nâng cao hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn tại chi nhánh kỳ hòa nh thương mại cổ phần á châu

HUTECH


N云I CAM AOAN
ヰワワヰ

Tôi cam 8oan 8ây là 8隠 tài nghiên c泳u c栄a tôi. Nh英ng k院t qu違 và s嘘 li羽u trong
khóa lu壱n t嘘t nghi羽p 8逢嬰c th詠c hi羽n t衣i NH TMCP Á Châu chi nhánh K Hòa là
hoàn toàn trung th詠c.

TP.HCM, ngày tháng n<m
Ký tên


Nguyいn Ngがc Thùy

HUTECH


N云I C謂M 愛N
ヰワワヰ

A隠 tài “ NÂNG CAO HIぅU QUＵ HUY AしNG VくN VÀ Sに DっNG VくN
VＳI CHI NHÁNH K HÒA NH TMCP Á CHÂU” là m瓜t lnh v詠c r瓜ng l噂n 8òi
j臼i ph違i có ki院n th泳c sâu r瓜ng v隠 kinh t院 v mô và tài chính- ngân hàng. Tuy có
nh英ng h衣n ch院 v隠 th運i gian nghiên c泳u và tr違i nghi羽m th詠c ti宇n nh逢ng tôi 8ã c嘘
i逸ng trong kh違 n<ng c栄a mình, hoàn thành khóa lu壱n t嘘t nghi羽p. Vì v壱y, tôi hy v丑ng
nh壱n 8逢嬰c s詠"8óng góp quý giá c栄a quý th亥y cô và các b衣n 8丑c. Tôi xin g穎i l運i cám
挨n 8院n th亥y Hunh Th院 Nguy宇n 8ã t壱n tình h逢噂ng d磯n tôi trong quá trình th詠c hi羽n
khóa lu壱n, giúp tôi có thêm ki院n th泳c v隠 ho衣t 8瓜ng nghiên c泳u khoa h丑c, v隠"8隠 tài
nghiên c泳u cng nh逢 ngh隠 nghi羽p t逢挨ng lai. Nhân 8ây, tôi cng chân thành c違m 挨n
toàn th吋 nhân viên và giám 8嘘c chi nhánh K Hòa NH TMCP Á Châu 8ã t衣o 8k隠u
ki羽n cho tôi tìm hi吋u v隠 ho衣t 8瓜ng c栄a NHTM 8吋 hoàn thành t嘘t 8隠 tài khóa lu壱n
này.
Chân thành cám 挨n!

HUTECH
~ i ~

O影C L影C
ヰワワヰ
P瓜i dung Trang
O映c l映c i
Danh m映c các t瑛 vi院t t逸t iv
Danh m映c các b違ng v
Danh m映c các bi吋u 8欝, 8欝 th鵜, s挨"8欝, hình 違nh vii
N運i m荏"8亥u 1
Ch逢挨ng 1: LÝ LU一N C愛 B謂N V陰 HUY A浦NG V渦N VÀ S盈 D影NG V渦N
V萎I NGÂN HÀNG TH姶愛NG M萎I 6
1.1 Ngu欝n v嘘n c栄a NHTM 6
1.1.1 Khái ni羽m và k院t c医u ngu欝n v嘘n 6
1.1.2 Vai trò c栄a ngu欝n v嘘n trong ho衣t 8瓜ng c栄a NHTM 9
1.1.3 Các t益 l羽 an toàn trong ho衣t 8瓜ng c栄a NH 10
1.2 Hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n c栄a NHTM 11
1.2.1 Khái ni羽m 11
1.2.2 Nguyên t逸c và m映c tiêu trong huy 8瓜ng v嘘n 11
1.2.3 Các hình th泳c huy 8瓜ng v嘘n 12
1.2.4 Các nhân t嘘"違nh h逢荏ng t噂i hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n 14
1.2.5 Các ch雨 tiêu 8ánh giá hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n 18
1.3 Hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n c栄a NHTM 20
1.3.1 Khái ni羽m 20
1.3.2 Nguyên t逸c và m映c tiêu trong s穎 d映ng v嘘n 20
1.3.3 Các hình th泳c s穎 d映ng v嘘n 21
1.3.4 Các nhân t嘘"違nh h逢荏ng 8院n hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n 24

1.3.5 Các ch雨 tiêu 8ánh giá hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n 27
1.4 O嘘i quan h羽 gi英a huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n trong ho衣t 8瓜ng c栄a NHTM 29
1.4.1 O嘘i liên h羽 sinh l運i 29
1.4.2 O嘘i liên h羽 an toàn 30
HUTECH
~ ii ~

Ch逢挨ng 2: T蔚NG QUAN V陰 CHI NHÁNH K HÒA NH TMCP Á CHÂU 31
2.1 V鰻ng quan v隠 NH TMCP Á Châu 31
2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri吋n 31
2.1.2 E挨 c医u t鰻 ch泳c và nhân s詠 34
2.2 V鰻ng quan v隠 chi nhánh K Hòa 37
2.2.1 Quá trình hình thành và phát tri吋n 37
2.2.2 E挨 c医u t鰻 ch泳c và nhân s詠 38
2.3 Nh英ng s違n ph育m d鵜ch v映 chính t衣i chi nhánh K Hòa
trong nh英ng n<m g亥n 8ây 41
2.3.1 Huy 8瓜ng 41
2.3.2 Tín d映ng 45
2.3.3 Các d鵜ch v映 khác 50
2.4 M院t qu違 ho衣t 8瓜ng kinh doanh c栄a chi nhánh K Hòa
trong giai 8q衣n 2009-2011 51
2.4.1 Ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n 51
2.4.2 Ho衣t 8瓜ng tín d映ng 52
2.4.3 M院t qu違 kinh doanh chung 53
Ch逢挨ng 3: TH衛C TR萎NG HI烏U QU謂 HUY A浦NG V渦N VÀ S盈 D影NG
X渦N T萎I CHI NHÁNH K HÒA NH TMCP Á CHÂU 56
3.1 Th詠c tr衣ng hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa
trong giai 8q衣n 2009-2011 56
3.1.1 Chính sách huy 8瓜ng v嘘n mà chi nhánh áp d映ng 56
3.1.2 Phân tích hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n t衣i chi nhánh 57

3.2 Th詠c tr衣ng hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa
trong giai 8q衣n 2009-2011 66
3.2.1 Chính sách s穎 d映ng v嘘n mà chi nhánh áp d映ng 66
3.2.2 Phân tích hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh 67
3.3 Th詠c tr衣ng m嘘i quan h羽 gi英a huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n
v衣i chi nhánh K Hòa trong giai 8q衣n 2009-2011 77
HUTECH
~ iii ~

3.4 Aánh giá hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa
trong giai 8q衣n 2009-2011 78
3.4.1 Nh英ng thành t詠u 8衣t 8逢嬰c 78
3.4.2 Nh英ng h衣n ch院 còn t欝n t衣i và nguyên nhân 82
Ch逢挨ng 4: NH頴NG GI謂I PHÁP NÂNG CAO HI烏U QU謂 HUY A浦NG V渦N
VÀ S盈 D影NG V渦N T萎I CHI NHÁNH K HÒA NH TMCP Á CHÂU 84
4.1 A鵜nh h逢噂ng phát tri吋n c栄a chi nhánh K Hòa NH TMCP Á Châu 84
4.1.1 F詠 báo môi tr逢運ng kinh doanh n<m 2012 84
4.1.2 A鵜nh h逢噂ng chung c栄a NH TMCP Á Châu n<m 2012 84
4.1.3 A鵜nh h逢噂ng phát tri吋n c栄a chi nhánh K Hòa n<m 2012 86
4.2 Nh英ng gi違i pháp nh茨m nâng cao hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n
v衣i chi nhánh K Hòa NH TMCP Á Châu 88
4.2.1 Gi違i pháp 8嘘i v噂i huy 8瓜ng v嘘n 88
4.2.2 Gi違i pháp 8嘘i v噂i s穎 d映ng v嘘n 90
4.2.3 Gi違i pháp 8欝ng b瓜 cho vi羽c nâng cao hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n
và s穎 d映ng v嘘n 95
4.3 O瓜t s嘘 ki院n ngh鵜 98
4.3.1 Ki院n ngh鵜 v噂i NH TMCP Á Châu 98
4.3.2 Ki院n ngh鵜 v噂i NHNN 100
4.3.3 Ki院n ngh鵜 v噂i Chính ph栄 102
M院t lu壱n 104

Tài li羽u tham kh違o 106







HUTECH
~ iv ~

DANH M影C CÁC T洩 VI蔭T T溢T
ヰワワヰ

V瑛 vi院t t逸t Di宇n gi違i
ACB Ngân hàng th逢挨ng m衣i c鰻 ph亥n Á Châu
CB.CNV Cán b瓜 công nhân viên
DNTN Doanh nghi羽p t逢 nhân
EIB Ngân hàng th逢挨ng m衣i c鰻 ph亥n Xu医t Nh壱p Kh育u Vi羽t Nam
KHCN Khách hàng cá nhân
KHDN Khách hàng doanh nghi羽p
LSTN Lãi su医t th違 n鰻i
NHNN Ngân hàng Nhà N逢噂c
NHAT Ngân hàng 8亥u t逢
NHTM Ngân hàng th逢挨ng m衣i
STB Ngân hàng th逢挨ng m衣i c鰻 ph亥n Sài Gòn Th逢挨ng Tín
TGCKH Ti隠n g穎i có k h衣n
TGKKH Ti隠n g穎i không k h衣n
TGTK Ti隠n g穎i ti院t ki羽m
TGTT Ti隠n g穎i thanh toán

TMCP Th逢挨ng m衣i c鰻 ph亥n
TSCA Tài s違n c嘘"8鵜nh
TTNK Tài tr嬰 nh壱p kh育u
TTQT Thanh toán qu嘘c t院
TTTM Tài tr嬰 th逢挨ng m衣i
TTXK Tài tr嬰 xu医t kh育u
HUTECH
~ v ~

DANH M影C CÁC B謂NG
ヰワワヰ

D違ng 2.1: L嬰i nhu壱n tr逢噂c thu院 c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011.
D違ng 3.1: T益 l羽 v嘘n huy 8瓜ng trên t鰻ng ngu欝n v嘘n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.2: C挨 c医u ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng theo 8嘘i t逢嬰ng c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.3: C挨 c医u huy 8瓜ng v嘘n theo th運i h衣n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009 -
2011
D違ng 3.4: C挨 c医u ngu欝n v嘘n theo hình th泳c huy 8瓜ng c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.5: C挨 c医u ti隠n g穎i ti院t ki羽m c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
D違ng 3.6: C挨 c医u ti隠n g穎i thanh toán c栄a chi nhánh theo 8嘘i t逢嬰ng trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.7: Hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n d詠a trên chi phí huy 8瓜ng c栄a chi nhánh trong
giai 8q衣n 2009-2011
D違ng 3.8: So sánh k h衣n huy 8瓜ng v噂i k h衣n cho vay 荏 chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.9: Doanh s嘘 cho vay theo thành ph亥n kinh t院 c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011

D違ng 3.10: Doanh s嘘 thu n嬰 theo thành ph亥n kinh t院 c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.11: D逢 n嬰 cho vay theo thành ph亥n kinh t院 c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.12: D逢 n嬰 cho vay theo th運i h衣n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
D違ng 3.13: D逢 n嬰 cho vay theo s違n ph育m khách hàng cá nhân t衣i chi nhánh trong
giai 8q衣n 2009 – 2011
HUTECH
~ vi ~

D違ng 3.14: D逢 n嬰 cho vay theo s違n ph育m khách hàng doanh nghi羽p t衣i chi nhánh
trong giai 8q衣n 2009 – 2011
D違ng 3.15: Hi羽u su医t s穎 d映ng v嘘n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
D違ng 3.16: H羽 s嘘 thu n嬰 t衣i chi nhánh trong giai 8q衣n 2009 – 2011
D違ng 3.17: Tình hình n嬰 quá h衣n và n嬰 x医u t衣i chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
D違ng 3.18: Các ch雨 tiêu sinh l運i t瑛 ho衣t 8瓜ng tín d映ng c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
D違ng 3.19: M嘘i quan h羽 gi英a huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh trong giai
8q衣n 2009-2011
D違ng 3.20: So sánh ch雨 tiêu ROA c栄a chi nhánh v噂i ACB, STB, EIB và toàn ngành
trong giai 8q衣n 2009-2011
D違ng 4.1: Ch雨 tiêu k院 ho衣ch ho衣t 8瓜ng c栄a chi nhánh n<m 2012


HUTECH
~ vii ~

DANH M影C CÁC BI韻U A唄, A唄 TH卯, S愛"A唄, HÌNH 謂NH
ヰワワヰ

U挨"8欝 2.1: S挨"8欝 t鰻 ch泳c c栄a ACB
U挨"8欝 2.2: S挨"8欝 t鰻 ch泳c c栄a chi nhánh K Hòa
Bi吋u 8欝 3.1: C挨 c医u ph亥n tr<m ti隠n g穎i thanh toán theo 8嘘i t逢嬰ng c栄a chi nhánh
trong giai 8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 2.1: Tình hình huy 8瓜ng v嘘n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009- 2011
A欝 th鵜 2.2: Tình hình d逢 n嬰 tín d映ng c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 2.3: Thu nh壱p thu亥n các lo衣i ho衣t 8瓜ng c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-
2011
A欝 th鵜 3.1: C挨 c医u ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng theo 8嘘i t逢嬰ng c栄a chi nhánh trong giai
8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 3.2: C挨 c医u ngu欝n v嘘n theo hình th泳c huy 8瓜ng c栄a chi nhánh trong giai
8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 3.3: C挨 c医u ti隠n g穎i ti院t ki羽m c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 3.4: C挨 c医u ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng b瓜 ph壱n khách hàng doanh nghi羽p c栄a chi
nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 3.5: D逢 n嬰 cho vay theo thành ph亥n kinh t院 c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n
2009-2011
A欝 th鵜 3.6: D逢 n嬰 cho vay theo th運i h衣n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011
A欝 th鵜 3.7: Tình hình n嬰 quá h衣n c栄a chi nhánh trong giai 8q衣n 2009-2011







HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 1 ~

N云I M雲"A井U
ヰワワヰ

1) Tính cＸp thiｘt cてa 8ｚ tài
Nh英ng n<m g亥n 8ây, ho衣t 8瓜ng c栄a h羽 th嘘ng ngân hàng Vi羽t Nam 8ã tr違i qua
không ít nh英ng khó kh<n th穎 thách d逢噂i tác 8瓜ng c栄a s詠 bi院n 8鰻i kinh t院 xã h瓜i
trong n逢噂c và toàn c亥u. Trong 8ó, ch衣y 8ua lãi su医t, thanh kho違n kém, n嬰 x医u t<ng
cao, b医t 8瓜ng s違n ch泳ng khoán suy y院u, tái c挨 c医u h羽 th嘘ng ngân hàng là nh英ng
8k吋m n鰻i b壱t.
P<m 2012, NHTM 8ón 8亥u nh英ng th穎 thách m噂i. Nhìn chung, tính thanh
kho違n 8ã 8逢嬰c 鰻n 8鵜nh nh逢ng v嘘n huy 8瓜ng 8ang có d医u hi羽u d逢 th瑛a vì tín d映ng
v<ng tr逢荏ng kém, n嬰 x医u ch逢a 8逢嬰c thu h欝i. Chính ph栄 và NHNN 8ã có nhi隠u chính
sách, bi羽n pháp nh茨m kh挨i thông ngu欝n v嘘n nh逢 nghi羽p v映 th鵜 tr逢運ng m荏, h衣 tr亥n
lãi su医t huy 8瓜ng, quy 8鵜nh tr亥n cho vay v噂i 4 lnh v詠c 逢u tiên,… Tuy nhiên, th鵜
tr逢運ng tài chính-ti隠n t羽 cho 8院n nay v磯n không m医y kh違 quan . Nh逢 v壱y, nh英ng quy
8鵜nh này ch雨 có tác d映ng t衣m th運i c違i thi羽n n隠n kinh t院"8ang khát v嘘n. Xét v隠 phía
ngu欝n cung tín d映ng, các NHTM ph違i có s詠 c違i t鰻 và k鵜p th運i ch医n ch雨nh nh英ng y院u
kém v隠 m員t qu違n lý r栄i ro, h衣n ch院"8亥u t逢 m衣o hi吋m, ki吋m soát và nâng cao hi羽u
qu違 ho衣t 8瓜ng, không ch衣y theo l嬰i nhu壱n và chia s飲 l嬰i ích kinh t院 v噂i toàn dân
(nh医t là các doanh nghi羽p) trong giai 8q衣n khó kh<n chung c栄a n隠n kinh t院.
Huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n là hai ho衣t 8瓜ng c挨 b違n c栄a ngân hàng, có m嘘i
quan h羽 bi羽n ch泳ng v噂i nhau. Theo suy ngh thông th逢運ng, n院u ch雨 quan tâm 8院n
m院t qu違 là l嬰i nhu壱n 8衣t 8逢嬰c, ng逢運i ta ch雨 quan tâm 8院n làm sao 8吋 t<ng tr逢荏ng v嘘n
huy 8瓜ng và t<ng tr逢荏ng tín d映ng cao nh医t có th吋. A嘘i m員t v噂i nh英ng r栄i ro trong
kinh doanh, ch逢a bao gi運 ng逢運i ta l衣i quan tâm 8院n hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng 8院n th院,
nh医t là ngành kinh doanh ti隠n t羽. B荏i l胤, k院t qu違 kinh doanh có th吋 d宇 dàng t<ng
x逢嬰t ch雨 tiêu nh逢ng hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng cao m噂i là y院u t嘘 s嘘ng còn quy院t 8鵜nh s詠
v欝n t衣i v英ng m衣nh c栄a m瓜t ngân hàng. Ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n có
HUTECH

KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 2 ~

hi羽u qu違 s胤 giúp ngân hàng phát tri吋n m瓜t cách v英ng vàng, nâng cao hình 違nh v鵜 th院
e栄a mình 8欝ng th運i ng<n ng瑛a 8逢嬰c r栄i ro trong quá trình ho衣t 8瓜ng.
P院u ví ngân hàng là c挨 th吋 con ng逢運i thì m瓜t c挨 th吋 kh臼e m衣nh là khi nó bi院t
cách s穎 d映ng ngu欝n n<ng l逢嬰ng có 8逢嬰c m瓜t cách h嬰p lý cho ho衣t 8瓜ng hàng ngày,
nh逢 v壱y m噂i có s泳c 8隠 kháng ch嘘ng l衣i b羽nh t壱t. N院u ho衣t 8瓜ng không hi羽u qu違,
không k鵜p th運i có nh英ng ch医n ch雨nh thì theo th運i gian s胤 xu医t hi羽n kh嘘i u b羽nh, lây
lan và 違nh h逢荏ng 8院n b瓜 ph壱n khác, h栄y ho衣i c挨 th吋. M瓜t ngân hàng ho衣t 8瓜ng y院u
kém s胤 t衣o hi羽u 泳ng dây chuy隠n, lây lan kéo theo s詠 suy y院u c栄a c違 h羽 th嘘ng ngân
hàng, gây t鰻n th医t to l噂n cho n隠n kinh t院.
V瑛 n<m 2011, kh嘘i NH TMCP có s詠 b泳c phá m衣nh m胤. Ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng
x嘘n chi院m t益 tr丑ng 43.8 % nâng th鵜 ph亥n c栄a nó là 44.3% trong toàn ngành tính 8院n
p<m 2011. A院n nay, kh嘘i NH TMCP 8ã phát tri吋n nhanh v隠 s嘘 l逢嬰ng d磯n 8院n s詠
e衣nh tranh gay g逸t không h欝i k院t trong ngành. NH TMCP Á Châu là m瓜t trong
nh英ng th逢挨ng hi羽u m衣nh trong ngành tài chính- ngân hàng, 8逢嬰c s詠 công nh壱n c栄a
các t鰻 ch泳c trong n逢噂c và qu嘘c t院. Qua th運i gian ti院p xúc th詠c t院 ho衣t 8瓜ng c栄a chi
nhánh K Hòa NH TMCP Á Châu, tôi nh壱n th医y ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎
f映ng v嘘n 8ã 8衣t 8逢嬰c nh英ng thành t詠u nh医t 8鵜nh. Trong 8ó, ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng
v<ng tr逢荏ng t逢挨ng 8嘘i 鰻n 8鵜nh, trong 8ó, ti隠n g穎i ti院t ki羽m chi院m t益 tr丑ng cao,thanh
kho違n 鰻n 8鵜nh, ch医t l逢嬰ng ch<m sóc khách hàng khá t嘘t, tri吋n khai có hi羽u qu違 các
ch逢挨ng trình khuy院n mãi c栄a ACB. V隠 s穎 d映ng v嘘n, vi羽c tuân th栄 và v壱n hành có
hi羽u qu違 quy trình tín d映ng c栄a chi nhánh làm cho d逢 n嬰 cho vay t<ng tr逢荏ng t逢挨ng
8嘘i 8隠u, trong 8ó, th院 m衣nh là tín d映ng cá nhân, ho衣t 8瓜ng thu n嬰 t嘘t. Nhìn chung,
chi nhánh ki吋m soát t嘘t biên 8瓜 sinh lãi, có 8逢嬰c s嘘 l逢嬰ng l噂n khách hàng thân
thi院t, 8瓜i ng nhân viên nhi羽t tình v噂i công vi羽c. Tuy nhiên, ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng và
u穎 d映ng v嘘n c栄a chi nhánh v磯n còn t欝n t衣i nh英ng m員t h衣n ch院 làm 違nh h逢荏ng t噂i
hi羽u qu違 kinh doanh. Vì v壱y, tôi th詠c hi羽n 8隠 tài khóa lu壱n t嘘t nghi羽p: “Nâng cao

hiうu quＶ huy 8じng vぐn và sぬ dつng vぐn tＴi chi nhánh K Hòa NH TMCP Á
Châu”. Thông qua khóa lu壱n này, tôi mong mu嘘n 8óng góp nh英ng gi違i pháp có
th吋 h英u ích cho chi nhánh cng nh逢 NH TMCP Á Châu nh茨m phát huy 8逢嬰c th院
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 3 ~

o衣nh s印n có cng nh逢 k鵜p th運i ch医n ch雨nh ho衣t 8瓜ng kinh doanh c栄a mình sao cho
hi羽u qu違 h挨n n英a trong hi羽n t衣i và t逢挨ng lai.
2) Tình hình nghiên cとu
X隠 ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n c栄a ngân hàng nói chung và c栄a
ACB nói riêng 8ã có các nghiên c泳u sau:
GiＶi pháp nâng cao hiうu quＶ huy 8じng vぐn tＴi NH TMCP XuＸt nhｆp khｂu
Viうt Nam (SVTT: Nguy宇n Ng丑c Vinh Hi吋n, l噂p: AH22B1, GVHD: Ts. Lê Hùng)
Nâng cao hiうu quＶ huy 8じng vぐn tＴi NH TMCP An Bình (SVTT: Lê V<n Khoa,
n噂p: AH22A2, GVHD: Ts. Lê H違i Tùng)
GiＶi pháp nâng cao chＸt l⇔ぢng quＶn trお vぐn huy 8じng tＴi NH TMCP Viうt Á
(SVTT: Bùi Th鵜 Qunh Hoa, l噂p: AH22B1, GVHD: Ths. Nguy宇n V<n Dng)
GiＶi pháp nâng cao hiうu quＶ quＶn trお hoＴt 8じng tín dつng tＴi HDBank CN
Biên Hòa (SVTT: V Th鵜 Bích Lý, l噂p: AH22QT2, GVHD: Ts. Lê Aình H衣c)
J亥u h院t các 8隠 tài nêu trên 8隠u ch雨 nghiên c泳u m瓜t trong hai ho衣t 8瓜ng là huy
8瓜ng v嘘n ho員c s穎 d映ng v嘘n, xem xét hai ho衣t 8瓜ng này là hai ho衣t 8瓜ng 8瓜c l壱p. Do
8ó, không nh壱n di羽n và 8ánh giá chính xác v隠 ho衣t 8瓜ng c栄a ngân hàng, các gi違i
pháp nêu ra ch逢a có tính kh違 thi cao. Trên tinh th亥n k院 th瑛a và phát huy v医n 8隠"8ã
8逢嬰c nghiên c泳u, tôi m衣nh d衣n nghiên c泳u sâu vào tính hi羽u qu違 cng m嘘i liên h羽
gi英a huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n nh茨m nâng cao hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng c栄a NHTM.
3) Oつc 8ích nghiên cとu
O映c 8ích nghiên c泳u 8隠 tài này là nâng cao hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng
x嘘n t衣i chi nhánh K Hòa NH TMCP Á Châu.

4) Nhiうm vつ nghiên cとu
E<n c泳 vào m映c 8ích nêu trên, nhi羽m v映 nghiên c泳u c栄a 8隠 tài là:
_T鰻ng quan nh英ng lý thuy院t c<n b違n v隠 ngu欝n v嘘n, hi羽u qu違 c栄a ho衣t 8瓜ng
huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i NHTM.
_Gi噂i thi羽u t鰻ng quan v隠 NH TMCP Á Châu và chi nhánh K Hòa.
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 4 ~

_T鰻ng quan hi羽n tr衣ng ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng và s穎 d映ng v嘘n. Trên c挨 s荏"8ó,
phân tích và 8ánh giá hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa
NH TMCP Á Châu trong giai 8q衣n 2009-2011.
aA隠 xu医t m瓜t s嘘 gi違i pháp cho chi nhánh K Hòa và ACB.
_Ki院n ngh鵜 v噂i NH TMCP Á Châu, NHNN và Chính ph栄 nh茨m nâng cao hi羽u
qu違 huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n 荏 NH.
5) Ph⇔￢ng pháp nghiên cとu
A吋 th詠c hi羽n m映c tiêu và nhi羽m v映 nghiên c泳u nêu trên, cách ti院p c壱n 8隠 tài
nghiên c泳u nh逢 sau:
_T鰻ng quan lý thuy院t v隠 ngu欝n v嘘n, huy 8瓜ng v嘘n, s穎 d映ng v嘘n. Khái quát v隠
th詠c tr衣ng ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa. Trên c挨
u荏 lý thuy院t 8ã 8員t ra, 8嘘i chi院u v噂i th詠c tr衣ng v瑛a nêu, 8隠 tài xây d詠ng và ki院n ngh鵜
các gi違i pháp h英u ích nh茨m nâng cao hi羽u qu違 ho衣t 8瓜ng.
_Ph逢挨ng pháp nghiên c泳u ch栄" 8衣o c栄a 8隠 tài là so sánh, phân tích, logic,
th嘘ng kê,…Trong 8ó, ph逢挨ng pháp phân tích, khám phá 8逢嬰c ch丑n làm h衣t nhân
xuyên su嘘t trong quá trình th詠c hi羽n 8隠 tài.
¬ U嘘 li羽u:
A隠 tài s穎 d映ng các s嘘 li羽u th泳 c医p báo cáo n瓜i b瓜 và tài li羽u s挨 c医p qua kh違o
sát th詠c t院 v隠 ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa.
¬ Ph逢挨ng pháp phân tích s嘘 li羽u:

F英 li羽u sau khi thu th壱p 8逢嬰c x穎 lý trên ph亥n m隠m Excel 8吋 phân tích, làm rõ
x医n 8隠 nghiên c泳u.
6) Các kｘt quＶ"8Ｔt 8⇔ぢc cてa 8ｚ tài
V鰻ng quan các lý lu壱n c挨 b違n v隠 ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n.
Khái quát nh英ng thành t詠u 8ã 8衣t 8逢嬰c v隠 ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng
x嘘n t衣i chi nhánh K Hòa cng nh逢 NH TMCP Á Châu.
Ch雨 ra nh英ng 8k吋m h衣n ch院 cng nh逢 nguyên nhân tác 8瓜ng gây khó kh<n cho
ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh.
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 5 ~

A隠 ra m瓜t s嘘 gi違i pháp, ki院n ngh鵜 nh茨m phát tri吋n và hoàn thi羽n h挨n n英a công
tác huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n t衣i chi nhánh K Hòa cng nh逢 NH TMCP Á
Châu.
Ki院n ngh鵜 v噂i NHNN và Chính ph栄 nh茨m 鰻n 8鵜nh kinh t院 v mô, t瑛ng b逢噂c
lành m衣nh hóa môi tr逢運ng tài chính ti隠n t羽.
7) Mｘt cＸu cてa khóa luｆn tぐt nghiうp
A隠 tài khóa lu壱n c栄a tôi g欝m 4 ch逢挨ng sau:
Ch逢挨ng 1: LÝ LU一N C愛 B謂N V陰 HUY A浦NG V渦N VÀ S盈 D影NG V渦N T萎I
NGÂN HÀNG TH姶愛NG M萎I
Ch逢挨ng 2: V蔚NG QUAN V陰 CHI NHÁNH K HÒA NGÂN HÀNG TMCP Á
CHÂU
Ch逢挨ng 3: TH衛C TR萎NG HI烏U QU謂 HUY A浦NG V渦N VÀ S盈 D影NG V渦N
V萎I CHI NHÁNH K HÒA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
Ch逢挨ng 4: NH頴NG GI謂I PHÁP NÂNG CAO HI烏U QU謂 HUY A浦NG V渦N VÀ
U盈 D影NG V渦N T萎I CHI NHÁNH K HÒA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

HUTECH

KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 6 ~

Ch⇔￢ng 1
LÝ LU一N C愛 B謂N V陰 HUY A浦NG V渦N VÀ S盈 D影NG V渦N
V萎I NGÂN HÀNG TH姶愛NG M萎I

1.1 Ngu欝n v嘘n c栄a NHTM
1.1.1 Khái niうm và kｘt cＸu nguげn vぐn
X嘘n c栄a NHTM là là nh英ng giá tr鵜 ti隠n t羽 do b違n thân các NHTM t衣o l壱p ho員c
huy 8瓜ng 8逢嬰c, dùng 8吋 cho vay, 8亥u t逢 ho員c th詠c hi羽n các d鵜ch v映 kinh doanh
khác.
D違n ch医t v嘘n c栄a ngân hàng th逢挨ng m衣i là bao g欝m các ngu欝n ti隠n t羽 c栄a
chính b違n thân NH và c栄a nh英ng ng逢運i có v嘘n t衣m th運i nhàn r厩i. H丑 chuy吋n ti隠n
vào NH v噂i các m映c 8ích nh逢 c医t gi英 tài s違n, sinh l運i, 8亥u t逢, thanh
toán,…ho員c s穎 d映ng các s違n ph育m d鵜ch v映 khác c栄a NH. Ak隠u này có ngha
j丑"8ã chuy吋n quy隠n s穎 d映ng v嘘n cho NH và s嘘 ti隠n mà NH ph違i tr違 hay làm các
f鵜ch v映 chính là cái giá c栄a quy隠n s穎 d映ng các giá tr鵜 ti隠n t羽"8ó. Nh運 vi羽c có 8逢嬰c
ngu欝n v嘘n, các NH có th吋 ti院n hành kinh doanh: cho vay, b違o lãnh, cho thuê Nói
chung, v嘘n c栄a NH chi ph嘘i toàn b瓜 và quy院t 8鵜nh 8嘘i v噂i vi羽c th詠c hi羽n các ch泳c
p<ng c栄a NHTM.
Ngu欝n v嘘n c栄a m瓜t NHTM bao g欝m: v嘘n ch栄 s荏 h英u, v嘘n huy 8瓜ng và v嘘n 8i
vay.
1.1.1.1 Xぐn chて sぞ hのu
X嘘n ch栄 s荏 h英u là v嘘n riêng c栄a NHTM 8逢嬰c Nhà n逢噂c c医p phát ho員c do các
e鰻"8ông, 8嘘i tác liên doanh góp v嘘n c瓜ng v噂i l嬰i nhu壱n t衣o ra trong quá trình kinh
doanh. Aây là v嘘n t嘘i thi吋u b逸t bu瓜c, là 8k隠u ki羽n tài chính 8吋 c医p gi医y phép kinh
doanh và cng là c挨 s荏"8吋 thu hút các ngu欝n v嘘n khác.
Tuy chi院m t雨 tr丑ng nh臼 (kho違ng 5%-10%) trong t鰻ng ngu欝n v嘘n c栄a NH

nh逢ng v嘘n ch栄 s荏 h英u có tính 鰻n 8鵜nh cao, quy院t 8鵜nh 8院n quy mô ho衣t 8瓜ng, th吋
hi羽n n<ng l詠c tài chính, n<ng l詠c c衣nh tranh c栄a NHTM.

HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 7 ~

¬ X嘘n c栄a NHTM

_V嘘n 8k隠u l羽: là s嘘 v嘘n ban 8亥u hình thành khi thành l壱p NH, t嘘i thi吋u ph違i
d茨ng m泳c v嘘n pháp 8鵜nh theo quy 8鵜nh c栄a chính ph栄 t瑛ng th運i k. N<m 2012, v嘘n
pháp 8鵜nh áp d映ng cho NHTM là 3,000 t益"8欝ng.
_V嘘n 8亥u t逢 xây d詠ng c挨 b違n và mua s逸m tài s違n c嘘"8鵜nh: 8逢嬰c hình thành t瑛
vi羽c trích kh医u hao tài s違n c嘘"8鵜nh và các ngu欝n khác 8吋 s穎 d映ng cho nhu c亥u xây
f詠ng, mua s逸m tài s違n c嘘"8鵜nh c栄a NH.
_Th員ng d逢 v嘘n c鰻 ph亥n: là kho違n chênh l羽ch gi英a giá tr鵜 c栄a c鰻 phi院u theo s鰻
sách và m羽nh giá c鰻 phi院u.
_C鰻 phi院u qu悦: 8逢嬰c s穎 d映ng 8吋"8k隠u ch雨nh ngân qu悦 theo yêu c亥u.
¬ Qu悦 c栄a NHTM

Là qu悦 thu瓜c s荏 h英u c栄a ch栄 NH, 8逢嬰c hình thành t瑛 vi羽c phân ph嘘i l嬰i nhu壱n
ròng:
_Qu悦 d詠 tr英 b鰻 sung v嘘n 8k隠u l羽
_Qu悦"8亥u t逢 và phát tri吋n
_Qu悦 d詠 phòng tài chính
¬ N嬰i nhu壱n 8吋 l衣i

Ch栄 NHTM có th吋 gia t<ng v嘘n c栄a mình b茨ng cách chuy吋n m瓜t ph亥n l嬰i
nhu壱n thành v嘘n 8亥u t逢. Aây là ngu欝n v嘘n r医t quan tr丑ng trong c挨 c医u v嘘n ch栄 s荏

j英u nh茨m kh鰯ng 8鵜nh v鵜 th院 c栄a mình trong th鵜 tr逢運ng tài chính ti隠n t羽. Nh運 nó mà
NHTM không ng瑛ng m荏 r瓜ng quy m瓜, m荏 r瓜ng ho衣t 8瓜ng 8亥u t逢, 8鰻i m噂i và phát
tri吋n công ngh羽.
¬ X嘘n t詠 có b鰻 sung

X嘘n t詠 có b鰻 sung bao g欝m các kho違n nh逢 giá tr鵜 t<ng thêm c栄a tài s違n c嘘
8鵜nh, ch泳ng khoán 8亥u t逢"8逢嬰c 8ánh giá l衣i; trái phi院u chuy吋n 8鰻i do NHTM phát
hành v噂i nh英ng 8k隠u ki羽n nh医t 8鵜nh; các công c映 n嬰 khác, d詠 phòng chung,…
1.1.1.2 Xぐn huy 8じng
Các NHTM 8逢嬰c phép s穎 d映ng nhi隠u ph逢挨ng pháp, công c映 khác nhau 8吋 huy
8瓜ng ngu欝n ti隠n nhàn r厩i t瑛 t医t c違 t亥ng l噂p dân c逢 trong xã h瓜i. V嘘n huy 8瓜ng c栄a
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 8 ~

NHTM chi院m t雨 tr丑ng l噂n trong t鰻ng ngu欝n v嘘n (kho違ng 90% trên t鰻ng ngu欝n v嘘n),
NHTM ho衣t 8瓜ng 8逢嬰c ch栄 y院u vào ngu欝n v嘘n này. Vì v壱y, các NHTM không
nh英ng không ng瑛ng gia t<ng ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng 8吋 m荏 r瓜ng quy mô ho衣t 8瓜ng
mà ph違i th逢運ng xuyên gi英 v英ng s詠"鰻n 8鵜nh ngu欝n v嘘n này, nâng cao n<ng l詠c c衣nh
tranh.
Aây là ngu欝n v嘘n không 鰻n 8鵜nh, khách hàng có th吋 rút ra b医t c泳 lúc nào, nên
NHTM c亥n ph違i duy trì m瓜t kho違n d詠 tr英"8吋"8áp 泳ng k鵜p th運i nhu c亥u thanh kho違n.
A違m b違o duy trì kh違 n<ng thanh kho違n giúp NHTM t衣o d詠ng ni隠m tin cho khách
hàng , t衣o 8k隠u ki羽n thu hút l逢嬰ng ti隠n huy 8瓜ng ngày càng nhi隠u h挨n.
Chi phí huy 8瓜ng v嘘n t逢挨ng 8嘘i cao và chi院m t雨 tr丑ng l噂n trong t鰻ng chi phí
8亥u vào c栄a NHTM. Trong 8k隠u ki羽n môi tr逢運ng c衣nh tranh ngày càng gay g逸t, các
NH mu嘘n t<ng thu nh壱p thì vi羽c h衣 th医p chi phí này là c亥n thi院t. Tuy nhiên, 8ây
không ph違i v医n 8隠"8挨n gi違n, b荏i nó còn ph映 thu瓜c vào nhi隠u y院u t嘘 nh逢 c衣nh tranh
lãi su医t gi英a các NH, lãi su医t cho vay, m泳c cung ti隠n g穎i,…

Nh逢"8ã nói trên, v嘘n huy 8瓜ng th詠c s詠 là ngu欝n v嘘n quan tr丑ng, là y院u t嘘"8亥u
vào cho ho衣t 8瓜ng c栄a NHTM nên ch鵜u 違nh h逢荏ng s泳c ép c衣nh tranh r医t l噂n gi英a
các NH v噂i nhau, mà s泳c ép l噂n nh医t là lãi su医t. Các lo衣i hình th泳c huy 8瓜ng v嘘n
khác nhau s胤 có m泳c lãi su医t khác nhau 8欝ng th運i m泳c r栄i ro cng khác nhau.
Vì nh英ng 8員c 8k吋m trên mà NHTM không 8逢嬰c 8em v嘘n huy 8瓜ng 8i 8亥u t逢,
ch雨"8逢嬰c s穎 d映ng cho ho衣t 8瓜ng tín d映ng và b違o lãnh.
1.1.1.3 Xぐn 8i vay
Trong quá trình ho衣t 8瓜ng kinh doanh, trong ng逸n h衣n, t衣m th運i có NH th瑛a
x嘘n, trong khi 8ó có NH thi院u v嘘n, làm phát sinh nhu c亥u 8i vay và cho vay l磯n
nhau. Th鵜 tr逢運ng vay m逢嬰n gi英a các NH g丑i là th鵜 tr逢運ng liên NH. NH 8i vay nh茨m
các m映c 8ích: b鰻 sung ngu欝n v嘘n kh違 d映ng 8吋 kinh doanh, 8áp 泳ng yêu c亥u thanh
kho違n, yêu c亥u d詠 tr英 b逸t bu瓜c và nhu c亥u thanh toán.
Trong tr逢運ng h嬰p cu嘘i cùng, NHTM không th吋 vay các NH khác thì vay 荏
NHNN. Tùy theo t瑛ng th運i k mà NHNN có 8k隠u ki羽n ti院p v嘘n khác nhau v隠 lãi
su医t, hình th泳c, ph逢挨ng th泳c giao d鵜ch. NHNN cho vay ch栄 y院u d逢噂i hình th泳c tái
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 9 ~

e医p v嘘n nh逢 cho vay có 8違m b違o c亥m c嘘 gi医y t運 có giá, chi院t kh医u gi医y t運 có giá,
th医u chi, cho vay qua 8êm,…
1.1.1.4 Các nguげn vぐn khác
¬ X嘘n 栄y thác

Cùng v噂i s詠 phát tri吋n m嘘i quan h羽"8a ph逢挨ng, nhi隠u t鰻 ch泳c kinh t院 xã h瓜i có
ngu欝n l詠c tài chính, có cùng m映c tiêu phát tri吋n NH 8ã s穎 d映ng m衣ng l逢噂i NH nh逢
kênh d磯n v嘘n. NHTM th詠c hi羽n các d鵜ch v映"栄y thác nh逢"栄y thác cho vay, 栄y thác
8亥u t逢, 栄y thác c医p phát v嘘n, 栄y thác gi違i ngân và thu h瓜, Các ho衣t 8瓜ng này làm
gia t<ng ngu欝n v嘘n cho NH.

¬ X嘘n trong thanh toán

Ho衣t 8瓜ng thanh toán không dùng ti隠n m員t 8ã t衣o ngu欝n v嘘n trong thanh toán
nh逢 séc trong quá trình chi tr違, ti隠n ký qu悦 m荏 L/C, ti隠n g穎i NH khác nh運 thanh
toán h瓜,
1.1.2 Vai trò cてa nguげn vぐn trong hoＴt 8じng cてa NHTM
Ngu欝n v嘘n 8逢嬰c xem là nguyên li羽u 8亥u vào cho s詠 t欝n t衣i và m丑i ho衣t 8瓜ng
e栄a NHTM. Trong 8ó, v嘘n huy 8瓜ng chi院m t益 l羽 cao nh医t và quan tr丑ng nh医t trong
m院t c医u ngu欝n v嘘n c栄a NHTM. V嘘n không ch雨 là ph逢挨ng ti羽n kinh doanh chính mà
còn là 8嘘i t逢嬰ng kinh doanh ch栄 y院u c栄a NHTM. Trong quá trình ho衣t 8瓜ng, quy
mô v嘘n c栄a NHTM không ng瑛ng t<ng lên, th吋 hi羽n s詠 l噂n m衣nh v隠 uy tín trong th鵜
tr逢運ng tài chính, t衣o 8k隠u ki羽n t嘘t nh医t cho m丑i ho衣t 8瓜ng c栄a nó. Chính vì v壱y, các
NHTM không ng瑛ng c衣nh tranh nhau v隠 huy 8瓜ng v嘘n b茨ng nhi隠u chi院n l逢嬰c khác
nhau.
Ho衣t 8瓜ng chính c栄a NHTM là 8i vay và cho vay. Vì v壱y, nh英ng dòng ti隠n t羽
luôn 8逢嬰c liên t映c luân chuy吋n. M瓜t NHTM v嘘n nh臼 s胤 không 8áp 泳ng 8栄 v嘘n
cung 泳ng cho th鵜 tr逢運ng. M員c khác, n院u NHTM 8ó cho vay t嘘i 8a ngu欝n v嘘n huy
8瓜ng 8逢嬰c, d詠 tr英 th医p s胤 không 8違m b違o kh違 n<ng thanh kho違n. Ng逢嬰c l衣i, m瓜t
NHTM có v嘘n m衣nh s胤 có kh違 n<ng thanh kho違n cao, th臼a mãn nhu c亥u vay v嘘n
e栄a n隠n kinh t院"8欝ng th運i ch栄"8瓜ng 8亥u t逢, tìm ki院m ho衣t 8瓜ng kinh doanh sinh l運i
khác.
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 10 ~

X嘘n c栄a NH quy院t 8鵜nh vi羽c m荏 r瓜ng hay thu h姻p quy mô tín d映ng. V噂i
NHTM có v嘘n ho衣t 8瓜ng d欝i dào s胤 có danh m映c tín d映ng 8a d衣ng, kh嘘i l逢嬰ng tín
f映ng cao, ch栄"8瓜ng v隠 th運i gian, th運i h衣n, m泳c lãi su医t cho vay. Khi 8ó, NHTM có
th吋 m荏 r瓜ng ho衣t 8瓜ng kinh doanh b茨ng vi羽c cung c医p các d鵜ch v映 t逢 v医n tài chính,

kinh doanh ch泳ng khoán, 栄y thác, nh茨m 8a d衣ng hóa danh m映c 8亥u t逢, phân tán
t栄i ro ho衣t 8瓜ng, 8áp 泳ng 8亥y 8栄 nhu c亥u tài chính cho th鵜 tr逢運ng. T瑛"8ó, NHTM
v衣o 8逢嬰c l嬰i th院 trong kinh doanh, m荏 r瓜ng quan h羽 tín d映ng, t<ng kh違 n<ng sinh
n運i, thu hút nhi隠u v嘘n nhàn r厩i. Ak隠u này cng t衣o 8k隠u ki羽n b鰻 sung v嘘n t詠 có cho
NHTM nh茨m t<ng c逢運ng c挨 s荏 v壱t ch医t k悦 thu壱t, m荏 thêm chi nhánh, phòng giao
f鵜ch, m荏 r瓜ng quy mô ho衣t 8瓜ng trong và ngoài n逢噂c, nâng cao v鵜 th院 và n<ng l詠c
e衣nh tranh trên th鵜 tr逢運ng tài chính.
1.1.3 Các tぴ lう an toàn trong hoＴt 8じng cてa NH
¬ V益 l羽 v嘘n t詠 có trên t鰻ng ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng (H
1
)
J羽 s嘘 H
1
"8逢a ra c違nh báo v隠 gi噂i h衣n m泳c huy 8瓜ng v嘘n mà các NHTM c亥n
duy trì m泳c 8瓜 an toàn trong qu違n lý tài s違n n嬰. T益 l羽 này có th吋 giúp NHTM 8違m
d違o kh違 n<ng thanh toán 荏 m泳c 8瓜 trung bình, m泳c t嘘i thi吋u c栄a nó là 5%.
¬ V益 l羽 v嘘n t詠 có trên t鰻ng tài s違n có (H
2
)
Tài s違n có bao g欝m ti隠n m員t t衣i qu悦, ti隠n g穎i l衣i NHNN và các t鰻 ch泳c tín
f映ng, tài s違n c嘘"8鵜nh, chi phí, các kho違n ph違i thu, cho vay, …
O泳c t鰻i thi吋u c栄a h羽 s嘘 này là 5%. H羽 s嘘 này 8ánh giá m泳c 8瓜 r栄i ro c栄a t鰻ng
tài s違n có, so sánh m泳c 8瓜 t<ng tr逢荏ng c栄a v嘘n ch栄 s荏 h英u v噂i quy mô ho衣t 8瓜ng
e栄a NHTM.
¬ V益 l羽 an toàn v嘘n t嘘i thi吋u (CAR_Capital Adequacy Ratio)

Aây là t益 l羽 gi英a v嘘n t詠 có và t鰻ng tài s違n “có” r栄i ro quy 8鰻i, là ch雨 tiêu quan
tr丑ng 8吋 ph違n ánh n<ng l詠c tài chính, kh違 n<ng thanh toán các kho違n n嬰 có th運i h衣n,
8ánh giá m泳c 8瓜 an toàn trong ho衣t 8瓜ng tín d映ng t衣i NHTM. T雨 l羽 an toàn v嘘n theo
quy 8鵜nh c栄a NHNN hi羽n nay là 9%.

HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 11 ~

1.2 Hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n c栄a NHTM
1.2.1 Khái niうm
Hi羽u qu違 huy 8瓜ng v嘘n trong ho衣t 8瓜ng kinh doanh c栄a NHTM chính là t衣o
8逢嬰c m瓜t quy mô, c挨 c医u, k h衣n ngu欝n v嘘n h嬰p lý nh茨m gi違m thi吋u chi phí, h衣n
ch院 r栄i ro trong qu違n tr鵜 huy 8瓜ng v嘘n và phù h嬰p v噂i nhu c亥u s穎 d映ng v嘘n (tài tr嬰,
8亥u t逢, cho vay, gia t<ng v嘘n ch栄 s荏 h英u).
1.2.2 Nguyên tｈc và mつc tiêu trong huy 8じng vぐn
¬ Nguyên t逸c

_Vi羽c huy 8瓜ng v嘘n ph違i d詠a trên nhu c亥u cho vay, NH ph違i 8違m b違o cân 8嘘i
gi英a huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n v隠 quy mô, th運i h衣n thì vi羽c huy 8瓜ng v嘘n m噂i
8衣t hi羽u qu違 cao.
_Công tác c医p tài kho違n cho khách hàng ph違i 8違m b違o bí m壱t. NH ph違i tham
gia b違o hi吋m ti隠n g穎i theo quy 8鵜nh. NH nh壱n ti隠n g穎i c栄a khách hàng ph違i có trách
nhi羽m hoàn tr違 g嘘c và lãi theo 8úng th臼a thu壱n.
_Không 8逢嬰c che gi医u các kho違n ti隠n b医t th逢運ng và c衣nh tranh b医t h嬰p pháp.
_Th臼a mãn yêu c亥u kinh doanh hi羽u qu違 cao nh医t và 8áp 泳ng k鵜p th運i nhu c亥u
thanh kho違n.
¬ O映c tiêu

Thと nhＸt, tＴo lｆp và giの vのng ごn 8おnh cてa nguげn vぐn huy 8じng, 8Ｖm bＶo
8て nguげn vぐn cho hoＴt 8じng kinh doanh tiｚn tう.
Aây là m映c tiêu quan tr丑ng nh医t vì nó 違nh h逢荏ng 8院n r栄i ro và l嬰i nhu壱n trong

ho衣t 8瓜ng NH. C挨 c医u v嘘n c亥n 8a d衣ng và có t雨 l羽 h嬰p lý gi英a các lo衣i k h衣n, n瓜i
v羽, ngo衣i t羽,… 8欝ng th運i nh壱n di羽n rõ 8k吋m m衣nh 8k吋m y院u c栄a t瑛ng lo衣i ngu欝n v嘘n
trong vi羽c huy 8瓜ng và khai thác. B荏i l胤 s詠 bi院n 8瓜ng v隠 c挨 c医u v嘘n s胤"違nh h逢荏ng
8院n s詠 bi院n 8鰻i trong c挨 c医u tín d映ng hi羽n t衣i và k院 ho衣ch s穎 d映ng v嘘n trong t逢挨ng
lai.
Thと hai, gia t<ng nguげn vぐn huy 8じng mじt cách hぢp lý 8あ không ngなng mぞ
tじng quy mô hoＴt 8じng.
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 12 ~

Gia t<ng ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng là m映c tiêu mà b医t k NH nào cng ph違i h逢噂ng
8院n. L逢嬰ng v嘘n huy 8瓜ng 8逢嬰c ph違i 8áp 泳ng t嘘t ho衣t 8瓜ng kinh doanh c栄a NH,
ph違i t<ng tr逢荏ng h嬰p lý phù h嬰p v噂i m泳c v嘘n t詠 có và quy mô ho衣t 8瓜ng c栄a NH.
A欝ng th運i v噂i s詠 gia t<ng ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng ph違i k院t h嬰p hài hòa các y院u t嘘 nh逢
lãi su医t, chính sách qu違n lý, marketing, ch医t l逢嬰ng d鵜ch v映,…Trong 8ó, c亥n qu違n lý
u詠 cân x泳ng gi英a k h衣n c栄a ngu欝n v噂i yêu c亥u v隠 k h衣n c栄a s穎 d映ng v嘘n g逸n li隠n
x噂i qu違n lý lãi su医t nh茨m gia t<ng ngu欝n v嘘n m瓜t cách ti院t ki羽m, an toàn, 鰻n 8鵜nh
và hi羽u qu違.
Thと ba, 8Ｖm bＶo duy trì khＶ n<ng thanh khoＶn và nâng cao hiうu quＶ kinh
doanh cてa NH.
A違m b違o kh違 n<ng thanh toán là m映c tiêu quan tr丑ng và xuyên su嘘t trong ho衣t
8瓜ng NH. V医n 8隠 này liên quan quan 8院n vi羽c qu違n tr鵜 thanh kho違n c栄a ngu欝n v嘘n.
Khi 8ó, NH ph違i có s詠 cân nh逸c gi英a an toàn thanh kho違n và sinh l嬰i. Kh違 n<ng
thanh kho違n t嘘t s胤"8違m b違o an toàn trong m丑i ho衣t 8瓜ng, giúp t衣o l壱p ni隠m tin v噂i
khách hàng, nâng cao uy tín c栄a NH.
Vi羽c kinh doanh ti隠n t羽"荏 các NHTM ph違i 8違m b違o có s詠"鰻n 8鵜nh, t<ng tr逢荏ng
j嬰p lý và hi羽u qu違 cao nh医t. Ngoài các m映c tiêu 8ã nói trên, NH ph違i tính toán chi
phí tr違 lãi phù h嬰p 8吋 xác 8鵜nh các lo衣i ngu欝n v嘘n c亥n huy 8瓜ng v噂i c挨 c医u h嬰p lý,

8違m b違o ho衣t 8瓜ng kinh doanh hi羽u qu違.
1.2.3 Các hình thとc huy 8じng vぐn
1.2.3.1 Tiｚn gぬi
¬ Ti隠n g穎i không k h衣n ( ti隠n g穎i thanh toán)

Các t鰻 ch泳c kinh t院, 8oàn th吋, xã h瓜i, cá nhân m荏 tài kho違n giao d鵜ch t衣i
NHTM, thông qua tài kho違n này, ng逢運i ch栄 s荏 h英u chúng có quy隠n phát hành séc
ho員c l羽nh chi tr違 cho ng逢運i khác. Ch栄 tài kho違n này g穎i ti隠n vào NH không nh茨m
o映c 8ích thu lãi mà 8吋 ph映c v映 nhu c亥u giao d鵜ch thanh toán. Aây là lo衣i ngu欝n v嘘n
t飲 nh医t (lãi su医t th医p nh医t trong các lo衣i ti隠n g穎i) và quan tr丑ng c栄a NH. Do tính
ch医t không 鰻n 8鵜nh (ng逢運i g穎i có th吋 rút ra b医t k lúc nào) nên NH ph違i th逢運ng
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 13 ~

xuyên duy trì m瓜t l逢嬰ng ti隠n m員t nh医t 8鵜nh 8吋 bào 8違m kh違 n<ng thanh kho違n, s嘘
f逢 ti隠n g穎i còn l衣i ch栄 y院u dùng cho vay ng逸n h衣n.
¬ Ti隠n g穎i có k h衣n

Ti隠n g穎i có k h衣n là ti隠n g穎i mà ng逢運i g穎i ti隠n ch雨 có th吋 rút ra sau m瓜t k
j衣n 8ã th臼a thu壱n v噂i NH. Thông th逢運ng, ng逢運i g穎i ti隠n là các t鰻 ch泳c có m瓜t b瓜
ph壱n v嘘n nhàn r厩i t衣m th運i ch逢a s穎 d映ng nh逢ng k院 ho衣ch 8逢嬰c h衣n s穎 d映ng c栄a
chúng nh逢 mua nguyên li羽u, tr違 l逢挨ng, khen th逢荏ng N院u 8吋 t衣i qu悦 c栄a t鰻 ch泳c s胤
không an toàn và không sinh l運i, do 8ó t鰻 ch泳c s胤 g穎i vào NH. M泳c lãi su医t c栄a ti隠n
i穎i có k h衣n th逢運ng cao h挨n ti隠n g穎i không k h衣n nh逢ng không 8逢嬰c h逢荏ng d鵜ch
x映 thanh toán qua NH.
¬ Ti隠n g穎i ti院t ki羽m

Ti隠n g穎i ti院t ki羽m là lo衣i ti隠n g穎i 8逢嬰c thi院t k院 cho 8嘘i t逢嬰ng khách hàng có

thu nh壱p 鰻n 8鵜nh, 8áp 泳ng nhu c亥u chi tiêu hàng k. Ngoài m映c 8ích b違o v羽 tài s違n,
ng逢運i g穎i ti隠n ch丑n lo衣i ti隠n g穎i này nh茨m sinh l嬰i trên s嘘 ti隠n hi羽n có. Chính vì
x壱y, lãi su医t 8óng vai trò quan tr丑ng 8吋 thu hút l逢嬰ng khách hàng này. M泳c lãi su医t
eng thay 8鰻i và khác nhau tùy lo衣i ti隠n và lo衣i k h衣n g穎i khác nhau nh逢ng nhìn
chung là cao h挨n so v噂i ti隠n g穎i không k h衣n.
Tóm l衣i, ti隠n g穎i là ngu欝n v嘘n chi院m t益 tr丑ng cao nh医t trong t鰻ng ngu欝n v嘘n,
là ngu欝n v嘘n ch栄 y院u 8吋 NH kinh doanh. Do quá trình phát tri吋n và c衣nh tranh gay
i逸t, nên hình thành nhi隠u lo衣i ti隠n g穎i khác nhau, g逸n v噂i ti羽n ích kèm theo, c映 th吋:
_Lo衣i ti隠n g穎i: VND, USD, EUR
_K h衣n: t瑛 1 tu亥n 8院n vài n<m
_Ph逢挨ng th泳c tr違 lãi: linh ho衣t h挨n, có th吋 tr違 cu嘘i k, hàng k, tr違 tr逢噂c, tr違
lãi b壱c thang,…
_Ph逢挨ng th泳c thanh toán: séc, 栄y nhi羽m chi, ATM, chuy吋n ti隠n online,…
_Ti隠n g穎i có m映c 8ích: mua nhà tr違 góp, ti院t ki羽m cho tr飲 em, d詠 th逢荏ng, ti院t
ki羽m t逢挨ng lai,…


HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 14 ~

1.2.3.2 Phát hành giＸy tぜ có giá
Khi các NHTM mu嘘n có kho違n tài chính 8吋 tài tr嬰 cho d詠 án có qui mô l噂n,
th運i h衣n dài; NH có th吋 phát hành k phi院u ho員c trái phi院u 8吋 t衣o ngu欝n v嘘n trung
và dài h衣n. Aây là ngu欝n huy 8瓜ng v嘘n mang tính c挨"8瓜ng. Nh運 công c映 này, NH
v衣o ra ngu欝n v嘘n l噂n 8吋"8áp 泳ng nhu c亥u v嘘n c医p bách 8員c bi羽t trong th運i k l衣m
phát. Vì v壱y, các NHTM th逢運ng tr違 lãi su医t cho ch泳ng t瑛 có giá cao h挨n so v噂i lãi
su医t ti隠n g穎i.
1.2.4 Các nhân tぐ"Ｖnh h⇔ぞng tずi hiうu quＶ huy 8じng vぐn

1.2.4.1 Nhân tぐ khách quan
¬ Môi tr逢運ng kinh doanh

Ho衣t 8瓜ng c栄a các NHTM 8隠u ph違i tuân theo lu壱t c栄a các t鰻 ch泳c tín d映ng
eng nh逢 các b瓜 lu壱t khác mà Nhà N逢噂c ban hành t瑛ng th運i k c映 th吋. NHTM là
doanh nghi羽p kinh doanh 8員c bi羽t là ti隠n t羽 có m泳c r栄i ro cao ch鵜u s詠 tác 8瓜ng m衣nh
o胤 b荏i nhi隠u chính sách ch栄 tr逢挨ng 鰻n d鵜nh kinh t院 v mô c栄a chính ph栄 và NHNN.
V瑛 n<m 2011 8院n nay, Chính ph栄 và NHNN 8ã có nh英ng bi羽n pháp c泳ng r逸n và c亥n
thi院t 8吋 ch医n ch雨nh ho衣t 8瓜ng c栄a các NHTM 8ang ho衣t 8瓜ng y院u kém, lách lu壱t,
gây ra nh英ng kho違n n嬰 x医u, kém thanh kho違n, làm cho n隠n kinh t院 x医u 8i.
Ngành NH là ngành có m泳c 8瓜 c衣nh tranh r医t cao và ngày càng ph泳c t衣p, nh医t
là trong giai 8q衣n có s詠 bi院n 8瓜ng kinh t院 nh逢 hi羽n nay. H挨n n英a, 8ây là ngành có
8瓜 r栄i ro cao trong khi các 8嘘i t逢嬰ng ph映c v映 là m丑i t亥ng l噂p dân c逢 cho nên các
{院u t嘘 nh逢: chu k kinh t院, y院u t嘘 xã h瓜i luôn tác 8瓜ng t噂i ho衣t 8瓜ng kinh doanh
ti隠n t羽 nói chung và ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n nói riêng. Trong giai 8q衣n kinh t院 khó
kh<n, ng逢運i dân m医t lòng tin vào n瓜i t羽, s胤 có xu h逢噂ng mua ngo衣i t羽, gi英 vàng
ho員c g穎i vàng, ngo衣i t羽 vào NH,… là m瓜t ví d映 th詠c t院.
¬ Tâm lý, thói quen ng逢運i tiêu dùng

Ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n ch栄 y院u 8逢嬰c hình thành t瑛 ngu欝n ti隠n nhàn r厩i c栄a
dân c逢. Trong khi, c挨 c医u, th運i gian, lãi su医t huy 8瓜ng ph映 thu瓜c nhi隠u vào thu
nh壱p, thói quen chi tiêu, tâm lý tiêu dùng c栄a ng逢運i dân t衣i m厩i th運i k kinh t院.
Theo 8ó, khi n隠n kinh t院 bi院n 8瓜ng, ti隠n n瓜i t羽 m医t giá thì xu h逢噂ng chung ng逢運i
HUTECH
KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 15 ~

dân s胤 chuy吋n sang g穎i ngo衣i t羽, vàng… 8吋 tránh r栄i ro. Ngoài ra, m壱t 8瓜 dân c逢
phân b嘘 trong vùng ho衣t 8瓜ng khác nhau s胤"違nh h逢荏ng 8院n y院u t嘘 tâm lý, v<n hóa,

n嘘i s嘘ng. Vì v壱y, NHTM ph違i n逸m rõ các y院u t嘘"8ó 8吋 xác 8鵜nh c挨 c医u huy 8瓜ng
x嘘n phù h嬰p.
1.2.4.2 Nhân tぐ chて quan
¬ Chi院n l逢嬰c kinh doanh c栄a NH

O厩i NH ph違i ho衣ch 8鵜nh cho mình chi院n l逢嬰c kinh doanh phù h嬰p v噂i tình
hình n瓜i t衣i c栄a mình và ch雨 tiêu, k院 ho衣ch mà NHNN giao cho. NH ph違i xác 8鵜nh
rõ 8k吋m m衣nh, 8k吋m y院u c栄a mình, d詠"8oán s詠 bi院n 8瓜ng môi tr逢運ng kinh doanh
eng nh逢 nh壱n ra c挨 h瓜i kinh doanh ti隠m n<ng trong t逢挨ng lai. NH ph違i l壱p k院
ho衣ch chi ti院t, cân 8嘘i gi英a huy 8瓜ng v嘘n và s穎 d映ng v嘘n 8欝ng th運i nghiên c泳u tìm
ki院m ngu欝n v嘘n giá r飲 v噂i lãi su医t h嬰p lý, nâng cao hi羽u qu違 s穎 d映ng v嘘n 8欝ng th運i
v嘘i 8a hóa l嬰i nhu壱n. Trong nh英ng th運i k xác 8鵜nh, NH s胤"8隠 ra chi院n l逢嬰c kinh
doanh c映 th吋. Ch鰯ng h衣n nh逢 c衣nh tranh huy 8瓜ng v嘘n b茨ng lãi su医t 荏 k h衣n dài,
các ch逢挨ng khuy院n mãi, d詠 th逢荏ng, gói s違n ph育m tín d映ng tiêu dùng, Nh英ng
chính sách, chi院n l逢嬰c 8ó tr詠c ti院p làm 違nh h逢荏ng t噂i quy mô, c挨 c医u, k h衣n, chi
phí tr違 lãi, thanh kho違n,… c栄a v嘘n huy 8瓜ng.
¬ Các lo衣i r栄i ro

NH là m瓜t ngành ngh隠 kinh doanh h院t s泳c nh衣y c違m, luôn 8嘘i m員t v噂i nh英ng
t栄i ro. A嘘i v噂i ho衣t 8瓜ng huy 8瓜ng v嘘n, có hai lo衣i r栄i ro 違nh h逢荏ng sâu s逸c nh医t
8院n quy mô, c挨 c医u, k h衣n, ch医t l逢嬰ng c栄a nó là r栄i ro lãi su医t và r栄i ro thanh
kho違n.
Ü Tてi ro lãi suＸt
J羽 th嘘ng lãi su医t là công c映 quan tr丑ng trong vi羽c thay 8鰻i c挨 c医u và quy mô
ngu欝n v嘘n huy 8瓜ng vào NH. Aây cng là tiêu chí 8亥u tiên mà b医t k cá nhân hay
v鰻 ch泳c nào cng c亥n tham kh違o khi g穎i ti隠n vào NH. Lãi su医t có ý ngha th壱t s詠
quan tr丑ng v噂i NH b荏i l胤 nó quy院t 8鵜nh l嬰i th院 c衣nh tranh, l嬰i nhu壱n kinh doanh,
quy mô phát tri吋n c栄a NH. Vi羽c 医n 8鵜nh lãi su医t ph映 thu瓜c vào quy 8鵜nh c栄a
NHNN, r栄i ro, thanh kho違n, k h衣n ti隠n g穎i và ti隠n vay, lãi su医t cho vay…Lãi su医t
HUTECH

KHÓA LU一N T渦T NGHI烏P

~ 16 ~

u胤 tr荏 nên c詠c k nh衣y c違m v噂i khách hàng nh医t là trong th運i k khan hi院m ti隠n t羽,
ch雨 m瓜t s詠 thay 8鰻i nh臼 v隠 lãi su医t cng t衣o nên s詠 chuy吋n d鵜ch ti隠n 8亥u t逢 c栄a h丑
sang m映c 8ích khác ho員c t衣i NH khác có lãi su医t cao h挨n. Khi lãi su医t gi違m, NH b鵜
thi羽t h衣i do tr逢噂c 8ó 8ã huy 8瓜ng ngu欝n v嘘n v噂i lãi su医t cao. Khi lãi su医t t<ng,
ng逢運i g穎i ti隠n tr逢噂c 8ó s胤 th医y lãi su医t mà NH tr違 cho h丑 không x泳ng 8áng nên h丑
có th吋 rút ti隠n 8亥u t逢 vào lnh v詠c khác có l嬰i h挨n. Nh逢 v壱y, lãi su医t thay 8鰻i s胤 làm
thay 8鰻i quy mô, c挨 c医u các lo衣i hình huy 8瓜ng; 違nh h逢荏ng t噂i chi phí 8亥u vào cng
nh逢 thu nh壱p c栄a NH. Hi羽n nay, các NHTM 8ã áp d映ng hình th泳c ti隠n g穎i v噂i lãi
su医t th違 n鰻i theo lãi su医t th鵜 tr逢運ng nh茨m gi違m thi吋u r栄i ro lãi su医t.
Ü Tてi ro thanh khoＶn
Thanh kho違n luôn là y院u t嘘 quy院t 8鵜nh s詠 an toàn trong m丑i ho衣t 8瓜ng c栄a
NHTM. R栄i ro thanh kho違n là lo衣i r栄i ro khi NH không có kh違 n<ng cung 泳ng 8栄
n逢嬰ng ti隠n m員t cho nhu c亥u chi tr違. Khi 8ó, ngu欝n ti隠n g穎i s胤 s映t gi違m nghiêm
tr丑ng, gây gi違m hi羽u qu違 kinh doanh, uy tín NH b鵜 gi違m sút và có nguy c挨 b鵜 phá
u違n. A吋 h衣n ch院 r栄i ro thanh kho違n, các NHTM th逢運ng áp d映ng m瓜t s嘘 chi院n l逢嬰c
x隠 phía ngu欝n v嘘n nh逢 sau:
_Duy trì m嘘i quan h羽 v噂i ngu欝n cho vay l噂n
aAa d衣ng hóa ngu欝n ti隠n huy 8瓜ng
_Kéo dài k h衣n th詠c t院, t<ng ngu欝n v嘘n trung dài h衣n
_Vay trên th鵜 tr逢運ng liên NH, vay NHNN
_Phát hành ch泳ng ch雨 ti隠n g穎i
_Thi院t l壱p chính sách huy 8瓜ng và s穎 d映ng v嘘n sao cho có s詠 phù h嬰p gi英a
m h衣n và quy mô c栄a dòng ti隠n vào v噂i nhu c亥u s穎 d映ng c栄a NH.
Nh英ng chi院n l逢嬰c trên 違nh h逢荏ng tr詠c ti院p 8院n quy mô, c挨 c医u, k h衣n và ch医t
n逢嬰ng v嘘n huy 8瓜ng c栄a NH. Khi r栄i ro thanh kho違n x違y ra, NH bu瓜c ph違i huy
8瓜ng v嘘n v噂i chi phí cao (tr違 lãi cao h挨n) làm gi違m sút thu nh壱p.

¬ Nhân s詠

O瓜t nhân t嘘 cng r医t quan tr丑ng n英a trong công tác huy 8瓜ng v嘘n 8ó chính là
con ng逢運i. Cán b瓜 NH ngoài vi羽c ph違i có nghi羽p v映 chuyên môn t嘘t còn ph違i có