Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông

T
H
NI





T
RN
G
CH


K
NGÀ
N

TH

B
N
C


P

S
M
N
G
T
h


G
I
H

NG T
R

K
HOÁ
L
N
H: TÀI


NG
X
N
GÂ
N
P
H
N

S
VTH:
M
SSV:
Ng
ành:
G
VHD:
h
ành ph
H
C M

ÌNH 
À


L
UN
T
CHÍN

H



X
P
H
N
HÀ
N
N
PH





Tr

n T
095403
0
Tài chí
n
TS.N
gu
H Chí
M


TP.H

À
O TO
T
T NG
H
H
– NG
Â
H
NG
N
G T
H

N
G
h Kim
A
0
032
n
h – N
gâ
uy
n V
n
M
inh - N





CHÍ
M
C B
I
H
IP
Â
N HÀN
G
TÍN
D
H

N
G
Ô
N
A
nh
â
n hàn
g

n
Thu
n


m 2013
M
INH

I
T
G

D
N
G
N
G M

N
G
n

G


I
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
LIăCMăNă
ă
Liăđuătiên,ăemăxinăđcăphépăgiăđnăBanăGiámăhiuătrngăiăhcăMăThƠnhă
phăHăChíăMinhăvƠăquỦăthyăcôăcaăChngătrìnhăƠoăToăcăBitălƠăliăcámănăchơnă
thƠnhănht.ăQuỦăthyăcôăđưăluônătoămiăđiuăkinăttănhtăđăemăcóăthăđcăhcătpăvƠă

lƠmăvicătrongămtămôiătrngătriăthcănngăđngăvƠătinănghi.ăEmăxinăcámănăsăgiúpăđă
vƠăhngădnătnătìnhăcaăquỦăthyăcôămiăkhiăemăgpăkhóăkhnăhayăvngămc,ăcngă
nhăsăquanătơmămƠăemănhnăđcătrongăquáătrìnhătìmăkimăvƠăthcătpătiăNgơnăhƠng.ă
EmăcngăxinăđcăphépăgiăliăcámănăsơuăscăđnăthyăTs.ăNguynăVnăThun,ă
gingăviênătrcătipăhngădnăemăhoƠnăthƠnhăbƠiăbáoăcáoănƠy.CmănăthyăđưăgiăỦăgiúpă
emăđnhăhngăđătƠiăvƠăcóăthănmărõăhngăđiăchoăbƠiăcaămình;ăđcăbitălƠăsătnătìnhă
hngădnăcaăthyăchoăsăthiuăsótăcaăemătrongăcáchăvităbƠi,ăcngănhăspăxpăthiă
gianăđăchnhăsaăbƠiăchoăem,ăgiúpăemăcóăthăhoƠnăthƠnhăbƠiăbáoăcáoămtăcáchăttănht.ă
EmăcngăxinăđcăphépăgiăliăcámănăđnăBanălưnhăđoăNgơnăhƠngăthngămiăcă
phnăPhngăôngăậăChiănhánhăTơnăThunăvƠăquỦăanhăchăPhòngăTínădngătiăChiănhánhă
đưănhitătìnhăgiiăđápănhngăthcămcăcaăemăvăđătƠiăbáoăcáo,ăcngănhăsăthơnăthină
mƠăanhăchăđưădƠnhăchoăem,ătoămiăđiuăkinăgiúpăemăhoƠnăthƠnhăttăbƠiăbáoăcáoănƠy.ă
EmăxinăcámănăquỦăanhăch.ă
DoăthiăgianăthcătăthcăhinăbƠiăbáoăcáoăngnăngi,ăcùngăviănhngăhnăchăvă
kinăthcăcngănhăkinhănghimăđánhăgiáăthcătinăcaăbnăthơn,ănênăđătƠiăsăkhóătránhă
khiănhngăsaiăsót.ăDoăvy,ăemămongănhnăđcănhngăỦăkinăđóngăgópăcaăquỦăthyăcôă
đăhoƠnăthinăhnăvăkinăthcăcaămìnhăcngănhăgiúpăbƠiăbáoăcáoăđtăđcăktăquăttă
hn.ăEmăxinăchơnăthƠnhăcmăn.ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNi
ă
NHNăXÉTăCAăGINGăVIểNăHNGăDNă
ă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă

ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ăă
ă ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNii
ă
DANHăMCăCÁCăTăVITăTTă
ă
ă
CICă Trungătơmăthôngătinătínădngă
CNă Chiănhánhă
DNNNă DoanhănghipăNhƠăncă
EBITă LiănhunătrcăthuăvƠălưiăvayă
HKDă Hpăđngăkinhădoanhă
LNSTă Liănhunăsauăthuă
LNTTă Liănhunătrcăthuă
NABă NgơnăhƠngăthngămiăCăphnăNamăỄă
NHă NgơnăhƠngă
NHCVă NgơnăhƠngăchoăvayă
NHNNă NgơnăhƠngăNhƠăncă
NHTMăCPă NgơnăhƠngăthngămiăCăphnă
NVTDă Nhơnăviênătínădngă
OCBă NgơnăhƠngăthngămiăCăphnăPhngăôngă
P.ă Phòngă

SMEă VaăvƠănhă
SXKDă Snăxutăkinhădoanhă
TCTDă Tăchcătínădngă
TNHHă Tráchănhimăhuăhnă
Tp.HCMă ThƠnhăphăHăChíăMinhă
TSă TƠiăsnă
TSBă TƠiăsnăđmăboă
VCBă
NgơnăhƠngăthngămiăCăphnăNgoiăthngă
VităNamă(Vietcombank)ă
VnăCSHă VnăChăsăhuă
ă
ăă
ă
ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNiii
ă
MCăLCă
ăă
LIăCMăN
NHNăXÉTăCAăGINGăVIểNăHNGăDNă ăi
DANHăMCăCỄCăTăVITăTTă ăii
MCăLCă ăiii
DANHăMCăCỄCăHỊNH,ăBNGăBIUă ăvi
CHNGă1: GIIăTHIUă ă1
1.1. TNGăQUANăVăVNăăNGHIểNăCUă ă1
1.2. LụăDOăCHNăăTÀIă ă2
1.3. MCăTIểUăNGHIểNăCUă ă3

1.4. PHNGăPHỄPăNGHIểNăCUă ă3
1.5. IăTNGăVÀăPHMăVIăNGHIểNăCUă ă3
1.6. KTăCUăCAăKHOỄăLUN:ă ă4
CHNGă2: LụăLUNăCHUNGăVăTệNăDNGăVÀăXPăHNGăTệNăDNGă ă5
2.1. TNGăQUANăVăTệNăDNGăNGỂNăHÀNGă ă5
2.1.1. KháiănimăvătínădngăngơnăhƠngă ă5
2.1.2. ChcănngăcaătínădngăngơnăhƠngă ă5
2.1.3. PhơnăloiătínădngăngơnăhƠngă ă6
2.1.4. Riăroătínădngă ă7
2.2. TNGăQUANăVăXPăHNGăTệNăDNGăKHỄCHăHÀNGă ă8
2.2.1. Kháiănimăxpăhngătínădngă ă8
2.2.2. Mcăđíchăcaăxpăhngătínădngă ă8
2.2.3. Cácămôăhìnhăxpăhngătínădngă ă8
2.3. VAIăTRọăCAăXPăHNGăTệNăDNGă ă12
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNiv
ă
CHNGă3: HăTHNGăCHMăIMăVÀăXPăHNGăTệNăDNGăNIăBăTIă
NHTMăCPăPHNGăỌNGă ă13
3.1. GIIăTHIUăKHỄIăQUỄTăVăNHTMăCPăPHNGăỌNGă ă13
3.1.1. QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrină ă13
3.1.2. CăcuătăchcăcaăOCBă ă14
3.1.3. CăđôngăcaăOCBă ă18
3.1.4. Chngăloiăcácăsnăphm,ădchăvătiăOCBă ă19
3.1.5. KtăquăhotăđngăcaăOCBăgiaiăđonă2010ă-ă2012ă ă20
3.2. NHNGăQUYăNHăCHUNGăVăXPăHNGăTệNăDNGăTIăNHTMăCPă
PHNGăỌNGă ă23
3.2.1. KháiăquátămôăhìnhăchmăđimătínădngătiăOCBă ă23
3.2.2. HăthngăxpăhngătínădngăniăbăNHTMăCPăPhngăôngă ă24

3.2.3. SăkhácăbităcaămôăhìnhăxpăhngătínădngătiăOCBăsoăviămtăvƠiăngơnă
hƠngăkhácă ă29
3.3. XPăHNGăTệNăDNGăNIăBăINăHỊNHă ă33
3.3.1. TìnhăhungăkháchăhƠngădoanhănghipă ă33
3.3.2. TìnhăhungăkháchăhƠngăcáănhơnă ă39
3.4. ỄNHă GIỄă Hă THNGă XPă HNGă TệNă DNGă NIă Bă NHTMă CPă
PHNGăỌNGă ă42
3.4.1. uăđimăcaăhăthngă ă42
3.4.2. Khuytăđimăcaăhăthngă ă43
CHNGă4: GIIă PHÁPă HOÀNă THINă Hă THNGă XPă HNGă TệNă DNGă
NIăBăNHTMăCPăPHNGăỌNGă ă45
4.1. INHăHNGăPHỄTăTRINăTệNăDNGăCAăNHTMăCPăPHNGăỌNGă
ă ă ă ă45
4.2. GIIă PHỄPă HOÀNă THINă Hă THNGă XPă HNGă TệNă DNGă NỌIă Bă
NHTMăCPăPHNGăỌNGă ă45
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNv
ă
KTăLUNă ă49
DANHăMCăTÀIăLIUăTHAMăKHOă ă50
PHăLCă ă1
PHăLCă1: DanhăsáchăcácăngƠnhăkinhătătrongăXpăhngătínădngădoanhănghip
PHăLCă2: Hngă dnă chmă đimă kháchă hƠngă Doanhă nghipă tiă NHTMă CPă
Phngăông
PHăLCă3: BáoăcáoătƠiăchínhăCôngătyăCăphnăSnăôngăTơy
PHăLCă4: HngădnăchmăđimăkháchăhƠngădoanhănghipătiăNHTMăCPăNamăỄ
PHăLCă5: HngădnăchmăđimăkháchăhƠngădoanhănghipătiăNHTMăCPăNgoiă
thngăVităNam
PHăLCă6: HngădnăchmăđimăkháchăhƠngăcáănhơnătiăNHTMăCPăPhngăông

PHăLCă7: HngădnăchmăđimăkháchăhƠngăcáănhơnătiăNHTMăCPăNamăỄ
PHăLCă8: HngădnăchmăđimăkháchăhƠngăcáănhơnătiăNHTMăCPăNgoiăthngă
VităNam
PHăLCă9: KtăquăchmăđimăkháchăhƠngătheoăhăthngăxpăhngătínădngăniăbă
tiăNHTMăCPăNamăỄ
PHăLCă10:KtăquăchmăđimăkháchăhƠngătheoăhăthngăxpăhngătínădngăniăbă
tiăNHTMăCPăVngoiăthngăVităNam
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNvi
ă
DANHăMCăCÁCăHỊNH,ăBNGăBIUă
ă
Hìnhă3.1: TngătrngăVnăđiuălăvƠăTngătƠiăsnăOCBătănmăăăăăăăăăăăăăăăăăăă2008ăậă
2012ă(năv:ătăđng)ă ă1 4 
Hìnhă3.2: MôăhìnhătăchcăcaăNgơnăhƠngăTMCPăPhngăôngă ă15
Bngă3.1: Danhăsáchăcăđôngănmăgiătrênă5%ăvnăđiuălăcaăOCBăăăăăăăăăăăăăăăăăăă(Thiă
đimă30/06/2010)ă ă18
Bngă3.2: TìnhăhìnhăhotăđngăNHTMăCPăPhngăôngănmă2010ă-ă2012ăăăăăăăăăă(nă
v:ătăđng)ăă ă ă21
Bngă3.3: XpăloiăquyămôăkháchăhƠngădoanhănghipătiăOCBă ă24
Bngă3.4: TrngăsăphnătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhă ă25
Bngă3.5: Ktăquăxpăhngădoanhănghipă ă26
Bngă3.6: XpăloiăriăroăkháchăhƠngăcáănhơn:ă ă27
Bngă3.7: XácăđnhăđămnhăyuăcaăTSBă ă28
Bngă3.8: Xétăduytăchoăvayătheoăxpăhngă ă28
Bngă3.9: ChmăđimăquyămôăCôngătyăCăphnăSnăôngăTơy:ă ă34
Bngă3.10: ChmăđimăcácăchătiêuătƠiăchínhătheoăhăthngăxpăhngătínădngătiăOCBă.ă35
Bngă3.11: Chmă đimă cácă chă tiêuă phiă tƠiă chínhă theoă hă thngă xpă hngătínă dngă tiă
OCBă ă ă ă36

Bngă3.12: TngăhpăđimăvƠăxpăhngăkháchăhƠngădoanhănghipătiăOCB,ăNHăNamăỄă
vƠăVCBă ă ă ă38
Bngă3.13: ChmăđimăkháchăhƠngăcáănhơnătheoăhăthngăxpăhngăcaăOCBă ă40
Bngă3.14: Tngăhpă đimă vƠăxpăhngă kháchăhƠngăcáă nhơnă tiăOCB,ăNHăNamă ỄăvƠă
VCBă ă ă ă41
BngăPLă1.1: DanhăsáchăngƠnhăkinhătă ă1
BngăPLă1.2: Xácăđnhădoanhănghipătheoălnhăvc/ăngƠnhănghăcaăVietcombankă ă1
BngăPLă1.3: Xácăđnhădoanhănghipătheoălnhăvc/ăngƠnhănghăcaăNHăNamăỄă ă4
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNvii
ă
BngăPLă2.1: TătrngăphnăphiătƠiăchínhăchoătngăloiăhìnhădoanhănghipă ă6
BngăPLă2.2: BngăchmăđimăcácăchătiêuătƠiăchínhă ă7
BngăPLă2.3: Chmăđimătínădngătheoătiêuăchíăluăchuynătinătă ă8
BngăPLă2.4: ChmăđimătínădngătheoătiêuăchíănngălcăvƠăkinhănghimă ă10
BngăPLă2.5: Chmăđimătínă dngă theoătiêuă chíă tìnhăhìnhăvƠăuyă tínăgiaoădchăviă
NgơnăhƠngă 12
BngăPLă2.6: Chmăđimătínădngătheoătiêuăchíămôiătrngăkinhădoanhă ă14
BngăPLă2.7: Chmăđimătínădngătheoătiêuăchíăcácăđcăđimăhotăđngăkhácă ă15
BngăPLă3.1: BngăcơnăđiăkătoánăcaăCôngătyăCăphnăSnăôngăTơyă2009-2010ă
(năv:ăVND)ă16
BngăPLă3.2: BáoăcáoăktăquăkinhădoanhăcaăCôngătyăCăphnăSnăôngăTơyănmă
2009-2010ă(năv:ăVND)ă ă17
BngăPLă4.1: Chmăđimăquyămôădoanhănghipă ă18
BngăPLă4.2: Bngăcácăchătiêuăđnhătínhă ă19
BngăPLă4.3: CácăchătiêuăđnhălngăNôngăậălơmăậăngănghipă ă21
BngăPLă4.4: CácăchătiêuăđnhălngăThngămiăậădchăvă ă22
BngăPLă4.5: CácăchătiêuăđnhălngăXơyădngă ă23
BngăPLă4.6: CácăchătiêuăđnhălngăCôngănghipă ă24

BngăPLă4.7: XpăhngăkháchăhƠngădoanhănghipă ă25
BngăPLă5.1: Chmăđimăquyămôădoanhănghipă ă26
BngăPLă5.2: Bngăđánhăgiáădòngătinăcaădoanhănghipă ă27
BngăPLă5.3: BngăđánhăgiáănngălcăqunălỦăcaădoanhănghipă ă28
BngăPLă5.4: Bngăđánhăgiáăuyătínăgiaoădchăcaădoanhănghipă ă29
BngăPLă5.5: BngăđánhăgiáăcácăyuătăbênăngoƠiăcaădoanhănghipă ă30
BngăPLă5.6: Bngăđánhăgiáăcácăyuătăkhácăcaădoanhănghipă ă31
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNviii
ă
BngăPLă5.7: Tă trngă cácă chă tiêuă phiă tƠiă chinhă caă VCBă theoă loiă hìnhă să huă
doanhănghipă 32
BngăPLă5.8: CácăchătiêuăđnhălngăngƠnhăNôngăậălơmăậăngănghipă ă33
BngăPLă5.9: CácăchătiêuăđnhălngăngƠnhăThngămiăậădchăvă ă35
BngăPLă5.10: CácăchătiêuăđnhălngăngƠnhăXơyădngă ă37
BngăPLă5.11: CácăchătiêuăđínhălngăngƠnhăCôngănghipă ă39
BngăPLă5.12: TătrngăchătiêuătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhăcaăVCBătheoăloiăhìnhăsă
huădoanhănghipă ă41
BngăPLă5.13: TngăhpăđimăvƠăxpăloiănă ă41
BngăPLă6.1: CáchăchmăđimăthôngătinăkháchăhƠngătiăOCBă ă42
BngăPLă6.2: TătrngăápădngăchoăcácănhómăchătiêuăđătínhăđimăkháchăhƠngă ă45
BngăPLă6.3: XácăđnhăgiáătrătƠiăsnăđmăboăđcăchpănhnă ă46
BngăPLă7.1: Bngăđimăcácăchătiêuăđnhătínhă ă48
BngăPLă7.2: Bngăđimăcácăchătiêuăđnhălngă ă49
BngăPLă7.3: Xpăloiăriăroătheoăsăđimăđyăđcă ă49
BngăPLă8.1: Chătiêuăchmăđimăthôngătinăcáănhơnă ă50
BngăPLă8.2: ChătiêuăchmăđimăquanăhătínădngăviăngơnăhƠngă ă51
BngăPLă8.3: HăthngăkỦăhiuăxpăhngătínădngăcáănhơnătiăVCBă ă52
BngăPLă9.1: ChmăđimăcácăchătiêuătƠiăchínhătheoăhăthngăxpăhngătínădngătiă

NHăNamăỄă 53
BngăPLă9.2: ChmăđimăcácăchătiêuăphiătƠiăchínhătheoăhăthngăxpăhngătínădngă
tiăNHăNamăỄă 54
BngăPLă9.3: Chmă đimă kháchă hƠngă cáă nhơnă theoă hă thngă xpă hngă caăăăăăăăăăăăă
NHăNamăỄă 55
BngăPLă10.1: ChmăđimăcácăchătiêuătƠiăchínhătheoăhăthngăxpăhngătínădngătiă
VCBă56
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUNix
ă
BngăPLă10.2: Chmă đimă cácă chă tiêuă phiă tƠiă chínhă theoă hă thngă xpă hngă tínă
dngătiăVCBă 57
BngăPLă10.3: ChmăđimăkháchăhƠngăcáănhơnătheoăhăthngăxpăhngăcaăVCBă.ă59
quăxpăhngădoanhănghipă ă26
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN1
ă
CHNGă1: GIIăTHIUă
ă
1.1. TNGăQUANăVăVNăăNGHIểNăCUă
Nmă2012,ăbênăcnhănhngăthƠnhăcôngănhă lmăphátăđcăkimăchăămcăthpă
(6.81%),ătăgiáăthătrngăngoiăhiănăđnhăvƠămtăbngălưiăsutăchoăvayăgimăđángăkăđă
toăthunăliăchoăcácădoanhănghipătrongăkinhădoanhăsnăxut ăthìănmă2012ăcngăđcă
xemănhălƠămtănmăđyăbinăđngăcaăhăthngăngơnăhƠngăkhiăhăthngăngơnăhƠngăphiă
điămtăviănhngăkhóăkhnăliênătcăxyăraănhăpháăsnăkăhochăcăcuăliăhăthngă
ngơnăhƠng,ăconăsănăxuăliênătcătng,ăliănhunăngƠnhăngơnăhƠngăstăgim,ăcngănhălƠă
hƠngălotăcácăvăviăphmăliênăquanăđnătƠiăchínhăậăngơnăhƠngăđcăphanhăphui ăcăbită
nhtălƠăvnăđănăxu.ăă

McăchoănhngănălcăcaăNHNNătrongăvicăkimăsoátăriăro,ăhnăchănăxuătiă
cácăngơnăhƠngăthngămiăthôngăquaăQuytăđnhă493/2005Q-NHNNăngƠyă22/04/2005ă
văphơnăloiăn,ătríchălpăvƠăsădngădăphòngăđăxălỦăriăroătínădngăvƠăQuytăđnhă
18/2007/Q-NHNNăngƠyă25/04/2007ă caăThngă đcăNHNNă văvică saăđi,ă bă sungă
mtă să điuă caă Quytă đnhă să 493/2005/Q-NHNN,ă vƠă miă nhtă lƠă Thôngă tă să
02/2013/TT-NHNNă ngƠyă 21/01/2013ă văphơnăloiătƠiăsnăcó,ămcătrích,ă phngă phápă
tríchălpăvƠăvicăsădngădăphòngăđăxălỦăriăroătrongăhotăđngăngơnăhƠngăhayăvică
xemăxétăthƠnhălpăCôngătyăqunălỦătƠiăsnă(VAMC)ăđăxălỦănăxuăcaăcácăngơnăhƠngă
thngămi,ăthìăchoăđnănay,ăconăsănăxuăcaătoƠnăngƠnhătheoăThngăđcăNguynăVnă
Bìnhăđưălênătiăkhongă202ănghìnătăđng,ăchimă8,6%ătrongătngădăn.ăTălănăxuăcaoă
nhăhinănayălƠăhuăquăcaăchtălngătínădngăyuăkémătrongăquáăkhăăcácăNHTM,ămƠă
mtătrongănhngănguyênănhơnăchínhăđóălƠăsăcoiănhăvicăqunătrăriăroătínădngăăcácă
ngơnăhƠng.ăă
Mtăkhác,ăđăkíchăthíchăđuăt,ătiêuădùng,ăthúcăđyăsnăxut,ăthìăvicătngătrngătínă
dngălƠămtăđiuăttăyu.ăTuyănhiên,ăkhiătínădngătngăthìăsăphátăsinhăthêmănhiuăriăroă
choăhotăđngăngơnăhƠng.ăDoăđó,ăvicătngătrngătínădngăphiăđiăđôiăăcăhaiămtăchtă
vƠălng.ăNuănhăchăchúătrngăđnătngătrngătínădngămƠăbăquaăvicăxemăxétăđnă
chtălngăcaănóăthìăriăroăngơnăhƠngăgpăphiăsărtăln,ăvƠăconăsănăxuăsăkhôngăchă
dngăliăă8,6%.ăVìăvy,ăvicăcnăthitătrcămtălƠăgiiăquytăvnăđănăxu,ănơngăcaoă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN2
ă
chtălngătínădng,ămƠăbinăphápăphăbinănhtăhinănayăđcăsădngătiăcácăngơnăhƠngă
thngămiăđóălƠăvicăxpăhngătínădngăđiăviăkháchăhƠngăđiăvay.ă
1.2. LụăDOăCHNăăTÀIă
HăthngăngơnăhƠngăđóngămtăvaiătròătrungăgianăvôăcùngăquanătrngătrongăvicătpă
hpălngăvnătmăthiănhƠnăriătrongănnăkinhăt,ăvƠăluơnăchuynălngăvnănƠyăđnătayă
cácădoanhănghipăhocăcáănhơnăđangăcóănhuăcuăvn.ăThôngăquaăhotăđngănƠy,ăngơnă
hƠngăgópăphnăkíchăthíchătiêuădùngăvƠătngăđuăt,ămărngăsnăxutăphátătrinăkinhăt.ă

TínădngălƠăvicăchoăvayăcaăngơnăhƠngăđiăviăkháchăhƠngăvƠăcngălƠămtăhotă
đngăchălc,ăđemăliăngunăliălnănhtăchoăngơnăhƠng.ăngăthi,ăvicăđngăăvaiătròă
ngiăchoăvayănƠyăliăđemăđnăăkhôngăítăriăroătimănăchoăngơnăhƠng.ăTrongăđó,ădăthyă
nhtălƠăriăroătínădng.ăRiăroătínădngălƠăriăroădoăkháchăhƠngăkhôngăcóăkhănngăhoƠnătră
vnăvayăhocăriăroădoăngơnăhƠngăphiăthcăhinăthayăcácănghaăvăcamăktăboălưnhăchoă
kháchăhƠngăviămtăbênăthăba.ăă
Trongăbiăcnhăhinănay,ăkhiălmăphátăgimăvƠăthanhăkhonăngơnăhƠngătngăđiătt,ă
ktăhpăviăThôngătăsă20ăcaăNHNNăvăvicăhătrnălưiăsutăchoăvayăthìătngătrngătínă
dngămnhămătrongătngălaiălƠăđiuăcóăthăthyăđc.ăVìăthămƠăriăroăngơnăhƠngăcóăthă
gpăphiăsăngƠyăcƠngălnăhn.ăDoăvy,ăxpăhngătínădngăniăbăcƠngătrănênăcnăthităvƠă
quanătrngăđiăviăcôngătácăqunălỦăriăroănóiăchungăcngănhăriăroătínădngănóiăriêngă
caăcácăngơnăhƠngăthngămiăVităNam.ă
McăđíchăcaăhăthngăxpăhngătínădngăniăbăcaăcácăngơnăhƠngăcngănhăhă
thngăxpăhngătínădngăcaăcácătăchcăchuyênăxpăhngăqucătănhăMoody's,ăStandardă
&ăPoorălƠăđuădùngăđăđanhăgiáăvăriăroătínădngăcaăngơnăhƠng.ăTuyănhiên,ădoădaătrênă
cácăphngăphápălunăvƠăđiuăkinăkhácănhau,ănênăcóăthăcóănhngăkhácăbitătrongăcăcuă
caătngăhăthngăxpăhngătínădngăniăbăcaăcácăngơnăhƠngăthngămiătrongăncăviă
nhau,ăcngănhăsoăviăcácătăchcăxpăhngăqucăt.ă
NHTMăCPăPhngăôngătănmă2006ăđưăxơyădngămtăhăthngăchmăđimăvƠăxpă
hngătínădngăchoăkháchăhƠngăcaămình.ăTuyănhiên,ădoătrongăgiaiăđonăđuăxơyădng,ănênă
hăthngă xpăhngă nƠyă kháăsă sƠiăvƠă cóănhiuăbtă cp.ăDoă đó,ă thángă9/2009,ă OCBăđưă
chínhăthcăkỦăhpăđngăcungăcpădchăvăhătrăhoƠnăthinăhăthngăxpăhngătínădngă
niăbăviăCôngătyăTNHHăErnstă&ăYoungăVităNam,ăviăhyăvngăxơyădngăđcămtăhă
thngăxpăhngătínădngăphùăhpăviăcácătiêuăchunăđangăsădngăcaănhiuătăchcătínă
nhimătrênăthăgiiăvƠăcácăquyăđnhăliênăquanăcaăNHNN.ăă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN3
ă
ViăđătƠiăắHăthngăxpăhngătínădngăniăbăcaăNHTMăCPăPhngăông",ă

mongărngăsăđemăđnăcáiănhìnăcăthăhnăvămtătrongănhngăhăthngăkimăsoátăriăroă
caăngơnăhƠngăVităNamăhinănay.ă
1.3. MCăTIểUăNGHIểNăCUă
ătƠiăđcănghiênăcuăviămcăđíchăđánhăgiáăhăthngăxpăhngătínădngăniăbă
đangăđcăsădngătiăNHTMăCPăPhngăôngădaătrênănghiênăcuăcăsălỦălunăhină
điăvătínădngăngơnăhƠngăvƠăxpăhngătínădng.ă
NgoƠiăra,ăthôngăquaăvicăphơnătíchătìnhăhungăđiăviăkháchăhƠngătiăcácăngơnăhƠng,ă
đătƠiăcngănhmătìmăhiuăxemăliuăcóăsăkhácăbităgìăgiaăhăthngăxpăhngătínădngăniă
băcaăOCBăsoăviănhngăhăthngăxpăhngătínădngăkhácăđcăsădngătiăcácăngơnă
hƠngăthngămi.ă
VƠătăktăquătrên,ăđătƠiăcóăthăchăraănhngătinăbăcngănhănhngăhnăchăcònă
tnătiăămôăhìnhăxpăhngătínădngăniăbăcaăOCBăđătăđó,ămnhădnăđăxutănhngă
giiăphápăgópăphnăhoƠnăthinăhăthngănƠyăquaăvicătipăthuănhngăthƠnhătuăcóăđcătă
nhngăhăthngăxpăhngăcaăcácătăchcătínădngăkhác.ă
1.4. PHNGăPHÁPăNGHIểNăCUă
ătƠiăbáoăcáoăsădngăphngăphápănghiênăcuătìnhăhungăđăcăthăhnăcáchăthcă
chmăđimăkháchăhƠngăcngănhăraăquytăđnhăchoăvayătheoăktăquănhnăđcătăHă
thngăxpăhngătínădngăcaăngơnăhƠng.ăBênăcnhăđó,ăđătƠiăcngăsădngăphngăphápă
phơnă tíchă đnhă tínhă đă đánhă giáă hiuă quă caă hă thngă xpă hngă nƠy.ă Quaă đó,ă bngă
phngăphápăsoăsánh,ăxemăxétăcácăhăthngăxpăhngătínădngătrongăncăkhácăđăđaăraă
nhngăgiiăphápăhoƠnăthinăhăthngăxpăhngătínădngătiăOCB.ă
1.5. IăTNGăVÀăPHMăVIăNGHIểNăCUă
iă tngă nghiênă cuă caăđă tƠiălƠă môăhìnhă đánhă giáă xpăhngă tínă dngăđiă viă
kháchă hƠngă Doanhă nghipă vƠă kháchă hƠngă Cáă nhơnă hină đangă ápă dngătiăNHTMăCPă
Phngăông.ăă
ThôngătinăvƠăsăliuădùngătrongăvicăđánhăgiáăhiuăquăcaă hă thngăxpăhngăă
OCBălƠătănmă2009ăậă2012.ăLỦădoăgiiăhnăphmăviăđătƠiănhăvyălƠăvìăhăthngăxpă
hngătínădngăniăbăcaăOCBăcóăsăsaăđi,ăbăsungătănmă2009ăkhiăkỦăktăhpăđngă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă

GVHD: TS. NGUYN VN THUN4
ă
cungăcpădchăvăhătrăhoƠnăthinăhăthngăxpăhngătínădngăniăbăviăCôngătyăTNHHă
Ernstă&ăYoungăVităNam.ă
1.6. KTăCUăCAăKHOÁăLUN:ă
ătƠiăbáoăcáoăđcăchiaăthƠnhăbaăchngăviăniădungătngăchngănhăsau:ă
Chng 1:ăGii thiu: nhmănêuăsălcăvătngăquanăcaăvnăđănghiênăcu,ălỦădoă
chnăđătƠi,ămcătiêu,ăphngăphápăcngănhăđiătngăvƠăphmăviănghiênăcuăcaăđătƠi.ă
Chng 2: Lý lun chung v tín dng và xp hng tín dng: trìnhăbƠyănhngăcăsă
lỦăthuytăvătínădngăngơnăhƠngăvƠăxpăhngătínădngă
ăChng 3: H thng xp hng tín dng ni b ti NHTM CP Phng ông: să
giiăthiuăkháiăquátăvăNHTMăCPăPhngăôngăcngănhătrìnhăbƠyăcáchăthcăngơnăhƠngă
chmăđimăvƠăxpăloiănăchoăkháchăhƠng,ăcngănhăcăthăhoáăhăthngănƠyăthôngăquaă
haiătìnhăhungăđinăhìnhăvăhaiăloiăkháchăhƠngălƠăDoanhănghipăvƠăCáănhơn.ăThôngăquaă
vicăsoăsánhăviăhăthngăxpăhngătínădngăniăbăcaăOCBăviăhăthngăxpăhngătiă
cácăngơnăhƠngăkhácătrongăhăthng,ăđătinăhƠnhăđánhăgiáănhngăuăvƠănhcăđimăcaăhă
thngăxpăhngăđangăápădngătiăNHTMăCPăPhngăông.ă
Chng 4: Gii pháp hoàn thin h thng xp hng tín dng ni b ca NHTM
CP Phng ông: sătrìnhăbƠyănhngăđnhăhngăphátătrinătínădngătrongătngălaiăcaă
OCBăcngănhămnhădnăđăraănhngăgiiăphápănhmăhoƠnăthinăhăthngăxpăhngătínă
dngăniăbăcaăOCB.
ă
ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN5
ă
CHNGă2: ăLụăLUNăCHUNGăVăTệNăDNGăVÀă
XPăHNGăTệNăDNGă
ă

2.1. TNGăQUANăVăTệNăDNGăNGỂNăHÀNGă
2.1.1. KháiănimăvătínădngăngơnăhƠngă
TínădngăngơnăhƠngălƠăsăchuynănhngătmăthiăquynăsădngăvnătăngơnăhƠngă
choăkháchăhƠngăvƠăphiăhoƠnătrăviămtăchíăphíănhtăđnh.ă
KháiănimănƠyăgmăbaăniădungăcăbnăsau:ă
 ơyăchălƠăsăchuynăgiaoăquynăsădng,ăchăkhôngăphiăquynăsăhuăvnătă
ngơnăhƠngăsangăkháchăhƠngăvay.ă
 SăchuynăgiaoănƠyăchămangătínhătmăthiătrongămtăkhongăthiăgianănhtăđnh.ă
Nênăkhiăđnăhn,ăkháchăhƠngăvayăphiăhoƠnătrăliăkhonăvayăchoăngơnăhƠng.ă
 GiáătrăhoƠnătrăthôngăthngăsălnăhnăgiáătrăvayăbanăđu,ădoăngiăđiăvayăphiă
trăthêmămtăphnăliătc.ăơyăđcăcoiănhălƠăphnăchiăphíăchoăvicămuaăbánăquynăsă
dngăvn.ă
2.1.2. ChcănngăcaătínădngăngơnăhƠngă
Tínădngăcóăhaiăchcănngăcăbnăsau:ă
 Mt là,ătpătrungăvƠăphơnăphiăliăngunăvnătmăthiănhƠnăriătheoănguyênătcă
hoƠnătrăvƠăcóăhiuăqu.ă
ăđơy,ătínădngăđưătrăthƠnhămtăchicăcuăniăgiaăcungăvƠăcuăvăvnătrongănnă
kinhăt.ă
ThôngăquaăvicăhuyăđngăngunăvnătinătătmăthiănhƠnăriăvƠăphơnătánătăcácăchă
thătrongăxưăhi,ătínădngădiăhìnhăthcăchoăvayăsăchuynăsăvnănƠyăđnăcácăchăthăă
đangăcóănhuăcuăvnăđăphcăvăchoăsnăxutăvƠătiêuădùngătrongănnăkinhăt.ăSauăđóăsă
thuăhiăsăvnănƠyătheoăkăhnăcùngăviămtăchiăphíănhtăđnh.ă
VicăphơnăphiăliădiăhìnhăthcătínădngăđcăchiaălƠmăhaiăcách:ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN6
ă
 Phơnăphiătrcătip:ălƠăvicăphơnăphiăvnătăchăthăcóăvnătmăthiănhƠnăriă
sangăchăthătrcătipăsădngăvnăđóăchoămcăđíchăsnăxutăkinhădoanhăvƠătiêuădùng.ă
 Phơnăphiăgiánătip:ălƠăvicăphơnăphiăđcăthcăhinăthôngăquaăcácătăchcătƠiă

chínhătrungăgianănh:ăngơnăhƠng,ăhpătácăxưătínădng,ăcôngătyătƠiăchínhăvv ă
 Hai là,ăthôngăquaăvicăchoăvayăvnămƠăkimătraăbngăđngătinăcácăhotăđngă
kinhătăcaăcácăxíănghipăvƠăcácătăchcăkinhătăkhác.ă
NgoƠiăchcănngălƠăcôngăcătpătrungăvƠăphơnăphiăliăngunăvnătrongă xưă hi,ă
thôngăquaăhotăđngăchoăvay,ăngơnăhƠngăcóăthăbităđcăcuătrúcătƠiăchínhăcaăchăthăđiă
vay.ăătăđó,ăngơnăhƠngăcóăthăgiámăsátăđcăcácăkhonăvayăđăđmăboăanătoƠnăngună
vnăchoăvayăcngănhăđmăboăkhonăvayăphcăvăchoămcătiêuăđiăvayăbanăđu.ăngă
thi,ăcònăcóăthăphátăhinăkpălúcănhngătrngăhpăviăphmăchăđăqunălỦăkinhătănhƠă
nc.ăă
2.1.3. PhơnăloiătínădngăngơnăhƠngă
TuăvƠoătngătiêuăthcăphơnăloiăkhácănhauămƠăsăcóărtănhiuăcáchăphơnăloiătínă
dngăngơnăhƠng.ăMtăsătiêuăthcăthngăđcăsădngăđăphơnăloiătínădngăngơnăhƠngă
baoăgm:ă
 Mcăđíchăcaătínădngă
TheoătiêuăthcănƠy,ătínădngăngơnăhƠngăđcăchiaăthƠnhă2ăloi:ă
 TínădngăsnăxutăvƠăluăthôngăhƠngăhoá:ălƠăloiătínădngăđcăcungăcpăchoăcácă
doanhănghipăđăhătinăhƠnhăsnăxutăvƠăkinhădoanh.ă
 Tínădngătiêuădùng:ălƠăloiătínădngăđcăcpăphátăchoăcáănhơnăđăđápăngănhuăcuă
tiêuădùng.ăLoiătínădngănƠyăthngăđcădùngăđămuaăsmănhƠăca,ăxeăc,ăcácăthităbă
giaăđình ăă
 Thiăhnătínădng:ă
TheoătiêuăthcănƠy,ătínădngăngơnăhƠngăđcăchiaăthƠnhă3ăloi:ă
 Tínădngăngnăhn:ălƠăloiătínădngăcóăthiăhnădiă1ănm.ăMcăđíchăcaăloiăhìnhă
nƠyăthngănhmăvƠoăvicăđuătătƠiăsnăluăđng.ă
 Tínădngătrungăhn:ălƠăloiătínădngăcóăthiăhnătă1ănmăđnă5ănm.ăMcăđíchăcaă
loiăhìnhănƠyălƠănhmătƠiătrăchoăvicăđuătăvƠoătƠiăsnăcăđnh.ă
 TínădngădƠiăhn:ălƠăloiătínădngăcóăthiăhnătrênă5ănm.ăMcăđíchăcaăloiăhìnhă
nƠyălƠătƠiătrăchoăcácădăánăđuăt.ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă

GVHD: TS. NGUYN VN THUN7
ă
 Tínhăchtăđmăboăă
TheoătiêuăthcănƠy,ătínădngăngơnăhƠngăđcăchiaăthƠnhă2ăloi:ă
 Tínădngăcóăboăđm:ălƠăloiăhìnhătínădngămƠăcácăkhonăchoăvayăphátăraăđuăcóătƠiă
snătngăđngăthăchpătheoăcácăhìnhăthcănhăcmăc,ăthăchp,ăchităkhuăvƠăboă
lưnh.ă
 Tínădngăkhôngăcóăboăđm:ălƠăloiăhìnhătínădngămƠăcácăkhonăchoăvayăphátăraă
khôngăcnătƠiăsnăthăchpămƠăchădaăvƠoăuyătínăcaăkháchăhƠngăđiăvayăđiăviăngơnă
hƠng.ă
 PhngăthcăhoƠnătrăn:ă
TheoătiêuăthcănƠy,ătínădngăngơnăhƠngăđcăchiaăthƠnhă3ăloi:ă
 Tínădngătrănămtălnăkhiăđáoăhnă
 Tínădngăcóănhiuăkăhnătrănăă
 TínădngătrănănhiuălnănhngăkhôngăcóăkăhnănăcăthămƠătuăkhănngătƠiă
chínhăcaămìnhăngiăđiăvayăcóăthătrănăbtăcălúcănƠo.ă
 Phngăthcăcpătínădng:ă
TheoătiêuăthcănƠy,ătínădngăngơnăhƠngăđcăchiaăthƠnhă3ăloi:ă
 Tínădngătheoătngămónăvayă
 Tínădngătheoăhnămcătínădngă
 Tínădngătheoăhnămcăthuăchi.ă
2.1.4. Riăroătínădngă
RiăroătínădngălƠăloiăriăroăphátăsinhătrongătrngăhpăngơnăhƠngăkhôngăthuăđcă
hocăkhôngăthuăđăvƠăđúngăhnăcăgcăvƠălưiăcaăkhonăvay.ăRiăroănƠyăkhôngăchăxută
hinăăhotăđngăchoăvayămƠăcònăănhngălnhăvcăkhácăcaăhotăđngăngơnăhƠngănhă
boălưnh,ăchpănhnătƠiătrăthngămi, ă
ăCóăthănóiărng,ătrongămiăquanăhătínădngăgiaăkháchăhƠngăđiăvayăvƠăngơnăhƠng,ă
thcăchtăngơnăhƠngăchăđóngăvaiătròălƠăngiătrungăgianăhuyăđngăngunăvnănhƠnăriă
trongăxưăhiăriăchoăvay.ăViăsătinăhuyăđngăđó,ăngơnăhƠngăcóătráchănhimăphiăsădngă
nóămtăcáchăhiuăquăvƠăphiăhoƠnătrăliăđúngăthiăhn.ăNhăvy,ăkhiăngơnăhƠngăchoăvayă

vƠăkhôngăthăthuăhiăđcăkhonăvay,ăhayănóiăcáchăkhácălƠăkhiăriăroătínădngăxutăhin,ă
thìăngơnăhƠngăcóănguyăcăsămtăthanhăkhon,ăkhôngăcóăkhănngăthanhătoánăđcăsătină
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN8
ă
đưăhuyăđng,ănhăhngănngănătiăhotăđngăcaăngơnăhƠng.ăKhôngănhngăth,ăviăscă
nhăhngăsơuărngăcaănó,ăcóăthăkéoătheoăcămtăhăthngăcácăngơnăhƠngăhocăthmăchíă
lƠăcămtănnăkinhăt.ăVìăth,ăvaiătròăcaăvicăxpăhngătínădngăđăkimăsoátăvƠăhnăchă
riăroătínădngălƠărtăquanătrngăvƠăcnăthit.ă
2.2. TNGăQUANăVăXPăHNGăTệNăDNGăKHÁCHăHÀNGă
2.2.1. Kháiănimăxpăhngătínădngă
ă TheoăStandardsă&ăPoor’s,ăxpăhngătínădngălƠănhngăỦăkinăđánhăgiáăvăriăroătínă
dng,ăkhănngăvƠăthinăchíăthanhătoánăcácănghaăvătƠiăchínhămtăcáchăđyăđăvƠăđúngă
hnăcaăchăthăphátăhƠnhănhădoanhănghip,ăChínhăphăhocăUăbanănhơnădơn.ă
TheoăMoody’s,ăxpăhngătínădngălƠănhngăỦăkinăđánhăgiáăvăchtălngătínădngă
vƠăkhănngăthanhătoánănăcaăchăthăphátăhƠnhădaătrênăcácăktăquăphơnătíchătínădngă
căbn.ă
TheoăVinănghiênăcuăNomura,ăxpăhngătínădngălƠăđánhăgiáăhinătiăvămcăđă
snăsƠngăvƠăkhănngătrăgcăhocălưiăđiăviăchngăkhoánănăcaăchăthăphátăhƠnhătrongă
sutăthiăgianătnătiăcaăchngăkhoánăđó.ă
Nhăvy,ăcóăthărútăraărngăhăthngăxpăhngătínădngăniăbăđcăsădngătiăcácă
NHTMălƠămtăquyătrìnhăphơnătích,ăđánhăgiáăvăhinătiăkhănngăthanhătoánăgcăvƠălưiăđyă
đăvƠăđúngăhnăcaăkháchăhƠngăđiăviăngơnăhƠngăchoăvay,ănhmăxácăđnhămcăđăriăroă
caăkhonăvayăđiăviăhotăđngătínădngăngơnăhƠng.ă
iătngăcaăxpăhngătínădngălƠănhngăthôngătinătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhătăcácă
bngăbáoăcáoătƠiăchínhămƠăkháchăhƠngăvayăvnăcungăcpăchoăngơnăhƠng.ăă
2.2.2. Mcăđíchăcaăxpăhngătínădngăă
KtăquăcaăvicăxpăhngătínădngăkhôngănhmăthăhinăgiáătrăngiăđiăvayămƠăchă
đaăraăỦăkinăhinătiăvăkhănngăthcăhinăđyăđăvƠăđúngăhnănghaăvătƠiăchínhăcaă

kháchăhƠngăđiăviăngơnăhƠngămƠăthôi.ăDaăvƠoăktăquănƠy,ăngơnăhƠngăcóăthăđaăraă
quytăđnhăcpătínădngăhocătăchiăcpătínădngăđiăviătngăkhonăvayăcăth;ătngă
hocăgimăhnămcăcpătínădngăđiăviămiăkháchăhƠng,ăhocăđaăraăcácăchínhăsáchăuă
đưiăvălưiăsutăđătngăquynăliăcaăkháchăhƠngăvƠăcăngơnăhƠng.ă
2.2.3. Cácămôăhìnhăxpăhngătínădngă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN9
ă
Hinănay,ătrênăthăgiiăcóărtănhiuămôăhìnhăxpăhngătínădngăkháchăhƠngăđcăsă
dng.ăMiămôăhìnhănƠyăđuăcóănhngăliăthăcngănhănhngămtăhnăchănhtăđnh.ăVìă
vy,ătuăvƠoătiêuăchíăvƠăđcăđimăcaătngăngơnăhƠngămƠăcácăNHTMăsăxơyădngăchoă
mìnhămtăhăthngăxpăhngătínădngăniăbăriêng.ăCácămôăhìnhăthngăđcăsădngăcóă
thăkăđnănhămôăhìnhăchmăđim,ămôăhìnhăAltmanăZ-scoreăhayămôăhìnhă Logistic ă
Trongăđó,ălaăchnăkháăphăbinăcaăcácăNHTMăVităNamălƠămôăhìnhăchmăđimăvìăsă
đnăginăcaănó,ăvƠăhngăphơnătíchăcaăbƠiăcngătpătrungăchăyuăămôăhìnhănƠy.ă
 MỌăHỊNHăCHMăIM:ă
MôăhìnhănƠyătngăđiăđnăginăvƠădăthcăhinăthôngăquaăhotăđngăphơnătíchăcácă
chătiêuătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhăcaăkháchăhƠngăvay.ăCácăchătiêuănƠyăđcătínhătoánă
thôngăquaăcácăbngăbáoăcáoătƠiăchínhămƠăkháchăhƠngăcungăcp,ănhăBngăcơnăđiăkătoán,ă
Báoăcáoăktăquăhotăđngăkinhădoanh,ăvv ă
Các ch tiêu tài chính bao gm:
 Cácătăsăthanhăkhonănhătăsăthanhătoánănhanh,ătăsăthanhătoánăhinăthiăđă
đoălngăkhănngăthanhătoánănătrongăngnăhnăcaăkháchăhƠng.ă
 Cácătăsăhotăđngănhăkăthuătinăbìnhăquơn,ăcòngăquayăhƠngătnăkhoăvƠăhiuă
sutăsădngăTSCăđăđoălngăhiuăquăcaăvicăsădngătƠiăsnătiădoanhănghip.ă
 CácătăsăđònăcơnănănhătăsăNăphiătră/ăVnăCSH;ăNăphiătră/ăTngăTSăvƠă
Năquáăhnă/ăTngădănăđăđánhăgiáăkhănngătăchătƠiăchínhăcaăkháchăhƠng.ă
 CácătăsădoanhăliănhăTngăthuănhpă/ăDoanhăthu,ăTngăthuănhpă/ăTngăTSăvƠă
Tngăthuănhpă/ăVnăCSHăăđăđoălngăkhănngăsinhăliătăhotăđngăkinhădoanhăcaă

kháchăhƠng.ă
Các ch tiêu phi tài chính bao gm:
 ánhăgiáăkhănngătrănăcaăkháchăhƠngă
 TrìnhăđăqunălỦăvƠămôiătrngăniăbă
 QuanăhăcaăkháchăhƠngăđiăviăngơnăhƠngă
 CácănhơnătănhăhngăđnăngƠnhă
 CácănhơnătănhăhngăđnăhotăđngăkinhădoanhăcaăkháchăhƠngă
NgƠyănay,ăviăsăphátătrinăcaăkă thutăcôngăngh,ăvicăluătrăthôngă tinăkháchă
hƠngăđcăciăthinăhnăcngăgópăphnăhătrăchoăNVTDătrongăvicăphơnătích,ăđánhăgiá,ă
xpăhngătínădngăkháchăhƠng.ăDoăvy,ăvicăngădngămôăhìnhăkháăđnăgin.ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN10
ă
Tuyănhiên,ăhnăchălnăcaămôăhìnhănƠyălƠăsăphăthucăvƠoăđăchínhăxácăcaăngună
thôngătinămƠăkháchăhƠngăcungăcp,ăcngănhătrìnhăđăphơnătich,ăđánhăgiáăcaăNVTD.ăBênă
cnhăđó,ăcngăkhôngătránhăkhiătínhăchăquanăcaăNVTDătrongăvicăchoăđimăđiăviăcácă
chătiêuăphiătƠiăchính.ăVìăvyămƠăktăquăxpăhngăchămangătínhătngăđi.ă
 MỌăHỊNHăIMăSăALTMANă
KhácăviămôăhìnhăchmăđimăsădngăcácăchătiêuătƠiăchínhăriêngălăđăphơnătíchăvƠă
dăbáoăvăđăriăroăcaăkháchăhƠngăvay,ămôăhìnhăZ-scoreăcaăEdwardăI.ăAltmanăsădngă
phngăphápăhiăquyătuynătínhăgmănmăbinălƠăcácăchăsătƠiăchínhăviătrngăsăđădă
báoăkhănngăvănăcaăkháchăhƠngătrongăvòngă2ănmăti.ăDoăđó,ămcăđădăbáoăvăriăroă
caămôăhìnhăđimăsăAltmanătngăđiăchcăchnăhn.ăMôăhìnhănƠyăchădƠnhăchoăkháchă
hƠngădoanhănghip.ă
Daătrênăngunădăliuătrongăquáăkh,ăAltmanăđưăxơyădngămôăhìnhăđimăsădƠnhă
choădoanhănghipăđưăcăphnăhoá,ăngƠnhăsnăxutănhăsau:ă
Ză=ă1,2ăX
1
ă+ă1,4ăX

2
ă+ă3,3ăX
3
ă+ă0,64ăX
4
ă+ă0,999ăX
5ă
Trongăđó:ă
 X
1
ă=ăVnăluăđngăròngă/ăTngăTSă
 X2ă=ăLiănhunăgiăliă/ăTngăTSă
 X3ă=ăLiănhunătrcăthuăvƠălưiăvayă/ăTngăTSă
 X4ă=ăThăgiáăcăphiuă/ăGiáătrăghiăsăcaănădƠiăhnă
 X5ă=ăDoanhăthuă/ăTngăTSă
ChăsăZăcƠngăcaoăthìăxácăsutăvănăcaăkháchăhƠngăvayăcƠngăthpăvƠăngcăli.ă
TăchăsăZăbanăđu,ămôăhìnhăAltmanăphátătrinăthêmăZ’ăvƠăZ”ăđăápădngăchoăcácă
loiăhìnhăvƠăngƠnhăkinhădoanhăcăthănh:ă
iăviădoanhănghipăchaăcăphnăhoá,ăngƠnhăsnăxut:ă
Z’ă=ă0,717ăX
1
ă+ă0,847ăX
2
ă+ă3,107ăX
3ă
+ă0,42ăX
4
ă+ă0,998ăX
5
ă

iăviăcácădoanhănghipăphiăsnăxut:ă
ă Z”ă=ă6,56ăX
1
ă+ă3,26ăX
2
ă+ă6,72ăX
3
ă+ă1,05ăX
4
ă
CóăthăthyărngămôăhìnhănƠyăkhôngăcnăsădngăkăthutăphcătpămƠăliătngăđiă
đnăgin,ăcngăkhôngăphăthucăquáă nhiuă vƠoă trìnhăđăvƠăkinhă nghimăphơnătíchăcaă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN11
ă
NVTDănênăktăquăvìăvyămƠăcngăkháchăquanăvƠăchínhăxácăhn.ăDoăđóăcóăthăkhcăphă
đcănhngăhnăchăcaămôăhìnhăchmăđim.ă
TuyănhiênăkhuytăđimălnănhtăcaămôăhìnhănƠyălƠăăcăsădăliu.ăDoăsăliuăđcă
thuăthpătăcácăbngăbáoăcáoătƠiăchínhămƠăkháchăhƠngăcungăcpănênăđăchínhăxácăsăkhôngă
cao.ă
 MỌăHỊNHă5Că
Môăhìnhă5CăcngălƠămtătrongănhngămôăhìnhăxpăhngătínădngăphăbinăhinănay.ă
NuănhămôăhìnhăchmăđimădaătrênăhaiănhómăchăsălƠătƠiăchínhăvƠăphiătƠiăchínhăđăxpă
hngătínădngăthìămôăhìnhă5Căliăthcăhinăvicăđóăthôngăquaăphơnătíchă5ănhómăchătiêuă
chínhăsau:ă
 CapacityăậăCashăflowă(NngălcăậăLungătinădătínhătrăn):ăYuătănƠyăđcăcoiă
lƠăquanătrngănhtătrongăsănmăyuătăvìănóătrăliăchoăcơuăhiăkháchăhƠngăsătrănăbngă
cáchănƠo.ă
NngălcăđăcpăđnăkhănngăđiuăhƠnhăhotăđngăsnăxutăkinhădoanhăvƠăhoƠnătră

khonă vayă caă kháchă hƠng.ă Ngơnă hƠngă đánhă giáă nngă lcă daă trênă cácă yuă t:ă kinhă
nghimă điuă hƠnh,ă báoă cáoă tƠiă chínhă quáă kh,ă snă phm,ă tìnhă hìnhă hotă đngătrênă thă
trngăvƠăkhănngăcnhătranh.ăQuaăđó,ăngơnăhƠngăcóăthădătínhăđcălungătinăsăđcă
sădngăđătrăn,ăthiăgianătrănăvƠăxácăsutătrănăthƠnhăcôngăcaăkháchăhƠng.ăTrongă
đó,ăxácăsutătrănăthƠnhăcôngăđcăxácăđnhăthôngăquaăvicăđánhăgiáălchăsăcácăkhonă
vayăvƠăthanhătoánăcácăkhonăvay.ă
 Capitală(Cuătrúcăvn):ăLƠăsăvnăkháchăhƠngăđuătăvƠoădoanhănghip.ăViăyuătă
nƠy,ăngơnăhƠngămunăbitămcăđăcamăktăcngănhămcăđăriăroăcaăkháchăhƠngăđiă
viăvicăkinhădoanhăcaămình.ăSăttăhnănuăngunăvnănƠyăđcălyătăchínhătƠiăsnăcaă
căđông.ă
 Collaterală(TƠiăsnăthăchp):ăiăviăngơnăhƠng,ăđơyălƠăsăđmăboăvƠălƠăngunătră
năthayăthăngoƠiădòngătinătrănădătính.ăBiăvìăngơnăhƠngăđcăquynăuătiênătrcăcácă
chănăkhácătrongăvicăxălỦătƠiăsnăthăchpăcaăkháchăhƠngăkhiăkháchăhƠngăbăpháăsnă
hocămtăkhănngăchiătrăn.ăMtăsăngơnăhƠngăcóăthăyêuăcuăcóăboălưnhăcùngăviătƠiă
snăthăchp.ăă
 Characteră(Tháiăđ,ă să thăhinăcaă kháchă hƠng):ăơyă lƠă nătngăchungăkháchă
hƠngăđăliăchoăngơnăhƠng.ăCácăvnăđăchăyuăliênăquanăđnătháiăđăbaoăgm:ăsăhpătácă
caăkháchăhƠngăviăngơnăhƠng,ăcácăkháchăhƠngăcóătrungăthc,ăcóăliênăquanăđnănhngăvă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN12
ă
kinătngăvƠăthuaălăhayăkhông?ăNgoƠiăra,ămtăsăyuătăđnhătínhăkhácănhătrìnhăđăhcă
vn,ăkinhănghimăđiuăhƠnhăkinhădoanh,ăphmăchtăcáănhơnăcaăkháchăhƠngăcngăđcă
xemăxét.ăBiăvì,ătrongămtăsătrngăhp,ătháiăđăcaăkháchăhƠngăcngăgópăphnătrongă
vicăraăquytăđnhăchoăvayăcaăngơnăhƠng.ă
 Conditionsă(Cácăđiuăkinăkhác):ăăđơy,ăngơnăhƠngăsăđánhăgiáătinhăhìnhăkinhătă
trongăvƠăngoƠiănc,ăphơnătíchăngƠnhăkinhădoanhămƠădoanhănghipăđangăhotăđngăcngă
nhănhngăyuătăkhácăcóăthănhăhngăđnădoanhănghip.ă
NgoƠiă5CăđưătrinhăbƠyăătrên,ăhinănay,ăcóăthêmămtăchăCăthăsáuăcngăđcăxemă

xét.ăóălƠ:ă
 Coverageă(Boăhim):ăCóăthălƠăkhonăboăhimătrongăhotăđngăkinhădoanhăhayă
boăhimăchoănhngălưnhăđoăchăchtănuăquynăđiuăhƠnhăđcătpătrungăămtăsăítăcáă
nhơn.ăTrongătrngăhpămtălưnhăđoăchăchtăchtăhayămtănngălcăhƠnhăvi,ăboăhimă
săđmăboăngơnăhƠngăđcăthanhătoánănuădoanhănghipăkhôngăhoƠnăthƠnhăđcănghaă
vătrăn.ăă
2.3. VAIăTRọăCAăXPăHNGăTệNăDNGă
XpăhngătínădngăcaoăkhôngăhoƠnătoƠnăđmăboăkhănngăsăthuăhiăđcătoƠnăbă
gcăvƠălưiăđúngăhn,ănghaălƠăkhôngăhoƠnătoƠnămtăđiăriăroătínădng,ămƠăđóăchălƠăcăsă
đăngơnăhƠngăcóăthăđaăraănhngăquytăđnhăđúngăđnăđiăviătngăkhonăvayăcăth.ă
NgoƠiăra,ăxpăhngătínădngăcònăgiúpăcácăNHTMăqunătrăttăriăro,ăxácăđnhăđcă
mcăđătínănhimăcaăkháchăhƠngăvƠăxơyădngăcácăchínhăsáchătínădngăthíchăhpăvălưiă
sut,ă hnă mcă tínă dng,ă tƠiă snă đmă bo,ă phíă dchă v ă ă nhmă thuă hútă kháchă hƠngă vƠă
khuynăkhíchăkháchăhƠngăthcăhinăttănghaăvăđiăvayăcaămình.ă
Bênăcnhăđó,ăktăquăxpăhngătínădngăcóăthăgiúpăngơnăhƠngădădƠngăphơnăloiănă
vƠăphơnănhómăkháchăhƠng.ăThôngăquaăđó,ăcóăthăđánhăgiáăhiuăquăcaădanhămcătínădngă
đăđiuăchnhădanhămcătheoăhngăuătiênăvƠoănhómăkháchăhƠngăanătoƠn.ă
VicăđánhăgiáăkháchăhƠngămtăcáchăthngăxuynăvƠăđnhăk,ăcóăthăgiúpăngơnăhƠngă
dădƠngătheoădõiăđcăhinătrngăcaăvnăvay,ăđăcóăthătríchălpădăphòngăvƠăcóăcácăbină
phápăđiăphóăkpăthiănhmăhnăchătiăđaăriăroăcóăthăxyăra.ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN13
ă
CHNGă3: HăTHNGăCHMăIMăVÀăXPă
HNGăTệNăDNGăNIăBăTIăNHTMăCPă
PHNGăỌNGă
ă
3.1. GIIăTHIUăKHÁIăQUÁTăVăNHTMăCPăPHNGăỌNGă
3.1.1. QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrină

OCBălƠămtăNHTMăCPăđcăthƠnhălpăvƠăhotăđngătheoăGiyăphépăsă0061/NH-
GPăngƠyă13/04/1996ădoăNgơnăhƠngăNhƠăncăVităNamăcpăvƠăQuytăđnhăthƠnhălpăsă
1114/GP-UBăngƠyă08/05/1996ădoăyăbanăNhơnădơnăTp.HCMăcp,ăviătênăgiăđyăđălƠă
NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăPHNGăỌNGă(OrientăCommercialăJointă
StockăBank),ăcùngătênăgiăttălƠăNgơnăhƠngăPhngăôngăhayăOCBăviăvnăđiuălăbană
đuălƠă70ătăđng.ăă
OCBăchínhăthcăkhaiătrngăhotăđngătăngƠyă10/06/1996,ăHiăsăchínhăđtătiăsă
45ă đngă Lêă Dun,ă Qună 1,ă Tp.HCM.ă NgƠyă 07/02/2002,ă OCBă đcă phépă thanhă toánă
qucătăvƠăkinhădoanhăngoiăhiătheoăGiyăphépăsă149/NHNN-CNHădoăNgơnăhƠngăNhƠă
ncăcp.ă
Viăsămnhăxơyădngămtătpăthăcánăbănhơnăviênăgiiăvănghipăv,ănngăđng,ă
hiuărõănhuăcuăcaătngăđiătngăkháchăhƠngăcáănhơnăvƠădoanhănghip,ăđătăđóăOCBă
cóăthăđaăraăcácăgiiăphápăthităthc,ătiăuăhóaăcácăgiáătrăchoăkháchăhƠngăvƠănhƠăđuăt,ă
gópăphnăvƠoăsăphátătrinăchungăcaăcngăđngăvƠăxưăhi.ăTrênăcăsăđó,ătpăthănhơnă
viênăOCBănălcăphnăđuăxơyădngăNgơnăhƠngăPhngăôngătrăthƠnhăngơnăhƠngăđaă
nngăviăctălõiălƠăngơnăhƠngăbánălăvƠăđnănmă2015ălƠămtătrongă10ăNgơnăhƠngăTMCPă
hƠngăđuăVităNam.ăăă
Sauăhnă16ănmăhotăđng,ătínhăđnăcuiănmă2011,ătngătƠiăsnăcaăOCBăđtămcă
25.429ătăđng.ăVƠătă70ătăđngăbanăđu,ăvnăđiuălăcaăOCBăđưătngăthƠnhă3.000ătă
đngăviămngăliăgmă95ăchiănhánhăvƠăphòngăgiaoădchătiăhuăhtăcácăđiăbánăkinhătă
trngăđimătrênătoƠnăquc.ă
H THNG XP HNG TÍN DNG NI B NHTM CP PHNG ÔNG
ă
GVHD: TS. NGUYN VN THUN14
ă
Hìnhă3.1: TngătrngăVnăđiuălăvƠăTngătƠiăsnăOCBătănmăăăăăăăăăăăăăăăăăăă
2008ăậă2012ă(năv:ătăđng)ă
ă
Ngun: Báo cáo tài chính 2009 - 2012
Btăđuătănmă2002,ăhotăđngăcaăOCBăphátătrinăviătcăđăkháănhanhăvƠăbnă

vng,ăsătngătrngănƠyăđưălƠmăchoăliănhunăcaăOCBăvƠăcătcăchoăcăđôngăkhôngă
ngngătngălênătrongănhngănmăgnăđơy.ă
Khiămiă thƠnhă lp,ăOCBă chă cóăHiăsăđtă tiăQună1,ă Tp.HCM.ăVică phátă trină
mngăliăđcăthcăhinătănmă2001ăviăsăkhaiătrngăchiănhánhăBnăThƠnhăvƠăPhòngă
giaoădchăHƠmăNghiătiăTp.HCMăvƠătănmă2003ăOCBăbtăđuămărngăhotăđngăraăThă
đôăHƠăNiăvƠăcácătnhăthƠnhăkhác.ăChoăđnănay,ămngăliăgiaoădchăcaăOCBăđưăhină
dinătiă17ătnhăthƠnhătrngăđimătrongăcănc:ăTp.HCM,ăHƠăNi,ăƠăNng,ăKhánhăHoƠ,ă
Daklak,ăBìnhăDng,ăngăNai,ăCnăTh,ăHuăGiang,ăSócăTrng,ăBcăLiêu,ăCƠăMau,ăAnă
Giang,ăKiênăGiang,ăVnhăLong,ăLongăAn,ăngăTháp ă
Mngăliăhotăđngăđcămărngăđưăgópăphnăquanătrngătrongăvicătngătrngă
quyămôăhotăđng,ăqungăbáăthngăhiuăOCBăđnăkháchăhƠngătrongăcăncăvƠăquană
trngăhnălƠăuyătínăcaăOCBăngƠyăcƠngăđcănơngăcao.ă
3.1.2. CăcuătăchcăcaăOCBă
A. SăđătăchcăcaăNHTMăCPăPhngăôngă
.0
5000.0
10000.0
15000.0
20000.0
25000.0
30000.0
2008 2009 2010 2011 2012
1.474
2.000
2.635
3.000
3.234
10.095
12.686
19.690

25.429
27.424
Tăđng
Nm
TNGăTRNGăVNăIUăLăVÀăTNGă
TÀIăSNăCAăOCBăNMă2008-2012
Vnăđiuăl TngătƠiăsn