i cho vay d a trên co s các b o d m nhu th
ch
p hay c m c , ho c có s b o lãnh c a ngu i th ba. S b o d m này là can
c pháp lý d ngân hàng có thêm m t ngu n thu th hai, b sung cho ngu n thu
n th nh t thi u ch c ch n.
- Tín d ng không b o d m: là lo i cho vay không có tài s n th ch p, c m
c ho c s b o lãnh c a ngu i th ba, mà vi c cho vay ch d a vào uy tín c a
b n thân khách h
àng.

2.1.5. M
t s ch
tiêu dánh giá ho
t d ng tín d ng trong ngân h
àng

2.1.5.1. Doanh s
cho vay
Là ch tiêu ph n ánh t t c các kho n tín d ng mà ngân hàng cho khách
hàng vay trong m
t th i gian nh t d nh bao g m v n d
ã thu h
i v
à chua thu h
i.
2.1.5.2. Doanh s
thu n

Là
ch tiêu ph n ánh t t c các kho n tín d ng mà ngân hàng thu v du c

khi dáo h
n v
ào m
t th i di m nh t d nh n
ào dó.

2.1.5.3. Du n

Là ch tiêu ph n ánh s n mà ngân hàng dã cho vay và chua thu du c v
ào
m t th i di m nh t d nh.
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

7

Ð xác d nh du c du n , ngân hàng s so sánh gi a hai ch tiêu là doanh s
cho vay và doanh s
thu n .
2.1.5.4. N quá h n
Là ch tiêu ph n ánh các kho n n d n h n mà khách hàng không có kh

nang tr n cho ngân hàng và không có lý do chính dáng. Khi dó ngân hàng s
chuy
n t
tài kho
n d
u n
sang t
ài kho
n khác g i l
à tài kho
n n quá h n.
2.1.5.5. Ch
ti
êu du n
tr
ên t
ng v n huy d ng
Ch
tiêu này xác d nh hi u qu d u tu c a m t d ng v n huy d ng. Nó giúp
cho nhà phân tích so sánh kh nang cho vay c a ngân hàng v i ngu n v n huy
d ng. Công th c tính:
T l d
u n
tr
ên t
ng v n huy d ng = D
u n
/ T ng v n huy d ng.
2.1.5.6. H
s thu n

Ch
tiêu này dánh giá hi u qu tín d ng trong vi c thu n c a ngân h
àng.
Nó ph n ánh trong m t th i k nào dó v i doanh s cho vay nh t d nh, ngân
hàng s thu du c bao nhiêu d ng v n. H s này càng cao du c dánh giá c
àng
t t. Công th c tính:
Hê s
thu n = Doanh s thu n / Doanh s cho vay.
2.1.5.7. Ch
ti
êu vòng quay v
n tín d ng
Ch
ti
êu này do lu
ng t c d luân chuy n v n tín d ng c a ngân h
àng, ph
n
ánh s v n d u tu du c quay vòng nhanh hay ch m. N u s l n vòng quay v n
tín d
ng c
àng cao thì
d ng v n c a ngân h
àng quay càng nhanh, luân chuy
n li
ên
t c d t hi u qu cao. Công th c tính:
Vòng quay v

n tín d ng(l n) = Doanh s thu n
/ Du n
b
ình quân.

Trong dó:

Du n
b
ình quân = (D
u n
d u k + D
u n
cu i k ) / 2.
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

8


2.1.5.8. Ch

ti
êu n
quá h n tr
ên t
ng d
u n

Ch
tiêu này do lu ng ch t lu ng nghi p v tín d ng c a ngân hàng. Ch s
này càng th
p th
ì ch
t lu ng tín d ng c
àng c
ao. Công th
c tính:
T l n quá h n tr
ên du n
(%) = (N quá h n / D
u n
) x 100%.
2.1.6. Nh ng v n d trong cho vay c a Ngân hàng Nông nghi p & Phát
tri
n Nông thôn
2.1.6.1. Khách hàng

Các khách hàng vay v
n t i NHNo & PTNT bao g m:
-
Các pháp nhân; D

oanh nghi p Nh
à nu
c, H p tác x
ã, Công ty trách nhi
m
h u h n, Công ty c ph n, Doanh nghi p có v n d u tu nu c ngoài và các t
ch
c khác có d di u ki n theo qui d nh.
-
H
gia d
ình.

-
T
h p tác.
-
Doanh nghi
p t
u nhân.

-
Cá nhân.

2.1.6.2. Nguyên t
c
vay v
n
Khách hàng vay v
n NHNo & PTNT ph i d m b o các nguy

ên t
c sau:
- S d ng v n vay dúng m c dích tho thu n trong don xin vay và h p
d ng tín d ng. Tru ng h p Ngân hàng ki m tra phát hi n khách hàng s d ng
v n vay sai m c dích thì tu theo m c d vi ph m Ngân hàng s áp d ng các
bi
n pháp nh
u:

+ T m ng ng cho vay trong các tru ng h p khách hàng s d ng v n vay
sai m
c dích nh
ung khách hàng d
ã ch
p nh n kh c ph c, s a ch a.
+ Ch m d t cho vay trong tru ng h p khách hàng vi ph m h p d ng tín
d ng dã cam k t nhung không kh c ph c, s a ch a, khách hàng ng ng s n xu t
có th
d n d n phá s n.

+ Kh i ki n tru c pháp lu t khi khách hàng vi ph m h p d ng tín d ng d
ã
du
c NHNo & PTNT thông báo b ng van b n nh
ung không kh
c ph c.
- Ph i hoàn tr n g c và lãi ti n vay dúng h n dã tho thu n trong h p
d ng tín d ng. Khi d n h n, khách hàng ch d ng ti n hành tr n cho Ngân
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th

ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

9

hàng, n u không Ngân hàng s chuy n n vay sang tài kho n n quá h n và áp
d ng m c lãi su t ph t v i khách hàng. T i NHNo & PTNT huy n Châu Thành,
m c l
ãi su
t ph t l
à 150% so v
i m c l
ãi su
t vay b
ình th
u ng.
Vi c d m b o ti n vay du c th c hi n theo qui d nh:
+ Món vay nh hon và b ng 30.000.000 d ng (có th ) d m b o b ng tín
ch
p.
+ Món vay l n hon 30.000.000 d ng ph i có s th ch p, c m c , hay b o
lãnh và có xác nh
n c a ph

òng Công ch
ng huy n.
2.1.6.3. Ði
u ki n vay v n
Ngân hàng Nông nghi p & PTNT s xem xét gi i quy t cho vay khi khách
hàng có d
các di u ki n sau:
a. Có nang l c pháp lu t dân s , nang l c hành vi dân s và ch u trác
h
nhi
m dân s theo qui d nh c a pháp lu t, c th là
-
Pháp nhân: ph
i có d các di u ki n du c công nh n l
à pháp nhân và nang
l c pháp lu t dân s c a pháp nhân.
- Doanh nghi p tu nhân ph i du c thành l p và ho t d ng theo Lu t doanh
nghi
p t
u nhân.

-
H
gia d
ình, cá nhân.

+ Thu ng trú t i d a bàn noi chi nhánh NHNo & PTNT dóng tr s ; tru ng
h p t m trú thì ph i có xác nh n h kh u c a noi thu ng trú và có xác nh n c a
U ban Nhân dân x
ã (ph

u ng) n
oi d
n cho phép ho t d ng s n xu t, kinhdoanh.

+ Ð i di n h gia d
ình
d giao d ch v i Ngân hàng là ch h ho c d i di n
ch
h có d y d các nang l c nh
u qui d
nh.
+ Ð i v i h nông dân ph i du c co quan có th m quy n cho thuê, giao
quy
n s d ng d t, m t nu c.
+ Ð i v i h dánh b t thu , h i s n ph i có ph
uong
ti n dánh b t và du c
C c b o v ngu n l i thu s n cho phép dánh b t.
+ Ð i v i h gia dình, cá nhân kinh doanh ph i du c co quan có th m
quy
n c p gi y phép kinh doanh.
+ Ð i v i h làm kinh t gia dình và h khác ph i du c U ban x
ã
(Phu
ng) xác nh n cho phép s n xu t, kinh doanh ho c làm kinh t gia d
ình.
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

10
Riêng d i v i h là Nông-Lâm Tru ng viên ph i có s xác nh n c a Giám Ð c
Nông
–
Lâm tru
ng.
-
T
h p tác.
+ Có h
p d ng h p tác theo lu t d nh.
+ Ð i di n c a t h p tác ph i có nang l c pháp l c dân s , nang l c h
ành
vi dân s
.
b. Có kh
nang t
ài chính d
m b o tr n trong th i h n cam k t
- Có v n t có tham gia vào d án, phuong án s n xu t, kinh doanh, d ch
v , d i s ng nh
u sau:

- Ð i v i cho vay ng n h n; khách hàng ph i có v n t có t i thi u 1
5%
trong t ng nhu c u v n. Riêng doanh nghi p Nhà nu c ph i có v n t có t i
thi
u 10% trong t ng nhu c u v n.
-
Ð
i v i cho vay trung h n, d
ài h
n; khách h
àng ph
i có v n t có t i thi u
30% trong t
ng nhu c u v n.
-
Ð
i v i cho vay m c dích d i s ng; khá
ch hàng ph
i có v n t có t i thi u
40% trong t
ng nhu c u v n.
- Kinh doanh có hi u qu , không có n quá h n trên 6 tháng v i NHNo &
PTNT.

-
Ð
i v i pháp nhân v
à doanh nghi
p t

u nhân ph
i có công n l
ành m
nh v
à
ph
i m t
ài kho
n ti n g i t i NHNo & PTNT
noi cho vay.

-
Ð
i v i khách h
àng vay v
n ph c v nhu c u d i s ng ph i có ngu n thu
nh
p n d nh d tr n Ngân h
àng.

c. M
c dích s d ng v n vay h p pháp, th hi n các m t

-
Không vi ph
m pháp lu t.
-
Phù h
p v i ch
uong tr

ình phát tri
n kinh t , x
ã h
i d a ph
uong.

-
Phù h
p v i di u l , k ho ch kinh doanh, gi y phép kinh doanh.

- Phù h p v i m c tiêu du c giao, thuê, khoán quy n s d ng d t, m t
nu
c.
d. Có d án d u tu ho c phuong án s n xu t, kinh doanh kh thi, có
hi
u qu

e. Th c hi n các qui d nh v d m b o ti n vay theo qui d nh c a Chính
ph
, Ngân h
àng Nhà nu
c v
à hu
ng d n c a NHNo & PTNT
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy

n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

11
f. Ð i v i các doanh nghi p Nhà nu c là don v thành viên h ch toán
ph
thu c c a pháp nhân, ngo
ài các di
u ki n n
êu trên ph
i có th
êm di
u ki n
Ðon v ph thu c ph i có gi y u quy n vay v n c a don v chính. N i
dung u quy n ph i th hi n rõ m c ti n du c vay cao nh t, th i h n vay v n v
à
cam k
t tr n thay khi d
on v
ph thu c không tr du c n .
2.1.6.4. Ð i tu ng cho vay
Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n nông thôn th c hi n cho vay các d i
tu
ng sau:
- Giá tr v t tu, hàng hoá máy móc, thi t b và các kho n chi phí d khách
hàng th c hi n các d án ho c phuong án, kinh doanh, d ch v , d i s ng và d u
tu phát tri

n.
- S ti n thu xu t kh u khách hàng ph i n p d làm th t c xu t kh u m
à
giá tr
lô h
àng xu
t kh u dó NHNo & PTNT có tham gia.
- S lãi ti n vay tr cho NHNo & PTNT trong th i h n thi công, ch
ua
nghi
m thu bàn giao và dua tài s n c d nh vào s d ng mà kho n tr l
ãi
du
c
tính trong giá tr
tà
i s
n c d nh dó.
2.1.6.5. Phuong th
c cho vay
Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n nông thôn noi cho vay tho thu n v i
khách hàng v phuong th c cho vay phù h p v i nhu c u s d ng v n vay v
à
kh
nang ki m tra, giám sát vi c khách hàng s d ng v n vay theo m t trong các
phuong th
c cho vay sau.
a. Cho vay t
ng l n
Ðây là phuong th c cho vay ph bi n c a NHNo & PTNT huy n Châu

Thành. Phuong th c cho vay t ng l n áp d ng d i v i khách hàng có nhu c u v
à
d ngh vay v n t ng l n. M i l n vay v n khách h
àng v
à Ngân hàng làm th t c
vay v
n c n thi t v
à ký h
p d ng tín d ng.

Tru
ng h p có luu v , du c áp d ng trong cho vay h gia dình, cá nhân
vùng chuyên canh tr ng lúa có hai v li n k . Ði u ki n và th t c luu v theo
qui d
nh c a NHNo & PTNT.
b. Cho vay
theo h
n m c tín d ng
Phuong th c cho vay này áp d ng v i khách hàng có nhu c u vay v n
thu
ng xuyên, s n xu t, kinh doanh n d nh, có uy tín trong quan h tín d ng v i
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu

c M
ãi

12
NHNo & PTNT, uu tiên cho các doanh nghi
p Nh
à nu
c nh
u: doanh nghi
p kinh
doanh luong th c, v t tu nông nghi p, các công ty kinh doanh thuong m i, xu t
nh
p kh u
c. Cho vay theo d
án d u tu
Ngân hàng Nông nghi
p & Phát tri n nông thôn cho khách h
àng vay v
n d
th
c hi n các d án d u tu t phát tri n s n xu t, kinh doanh, d ch v và các d
án d
i s ng. Ph
uong th
c cho vay n
ày áp d
ng cho các tru ng h p cho vay trung
h n, d
ài h
n.

d. Cho vay h
p v n
Vi c cho vay h p v n du c th c hi n khi NHNo & PTNT và các t ch c
tín d
ng khác c
ùng cho vay d
i v i m t d án, ph
uong án c
a khách h
àng.

e
. Cho vay tr
góp
Khi cho vay v n, NHNo & PTNT và khách hàng xác d nh và tho thu n s
lãi ti n vay ph i tr c ng v i s n g c du c chia ra d tr n theo nhi u k h n
trong th
i h n cho vay, t
ài s
n h
ình thành b
ng v n vay ch thu c s h u c a b
ên
vay k
hi tr
d n g c v
à lãi.

f. Cho vay theo h
n m c tín d ng d ph

òng

Can c nhu c u vay c a khách hàng, NHNo & PTNT và khách hàng tho
thu
n trong h p d ng tín d ng v h n m c tín d ng d phòng, th i h n hi u l c
c a h n m c d phòng, NHNo & PTNT cam k t dá
p
ng ngu n v n cho khách
hàng b
ng d ng Vi t Nam ho c ngo i t .
Trong th i h n hi u l c c a h p d ng, n u khách hàng không s d ng ho c
s d ng không h t h n m c tín d ng d ph
òng, khách hàng ph
i tr m c phí cam
k t (m c phí cam ph i du c tho thu n gi a khách hàng và Ngân hàng). Khi
khách hàng vay chính th c, ph n v n vay du c tính theo lãi su t ti n vay hi n
hành.

g. Cho vay thông qua nghi
p v phát h
ành và s
d ng th tín d ng
Ngân hàng Nông nghi
p & Phát tri n nông thôn n
oi cho vay ch
p thu n cho
khác
h hàng du c s d ng s v n vay trong ph m vi h n m c tín d ng d thanh
toán ti n mua hàng hoá, d ch v và rút ti n m t t i máy rút ti n t d ng ho c
di

m ng ti n m t l
à d
i lý c a NHNo & PTNT.
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

13
Ngoài ra, còn có các phuong th c cho vay khác do NHNo & PTNT q
ui
d nh.
h. Quy trình nghi
p v cho vay
Quy trình chung xét duy t cho vay d i v i m t khách hàng c a NHNo &
PTNT nhu sau

So d
1: Quy tr
ình xét duy
t cho vay
Bu
c 1: Cán b tín d ng ph trách d a bàn xã (phu ng) c a chi nhánh

NHNo & PTNT tr
c ti p nh n h s
o vay v
n c a khách h
àng, có trách nhi
m d i
chi
u danh m c h so nhu qui d nh, ki m tra tính h p pháp, h p l c a t ng lo i
h s
o, báo cáo cho tru
ng ph
òng tín d
ng.
Bu
c 2: Tru ng phòng tín d ng c cán b th m d nh các di u ki n vay v n
theo qui d nh.
Bu
c 3: Tru ng phòng tín d ng có trách nhi m ki m tra h so vay v n,
ki
m tra l i tính h p l , h p pháp c a h so và báo cáo th m d nh do cán b tín
d ng trình, ti n hành xem xét, tái th m d nh n u th y c n thi t (bu c 3a), ghi ý
ki
n v
ào báo cáo th
m d nh, tái th m d nh (n u có) v
à trình giám
d c quy t d nh.
Bu
c 4:
Giám d

c chi nhánh NHNo & PTNT n
oi cho vay xem xét, ki
m tra
l i h s
o vay v
n v
à báo cáo th
m d nh, tái th m d nh (n u có) do ph
òng tín d
ng
trình lên, xem xét quy t d nh cho vay ho c không cho vay và giao l i cho ph
òng
tín d
ng (bu c 4a).

N
u không cho vay th
ì thông báo cho khách hàng bi
t b ng van b n.

N
u cho vay thì NHNo & PTNT noi cho vay cùng khách hàng l p h p
d ng tín d ng.
CB TÍN D
NG
1
2
8
6
KHÁCH

HÀNG

TH
QU

K TOÁN
TP TÍN D NG
GIÁM Ð
C
3
4
7
5
4a

3a

Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

14

Kho
n vay vu t quy n phán quy t thì th c hi n theo qui d nh hi n h
ành
c a NHNo & PTNT.
Bu
c 5: Sau khi hoàn t t các khâu trong công vi c trên, n u kho n vay
du
c giám d c ký duy t cho vay thì b ph n tín d ng s chuy n h so cho b
ph
n k toán.
Bu
c 6:
B
ph n k t
oán nh
n h s
o ti
n h
ành th
c hi n các nghi p v nh
u:
h ch toán k toán, ghi ch ng t , l
uu gi
các h s
o xin vay có liên quan.

Bu
c 7: B ph n kho qu nh n các gi y t chi ti n m t t k toán và th c
hi

n gi i ngân cho khách h
àng.

Bu
c 8: Sau gi i ngân 20 ngày, cán b tín d ng ki m tra tình hình s d ng
v n vay c a khách h
àng. N
i dung bao g m:

Ki m tra m c dích s d ng ti n vay sau khi cho vay.

Ki m tra hi u qu d án, ph
uong án.


Ki m tra hi n tr ng t
ài s
n d m b o ti n vay.
Trên dây là các bu c c n thi t d ngân hàng xét duy t vay v n. Các tru ng
h p cho vay h gia dình, t h p tác, t liên doanh có trình t xét duy t c th ,
nhung v n d m b o tính th ng nh t trong quy trình chung xét duy t cho vay m
à
NHNo & PTNT d
ra.
2.2. PHUONG PHÁP NGHIÊN C
U
2.2.1. Phuong pháp thu th
p s li u
- Thu th p s li u tr c ti p t Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p & PTNT
huy

n Châu Th
ành qua 3 nam (2005
-
2007). C
th :
+ Báo cáo K
t qu ho t d ng kinh doanh qua 3 nam (2005 -
2007).

+ B
ng cân d i k toán 3 nam (2005 -
2007).

+ M
t s thông tin khác.
- T ng h p các thông tin t t p chí Ngân hàng, nh ng tu li u tín d ng t i
ngân hàng, sách báo v
ngân h
àng…

Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M

ãi

15
2.2.2. Phuong pháp x
lý s li u
2.2.2.1. Phuong pháp so sánh b
ng s tuy t d i
- Phuong pháp so sánh b ng s

tuy t d i: là k t qu c a phép tr gi a tr s
c a k phân tích v i k g c c a ch ti
êu kinh t
.
y = y
1
–
y
0
Trong dó:

y
0
: ch
ti
êu nam tru
c.
y
1
: ch
ti

êu nam sau.

y : l
à ph
n ch
ênh l
ch tang, gi m c a các ch ti
êu kinh t
.
- Phuong pháp này s d ng d so sánh s li u nam tính v i s li u nam
tru
c c a các ch tiêu xem có bi n d ng không và tìm ra nguyên nhân bi n d ng
c a các ch ti
êu kinh t
, t dó d ra bi n pháp kh c ph c.
2.2.2.2. Phuong pháp so sánh b
ng s t
uong d
i
- Phuong pháp so sánh b ng s tuong d i: là k t qu c a phép chia gi a tr
s c a k phân tích so v i k g c c a các ch ti
êu kinh t
.
y = [(y
1
–
y
0
) / y
0

]x100

Trong dó:

y
0
: ch
ti
êu nam tru
c.
y
1
: ch
ti
êu nam sau.

y : Bi u hi n t c d tang tru ng c a các ch ti
êu kinh t
.
- Phuong pháp dùng d làm rõ tình hình m c d bi n d ng c a các ch ti
êu
kinh t trong th i gian nào dó. So sánh t c d tang tru ng c a ch tiêu gi a các
nam và so sánh t
c d tang tru ng gi a các ch ti
êu. T
dó t
ìm ra nguyên nhân và
bi
n pháp kh c ph c.
Phân tích Ho

t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

16
Chuong 3

GI
I THI U T NG QUÁT V NGÂN H
ÀNG NÔNG NGHI
P
& PHÁT TRI
N NÔNG THÔN HUY N CHÂU TH
ÀNH

3.1. KHÁI QUÁT CHUNG V
HUY N CHÂU TH
ÀNH

Huy
n Châu Thành du c chia tách vào d u nam 2004 tr c thu c t nh H u
Giang theo Ngh Ð nh s 06 /NÐ –CP, ngày 30 tháng 12 nam 2003 c a Chính
Ph

. Có v trí d a lý: Ðông có Sông h u giáp v i T nh Vinh Long, tây giáp huy n
Châu Thành A, nam giáp v
i th x
ã Ngã B
y, huy n Ph ng Hi p T nh H u Giang
và huy
n K Sách c a T nh Sóc Trang, b c giáp v i Th
ành ph
C n Th
o.

Huy
n có di n tích t nhiên là 14.579 ha, có 08 don v hành chính tr c
thu
c g m 07 xã và 01 th tr n, v i dân s là 84.545 ngu i, t l tang dân s t
nhiên là 1,27%.

Tuy là huy n có v trí d a lý thu n l i n m sát v i Thành ph C n Tho và
là huy n duy nh t c a t nh có dòng sông H u ch y ngang nhung Châu Thành là
huy
n xa nh t c a t nh H u Giang (cách trung tâm t nh l g n 60 km). T tr ng
nông nghi p trong co c u kinh t c a huy n còn cao (nông - lâm - ngu nghi p l
à
56,47%; công nghi p - xây d ng 6,55% và thuong m i - d ch v - du l ch l
à
36,99%) ch y u là s n xu t lúa, hoa màu, cây an trái và nuôi tr ng th y s n. Do
dó, thu nh
p b
ình quân
d u ngu i c

òn th
p.
V giao thông có T nh l 925 hi n dang du c T nh d u tu m r ng, n i
qu
c l 1 v i trung tâm huy n l ,
ch
y qua các x
ã
Ðông Th nh, Ðông Phu c A,
th
tr n Ngã Sáu, xã Phú H u và Phú H u A; Qu c l Nam Sông H u ch y qua
xã
Ðông Phú và Phú H u A, huy n dang d u tu xây d ng khu thuong m i th
tr
n Ngã Sáu nh m thúc d y phát tri n kinh t và t o di u ki n thu n l i cho vi c
mua bán trao d i hàng hóa c a nhân dân. Ngoài ra, Huy n du c T nh d u tu xây
d ng khu công nghi p t p trung Sông H u v i qui mô 430 ha ti p giáp v i c ng
qu
c t Cái Cui, n m tr
ên d
a b
àn 02 xã
Ðông Phú & Phú H
u A.
Huy
n có 02 khu di tích l ch s c p qu c gia, dó là khu can c Liên T nh
y v
à Nam K
Kh i Nghia v
à hai xã v

an hóa Ðông Th
nh v
à Phú An.

Là huy n m i chia tách, nên co s v t ch t, k t c u h t ng ph c v cho s
phát tri n v kinh t – xã h i c a huy n còn g p r t nhi u khó khan. Nhung nh
s quan tâm lãnh, ch d o c a T nh y, UBND T nh và các s ban, ngành c p
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

17
T nh cùng v i s n l c quy t tâm c a toàn Ð ng b , d n nay m t s công tr
ình
xây d ng co b n trên d a bàn huy n du c hoàn thành và dua vào s d ng d t
hi
u qu , góp ph n t
hay d
i b m t m i cho huy n Châu Th
ành.

3.2. KHÁI QUÁT CHUNG V NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P & PHÁT

TRI
N NÔNG THÔN HUY N CHÂU TH
ÀNH

3.2.1. L
ch s h
ình thành và phát tri
n
Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Vi t Nam du c thành l p theo Ngh
d nh s 53/HÐBT ng
ày
26/3/1988 c
a H i d ng B tru ng (nay l
à Chính ph
) v
vi
c thành l p các ngân hàng chuyên doanh, trong dó có Ngân hàng Phát tri n
Nông nghi
p Vi t Nam ho t d ng trong linh v c nông nghi p, nông thôn.

Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p hình thành trên co s
ti
p nh n t Ngân
hàng Nhà nu c: t t c các chi nhánh Ngân hàng Nhà nu c huy n, Phòng Tín
d ng Nông nghi p, qu ti t ki m t i các chi nhánh Ngân hàng Nhà nu c t nh,
thành ph . Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Trung uong du c hình thành trên
co s
ti p nh n
V
Tín d ng Nông nghi p Ngân h

àng Nhà nu
c v
à m
t s cán b
c a V Tín d ng Th
uong nghi
p, Ngân h
àng Ð
u t
u và Xây d
ng, V K toán v
à
m t s d
on v
.
T tháng 3/1988: các chi nhánh t nh, huy n l n lu t chuy n t Ngân h
àng
Nhà nu c v Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Vi t Nam. Ð n tháng 7/1988,
Trung tâm di u hành Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Vi t Nam du c h
ình
thành d
di u h
ành ho
t d ng c a to
àn h
th ng.
Ngay trong nh ng ngày d u, bên c nh vi c thành l p các chi nhánh Ngân
hàng Nông nghi p & PTNT t nh, thành ph , ngày 6/10/1988, theo d ngh c a
T ng Giám d c Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Vi t Nam, Ngân hàng Nhà
nu

c dã cho phép thành l p chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Ð ng
b ng Sông C u Long. Sau dó, do nhu c u c a vi c thu mua, xu t

kh u và phân
ph
i luong th c, Ngân hàng Nhà nu c ch p nh n d ngh c a T ng Giám d c
Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Vi t Nam thành l p Chi nhánh Ngân h
àng
Luong th c t i Thành ph H Chí Minh. Ðây là hai Ngân hàng chuyên doanh
d u ti
ên n
m trong h th n
g Ngân hàng Phát tri
n Nông nghi p Vi t Nam.
Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông Thôn huy n Châu thành t nh
H u Giang hi n nay ti n thân là Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

18
Thôn huy n Châu thành t nh C n Tho cu. Do phân chia d a gi i gi a Th

ành
ph
C n Tho và t nh H u Giang nên chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p & PTNT
huy
n Châu Th
ành du
c tách ra v
à chính th
c th
ành l
p v
ào ngày 13/1/2005.

Tr
s giao d ch chính c a Ngân hàng t i p Phu c Thu n - Th tr n Ng
ã
Sáu
-
Huy
n Châu Th
ành
-
T
nh H u Gia
ng.

Ði n tho i: 0711.948.637-948647
Fax: 0711.948636.

Ð a bàn ho t d ng c a Ngân hàng Nông nghi p & PTNT huy n Châu

Thành là khu v c g m các x
ã
Ðông Phú, Ðông Th nh, Ðông phu c, Phú H u,
Phú H
u A, Phú An v
à th
tr n Ng
ã Sáu. Bên c
nh dó Ngân h
àng c
ung có
m t s
khách hàng vãng lai thu c qu n, huy n lân c n. Theo dó, Ngân hàng s tài tr
v n cho các ngành ngh s n xu t, kinh doanh trong huy n, d c bi t là ngành
nông nghi p, nông thôn. Ngân hàng tài tr v n d i v i các h s n xu t, kinh
doanh, thuong m i d ch v b ng các hình th c c p v n ng n h n, trung h n d
ùng
làm chi phí s
n xu t h
àng hóa, c
i t o, xây d ng c
o b
n, c
o s
h t ng, tr ng m i
khai thác ti
m nang d a ph
uong.

Các chuong trình cho vay v n c a Ngân hàng ch y u hu ng vao các th

ành
ph
n kinh t th c s khó khan, thi u chi phí s n xu t, kinh doanh, phát tri n kinh
doanh. M c tiêu c a Ngân hàng nh m góp ph n thúc d y n n kinh t d a ph
uong
phatr tri n theo hu ng tích c c. Nh vào nh ng n l c c a Ngân hàng c ng v i
s ph n d u t b n thân c a các th
ành ph
n kinh t d a ph
uong nên t
dó d n nay
d
ã có nhi
u h nông dân thoát c nh khó khan, ngh
èo dói, vuon lên khá giàu.

3.2.2. Co c
u t ch c
3.2.2.1. Ch
c nang nhi m v c a Ngân h
àng

Ch
c nang ho t d ng ch y u c a Ngân hàng Nông nghi p & PTNT huy n
Châu Thành là th c hi n huy d ng các ngu n v nhàn r i c a các cá nhân, các
doanh nghi
p, các th
ành ph
n kinh t khác v i nhi u h
ình th

c nh
u:

-
Ti
n g i ti t ki m không k h n, có k h n.
-
Ti
n g i thanh toán c a khách h
àng.

-
Phát hành ch
ng ch ti n g i
, huy d
ng v n ng n h n v
à trung h
n.
Bên cành vi c huy d ng, Ngân hàng còn cho vay ng n h n và trung h n d i
v i cá nhân, t ch c thu c m i thành ph n kinh t . Cho vay ng n h n nh m dáp
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M

ãi

19
ng nhu c u v n cho s n xu t nông nghi p, kinh doanh, tiêu dùng…Cho v
ay
trung h n d trang b máy móc thi t b s n xu t, v k thu t, các d án phát tri n
kinh t
nông thôn.
Ngân hàng còn th c hi n các d ch v ngân hàng nhu: d ch v thanh toán,
thu d
i ngo i t , c m c gi y t có giá…
3.2.2.2. Co c
u t ch c

Co c
u t ch
c t
i NHNo & PTNT huy n Châu Th
ành



So d
2: C
o c
u t ch c t i NHNo & PTNT huy n Châu Th
ành


Ch

c nang, nhi m v c a t ng b ph n:

Phòng giám d c: 01 ngu i, ch u trách nhi m di u hành m i ho t d ng c a
Ngân hàng theo ch c nang,
nhi
m v , ph m vi c a don v , giao d ch v i khách
hàng d ký k t các h p dông kinh t . Có quy n b nhi m, mi n nhi m, khen
thu
ng, k lu t ho c nâng l
uong cho cán b
công nhân vi
ên trong don v
.
Phòng phó giám d c: 01 ngu i, ch u trách nhi m v qu n lý, di u hành m i
ho
t d ng c a ph
òng tín d
ng, ph
òng k
toán -
ngân qu
.
Phòng tín d ng: 07 ngu i, l
à b
ph n kinh doanh chính c a ngân h
àng. M
i
nhân viên du c phân công ph trách m t khu v c tr ng huy n, thu ng là m t x
ã
và g i là cán b tín d ng. Tru ng phòng tín d ng là ngu i tr c ti p ch d o to

àn
b b ph n kinh doanh v
à l
p k ho ch c a ngân h
àng. Trong dó:


Cán b tín d ng tr c ti p th m d nh, ch u trách nhi m v kho n vay do
mình th
c hi n.
Tru
ng phòng tín d ng ch u trách nhi m v công vi c sau: ki m soát n i
dung th
m d nh c a cán b tín d ng, ti n h
ành tái th
m d nh
(n
u c n thi t) h s
o
vay v
n, gia h n n , di u ch nh.
GIÁM
Ð
C
PHÓ GIÁM Ð
C
PHÒNG K
TOÁN -
NGÂN QU

PHÒNG TÍN D
NG
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

20
Phòng k toán – ngân qu : 04 ngu i, th c hi n ho ch toán thu chi ti n m t
chính xác d y d , k p th i quy trình nghi p v . Qu n lý an toàn tài s n, ti t ki m
và th
c hi n t t ch d chi ti
êu tài chính, an toàn tuy
t d i kho qu .
3.2.3. Khái quát tình hình ho t d ng c a Ngân hàng qua 3 nam (2005-
2007)

- T ng thu
:
22
.718
tri
u d ng, tang 134,5% so v i nam 2005 (tuong duong

13.018 tri
u
d
ng
).
Trong dó
,
thu t
ho t d ng tín d ng
20.159
tri
u d
ng;
-
T
ng chi (
chua luong
):
16.779
tri
u d
ng
Trong dó :

+
Chi v
huy d ng v n
2.878
tri
u d

ng;
+
Chi tr
l
ãi vay NH c
p tr
ên
8.840
tri
u d
ng;
+
Chi khác
5.061
tri
u d
ng.
- Chênh l ch thu
chi
:
5.939
tri
u d ng, t c d tang 395% so v i nam 2005
(tuong duong 4.739 tri
u
d
ng).
-
H
s ti n l

uong d
t du c: 2,31 (so v i quy d nh l
à 1,35).

3.2.4. Nh
ng thu n l i v
à khó khan

3.2.4.1. Thu
n l i
Trong nam 2007, kinh t d a phuong có chi u hu ng phát tri n thu n l i,
các ch
ti
êu kinh t
, x
ã h
i d u d t v
à vu
t m c k ho ch d ra.
- T c d tang tru ng kinh t GDP d t 9,27%, so cùng k gi m 2,59% (do
tru
t giá, d ch b nh, di n tích d t nông nghi p gi m do quy ho ch khu công
nghi
p).
- Co c u kinh t khu v c I (nông- lâm ng
hi
p- th y s n) chi m 33,68%
(k ho ch 54,3%); Khu v c II (công n
ghi
p- xây d ng) chi m 17,66% (k ho ch

6,6%); Khu v
c III (th
uon
g m
i-
d
ch v ) chi m 48,66% (k ho ch 39%).
- Thu nh p bình quân d u ngu i d t 5,157 tri u d ng (tuong duong 319
USD, d t 93,76% so k ho ch).
- Công nghi p- ti u th công nghi p tang cao, giá tr th c hi n du c 39.790
tri
u d ng, d t 132,63% v
à tang 36,3% so cùng k
.
-
S
n lu ng lúa c nam 36.220 t n (d t 65,85% KH).

- Chan nuôi gia súc, gia c m và thu s n phát tri n nhanh, t ng dàn bò 880
con (d t 97,78% KH), dàn heo 10.186 con (d t 86,32% KH), dàn gia c m 87.494
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M

ãi

21
con (d t 102,93% KH), di n tích nuôi thu s n 504 ha (d t 100,8% KH), v i s n
lu
ng 3.606 t n (d t 97,46% KH).

- Co s h t ng d u tu khá, các linh v c van hóa, giáo d c, dân s , y t , an
ninh qu c phòng, tr t t an toàn xã h i du c nâng cao, gi i quy t vi c làm, cham
lo cho ngu i nghèo du c d a phuong quan tâm dúng m c, d i s ng c a ngu i
dân du
c nâng l
ên.

3.2.4.2. Khó khan

Co s h t ng, h th ng giao thông nông thôn có bu c d t phá nhung v n
chua dáp
ng yêu c u phát tri n c a d a ph
uong. T
c d tang tru ng kinh t gi a
các ngành không d ng d u, co c u kinh t c a huy n nông nghi p v n còn chi m
t l cao (chi m d n 33,68%). D ch r y nâu, b nh vàng lùn, lùn xo n lá cây lúa
gây thi t h i, hoang mang cho ngu i nông dân d a phuong, nuôi tr ng th y s n
có phát tri n nhung giá c r t b p bênh… Vi c quy ho ch các khu dân c
u,
thuong m i, c m công nghi p trên d a bàn ti n tri n ch m gây nh hu ng d n
sinh ho t v
à d
i s ng c a ngu i dân, nông dân khôn

g yên tâm canh tác trên m
nh
d t c a h mà trông ch vào quy ho ch, b i thu ng, tái d nh cu gây ách t c s n
xu
t, không mang l i hi u qu thi t th c gây nh hu ng d n ch t lu ng tín d ng
c a ngân hàng trên d a bàn. Thêm vào dó, giá dollar m không tang, giá vàng có
s bi n d ng l n làm cho vi c huy d ng v n trong dân cu dã khó khan nay c
òn
khó khan hon.

3.2.5. Ð
nh hu ng phát tri n c a Ngân h
àng

Phuong hu ng, m c tiêu nhi m v trong nh ng nam ti p theo c a Ngân
hàng du
c th hi n c th qua các ch ti
êu
sau:

-
Huy d
ng v n t i d a ph
uong m
i nam tang 30% ;
-
Du n
tín d ng m i nam tang 20%;
-
T

tr ng v n trung h n chi m 35% tr
ên t
ng d
u n
;
-
T
l n x u du i 2%/ t ng d
u n
.
-
Thu lãi
d t t 96-
98 % trên lãi ph
i thu b
ình quân.

-
Thu n
t n d ng d t 30%
so v
i t ng d
u n
t n d ng d u nam.
-
Tài chính: B
o d m thu nh p cho nhân vi
ên theo dúng quy d
nh.
-

Ch
p h
ành k
lu t, k c
uong, n
i qui c
o quan th
t t t.
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

22
Chuong 4

PHÂN TÍCH HO
T Ð NG TÍN D NG NGÂN H
ÀNG NÔNG
NGHI
P & PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N CHÂU
THÀNH

QUA 3 NAM (2005
-
2007)

4.1. PHÂN TÍCH HO T Ð NG TÍN D NG

NGÂN HÀNG NÔNG
NGHI
P & PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N CHÂU THÀNH QUA 3
NAM (2005
-
2007)

4.1.1. Phân tích tình hình huy
d ng v n
Ngân hàng Nông nghi p & PTNT huy n Châu Thành là m t ngân h
àng
kin
h doanh chuyên ph c v , dáp ng nhu c u v n cho phát tri n nông nghi p
nông thôn trên d a bàn huy n. T khi thành l p d n nay Ngân hàng dã tác d ng
tích c c d n phát tri n kinh t x
ã h
i c a d a phuong. Nhung d dáp ng nhu c u
v v n vay ngày càng cao c a quá trình công nghi p hóa, hi n d i hóa nông
nghi
p nông thôn, d
ã
d t ra cho công tác huy d ng v n c a Ngân hàng m t v n
d h t s c c p thi t.
Do n m trong h th ng nên vi c di u ti t cân d i v n huy d ng và cho vay

du
c d dàng hon, n u ngân hàng huy d ng v n cao hon so v i nhu c u vay v n
thì ph n chênh l ch dó s du c chuy n v ngân hàng c p trên theo quy d nh,
ngu
c l i n u Ngân hàng huy d ng v n không d dáp ng nhu c u v n vay th
ì
ngân hàng c p trên s h tr v n. Ð hi u rõ hon v co c u ngu n v n c a Ngân
hàng chúng ta s
phân tích c
o c
u ngu n v n c a Ngân h
àng qua các nam.

Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

23
4.1.1.1
. V
n huy d ng t i d a ph
uong

B ng 4.1: CO
C
U
NGU
N
V
N
HUY
Ð NG
QUA 3 N
AM
Ðon v
tí
nh: Tri
u d ng.
SO SÁNH

NAM 2005

NAM 2006

NAM 2007

2006/2005

20
07/2006

Ch

Tiêu
S
ti
n
T
tr
ng
(%)

S
ti
n
T
tr
ng
(%)

S
ti
n
T
tr
ng
(%)

S
ti
n %
S

ti
n %
Ti
n
g i
không
k h n
2.400

20

2.720

16,48

5.771

8,34

320

13.33

3.051

112,17

Ti
n
g i có

k h n
du
i 12
tháng

4.600

38,33

8.720

52,85

43.388

62,66

4.120

89,57

34
668

397,57

Ti
n
g i có
k h n

trên 12
tháng

5.000

41,67

5.060

30,67

20.078

29

60

1,20

15.018

296,80

T ng 12.000

100

16.500

100

69.237

100

4.500

37,50

52.737

319,62

(Ngu
n: Ph
òng tín d
ng)
Ðon v
tí
nh: Tri
u d ng.
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000

45000
Nam
2005
Nam
2006
Nam
2007
Ti n g i không k
h n
Ti n g i có k h n
du i 12 tháng
Ti n g i có k h n
trên 12 tháng

Hình 4.1:
CO
C
U
NGU
N
V
N
HUY
ÐÔ
NG QUA 3 N
AM
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

24
T b ng s li u trên ta d dàng nh n th y r ng t ng ngu n v n huy d ng
mà Ngân hàng th
c hi n du c qua các nam d u tang
.
C th
,
t ng ngu n v n huy
d ng nam
2005
là 12.000
tri
u d ng
,
d n nam
2006
nó tang lên 16
.500
tri
u
d ng t c tang 4.50
0

tri
u d ng t
uong
ng tang
37
,
5
%.
Công tác huy d ng v n
c a Ngân hàng nam
2007
dã tang m t cách dáng k
,
n u nhu nam
2005
Ngân
hàng huy d ng v n du c
16
.500
tri
u d ng th
ì
d n
2007
con s n
ày 69
.237
tri
u
d ng

,
v giá tr thì nó t
ang 52.737
tri
u d ng tuong ng tang 319,62% so v i
nam 2006.

Trong co c u ngu n v n huy d ng c a Ngân hàng qua các nam thì t tr ng
v các lo i ti n g i qua các nam luôn có s thay d i.

- Ti n g i không k h n qua các nam là có tang, ngu n ti n g i không k
h n bao g m: ti n g i c a Phòng Giao d ch Ngân hàng Chính sách Xã h i huy n
Châu Thành (
TCTD
)
,
ti
n g i không k h n c a các t ch c và cá nhân trong
huy
n dùng vào m c dích thanh toán thu ng xuy
ên
.
Nam
2005
s ti n huy d ng
du
c t hình th c huy d ng này là là 2.400
tri
u d ng th
ì

d n nam 2006 tang lên
khá khiêm t n l
à
2.720
tri u d ng
,
t c tang
320
tri u d ng t
uong
ng tang
13,33%
.
Ð n nam 2007 s ti n huy d ng du c t hình th c này là
5.771
tri
u
d ng tang
3.051
tri
u d
ng so v i nam 2006, t
uong
ng tang 112,17%.
Ðó là xét v m t s ti n huy d ng qua các nam, còn n u xét v m t t tr ng
thì nó có xu hu ng gi m d n. C th nhu, nam 2005 t tr ng c a hình th c huy
d ng này trong t ng ngu n v n huy d ng c a Ngân hàng là 20% thì d n nam
2006 gi
m xu ng c
òn 16,48% và ch còn 8,34% n

am 2007.

- Ti n g i có k h n du i
12
tháng luôn tang qua các nam c v m t s ti n
và t tr ng
.
Nam
2005
,
s ti n huy d ng du c t hình th c này là 4.600
tri
u
d ng chi m t tr ng là 38,33% t ng ngu n v n huy d ng trong nam th
ì
d n nam
2006 các s ti n này là
8.720
tri u d ng chi m t tr ng
52,85%
.
S ti n
43.388

tri
u d ng là s ti n huy d ng du c t hình th c này trong nam 2007, nó chi m
t tr ng 62,66% tr
ên t
ng v n huy d ng trong nam t
uong

ng tang 397,57%.
- Ti n g i có k h n trên 12 tháng cung gi ng tuong t nhu hình th c ti n
g i không k h n
,
xét v
m t s ti n huy d ng du c qua các nam d u tang nh
ung
xét v m t t tr ng thì có xu hu ng gi m d n
.
Nam
2005
huy d ng du c 5
.000
tri
u d ng chi m t tr ng 41,67% th
ì
d n nam 2006 s ti n huy d ng du c ch
Phân tích Ho
t d ng Tín d ng t i NHNo & PTNT Huy n Châu Th
ành

GVHD:
Th.S Nguy
n Thanh Nguy t
SVTH:
Lê Phu
c M
ãi

25

tang hon nam
2005
là
1
,2
%
t c tang
60
tri
u d ng
,
chi
m t tr ng
30
,67%.
Nam
2007
,
s ti n huy d ng du c t hình th c này tang dáng k l
à
20.078
tri
u d ng
t c tang
15.018
tri
u d ng so v i nam 2006 t
uong
ng tang 296,80% nhung so
v mat t tr ng thì nó v n th p hon các nam tru c dó, nguyên nhân là do s ti n

huy d ng t hình th c ti n g i có k h n du i du i 12 tháng trong nam 2007
tang quá cao so v i m c tang c a hình th c huy d ng t ti n g i có k h n tr
ên
12 tháng.

Nhìn chung ngu n v n huy d ng qua các nam luôn tang, di u dó cho th y
Ngân hàng dã có nh ng bi n pháp thích h p d thu hút nhàn r i t các t ng l p
dân cu trong huy n nhà. M t khác, d i s ng c a d i da s các t ng l p dân c
u
trong huy
n d
ã
du
c nang cao, d
ã có tích l
uy t
s
n xu t kinh doanh, b
ên c
nh dó
còn có m t s bà con nh n du c ti n d n bù gi i phóng t các công trình c a
huy
n mà h chua có nhu c u s d ng d n nên g i vào ngân hàng d du c sinh
l i t kho n ti n n
ày là t
t y u.
Ð d t du c nh ng k t qu dó thì Ngân hàng d
ã
dua ra các hình th c huy
d ng v n khá phong phú v th i gian, lãi su t phù h p nên dã thu hút

du
c v n
nhàn r
i t m i t ng l p dân c
u và các t
ch c.
Trong công tác huy d
ng v n, Chi nhánh Ngân h
àng Nông nghi
p huy n s
d ng nhi u h
ình th
c nh
u:
Phát t
r
oi, treo bang rôn, thông tin trên dài phát thanh
huy
n, g i ti n có quà t ng và ti t ki m có d thu ng. Ð c bi t, là s t p trung
huy d ng t ngu n ti n nh n b i hoàn gi i t a thu c các d án nhà máy ch bi n
Cá da tron, xu ng dóng tàu Vinashin, Khu nhà máy gi y, thu c hai x
ã
Ðông
Phú và Phú H u A, don v dã phân công t ng cán b d n t n nhà khách hàng
tuyên truy n, v n d ng d th y du c s ti n d ng, l i ích c a vi c g i ti n v
ào
ngân hàng. Tuy nhiên, công tác b
i thu ng gi i t a c a Ban Gi i
phóng m
t b ng

còn ch
m, ngu i dân nh n ti n b i ho
àn thu
ng mua l i nh
à d
t d tái d nh c
u và
s n xu t, giá vàng tang cao, các ngân hàng c nh tranh huy d ng v lãi su t,
khuy n m
ãi gay g
t n
ên công tác huy d
ng g p nhi u khó khan.