Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP phát triển TP. HCM

IH CM

THÀNH PH

H

CHÍ MINH
C BI T

KHĨA LU N T T NGHI P
NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

GI I PHÁP NH M H N CH
R I RO TÍN D

IV I

KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P
T I NH TMCP PHÁT TRI N TP.HCM

SVTH: Lý Tr n Linh Giang
MSSV: 0954030142
n Khoa

Thành ph H Chí Minh N m 2013


L IC
Qua th i gian h c t p t i Ch
trình
t o c bi t i h c M Thành ph

H Chí Minh, em
h c t p và xây d ng n n t ng ki n th c cho
lai. ây là
kho tàng quý báu mà em c n ph i ghi nh và gi c n th n. Bên c nh ó, nhà
ng
cịn t o
h i cho chúng em tr i nghi m nhi u công vi c th c t ;
c bi t là
ch
trình th c t p t i ngân hàng - m t giai
n
làm quen và chuy n t lý
thuy t sang th c ti n.
Em xin g i l i c m n chân thành n
trình
t o c bi
Thành ph H Chí Minh và th y cơ
v t v vì chúng em. c bi
m n khi
c th y
T n Khoa t n tình
ng d n
em có
báo cáo th c t
n t t nghi p. Em th t lòng c m

t- ih cM
t, em th t may
th hoàn thành
Th y!

Và l i c m
sâu s c c a em mu n g i n Ban lãnh o Ngân hàng TMCP Phát
tri n Thành ph H Chí Minh Chi nhánh C ng Hịa và các anh ch phòng Quan h
khách hàng,
cho em c h i
c tr i nghi m nh ng công vi c th c t c a
nhân viên ngân hàng. Các anh ch ã quan tâm,
ng d n em r t nhi u
ti p c n
cơng vi
u ý ki
em hồn thành t t khóa lu n
t t nghi p này.

Em chân thành c m n!


NH N XÉT C A GI

NG D N

...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................

...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................

...............................................................................................................................................
...............................................................................................................................................

i


DANH M C CÁC T
BCTC
CAR
CIC
CMND
CP
CV
HDBank

KH
KHDN
KV
NHNN
PGD
QHKH
TK
TCTD
TMCP
TP. HCM
VND

:
:
:

:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:

VI T T T

Báo cáo tài chính
H s an tồn v n t i thi u
Trung tâm thơng tin tín d ng - Ngân hàng Nhà N c Vi t Nam
Ch ng minh nhân dân
C ph n
Chuyên viên
v tính

m i c ph n Phát tri n Tp. H Chí Minh
Ngân hàng Th
H i ng qu n tr
H i ng tín d ng
Khách hàng
Khách hàng doanh nghi p
Khu v c
Ngân hàng Nhà N c
Phòng giao d ch
Quan h khách hàng
T ng Giám c
Ti t ki m
T ch c tín d ng
m i c ph n
Th
Thành ph H Chí Minh
Tài s n m b o
Vi t Nam ng

ii


DANH M C B NG
B ng 2.1: Mơ hình x p h ng tín d ng c

............... 15

B ng 3.1: Quy trình tín d ng c a HDBank .............................................................. 20
B ng 3.2: Tình hình huy
B

ng v n theo k h n t i HDBank ................................... 22

tín d ng theo thành ph n t i HDBank.......................................... 25

B ng 3.4:

tín d

i v i KH doanh nghi p t i HDBank ........... 28

i v i khách hàng doanh nghi p t i HDBank .................. 28

B ng 3.5: T l n x

B ng 3.6: Tình hình N có kh
B ng 3.7: H s an toàn v

t v n trên N quá h

i v i KHDN ..... 29

...................................................................... 30
........................................................... 30

B ng 3.8: H s r i ro rín d

B ng 3.9: Tình hình d phịng r i ro tín d ng qua các
B ng 4.1: K ho ch ho

m .................................... 31

a HDBank .......................................... 38

DANH M C BI
2.1: Các b ph n c a r i ro tín d ng ................................................................ 6
2.2: Mơ hình ch

ng 6C ........................................................................... 14

3.1: Quy trình tín d ng c a HDBank ............................................................. 19
Bi

ng v n theo k h n t i HDBank .............................. 23

Bi

ng v n theo thành ph n t i HDBank ....................... 23

Bi

ng v n theo lo i ti n t i HDBank ................................ 24

Bi u

3.4: T c

Bi u

3.5: T tr

Bi
Bi u

t ng

ng tín d ng giai
tín d ng theo k h n

tín d ng theo lo i ti n
3.7: Bi

n 2001

2012 ........................... 25

i v i KH DN t i HDBank .... 26

i v i KH Doanh nghi p t i HDBank 26

t l n x u c a m t s ngân hàng t i Vi t Nam ................... 27

iii


M CL C
I THI U ....................................................................................... 1
1.1.

T NG QUAN V V

NGHIÊN C U .............................................. 1

1.2.

LÝ DO CH

1.3.

M C TIÊU NGHIÊN C U ......................................................................... 3

1.4.

PH

1.5.

PH M VI NGHIÊN C U ........................................................................... 4

1.6.

K T C U KHÓA LU N ............................................................................ 4

TÀI ................................................................................ 2

NG PHÁP NGHIÊN C U ................................................................. 3

NG
S LÝ THUY T V R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I
RO TÍN D NG .......................................................................................................... 5

2.1.

T NG QUAN V R I RO TÍN D NG ..................................................... 5

2.1.1.

Khái ni m r i ro tín d ng....................................................................... 5

2.1.2.

Phân lo i r i ro tín d ng ........................................................................ 5

2.1.3.

Nh

2.1.4.

Nguyên nhân d

2.1.5.
2.2.

ch y

nh r i ro tín d ng ................................ 7
n r i ro tín d ng .................................................... 9

ng c a r i ro tín d ng............................................................. 12
QU N TR R I RO TÍN D NG .............................................................. 13

2.2.1.

Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng ....................................................... 13

2.2.2.

Quy trình qu n tr r i ro tín d ng......................................................... 13

ÂN TÍCH HO T
NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG
I V I KHÁCH HÀNG DOANH NGH P T I HDBANK ............................... 18
3.1.

CÁC S N PH M TÍN D NG

3.2.

QUY TRÌNH TÍN D NG T I HDBANK ................................................ 19

3.3.

PHÂN TÍCH HO T

3.3.1.
3.3.2.
3.4.

NG TÍN D NG ..................................................... 22

Phân tích tình hình huy
Th c tr ng ho

I V I KH DOANH NGHI P ........ 18

ng v n t i HDBank........................................... 22

ng tín d ng

i v i KHDN t i HDBank ............... 24

TH C TR NG R I RO TÍN D NG T I HDBANK ........................... 27

3.4.1.

Tình hình

n quá h n t i HDBank.................................................. 27

3.4.2.

Ch tiêu

giá r i ro t i HDBank .................................................... 30

3.4.3.

Quy trình ki m sốt tín d ng t i HDBank ........................................... 31
iv

3.4.4.
3.5.

D u hi u nh n di n r i ro tín d ng t i HDBank .................................. 32
NH GIÁ HO T

NG TÍN D NG T I HDBANK .................. 35

3.5.1.

m m nh ........................................................................................... 35

3.5.2.

m y u.............................................................................................. 35

3.5.3.

i .................................................................................................. 35

3.5.4.

Thách th c ........................................................................................... 36

NG 4: GI I PHÁP NH M H N CH RR TÍN D NG T I HDBANK .... 37
4.1.

NG PHÁT TRI N C

................... 37

4.2.
M T S GI I PHÁP NH M H N CH R I RO TÍN D NG T I
HDBANK ................................................................................................................. 38
4.2.1.

Nâng cao hi u qu vi c thu th p thông tin khách hàng ....................... 38

4.2.2.

Hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng................................................ 39

4.2.3.

ng ki m tra, giám sát kho n vay .......................................... 40

4.2.4.

v

u ki n vay và tài s

m b o ......................... 40

4.2.5.

Nâng cao hi u qu trích l p d phịng ................................................. 41

4.2.6.

Hồn hi n chính sách khách hàng ........................................................ 41

4.2.7.

ng hi u qu x lý n quá h n ............................................... 42

4.2.8.

Chính sách ngu n nhân l c.................................................................. 43

4.2.9.

Ki n ngh v

c ................................................... 44

PH N K T LU N .................................................................................................. 45
TÀI LI U THAM KH O........................................................................................ 46
PH L C: GI I THI U NHTM CP PHÁT TRI N TP.HCM .............................. 47

v


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

1.1. T NG QUAN V V

NGHIÊN C U

Sau cu c kh ng ho ng tài chính d

n s suy thối n n kinh t tồn c

2008 - 2009, n n kinh t th gi

i ph c và phát tri n, kinh t nhi u

c trên th gi i ti p t

nh. N

th gi i v n

di n ra h t s c ph c t p v i nh ng d u hi u t t x

ng ph c h i

xu t hi n t i các n n kinh t l

n v ng, t c

ph c h i c a các n n kinh t là r t khác nhau. Kinh t th gi
ch m do nh ng kh

các n n kinh t l n

Nh t B n; vi c ch

u ch nh t

n công

:

kh ng ho ng chính tr

ng gi m phát c a kinh t

ng ch m l i
c bi

ch i

c nh

Trung Qu c; nh ng
ng tiêu c c t cu c

c B c Phi, Trung Ðông và th m h a thiên tai t i Nh t

B n. Trong b i c

th gi i l

i m t v i nh ng thách th c khác: l m

i chính sách n i l ng ti n t , giá c các m t hàng thi t y u, ch l

cao d

ng ho

h ng tín d ng, n cơng
h

c th gi i, các n n kinh t l n b gi m x p

m c cao, th

ng tài chính v

u hi u ph c

v i s n l c không ng ng c a các chính ph

m t s thành cơng nh

nh tuy g p

t l

i

ng

m c th p

trong khi t l th t nghi p ln cao; hàng lo t chính sách n i l ng tài chính - tín d ng,

h tr gi i t a s c ép n

ng, si t ch

c t

gi m n và thâm h

nh t là hai chính sách kích thích

kinh t m i c a M và khu v c EU.
Tình hình kinh t th gi i luôn di n bi n ph c t p trong nh
không nh

n n n kinh t Vi t Nam. Kinh t trong

l

kinh t

ng

c ph

i m t v i tình hình

nh và ti m n nhi u r i ro.
t k ho

ra.

m c cao

p

i thâm h t m nh t
n 2008 - 2011. T

i có nh ng chuy n bi n tích c c, giá tr kim ng ch xu t nh p kh u có xu
m.
ng

i v i th

nh n n kinh t

ng ti n t

ng: chính ph áp d ng nhi u

chính sách th t ch t ti n t nh m ki m ch l

nh. Lãi su

giá ngo i t b t n khi n nhi u doanh nghi p g p nhi
p c n v i ngu n v n tài tr nên ch ho
Trong b i c nh kinh t chung có nhi

ng c m ch ng.
im tv i

1


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

nhi u th thách l n, c
th

ng di n ra gay g

i nh

c, n x

ng tín d ng

t, l i nhu n gi m, m t s ngân hàng

nh tr ng m t thanh kho n và thua l d
T

ng tín d ng trong th i gian qua không cao b i các ngân hàng th c

hi n ki m sốt tín d ng an tồn phù h p v i tình hình chung. Ngồi ra, lãi su t cho vay
quá cao và không

ng khuy n khích khách hàng vay v

2012, n n kinh t Vi t Nam có d u hi u

u

gi

p c n ngu n v n nhàn r i. M c

dù lãi su t cho vay gi m và chính sách h tr t chính ph

c bi t

là khách hàng doanh nghi p v n không m nh d n vay v n b i ho
không kh quan, hàng t n kho nhi

ng kinh doanh

p khơng th xoay vịng v

n cho ngân hàng, t

tr

u g p r i ro.
a qua, Ngân hàng TMCP Phát tri

ho c

ng

t ra k

nh m c tiêu t p trung ngu n l
m b o ngu n v n cung c p cho ho

y m

ng tín d ng trong b i c nh

c nh tranh kh c nghi t. Bên c

m soát ch t ch ho

ho ch chung, phù h p v i t

ng ngu n v n và h n ch r i ro.

1.2. LÝ DO CH

ng tín d ng theo k

TÀI

Trong xu th phát tri n n n kinh t tồn c u hóa, n n kinh t c a nhi u qu c gia
ch u nh h

ng r t l n,

c bi t là các qu c gia

trong nh ng qu c gia có t c
v n

u

là v n

v c.

th c hi n

u

thu c m i thành

c các d án này, ngu n

vô cùng quan tr ng. Ngu n v n c n cho d án l n

so v i ngu n v n ch

u

có, chính vì v y, các ch

tr t bên ngồi. Có nhi u cách
các ngân hàng th

át tri n. Vi t Nam là m t

phát tri n cao, có nhi u d án

ph n kinh t , m i ngành ngh và

m

huy

và

u

ng v n,

r t nhi u

ph i tìm ki m ngu n tài

hi n nay, ngu n v n vay t

chi m t tr ng l n và quan tr ng h n c .

Các ngân hàng hi n nay ang ho t

ng trong r t nhi u l nh v c khác nhau

d ng, tài tr xu t nh p kh u, thanh toán qu c t , b o hi

b i v y vi c

các r i ro th

ng, r i ro tín d ng, r i ro thanh kho

Trong nh ng

v c trên, tín d ng ln chi m t l cao nh t. Tuy

không nh cho các ngân hàng

ây

ng là

tín

i di n v i

khơng th tránh kh i.

v c ch a

và ph c t p nh t. Vì v y, n u r i ro tín d ng x y ra có tác

m l i thu nh p

ng nhi u r i ro nh t

ng r t l n và tr c ti p

n

s t n t i và phát tri n c a m i t ch c tín d ng nói riêng và tồn h th ng ngân hàng
nói chung, khơng nh ng th cịn gây ra nhi u h l y cho n n kinh t . Nh n th c rõ t m
quan tr ng t nh ng óng góp c ng
hàng

c

r i ro c a ho t

a ra nh ng bi n pháp nâng cao hi u qu ho t

ng này s giúp ngân

ng và xác

nh nguyên nhân,
2


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

tìm ra gi i pháp nh m h n ch t i

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

r i ro có th x y ra.

Ngân hàng TMCP Phát tri n TP.HCM trong nh ng

tri n và g y d ng

c hình nh t t

không nh ng th ba n

p và chi m

liên ti p t 2010 ngân hàng

500 doanh nghi p l n nh t Vi t Na

qua

khơng ng ng phát

c lịng tin c a khách hàng,
c vinh d

ng trong

theo công b c a Công ty CP báo cáo

nh giá

Vi t Nam, t p chí Thu - T ng c c thu và Vietnamnet. Tuy nhiên, trong b i c nh n n
kinh t nhi u bi n

ng ph c t p

không ít r i ro và thách th

i n nay

c bi t là ho t

khi n ngân hàng ph i

ng tín d ng. Vì v y, qu n lý ho t

này m t các hi u qu là bài toán ph c t p mà ngân hàn
lý do em ch n

im tv i

tìm l i gi

tài Gi i pháp nh m h n ch r i ro tín d

ây

ng
ng là

i v i khách hàng

doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Phát tri n TP.HCM cho khóa lu n t t nghi p
c a mình.

1.3. M C TIÊU NGHIÊN C U

Thơng qua tình hình ho t
quy

ng tín d ng t i HDBank, tình hình tn th các chính sách,

nh v nghi p v chung c a NHNN và riêng c a HDBank, t

i vi t nh n

nh ra các d u hi u và tìm ra nguyên nhân và gi i quy t nh ng v n

sau:

- Th nào là r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng?
- Tình hình huy

ng v n và cho vay t i ngân hàng ra sao?

- Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng

i v i khách hàng doanh nghi p t i ngân hàng

th nào?
- Làm th nào

nâng cao hi u qu cơng tác qu n tr r i ro tín d ng

i v i khách

hàng doanh nghi p t i ngân hàng?

1.4. PH

NG PHÁP NGHIÊN C U

hồn thành khóa lu n này, ng
th p các tài li u v quy

i vi t

s d ng m t s ph

nh c a NHNN và HDBank, thơng tin t Báo cáo tài chính

và Báo cáo th ng niên c a HDBank t 2010
c a nhân viên tín d ng. Thơng qua các ph
Sau

d a trên p

pháp sau: thu

pháp so sánh

n 2012; quan sát th c t cơng vi c
pháp phân tích, t ng h p các s li u.

giá có kèm bi u

nh n xét v hình tình tín d ng t i HDBank. Bên c

minh h a
d

a ra
o

lu n và ph ng v n l y ý ki n t các Chuyên viên quan h khách hàng và Chuyên viên
h tr tín d ng. Sau cùng, t nh ng ý ki n cá nhân và nh ng thông tin liên quan khác
(t

i vi

t s gi i pháp nh m nâng cao ch

ng

tín d ng, h n ch r i ro t i HDBank.
3


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

1.5. PH M VI NGHIÊN C U
tài t p trung phân tích tình hình ho t
nghiên c u các nguyên nhân d n

ng tín d ng doanh nghi p t i HDBank;

n r i ro tín d ng. T

a ra các bi n pháp

phòng ng a các lo i r i ro này, giúp nâng cao hi u qu qu n tr r i

i v i khách

hàng doanh nghi p t i HDBank.

1.6. K T C U KHÓA LU N
tài bao g m nh ng n i dung chính sau:
Ch

1. Gi i thi u

Ch

2.

Ch

3. Phân tích ho

lý thuy t v r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng
ng tín d ng và r i ro tín d

i v i khách hàng doanh

nghi p t i HDBank
Gi i pháp nh m h n ch r i ro tín d

i v i khách hàng doanh nghi p t i

HDBank
Ph n k t lu n

4


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

NG 2: C

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

S

LÝ

V R I RO TÍN D NG VÀ
QU N TR R I RO TÍN D NG
2.1. T NG QUAN V R I RO TÍN D NG
2.1.1. Khái ni m r i ro tín d ng
Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh r i ro, v i b n ch t là
i l i nhu n v i r i
ro ch p nh
c. Trong ho
ng kinh doanh ngân hàng, tín d ng là ho

ng kinh
i l i nhu n ch y u c
p v ti m n r i
ro r t l n. Theo kho
-NHNN ngày 21/01/2013 c a
NHNN ban hành
nh v phân lo i tài s n có, m
p
d phịng r i ro và vi c s d ng d
x lý r i ro trong ho
ng c a t ch c
tín d ng, chi nhánh ngân hà
c ngồi
i ro tín d ng là t n th t có kh
x
i v i n c a t ch c tín d
khơng th c hi n ho c khơng có kh

c ngồi do khách hàng
c hi n m t ph n ho c tồn b

c a mình theo cam k t
v y, r i ro tín d ng có th xu t hi n trong các m i quan h mà trong
hàng là bên cho vay, mà khách hàng n l i không th c hi n ho c không

ngân
kh

ng

th c hi n ngh a v tr n vay khi n h n. R i ro này có th x y ra trong q trình cho
vay, chi t kh u gi y t có giá, cho thuê tài chính, b o lãnh, bao thanh tốn c a ngân
hàng. ây còn
c g i là r i ro m t kh
chi tr , là lo i r i ro liên quan n
ch t l ng ho t ng tín d ng c a ngân hàng.
V m t nh l ng: r i ro tín d ng
t n ng c a m i ngân hàng.

c ph n ánh b i chính s ti n n quá h n, n

V m t nh tính: r i ro tín d ng có quan h ng c chi u v i ch t l ng tín d ng.
Theo ó ch t l ng tín d ng càng cao thì m c
r i ro càng th p và ng c l i, ch t
l ng tín d ng càng th p, n quá h n nhi u thì r i ro tín d ng càng l n và nh h ng
tr c ti p n ho t ng kinh doanh c a ngân hàng, tình hu ng x u nh t là phá s n.
2.1.2. Phân lo i r i ro tín d ng
Tùy theo m

yêu c u nghiên c u mà ta phân lo i r i ro tín d ng thành các

lo i khác nhau.
theo nguyên nhân phát sinh r i ro

5


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

2.1: Các b ph n c a r i ro tín d ng

R I RO TÍN D NG

R I RO GIAO D CH

R I RO
XÉT
DUY T

R I RO
B O
M

R I RO
KI M
SOÁT

R I RO DANH M C

R I RO
CÁ
BI T

Ngu n: TS. Nguy n Minh Ki u (2011), Nghi p v

R I RO
T P TRUNG
CHO VAY

i, trang 613

R i ro giao d ch: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh là do
nh ng h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy t cho vay, ánh giá khách hàng.
R i ro giao d ch có 3 b ph n chính là r i ro xét duy t, r i ro b o m và r i ro
ki m soát.
- R i ro phê duy t : là r

ng,

khi ngân hàng l a ch n nh

n có hi u qu

ra quy

nh cho

vay.
- R i ro b
m : phát sinh t các tiêu chu n b
ng cho vay, các lo i tài s
m b o, ch th b
cho vay trên giá tr c a tài s
m b o.

u kho n trong h p
m, cách th
m b o và m c

- R i ro ki m sốt : là r
n cơng tác qu n lý kho n vay và ho
ng
cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro và k thu t x lý các
kho n cho vay có v

.

R i ro danh m c : có nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n ch trong qu n lý
danh m c cho vay c a ngân hàng,
c phân chia thành 2 lo i : r i ro cá bi t và r i
ro t p trung cho vay.
- R i ro cá bi t
n t ng lo i cho vay: xu t phát t các y u t , các c
m
riêng có, mang tính riêng bi t bên c a ch th
vay ho c ngành,
v c kinh t .
Nó xu t phát t
c m ho t ng ho c c
m s d ng v n c a khách hàng vay.
- R i ro t p trung cho vay: là tr ng h p ngân hàng t p trung v n cho vay quá nhi u
i v i m t s khách hàng, cho vay quá nhi u doanh nghi p ho t ng trong cùng
6


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

m t ngành, l nh v c kinh t ho c trong cùng m t vùng
m t lo i hình cho vay có r i ro cao.

a lý nh t

nh ho c cùng

theo tính ch t khách quan, ch quan c a nguyên nhân gây ra r i ro thì
r i ro tín d ng
c phân ra thành r i ro khách quan và r i ro ch quan. R i ro
khách quan là r i ro do các nguyên nhân khách quan
thiên tai, d ch h a, ng i
vay b ch t, m t tích và các bi n ng ngoài d ki n khác làm th t thoát v n vay
trong khi ng i vay
th c hi n nghiêm túc ch
chính sách. R i ro ch quan do
nguyên nhân thu c v ch quan c a ng i vay và ng i cho vay vì vơ tình hay c ý
làm th t thốt v n vay hay vì nh ng lý do ch quan khác.
2.1.3. Nh

ch y

nh r i ro tín d ng
ng tín d ng c

ng dùng ch

tiêu n quá h n và k t qu phân lo i n .
Theo
-NHNN ngày 21/01/2013 c a NHNN ban hành

v phân lo i tài s n có, m
d ng d
x lý r i ro trong ho

nh

p d phòng r i ro và vi c s
ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân

Kho n n quá h n là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c
và/ho
n .
m b o qu n lý ch t ch , các kho n n quá h n trong h th ng NHTM Vi t
Nam

c phân lo i theo th i gian và
Nhóm 1: n

c phân chia thành 5 nhóm :

tiêu chu n, bao g m:

- Các kho n n trong h n và TCTD

giá có kh

thu h i

y

c g c và lãi

h n.
- Các kho n n quá h n d i 10 ngày và TCTD
giá là có kh n
thu h i
c g c và lãi b quá h n và thu h i y g c và lãi úng th i h n còn l i.
- Các kho n n khác

y

c phân vào nhóm 1 theo quy nh.

Nhóm 2: n c n chú ý, bao g m:
- Các kho n n quá h n t 10
- Các kho n n

n 90 ngày.

u ch nh k h n l n

- Các kho n n khác
Nhóm 3: n d

u.

c phân vào nhóm 2 theo quy nh.
i tiêu chu n, bao g m:

- Các kho n n quá h n t 91 ngày

n 180 ngày.

- Các kho n n gia h n t i h n tr n l n
- Các kho n n

u.

c mi n ho c gi m lãi do khách hàng không

kh

thanh
7


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

toán lãi

y

theo h

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

ng tín d ng.

- Các kho n n khác

c phân vào nhóm 3 theo quy nh.

Nhóm 4: n nghi ng , bao g m:
- Các kho n n quá h n t 181

n 360 ngày.

- Các kho n n
c u th i h n tr n l n
tr n
c c c u l i l n u.
- Các kho n n

u quá h n d

i 90 ngày theo th i h n

c u l i th i gian tr n l n th hai.

- Các kho n n khác

c phân vào nhóm 4 theo quy nh.

Nhóm 5: n có kh n ng m t v n, bao g m:
- Các kho n n quá h n trên 360 ngày.
- Các kho n n

c u l i th i gian tr n l n

th i h n tr n

c

- Các kho n n

c u l n th hai quá h n theo th i h n tr n

- Các kho n n

c u l i th i h n tr n l n th ba tr lên.

c ul il n

u quá h n t 90 ngày tr lên theo

u.
c u l n th hai.

- Các kho n n khoanh, n ch x lý.
- Các kho n n khác

c phân vào nhóm 5 theo quy nh.

N x u là nh ng kho n n thu c nhóm 3, 4 và 5; quá h n trên 90 ngày mà không
c và k
c tái c c u. T i Vi t Nam, n x u bao g m nh ng kho n n
quá h n có ho c không th thu h i, n liên quan n các v án ch x lý và nh ng
kho n n quá h n
c Chính Ph x lý r i ro. N x u hay cịn g i là n có
v n , n khó

ng có các c tr ng sau:
- Khách hàng ã không th c hi n
n h n.

v tr n v i ngân hàng khi các cam k t này

- Tình hình tài chính c a khách hàng
ngân hàng khơng thu
- Tài s n

mb o

c
c

y

có chi u h

ng x u d n

n có kh

g c và lãi.

giá là giá tr phát mãi không

- Thông th ng là nh ng kho n n
trên 90 ngày.

trang tr i n g c và lãi.

c gia h n n , ho c nh ng kho n n quá h n

M t t ch c tín d ng có t l n x u d i 3%
c coi là n m trong
theo thông l qu c t , khi t l n x u v t quá t l 3% thì t ch
xét, rà sốt l i danh m

c a mình m t cách

y

ng an toàn
c n ph i xem

, chi ti t và th n tr ng
8


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

có cách gi i quy t thích h p.
2.1.4. Nguyên nhân d

n r i ro tín d ng

Thơng qua hình th c c p tín d

n xu t và

ph n quan tr
i v i s phát tri n c a n n kinh t qu c gia
nói chung và c a doanh nghi p nói riêng. Bên c nh nh ng kho n l i nhu n l n do ho t
ng tín d ng mang l i, các NHTM ph
i m t v i r i ro tín d ng. Vi c xác
nh và phân lo i các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng là u c n thi t
có nh ng gi i pháp thích h
h n ch t
i ro tín d ng.

ngân hang

Nhân t khách quan:
ng kinh t

ng r t l

n s thành b i c a ngân hàng. Hi n nay, q

trình t do hố tài chính và h i nh p qu c t có th làm cho n x
o ra
m
ng c nh tranh gay g t, khi n h u h t các nh ng khách hàng c a ngân
c bi t là các doanh nghi p v a và nh ph
im tv
và quy
lu t ch n l c kh c nghi t c a th

c và qu c t

ng. Bên c
ng h i nh p kinh t

c nh tranh gi a các NHTM
ng khi n cho các ngân hàng

c v i h th ng qu n lý y u kém s g p r i ro n x u
lên b i h u h t các
khách hàng có ti m l c tài chính l n s b các ngân hàng n c ngoài thu hút.
Ngoài ra, thi u s phân b
u

u

m t cách h p lý

trong m t s ngành. Các nhà

d n

n kh ng ho ng th a v

s tìm ki m ngành có l i nh t

s r i b nh ng ngành không em l i l i nhu n cao và do

u

và

có s chuy n d ch v n t

ngành này qua ngành khác. Nh ng n u s c nh tranh phát tri n m t cách t phát, hồn
tồn khơ
kèm v i s quy ho ch h p lý, h p tác, phân cơng lao ng, chun mơn
hố lao ng d n n s
v n u
ho ng th a và lãng phí tài nguyên qu c gia.
Khi n n kinh t h ng th nh, m i ho t
tr ng kinh t cao và n
vay v n c a doanh nghi p s
giúp cho tín d ng ngân hàng

vào m t s ngành, d n

ng kinh t di n bi n tích c c

nh, mơi tr

ng kinh doanh ít bi n

n kh ng

t c

ng thì nhu c u

m r ng th ph n và phát tri n s n ph m m i

lên, r i ro gi m. Ng c l i, khi n n kinh t

trong tình tr ng suy thối thì các doanh nghi p có khuynh h

ng thu h p ho t

ng

s n xu t kinh doanh c a mình thì tín d ng ngân hàng c ng gi m xu ng. V i n n kinh
t khó
, s c mua ng i dân gi m, hàng t n kho doanh nghi p
doanh nghi p
không th xoay vòng v n d n n n x u c a ngân hàng
phá s n và không th thanh tốn g c và lãi cho ngân hàng.
Ngồi ra, các nhân t xã h i n
nh h

ng tr c ti p

n các

lên vì doanh nghi p b

tr t t an ninh và an tồn xã h i, trình
it

dân

ng tham gia vào quan h tín d ng là ngân
9

Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

hàng và khách hàng. Trên th c t , n u m t
nào có tr t t khơng
tồn xã h i kém, có nhi u tr m c p s t o tâm lý e ng i cho nhà
vay v n s b h n ch , nh h

ng

c b o m, an
. Do
nhu c u

n vi c m r ng tín d ng c a ngân hàng. Ng

c

l i, m t
có tr an t t,
minh, ng i dân c n cù làm vi c, ít tr m c p và t n n
xã h i, s khuy n khích nhà u m r ng quy mơ ho t ng kinh doanh c a mình.
Và
v y nhu c u tín d ng s ng lên.
Hi n nay Vi t Nam ch a có m t c ch công b thông tin y
v khách hàng và
ngân hàng. Trung tâm thơng tin tín d ng ngân hàng (CIC) c a NHNN

cung c p
thông tin k p th i v tình hình ho t ng tín d ng nh ng ch a ph i là
quan nh
m c tín nhi m doanh nghi p m t cách c l p và hi u qu , thông tin cung c p còn
u, thi u c p nh t ch a
ng
c y
yêu c u tra c u thông tin c a các
ngân hàng.

là thách th c cho h th ng ngân hàng trong vi c m r ng và ki m

sốt tín d ng cho n n kinh t trong i u ki n thi u m t h th ng thông tin t ng x ng.
N u các ngân hàng c g ng ch y theo thành tích, m r ng tín d ng trong
u ki n
mơi tr ng thơng tin khơng cân x ng thì s gia
ngân hàng.

uy c n x u cho h th ng

Ngoài ra do thiên tai, d ch b nh, h a ho n, quan h cung c u hàng hóa thay
cho khách hàng c a ngân hàng
ph c
c.

i vào tình tr ng khó

àm

tài chính khơng th kh c

Nhân t ch quan:
u tiên là t
lý sau cho vay. C

c qu n lý c a ngân hàng khi thi u giám sát và qu n
ng có thói quen t p trung nhi u công s c cho vi c

th
ng quá trình ki m tra, ki
ng v n sau
cho vay. Khi ngân hàng cho vay thì kho n cho vay c n ph
c qu n lý m t cách
ch
mb os
c hoàn tr . Theo dõi n là m t trong nh ng trách nhi m
quan tr ng nh t c a cán b tín d ng nói riêng và c a ngân hàng nói chung.
Chuyên viên ngân hàng thi

chuyên môn nghi p v
M t s v án kinh t l n
y ra

m t
n tín

d ng có s ti p tay c a m t s nhân viên ngân hàng cùng v i khách hàng làm gi h
n th ch p, c m c lên quá cao so v i th c t
rút ti n
c c a cán b là m t trong các y u t quan tr

gi i quy t v
h n ch r i ro tín d ng. M t cán b kém v
m t cán b tha hóa v
c là m i nguy hi m l

c có th b
i v i ngân hàng.

10


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

Ki m soát n i b
th i x lý nh ng v

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

c th c hi
ng xuyên cùng v i công vi c kinh doanh nên k p
phát sinh. Tuy nhiên trong th i gian g n
m soát n i b

c a m t s ngân hàng h

t n t i trên hình th c.

Chính sách tín d ng là n n t ng
qu n lý r i ro tín d ng hi u qu . Chính sách tín
d ng bao g m các y u t h n m

i v i khách hàng, lãi su t cho vay và
m c l phí, k h n kho n tín d ng
c ho
nh h p lý và c n
th n, thông su t s t
u ki n cho ngân hàng duy trì tiêu chu n tín d ng, tránh r i ro
quá m c. Tuy nhiên, các ngân hàng s
m b o an tồn tín d ng n u các y u t
c a chính sách tín d ng quá c ng nh c, không h
c nhu c
d ng v v n c a khách hàng. Không nh ng th , m t chính sách tín d ng không n
nh hay l ng l o, quá nh n m nh vào m c tiêu l i nhu n d
li

p trung ngu n v n cho vay quá nhi u vào m t doanh nghi p ho c m t

ngành kinh t

gây ra các h u qu l n.

Kinh doanh ngân hàng là m t ngh

c bi t:

ng v

cho vay hay nói cách

cho vay, do v y v
r i ro trong ho

ng tín d ng là khơng th
trách kh i, các ngân hàng c n ph i h p tác ch t ch v i nhau nh m h n ch r i ro. S
h p tác n y sinh do yêu c u qu n lý r
i v i cùng m t khách hàng khi khách
hàng này vay ti n t i nhi u ngân hàng. N u do s thi
nhi u ngân hàng cùng cho vay m
nm

i thông tin d
n vi c
t quá gi i h n thì r i ro

u cho t t c ch khơng riêng m t ngân hàng nào.
Nguyên nhân ti p theo thu c v phía khách hàng.

ng là doanh nghi p

y u kém trong qu n lý, không d
c nhu c u th
ng, am hi u không nhi u
trong vi c s n xu t, khu
và phát tri
i m i s n ph
u
công ngh s d b g c ngã trong n n kinh t c nh tranh gay g t hi
s
g
c tr n ngân hàng,
r i ro cho ngân hàng.

n ch

ng tín d

Tính trung th c c a khách hàng
g là m t y u t có nh h ng l n n ch t
l ng c ng
r i ro tín d ng c a ngân hàng. N u khách hàng n vay ngân hàng
v i ý nh t t, s d ng v n vay
m c
và có ý th c h p tác cao trong vi c
hoàn tr s ti n mà mình
vay thì kho n tín d ng s
c th c hi n m t cách suôn
s , có l i cho c ngân hàng và khách hàng. Cịn n u khách hàng ngay t
u
có ý
nh l
o ngân hàng, không cung c p s li u trung th c, vi ph m ch
k
s r t khó kh n cho ngân hàng trong vi c n m b t tình hình s n xu t kinh doanh
qu n lý kho n v n vay c a khách hàng. Do
không th
a ra quy t nh tín
d ng h p lý, d n n kh
m t v n cao. Vì v y, vi c ch n l c, phát hi n nh ng

11

Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

khách hàng t t,
ng a ý nh l a o c a khách hàng x u
quan tr ng trong ho t ng tín d ng c a ngân hàng.
Quy mô tài s n, ngu n v n nh bé là

là m t

ur t

c i m chung c a h u h t các khách hàng vay

Vi t Nam. Ngồi ra, thói quen ghi chép y , chính xác, rõ ràng các s sách k tốn
v n ch a
c các khách hàng tuân th nghiêm ch nh và trung th c.
hi
chuyên viên tín d ng ngân hàng phân tích tài chính c a doanh nghi p d a trên s li u
do khách hàng cung c p th ng thi u tính th c t và xác th c. ây c ng là nguyên
nhân t i sao ngân hàng v n luôn xem tr ng ph n tài s n m b o
phòng ch ng r i
ro tín d ng.
y, các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng r t
d ng, có nh ng nguyên nhân
khách quan và nh ng nguyên nhân do ch th tham gia quan h tín d ng. Nh ng
nguyên nhân ch quan, do các ch th có nh h
ngân hàng có th ki m sốt

ng r t l n

n ch t l

ng tín d ng và

c n u có nh ng bi n pháp thích h p.

2.1.5.
ng c a r i ro tín d ng
R i ro tín d ng luôn ti m
ng h u qu
nghiêm tr ng,
ng nhi u m
i s ng kinh t - xã h i c a m i qu c gia,
th m chí có th lan r ng trên ph m vi toàn c u.
i v i ngân hàng b r i ro
Do không thu h
c n làm cho ngu n v n ngân hàng b th t thoát, trong khi ngân
hàng v n ph i chi tr ti n lãi cho ngu n v n ho
ng, làm cho l i nhu n b gi m sút,
th m chí n u tr m tr

b phá s n.

i v i h th ng ngân hàng
Ho
ng c a m t ngân hàng trong m t qu
n h th ng ngân hàng
và các t ch c kinh t , xã h i và cá nhân trong n n kinh t . Do v y n u m t ngân hàng

có k t qu ho
có nh

ng x u, th m chí d
ng dây chuy n

n m t kh
n thì s
ng x u các ngân hàng và các b ph n kinh t

khác. N u khơng có s can thi p k p th i c a NHNN và Chính ph thì tâm lý s m t
ti n s
n toàn b
i g i ti n và h s
ng lo t rút ti n t i các NHTM làm
ng m t kh
i v i n n kinh t
Ngân hàng có m i quan h ch t ch v i n n kinh t
n cho
n n kinh t , vì v y r i ro tín d ng gây nên s phá s n m t ngân hàng s làm cho n n
kinh t b r i lo n, ho t ng kinh t b m t
, m t bình n v quan
h cung c u, l m phát, th t nghi p, t n n xã h
b t
12


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

Trong quan h kinh t

Làm

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

i ngo i

n v th và hình nh c a h th ng ngân hàng

tài chính qu c gia

n n kinh t c a qu
Tóm l i, r i ro tín d ng c a m t ngân hàng x y ra s gây

ng

các m

khác nhau: nh nh t là ngân hàng b gi m l i nhu n khi ph i trích l p d phịng, khơng
thu h
c lãi cho vay, n ng nh
c v n g c và lãi vay,
n th t thu v i t l cao d
n ngân hàng b l và m t v n. N u tình tr ng này kéo
dài khơng kh c ph
c, ngân hàng s b phá s n, gây h u qu nghiêm tr ng cho
n n kinh t nói chung và h th ng ngân hàng nói riêng. Chính vì v
i các nhà
qu n tr ngân hàng ph i h t s c th n tr ng và có nh ng bi n pháp thích h p nh m
gi m thi u r i ro trong cho vay.

2.2. QU N TR R I RO TÍN D NG
2.2.1. Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng
R i ro
i l i nhu n, tuy
i ngh
v i nhau: l i nhu n cao thì r
hàng, ho
ng tín d ng ch
nh t. Tuy r i ro r

i có quan h m t thi t

c l i. Trong các ho
ng c a ngân
ng nhi u r i ro nh
i nhi u l i nhu n
u chú tr ng phát tri n ho
ng tín

d
nm ct
u này có th gi i thích b i: r i ro không ch c ch n x y ra và
có th h n ch b ng các bi n pháp nghi p v .
Qu n tr r i ro là quá trình ti p c n r i ro m t cách khoa h c, toàn di n và có h th ng
nh m nh n di n, ki m sốt, phịng ng a và gi m thi u nh ng t n th t, m t mát, nh ng
ng b t l i c a r i ro.
Qu n tr r i ro tín d ng giúp nâng cao ch
ng tín d ng, h n ch r i ro, gi m thi t
h i cho ngân hàng; t o s an toàn, n nh trong kinh doanh, nâng cao l i th c nh
tranh c a ngân hàng.

2.2.2. Quy trình qu n tr r i ro tín d ng
Q trình qu n tr r i ro có th
c:
2.2.2.1. Nh n di n r i ro
nh liên t c và có h th ng các ho t
ng kinh doanh c a ngân hàng. Nh n di n rùi ro bao g m: theo dõi, xem xét, nghiên
c

ng ho

ng c a ngân hàng nh m th ng kê t t c các r i ro.
2.2.2.2.
ng r i ro:
Vi c xây d ng mơ hình thích h
ng m
r i ro tín d ng, t

ph n bù r i ro, gi i h n tín d ng an tồn cho t
u h t s c quan tr ng.
nh tính v ch

nh
pd

ng tín d ng

13


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

c thông tin v khách hàng vay v n, chun viên tín d ng có th phân tích
ra quy
nh cho vay h p lý theo các y u t
nh tính sau:
-

c pháp lý: chuyên viên tín d ng

thông qua các gi y t
doanh,
, ph m ch t c

ng pháp lý c a khách hàng
nh thành l p cơng ty, gi y phép kinh
ng uy tín th hi n

ba c p

b c: s n lòng tr n , mong mu n tr n và kiên quy t tr n
chun viên tín d ng c n thơng qua các bi u hi n bên ngoài c a h
, tìm hi u v l ch s vay n , danh ti
khách hàng, b n hàng c a h ,
-M
chuyên viên tín d ng c n xem xét m

a

i v i nhà cung c p,
a hai y u t là h p

l và h p pháp. Tính h p l phù h p v i gi y phép kinh doanh, tính h p pháp th hi n
ngành ngh kinh doanh không b pháp lu t nghiêm c m.
c t o l i nhu
i vay ph i có ki n th c v kinh t , có am hi u nhi u v
c mà h kinh doanh, s n xu t, có kh
n lý kinh doanh t
mang l i
t su t l i nhu
t cho vay c a ngân hàng.
ng kinh doanh: chuyên viên c n n m rõ thông tin nh
c d báo l m phát,
s bi
tri
Bên c

ng tình hình kinh t , chính tr , xã h

c và qu c t

chun viên cịn có th phân tích tín d
2.2: Mơ hình ch

ng phát

theo tiêu chu n 6C:
ng 6C

Character

Control

Capacity

Conditions

Cashflow

Collateral

14


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

- Character i vay: CBTD ph i ch c ch n r
i vay có m
tín d ng rõ ràng và có thi n chí nghiêm ch nh tr n
n h n.
- Capacity cc
c pháp lu
l c hành vi dân s
i vay có ph
i di n h p pháp c a doanh nghi p.
- Cashflow - Thu nh p c
nh ngu n tr n c a khách hàng vay.

- Collateral - B
m ti n vay: là ngu n thu th hai có th
tr n vay cho
ngân hàng.
- Conditions u ki
u ki n tùy theo chính sách tín
d ng t ng th i k .
- Control - Ki
ng
ng do s
i c a lu t pháp, quy
ch ho
ng, kh
ng các tiêu chu n c a ngân hàng.
Vi c s d
n, song h n ch c a mơ hình này là nó
ph thu c vào m
chính xác c a ngu n thơng tin thu th p, kh
a chun viên tín d ng.
Mơ hình x p h ng tín d ng c a Mood
ndard & Poor
Standard & Poor
ng t ch c x p h ng tín d ng l n và uy tín
nh t th gi i.
X p h ng tín d ng c a Standard &Poor
c công b b
ut
hi n
m c a t ch c này v kh
s

u ki n tài chính
m
a m t doanh nghi p hay m t qu c gia. Ch s
c quy
thành các x p h ng b ng ch , cao nh t là AAA và th p nh
trong nhi
c.
B ng 2.1: Mơ hình x p h ng tín d ng c
Moody's
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
CC
C

Poor

Standard & Poor
Aaa
Aaa
A
Baa
Ba
B
Caa
Ca

C

bình

Ngu
Mơ hình h s Z
Mơ hình h s Z do E.I.Altman nghiên c
nghi p vay v
i
i v i khách hàng vay, ph thu c vào:
- Ch s tài chình c a khách hàng vay

ng h

m tín d ng các doanh
phân tích r i ro tín d ng

15


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

- T m quan tr ng c a các ch s trong vi
nh xác su t v n c
i vay
trong quá kh .
T
yd

Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0.6 X4 + 1,0 X5
:
X1 = H s v
ng/ t ng tài s n
X2 = H s
i/ t ng tài s n
X3 = H s l i nhu
c thu và lãi/ t ng tài s n
X4 = H s giá th
ng c a t ng v n s h u/ giá tr h ch toán c a t ng n
X5 = H s doanh thu/ t ng tài s n
Tr s
i vay có xác su t v n càng th p. V y khi tr s Z th p
ho c là m t s âm s
x
n cao.
Z < 1,81
: KH có kh
i ro cao
1,81 < Z <3
c
Z>3
: Khách hàng khơng có kh
n
m Z c a Altman, b t c
m s th
ph
cx
i ro tín d ng cao.
m s Z có k thu

n. Tuy nhiên mơ hình này
ch cho phép phân lo i nhóm khách hàng vay có r i ro và khơng có r i ro. Trong khi
ct m
r i ro tín d ng ti
a m i khách hàng là khác nhau. Bên
c
, y u t th
c bi
u ki n kinh
u ki n th
i liên t
n nay. Và
có các nhân t quan tr
ng c a khách
hàng, m i quan h lâu dài v i ngân hàng
m s Z có nh ng
h n ch nh
nh.
c tính t n th t tín d ng l a trên h
th
d li
ánh giá n i b
c áp d ng theo Hi
nh
m i v tiêu chu n v n qu c t c a Basel II. Vi c s d
ng t n th t
tín d
c y ban Basel khuy
c tham gia s d ng. Vi
c

ng t n th t ph thu c vào ba y u t chính là: xác su t không tr n c a khách hàng
(PD), th hai là t tr ng t n th
c tính (LGD) và cu i cùng là t
c a khách
hàng t i th
i m khách hàng khơng tr
c n (EAD). T ó Ngân hàng s
c tính
c t n th
EL = PD x EAD x LGD
2.2.2.3. Ki m soát và
r i ro: là vi c s d
thu t,
các chi
c ho
a, gi m thi u các r i ro có th x y ra.
vào
m c
r i ro
c tính tốn, các h s an tồn tài chính, và kh
p nh n r i
ro mà có nh ng bi n pháp phòng ch ng khác nhau nh m làm gi m m c
thi t h i.

16


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

Các bi n pháp bao g

thông qua công c phái sinh.

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

a r i ro, bán n , phân tán r i ro, và qu n tr r i ro

Ch
ng tín d
ánh giá r i ro tín d ng trong ho
ngân hàng. M t kho n vay t t là kho n vay mà ngân hàng có th thu h
g c và lãi. M t s ch
cs d
i ro tín d ng.

ng c a
c n

T l n x u

H s r i ro tín d ng

T l trích l p d phịng r i ro tín d ng trên t

H s an toàn v n t i thi u

2.2.2.4.

X lý r i ro: khi r i ro x y ra, c
n th t v m i
lý r i ro b ng các bi p pháp thích h p: t kh c ph c r i ro

ho c chuy n giao r i ro.
có th x lý t t nh ng r i ro x y ra, ngân hàng ph
ng xuyên d tr các ngu n
qu d phòng c n thi t, s
c m i t n th t có th x
m b o an
tồn cho ho
ng kinh doanh. Tùy theo tính ch t c a t ng lo i t n th t, ngân hàng
c s d ng nh ng ngu n v n thích h
p:
i v i các t n th
ng
c, ngân hàng có th s d ng ngu n v n t
qu d phòng r i ro tín d
x p lo i theo tiêu chu
p.
i v i các t n th
c r i ro, ngân hàng ph i dùng v n t có
làm ngu n d
p.
Ngoài ra, c n áp d ng các bi
x lý r i ro, g m: thanh lý tài s
m
b
thu h i n , chuy n giao r

17


Gi i pháp h n ch RRTD-KHDN t i HDBank

SVTH: Lý Tr n Linh Giang

PHÂN TÍ
TÍN

NG

VÀ R I RO TÍ

V I

KHÁCH HÀNG DOANH NGH P
3.1. CÁC S N PH M TÍN D NG
DOANH NGHI P

HDBANK

I V I KHÁCH HÀNG

Tín d ng v i khách hàng doanh nghi p ang là m ng ho t ng m nh nh t c a ngân
hàng. HDBank có r t nhi u s n ph m tín d ng
các doanh nghi p l a ch n theo nhu
c u c a mình.
Tài tr v n l u ng:
- Cho vay s n xu t kinh doanh tr góp: HDBank tài tr cho doanh nghi p b sung v n
l u ng ph c v s n xu t kinh doanh tr góp tr i gian trung h n : B sung v n l u
ng th ng xuyên, u s a ch a tài s n c
nh, n nh dòng ti n doanh nghi p.
- Th u chi doanh nghi p: v i tài kho n chi t kh u doanh nghi p, HDBank tài tr nhu

c u v n l u ng thi u h t t m th i cho doanh nghi p
thanh tốn các chi phí
th ng xun nh : hố
ti n
n, n c, i n tho i, ti n l ng, thanh tốn chi phí
ngun v t li
rong khi doanh nghi p ch thu ti n t
i tác kinh doanh.
- Cho vay kinh doanh i u: HDBank cung c p gi i pháp h tr cho doanh nghi p ho t
ng s n xu t kinh doanh ngành i u, giúp doanh nghi p tranh th
h i kinh doanh
theo mùa v
u.
- Cho vay kinh doanh g o: là s n ph m HDBank h ng n i t ng doanh nghi p
cung ng trong n c, doanh nghi p xu t kh u tr c ti p và xu t kh u thông qua u thác
b sung v n l u ng ho t ng kinh doanh g o.
- Cho vay thanh toán ti n
n: HDBank cung c p h n m c thanh toán ti n
n nh m
t o thu n ti n, ti t ki m th i gian, chi phí và ch
ng cho doanh nghi p trong vi c
thanh toán các hoá
i n n hàng tháng c a mình.
Tài tr xu t kh u:
- Tài tr xu t kh u tr c khi giao hàng: HDBank tài tr cho doanh nghi p b sung v n
kinh doanh thu mua d tr nguyên v t li u s n xu t hàng xu t kh u hàng hoá khi ch a
có h p h ng xu t kh u.
- Chi t kh u h i phi u kèm theo b ch ng t hàng xu t kh u: HDBank nh n chi t
kh u h i phi u kèm theo b ch ng t hàng xu t kh u
ng nhu c u c a doanh

nghi p mu n s d ng ngay s ti n s thu t h p ng xu t kh u trong khi v n áp d ng
chính sách tr ch m cho i tác kinh doanh.
- Cho vay b o m b ng kho n ph i thu t b ch ng t hàng xu t kh u: HDBank ng
c cho KH kho n ti n thu t xu t kh u hàng hoá d a trên b ch ng t hàng xu t.
- Tài tr nh p kh u: HDBank tài tr cho doanh nghi p b sung v n l u ng
thanh
18