Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay hộ chăn nuôi cá Tra basa tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long, chi nhánh thành phố Cần Thơ

B GIÁO DC VÀ ÀO TO B NÔNG NGHIP & PTNT
TRNG I HC LÂM NGHIP

 XUÂN GIANG V
GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TRONG CHO
VAY H CHN NUÔI CÁ TRA-BASA TI NGÂN HÀNG
PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG
CHI NHÁNH THÀNH PH CN TH
LUN VN THC S KINH T
ng Nai, 2012
 GIÁO DC VÀ ÀO TO B NÔNG NGHIP & PTNT
TRNG I HC LÂM NGHIP

 XUÂN GIANG V
GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TRONG CHO
VAY H CHN NUÔI CÁ TRA-BASA TI NGÂN HÀNG
PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG
CHI NHÁNH THÀNH PH CN TH
CHUYÊN NGÀNH: KINH T NÔNG NGHIP
MÃ S: 60.31.10
LUN VN THC S KINH T
NGI HNG DN KHOA HC
TS. PHM LÊ THÔNG
ng Nai, 2012
i
I CAM OAN
Tôi cam oan, ây là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các s liu, kt
qu nêu trong lun vn là trung thc và cha tng c ai công b trong bt
 công trình nghiên cu nào khác.
Tác gi lun vn ký và ghi rõ h tên
 Xuân Giang V

ii
I CM N
 hoàn thành lun vn này, ngoài s c gng ca bn thân tôi, tôi ã
nhn c s giúp  ca nhiu tp th, cá nhân trong và ngoài trng.
Tôi xin bày t lòng kính trng và bit n sâu sc ti thy giáo TS. Phm
Lê Thông Khoa Kinh t - Qun tr kinh doanh Trng i hc Cn Th, ã
luôn tn tình hng dn, ng viên và giúp  tôi hoàn thành lun vn này.
Tôi xin bày t lòng bit n ti các Thy Cô Trng i hc Lâm Nghip
Khoa Sau i hc ã to u kin thun li nht cho tôi trong quá trình hc
p, nghiên cu.
Trong quá trình làm  tài, tôi còn nhn s giúp  nhit tình ca Ngân
hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long chi nhánh thành ph Cn Th.
Cui cùng tôi xin bày t lòng bit n sâu sc ti nhng ngi thân trong
gia ình, bn bè và ng nghip, nhng ngi luôn bên tôi, ng viên tôi
trong sut quá trình hoàn thành khóa hc.
ng Nai, ngày 10 tháng 11 nm 2012
Tác gi
 Xuân Giang V
iii
C LC
Trang
i cam oan i
i cm n ii
c lc iii
Danh mc các bng vi
Danh mc các  th vii
Phn mu 1
1. Lý do chn  tài 2
2. Mc tiêu nghiên cu ca  tài 2
3. i tng và phm vi nghiên cu 2

4. Phng pháp nghiên cu 3
5. Ý ngha khoa hc và thc tin ca  tài 3
6. Kt cu ca lun vn 4
Chng I: LÝ LUN TNG QUAN V RI RO TÍN DNG 5
1.1. Nhng vn  chung v ri ro tín dng 5
1.1.1. Mt s khái nim chung v ri ro và ri ro tín dng 5
1.1.2. Phân loi ri ro tín dng 6
1.1.3. Quy trình kim soát ri ro 7
1.2. Nhng nguyên nhân dn n ri ro tín dng 8
1.2.1. Ri ro tín dng do nguyên nhân khách quan 8
1.2.2. Ri ro tín dng do nguyên nhân ch quan 12
1.3. Phng pháp qun lý ri ro tín dng 13
1.4. Các ch tiêu ánh giá ri ro tín dng 15
1.4.1. T l n quá hn 15
1.4.2. T trng n xu/ tng d n cho vay 16
1.4.3. H s ri ro tín dng 18
iv
Chng II: THC TRNG RI RO TÍN DNG TRONG CHO VAY
 CHN NUÔI CÁ TRA-BASA TI NGÂN HÀNG MHB
CHI NHÁNH THÀNH PH CN TH 20
2.1. Vài nét vu kin t nhiên và tình hình kinh t xã hi
 Thành ph Cn Th. 20
2.1.1. Vu kin t nhiên 20
2.1.2. V tình hình kinh t - xã hi 21
2.2. Gii thiu s lc lch s hình thành và phát trin ca h thng
Ngân hàng MHB và gii thiu v Ngân hàng MHB CN TPCT 22
2.2.1. Quá trình hình thành và phát trin h thng Ngân hàng MHB 22
2.2.2. Gii thiu v Ngân hàng MHB chi nhánh thành ph Cn Th 24
2.3. Khái quát tình hình chn nuôi và xut khu cá tra-basa 26
2.3.1. Khái quát v tình hình chn nuôi và xut khu cá tra-basa

 Vit Nam 26
2.3.2. V tình hình chn nuôi và xut khu cá tra-basa  Cn Th 29
2.4. Thc trng ri ro tín dng trong cho vay h nuôi cá tra-basa
i Ngân hàng MHB CN TPCT 36
2.4.1. Mt sc m ch yu ca h chn nuôi cá tra-basa 36
2.4.2. Thc trng ri ro tín dng trong cho vay h chn nuôi 49
cá tra-basa ti Ngân hàng MHB chi nhánh thành ph Cn Th
2.5. Nhng nguyên nhân ch yu dn n ri ro tín dng trong hot
ng cho vay h nuôi cá tra-basa ti Ngân hàng MHB CN TPCT 51
2.5.1. Nguyên nhân khách quan 51
2.5.2. Nguyên nhân ch quan 54
v
Chng III: NHNG GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG
TRONG CHO VAY H NUÔI CÁ TRA-BASA TI
NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH THÀNH PH CN TH 59
3.1. nh hng phát trin trong nm 2012 ca Ngân hàng MHB
CN TPCT 59
3.1.1. nh hng chung 59
3.1.2. nh hng c th 59
3.2. Nhng gii pháp hn ch ri ro tín dng trong cho vay h nuôi
cá tra-basa ti Ngân hàng MHB CN TPCT 61
3.2.1. Trc tiên là gii pháp i vi Chính ph v lnh vc
chn nuôi cá tra-basa 62
3.2.2. Gii pháp i vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 67
3.2.3. Gii pháp i vi Ngân hàng MHB 68
3.2.4. Gii pháp i vi Ngân hàng MHB CN thành ph Cn Th 70
Phn Kt lun 75
Tài liu tham kho 77
vi
DANH MC CÁC BNG

 hiu bng Tên bng Trang
2.1
Din tích chn nuôi cá tra-basa  Cn Th
30
2.2 S h chn nuôi cá tra-basa ti Cn Th 32
2.3
n lng chn nuôi cá tra-basa
33
2.4
n lng ch bin, xut khu và kim ngch xut
khu
35
2.5
 n trong hn theo ngành kinh t ti Ngân hàng
MHB Chi nhánh Thành Ph Cn Th
39
2.6
 n quá hn theo ngành kinh t ti Ngân hàng
MHB
chi nhánh thành ph Cn Th
41
2.7
ng s h chn nuôi cá tra-basa vay vn ti Ngân
hàng MHB chi nhánh thành ph Cn Th
42
2.8
So sánh tình hình d n quá hn cho vay chn nuôi
cá tra-basa ti Ngân hàng MHB CN thành ph Cn
Th
44

2.9
Tình hình d n cho vay chn nuôi cá tra-basa ca
các TCTD trên a bàn thành ph Cn Th
46
2.10
Tình hình d n cho vay chn nuôi cá tra-basa ca
Ngân hàng MHB chi nhánh thành ph Cn Th trên
a bàn thành ph Cn Th
47
2.11
Tình hình d n quá hn cho vay chn nuôi cá tra-
basa ca các TCTD trên a bàn thành ph Cn Th
48
2.12
Tình hình d n quá hn cho vay chn nuôi cá tra-
basa ca Ngân hàng MHB chi nhánh thành ph Cn
Th trên a bàn thành ph Cn Th
49
3.1
 hoch tng trng huy ng vn ti Ngân hàng
MHB chi nhánh thành ph Cn Th
60
3.2
 hoch tng trng d n ti Ngân hàng MHB chi
nhánh thành ph Cn Th
60
vii
DANH MC CÁC  TH
 hiu 
th

Tên  th Trang
2.1 Tng din tích nuôi trng thy sn 31
2.2 S h nuôi trng thy sn 32
2.3 Tng sn lng nuôi trng thy sn 34
2.4
ng s h chn nuôi cá tra-basa vay vn ti
Ngân hàng MHB chi nhánh thành ph Cn Th
42
2.5 D n cho vay cá tra-basa trên a bàn TPCT 46
2.6
 n cho vay cá tra-basa ca Ngân hàng MHB
CN TPCT
47
2.7
 n quá hn cho vay cá tra-basa trên a bàn
TPCT
49
2.8
 n quá hn cho vay cá tra-basa ca Ngân
hàng MHB CN TPCT trên a bàn TPCT
49
1
PHN M U
1. Lý do chn  tài
Thành ph Cn Th là ô th trc thuc Trung ng, nm  ca ngõ
a vùng h lu sông Mê Kông, là trung tâm kinh t, vn hóa, u mi quan
trng v giao thông vn ti ni vùng và liên vn quc t ca ng bng sông
u Long cng nh ca c nc.
Giá tr kim ngch xut khu ngành thy sn ca nc ta ngày càng tng
cao, c bit là trong nhng nm gn ây. Mt mt hàng óng góp giá tr

ng i ln trong kim ngch xut khu là cá tra-basa. Nhng nm va qua
giá cá tra-basa không n nh. Ngi dân nuôi luôn gp nhiu ri ro v giá
thc n, con ging, giá c sn phm và các chính sách ca nhà nc… Chúng
ta u bit vic nuôi cá tra-basa òi hi ngun vn rt ln nên a phn ngi
nuôi u phi i vay vn  ngân hàng. Nh vy khi ngi nuôi l thì s làm
ng n xu trong h thng ngân hàng tng cao.
Trong thi gian qua, ngun vn tín dng tài tr cho ngành ngh chn
nuôi cá tra-basa còn nhiu hn ch. D n cho vay chn nuôi cá tra-basa trên
a bàn thành ph Cn Th nói chung và ca Ngân hàng phát trin nhà ng
ng sông Cu Long chi nhánh thành ph Cn Th nói riêng chim t trng
t thp trong tng d n cho vay do tính cht ri ro cao ca ngành ngh này.
ó là lý do tôi chn  tài Gii pháp hn ch ri ro tín dng trong cho
vay h chn nuôi cá tra-basa ti Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông
u Long chi nhánh thành ph Cn Th.
2
2. Mc tiêu nghiên cu ca  tài
- Tìm hiu nhng c m hot ng ca h chn nuôi cá tra-basa.
- Phân tích nhng yu tnh hng n hot ng cho vay h chn nuôi
cá tra-basa.
- Tìm ra nhng nguyên nhân dn n nhng ri ro tín dng trong hot
ng cho vay chn nuôi cá tra-basa ti Ngân hàng phát trin nhà ng bng
sông Cu Long chi nhánh thành ph Cn Th.
- a ra mt s gii pháp nhm hn ch ri ro tín dng trong cho vay
chn nuôi cá tra-basa ti Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long
chi nhánh thành ph Cn Th, và qua ó góp phn thúc y tng trng tín
ng v s lng và cht lng trong cho vay h nuôi các tra-basa ti chi
nhánh.
3. i tng và phm vi nghiên cu
a. i tng nghiên cu ca  tài:
- C ch chính sách ca nhà nc i vi hot ng nuôi trng thy sn

nói chung cng nh hot ng nuôi cá tra–basa nói riêng.
- Chính sách tín dng ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam, Ngân hàng
Phát trin nhà ng bng sông Cu Long mà trng tâm là chính sách cho vay
a Ngân hàng Nhà nc, Ngân hàng Phát trin nhà ng bng sông Cu
Long i vi hot ng cho vay nuôi cá tra–basa.
- Nhng ri ro phát sinh trong hot ng cho vay h nuôi cá tra–basa ti
Ngân hàng Phát trin nhà ng bng sông Cu Long chi nhánh thành ph Cn
Th thông qua tác ng ca hai c ch trên.
b. Phm vi nghiên cu ca  tài:
Phân tích, ánh giá tình hình hot ng cho vay chn nuôi cá tra-basa
a Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long chi nhánh thành ph
n Th giai n 2009 – 2011 thông qua tác ng ca c ch chính sách ca
3
Nhà nc i vi hot ng chn nuôi cá tra-basa và c ch chính sách cho
vay ca Ngân hàng Nhà nc và Ngân hàng Phát trin nhà ng bng sông
u Long.
4. Phng pháp nghiên cu
Tác gi s dng phng pháp thu thp s liu, so sánh cùng vi phân tích
ng hp. Vic nghiên cu da trên c s phân tích s liu quá kh t các
thông tin, tài liu, báo cáo ã c công b ca B Thy Sn, y Ban Nhân
Dân Thành Ph Cn Th, S Nông nghip & Phát trin Nông thôn thành ph
n Th, Cc Thng kê thành ph Cn Th, Ngân hàng Nhà nc thành ph
n Th và nh hng phát trin ca Ngân hàng phát trin nhà ng bng
sông Cu Long chi nhánh thành ph Cn Th; nói chung và ngành cá tra-basa
nói riêng a ra xu hng vn ng và phát trin ca i tng nghiên
u.
5. Ý ngha khoa hc và thc tin ca  tài
Vic nghiên cu  tài Gii pháp hn ch ri ro tín dng trong cho vay
 chn nuôi cá tra-basa ti Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu
Long chi nhánh thành ph Cn Th nhm nhn thy nhng ri ro tín dng

trong cho vay h chn nuôi cá tra-basa trên a bàn thành ph Cn Th nói
chung và ca Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long chi nhánh
thành ph Cn Th nói riêng. ng thi qua ó cng a ra nhng gii pháp
c  cp trong lun vn này cha phi là gii pháp tht s ti u nhng
i nhng gii pháp này hy vng rng khi c vn dng vào thc tin thì
cht lng tín dng trong hot ng cho vay h chn nuôi cá tra-basa sc
nâng lên gim thiu c nhiu ri ro tín dng phát sinh trong quá trình cho
vay.
4
6. Kt cu ca lun vn
Ngoài phn mu và phn kt lun, lun vn c trình bày gm có 3
chng:
Chng 1: Lý lun tng quan v ri ro tín dng.
Chng 2: Thc trng ri ro tín dng trong cho vay h chn nuôi cá tra-
basa ti Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long chi nhánh thành
ph Cn Th.
Chng 3: Nhng gii pháp hn ch ri ro tín dng trong cho vay h
chn nuôi cá tra-basa ti Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long
chi nhánh thành ph Cn Th.
5
CHNG I:
LÝ LUN TNG QUAN V RI RO TÍN DNG
1.1. NHNG VN  CHUNG V RI RO TÍN DNG
1.1.1. Mt s khái nim chung v ri ro và ri ro tín dng
* Khái nim v ri ro:
i ro gn vi kh nng xy ra mt bin c không lng trc, bin c
mà ta hoàn toàn không bit chc. Ri ro ng vi sai lch gia d kin và thc
 hoc là r ro không thoán trc c nguyên nhân dn n kt qu thc
khác vi kt qu doán.
Khi nói n ri ro, ngi ta thng coi:

- Ri ro là s không chc chn hoc các mi nguy him;
- Các kt qu thc t chênh lch so vi d báo;
- Ri ro là “mt mát, thng tn, s bt li, s hy dit, s phá
hoi”.
Nhng quan nim trên thng liên quan n vic coi ri ro là nhng
u không hay xy ra. Trong thc t khi nói n ri ro ngi ta thng có 2
quan nim:
- Ri ro ch liên quan n thit hi - ri ro không i xng, vi quan
nim này chng ta có th thy mt s khái nim ri ro tng ng nh: ri ro
là toàn b bin c ngu nhiên tiêu c tác ng lên quá trình u t làm thay
i kt qu theo chiu hng bt li, ri ro là kh nng xy ra mt s s
không may hoc ri ro là s kt hp ca nguy c hoc ri ro là kh nng xy
ra tn tht vì vy thông thng chúng ta coi ri ro là s kin ngu nhiên, là s
 gây tn tht và là s kin ngoài mong mun.
- Ri ro liên quan n c thit hi và may mn - ri ro i xng. ây
là cách nhìn nhn ri ro mt cách khách quan hn, theo ó các khái nim ban
6
u v ri ro ca chúng ta  th hin rõ quan m này và chúng ta coi ri ro
là kh nng sai lch xy ra gia giá tr thc t và k vng kt qu; sai lch
càng ln, ri ro càng nhiu.
* Khái nim ri ro tín dng:
Trong nn kinh t th trng, cp tín dng là chc nng kinh t c bn
a ngân hàng, ri ro tín dng trong ngân hàng có xu hng tp trung ch yu
vào các danh mc tín dng. ây là ri ro ln nht thng xuyên xy ra. Khi
ngân hàng ri vào trng thái tài chính khó khn nghiêm trng, thì nguyên
nhân thng phát sinh t hot ng tín dng ca ngân hàng.
i ro tín dng là loi ri ro phát sinh trong quá trình cp tín dng ca
ngân hàng, biu hin trên thc t qua vic khách hàng không trc n hoc
tr n không úng hn cho ngân hàng.
Nh vy có th nói rng ri ro tín dng có th xut hin trong các mi

quan h mà trong ó ngân hàng là ch n, khách hàng là con n li không
thc hin hoc không  kh nng thc hin ngha v tr n khi n hn. Nó
din ra trong quá trình cho vay, chit khu công c chuyn nhng và giy t
có giá, cho thuê tài chính, bo lãnh, bao thanh toán ca ngân hàng. ây còn
i là ri ro mt kh nng chi tr và ri ro sai hn, là loi ri ro liên quan n
cht lng hot ng tín dng ca ngân hàng.
1.1.2. Phân loi ri ro tín dng
n c vào nguyên nhân phát sinh ri ro, ri ro tín dng c phân chia
thành các loi sau:
- i ro giao dch: là mt hình thc ca ri ro tín dng mà nguyên nhân
phát sinh là do nhng hn ch trong quá trình giao dch và xét duyt cho vay,
ánh giá khách hàng. Ri ro giao dch có 3 b phn chính là: ri ro la chn,
i ro bo m và ri ro nghip v.
7
+ i ro la chn: là ri ro có liên quan n quá trình ánh giá và
phân tích tín dng, khi ngân hàng la chn nhng phng án vay vn có hiu
qu ra quyt nh cho vay.
+ i ro bo m: Phát sinh t các tiêu chun bo m nh các u
khon trong hot ng cho vay, các loi tài sn m bo, ch thm bo,
cách thc m bo và mc cho vay trên giá tr ca tài sn bo m.
+ i ro nghip v: là ri ro liên quan n công tác qun lý khon vay
và hot ng cho vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro và
 thut x lý các khon cho vay có vn .
- i ro danh mc: là mt hình thc ca ri ro tín dng mà nguyên nhân
phát sinh là do nhng hn ch trong qun lý danh mc cho vay ca ngân hàng,
c phân chia thành 2 loi: ri ro ni ti và ri ro tp trung.
+ i ro ni ti: Xut phát t các yu t, các c m riêng có, mang
tính riêng bit bên trong ca mi ch thi vay hoc ngành lnh vc kinh t.
Nó xut phát tc m hot ng hoc c m s dng vn ca khách
hàng vay vn.

+ i ro tp trung: là trng hp ngân hàng tp trung vn cho vay
quá nhiu i vi mt s khách hàng, cho vay quá nhiu doanh nghip hot
ng trong cùng mt ngành, lnh vc kinh t; hoc trong cùng mt vùng a lý
nht nh; hoc cùng mt loi hình cho vay có ri ro cao.
1.1.3. Quy trình kim soát ri ro
Vic xác nh ri ro là mt vic rt quan trng trong vic quyt nh n
t công vic nào ó mà chúng ta mun thc hin, mun xác nh c công
vic ó có mang li hiu qu hay không thì chúng ta phi bit c quy trình
kim soát ri ro ca công vic ó. Quy trình kim soát ri ro c tin hành 3
c:
8
- Bc 1: trc tiên chúng ta phi nhn din các yu tu vào có kh
ng gây ra ri ro.
- Bc 2: chúng ta tin hành kho sát ri ro: trong kho sát ri ro có 3
c  chúng ta kho sát:
+ Nhn din ri ro: ây có các k thut  nhn din là: ng não,
ng câu hi, phiu kim tra, d liu quá kh và ý kin chyên gia.
+ Phân tích ri ro:  phn này có các yu t phân tích nh: xác sut
y ra ri ro, nh hng ca ri ro, thi m xy ra và phân loi ri ro.
+ Xác nh ri ro: sp xp ri ro theo chu tiên.
- Bc 3: Kim soát ri ro:
+ Các chin lc i phó ri ro.
+ Kim soát và o lng.
1.2. NHNG NGUYÊN NHÂN DN N RI RO TÍN DNG
1.2.1. Ri ro tín dng do nguyên nhân khách quan
1.2.1.1. Ri ro do môi trng kinh t không n nh
-  bin ng quá nhanh và không doán c ca th trng th
gii:
n kinh t Vit Nam vn còn l thuc quá nhiu vào sn xut nông
nghip và công nghip ph thuc vào nông nghip (nuôi trng, ch bin thc

phm và nguyên liu), du thô, may gia công, còn rt nhy cm vi ri ro
thi tit và giá c th gii, nên d b tn thng khi th trng th gii bin
ng xu. n hình nh ngành dt may trong mt s nm gn ây ã gp
không ít khó khn vì b khng ch hn ngch làm nh hng trc tip n
hot ng sn xut kinh doanh ca các khách hàng ca ngân hàng nói riêng và
a các ngân hàng cho vay nói chung. Ngành thy sn cng gp nhiu lao ao
vì các v kin bán phá giá va qua,
- i ro tt yu ca quá trình t do hóa tài chính, hi nhp quc t:
9
Quá trình t do hóa tài chính và hi nhp quc t có th làm cho n
u gia tng khi to ra môi trng cnh tranh gay gt, khin hu ht các khách
hàng ca ngân hàng phi i mt vi nguy c thua l và quy lut chn lc
khc nghit ca th trng. Bên cnh ó, bn thân s cnh tranh ca các ngân
hàng thng mi trong nc và quc t trong môi trng hi nhp kinh t
ng khin cho các ngân hàng trong nc vi h thng qun lý yu kém gp
phi nguy c ri ro n xu tng lên bi hu ht các khách hàng có tim lc tài
chính ln s b các ngân hàng nc ngoài thu hút.
- Thiu s quy hoch, phân bu t mt cách hp lý ã dn n
khng hong tha vu t trong mt s ngành:
n kinh t th trng tt yu s dn n cnh tranh, các nhà kinh
doanh s tìm kim ngành nào có li nht u t và s ri b nhng ngành
không em li li nhun cho h và do ó có s chuyn dch vn t ngành này
qua ngành khác và ây cng là hin tng khách quan.
1.2.1.2. Ri ro do môi trng pháp lý cha thun li
-  kém hiu qu ca các c quan pháp lut cp a phng:
Trong nhng nm gn ây, Quc hi, y ban thng v Quc hi,
Chính ph, Ngân hàng Nhà nc và các c quan liên quan ã ban hành nhiu
lut liên quan n hot ng tín dng ngân hàng. Lut và các vn bn ã có,
song vic trin khai vào hot ng ngân hàng thì ht sc chm chp và còn
phi gp nhiu vng mc, bt cp nh mt s vn bn v cng ch thu hi

. Nhng vn bn này u có quy nh: Trong trng hp khách hàng không
trc n, ngân hàng thng mi có quyn x lý tài sn m bo n vay 
thu hi n. Trên thc t, các ngân hàng thng mi không làm c u này
vì ngân hàng là mt t chc kinh t, không phi là c quan pháp quyn nhà
c, không có chc nng cng ch buc khách hàng bàn giao tài sn m
10
o cho ngân hàng  x lý, hoc vic chuyn tài sn m bo n vay  tòa
án x lý, cùng nhiu các quyt nh nht dn n tình trng ngân hàng thng
i không gii quyt c n tn ng, tài sn tn ng.
-  thanh tra, kim tra, giám sát cha hiu qu ca Ngân hàng Nhà
c:
Bên cnh nhng c gng và kt qut c, hot ng thanh tra ngân
hàng và m bo an toàn h thng cha có s ci thin cn bn v cht lng.
ng lc cán b thanh tra, giám sát cha áp ng c yêu cu, thm chí mt
 nghip v kinh doanh và công ngh mi thanh tra ngân hàng còn cha theo
p. Thanh tra ngân hàng còn hot ng mt cách thng theo cách x lý v
vic ã phát sinh, ít có kh nng ngn chn và phòng nga ri ro vi phm, mô
hình t chc ca thanh tra còn nhiu bt cp. Do vy mà có nhng sai phm
a các ngân hàng thng mi không c thanh tra Ngân hàng Nhà nc
nh báo, có bin pháp ngn chn tu, n khi hu qu nng nã xy
ra ri mi can thip. Hàng lot các sai phm v cho vay, bo lãnh tín dng 
t s ngân hàng thng mi dn n nhng ri ro rt ln, có nguy ce da
 an toàn ca c h thng, l ra có thã c ngn chn ngay tu nu b
máy thanh tra phát hin và x lý sm hn.
-  thng thông tin qun lý còn bt cp:
Hin nay  Vit Nam cha có mt c ch công b thông tin y  v
doanh nghip và ngân hàng. Trung tâm thông tin tín dng ngân hàng (CIC)
a Ngân hàng Nhà nc hot ng ã quá 1 thp niên và t c nhng kt
qu bc u rt áng khích l trong vic cung cp thông tin kp thi v tình
hình hot ng tín dng nhng cha phi là c quan nh mc tín nhim

doanh nghip mt cách c lp và hiu qu, thông tin cung cp còn n u,
thiu cp nht cha áp ng c y  yêu cu tra cu thông tin ca các
ngân hàng. ó cng là thách thc cho h thng ngân hàng trong vic m rng
11
và kim soát tín dng cho nn kinh t trong u kin thiu thông tin tng
ng. Nu các ngân hàng c gng chy theo thành tích, m rng tín dng
trong u kin môi trng thông tin không cân xng thì s gia tng nguy c
 xu cho h thng ngân hàng.
1.2.1.3. Ri ro do các nguyên nhân t phía khách hàng vay
-  dng vn sai mc ích, không có thin chí trong vic tr n vay:
a s các khách hàng khi vay vn ngân hàng u có các phng án
kinh doanh c th, kh thi. S lng các doanh nghip s dng vn sai mc
ích, c ý la o ngân hàng  chim t tài sn không nhiu. Tuy nhiên,
nhng v vic phát sinh li ht sc nng n, liên quan n uy tín ca các cán
, làm nh hng xu n các khách hàng khác.
- Kh nng qun lý kinh doanh kém:
Khi khách hàng vay tin ngân hàng  m rng quy mô kinh doanh, a
phn là tp trung vn u t vào tài sn vt cht ch ít khách hàng nào dám
nh dn i mi cung cách qun lý, u t cho b máy giám sát kinh doanh,
tài chính, k toán theo úng chun mc. Quy mô kinh doanh phình ra quá to
so vi t duy qun lý là nguyên nhân dn n s phá sn ca các phng án
kinh doanh y kh thi mà l ra nó phi thành công trên thc t.
- Tình hình tài chính doanh nghip yu kém, thiu minh bch:
Quy mô tài sn, ngun vn nh bé là c m chung ca hu ht các
khách hàng vay vn  Vit Nam. Ngoài ra, thói quen ghi chép y , chính
xác, rõ ràng các s sách k toán vn cha c các khách hàng tuân th
nghiêm chnh và trung thc. Khi cán b ngân hàng lp các bng phân tích tài
chính ca doanh nghip da trên s liu do các ngân hàng cung cp thng
thiu tính thc t và xác thc. ây cng là nguyên nhân vì sao ngân hàng vn
luôn xem nng phn tài sn th chp nh là ch da cui cùng  phòng

chng ri ro tín dng.
12
1.2.2. Ri ro tín dng do nguyên nhân ch quan
- Lng lo trong công tác kim tra ni b các Ngân hàng:
Kim tra ni b có m mnh hn thanh tra Ngân hàng Nhà nc 
tính thi gian vì nó nhanh chóng, kp thi ngay khi va phát sinh vn  và
tính sâu sát ca ngi kim tra viên, do vic kim tra c thc hin thng
xuyên cùng vi công vic kinh doanh. Nhng trong thi gian trc ây, công
vic kim tra ni b ca các ngân hàng hu nh ch tn ti trên hình thc.
Kim tra ni b cn phi c xem nh h thng “thng” ca c xe tín dng.
 xe càng lao i vi vn tc ln thì h thng này càng phi an toàn, hiu qu
thì mi tránh cho c xe khi i vào nhng ngã r ri ro vn tn ti thng trc
trên con ng i ti.
- B trí cán b thiu o c và trình  chuyên môn nghip v:
t s v án kinh t ln trong thi gian va qua có liên quan n cán
 ngân hàng thng mi u có s tip tay ca mt s cán b ngân hàng
cùng vi khách hàng làm gi h s vay, hay nâng giá tr tài sn th chp, cm
 lên quá cao so vi giá thc t rút tin ngân hàng.
o c ca cán b là mt trong các yu t quan trng  gii quyt
n  hn ch ri ro tín dng. Mt cán b kém v nng lc có th bi dng
thêm, nhng mt cán b tha hóa vo c mà li gii v mt nghip v thì
tht vô cùng nguy him khi c b trí trong công tác tín dng.
- Thiu giám sát và qun lý sau khi cho vay:
Các ngân hàng thng có thói quen tp trung nhiu công sc cho vic
thm nh trc khi cho vay mà li lng quá trình kim tra, kim soát ng
n sau khi vay. Khi ngân hàng cho vay thì khon cho vay cn phi c
qun lý mt cách chng m bo sc hoàn tr. Theo dõi n là mt
trong nhng trách nhim quan trng nht ca cán b tín dng nói riêng và ca
ngân hàng nói chung. Vic theo dõi hot ng ca khách hàng vay nhm tuân
13

th các u khon  ra trong hp ng tín dng gia khách hàng và ngân
hàng nhm tìm ra nhng c hi kinh doanh. Tuy nhiên, trong thi gian va
qua các ngân hàng thng mi cha thc hin tt công tác này. u này do
t phn yu t tâm lý lo ngi gây phin hà cho khách hàng ca cán b ngân
hàng, mt phn do h thng thông tin qun lý phc v kinh doanh các khách
hàng quá lc hu, không cung cp c kp thi, y  các thông tin mà
ngân hàng thng mi yêu cu.
- S hp tác gia các ngân hàng thng mi quá lng lo, vai trò ca
CIC cha tht s hiu qu:
Kinh doanh ngân hàng là mt nghc bit: huy ng vn  cho vay
hay nói cách khác i vay  cho vay, do vy vn  ri ro trong hot ng tín
ng là không th tránh khi, các ngân hàng cn phi hp tác cht ch vi
nhau nhm hn ch ri ro. S hp tác ny sinh do yêu cu qun lý ri ro i
i cùng mt khách hàng khi khách hàng này vay tin ti nhiu ngân hàng.
Trong qun tr tài chính, kh nng tr n ca mt khách hàng là mt con s c
th, có gii hn ti a ca nó. Nu do s thiu trao i thông tin dn n vic
nhiu ngân hàng cùng cho vay mt khách hàng n mc vt qua gii hn ti
a này thì ri ro chia u cho tt c ch không cha mt ngân hàng nào.
Trong tình hình cnh tranh gia các ngân hàng thng mi ngày càng
gay gt nh hin nay, vai trò ca CIC là rt quan trng trong vic cung cp
thông tin kp thi, chính xác  các ngân hàng có các quyt nh cho vay hp
lý. áng tic là hin nay ngân hàng d liu ca CIC cha y  và thông tin
còn quá n u, cha c cp nht và x lý kp thi.
1.3. PHNG PHÁP QUN LÝ RI RO TÍN DNG
- Thc hin úng các quy nh ca pháp lut v cho vay, bo lãnh, cho
thuê tài chính, chit khu, bo lãnh thanh toán và bo m tin vay: xem xét
và quyt nh cho vay có m bo bng tài sn hoc không có m bo bng
14
tài sn, cho vay có bo m bng tài sn hình thành t vn vay, tránh các
ng mc khi x lý tài sn bo m  thu hi n vay. c bit chú trng

thc hin các gii pháp thu hi n vay, nâng cao cht lng tín dng không 
 xu gia tng.
- Phi tng cng kim tra, giám sát vic chp hành các nguyên tc, th
c cho vay và cp tín dng khác, tránh xy ra s c gây tht thoát tài sn, sp
p li t chc b máy, tng cng công tác ào to cán báp ng theo
yêu cu kinh doanh ngân hàng trong u kin hi nhp quc t.
- Xây dng h thng xp hng tín dng ni b cho phù hp vi hot ng
kinh doanh, i tng khách hàng, tính cht ri ro ca khon n.
- Thc hin chính sách qun lý ri ro tín dng, mô hình giám sát ri ro tín
ng, phng pháp xác nh và o lng ri ro tín dng có hiu qu, trong ó
bao gm cách thc ánh giá v kh nng tr n ca khách hàng, hp ng tín
ng các tài sn m bo, kh nng thu hi n và qun lý n ca t chc tín
ng.
- Thc hin các quy nh bo m kim soát ri ro và an toàn hot ng tín
ng:
+ Xây dng và thc hin ng b mt h thng quy ch, quy trình ni
 và qun lý ri ro trong ó c bit chú trng xây dng chính sách k hoch
vay vn, s tay tín dng, quy nh vánh giá, xp hng khách hàng vay,
ánh giá cht lng tín dng và x lý các khon n xu.
+ M rng tín dng trung và dài hn  mc thích hp, m bo cân i
thi hn cho vay i vi thi hn ca ngun vn huy ng.
+ Thc hin úng quy nh v gii hn cho vay, bo lãnh, cho thuê tài
chính, chit khu, bao thanh toán i vi mt khách hàng và các t l an toàn
hot ng kinh doanh.
15
- i vi các trng hp chây  nhn n và tr n vay, cn áp dng các
bin pháp kiên quyt, úng pháp lut  thu hi n vay, k c vic x lý tài
n th chp, cm c, bo lãnh, khi kin lên c quan tòa án.
- Thc hin tt vic thm nh khách hàng và kh nng tr n.
- Bo him tin vay, ngha là ngân hàng chuyn toàn b ri ro cho c quan

o him chuyên nghip.
- Phi có mt chính sách tín dng hp lý và duy trì các khon d phòng 
i phó vi ri ro.
1.4. CÁC CH TIÊU ÁNH GIÁ RI RO TÍN DNG
1.4.1. T l n quá hn
Quy nh hin nay ca Ngân hàng Nhà nc cho phép d n quá hn
a các ngân hàng thng mi không quá 3%, ngha là 100 ng vn ngân
hàng b ra cho vay thì n quá hn ti a chc phép 3 ng.
 quá hn là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc và/ hoc lãi
ã quá hn.
t cách tip cn khác, n quá hn là khon tín dng không hoàn tr
úng hn, không c phép và không u kin c gia hn n. 
m bo qun lý cht ch, các khon n quá hn trong h thng ngân hàng
thng mi Vit Nam c phân loi theo thi gian và c phân chia theo
thi hn thành 4 nhóm:
- N quá hn di 90 ngày:  cn chú ý.
- N quá hn t 90  180 ngày:  di tiêu chun.
D n quá hn
 l n quá hn = x 100%
Tng d n cho vay
16
- N quá hn t 181  360 ngày:  nghi ng.
- N quá hn trên 361 ngày:  có kh nng mt vn.
Do vic phân loi cht lng tín dng c tính theo thi gian nh vy,
nên nhng khon tín dng  Vit Nam tim n rt nhiu ri ro.
1.4.2. T trng n xu/ tng d n cho vay
 xu: là nhng khon n quá hn trên 90 ngày mà không òi c
và không c tái c cu.
i Vit Nam, n xu bao gm nhng khon n quá hn có hoc
không th thu hi, n liên quan n các v án ch x lý và nhng khon n

quá hn không c Chính ph x lý ri ro. N xu là nhng khon n mang
các c trng:
- Khách hàng ã không thc hin ngha v tr n vi ngân hàng khi
các cam kt này ã ht hn.
- Tình hình tài chính ca khách hàng ang có chiu hng xu dn
n có kh nng ngân hàng không thu hi c c vn ln lãi.
- Tài sn m bo (th chp, cm c, bo lãnh) c ánh giá là giá
tr phát mãi không  trang trãi n gc và lãi.
- Thông thng v thi gian là các khon n quá hn ít nht là 90
ngày.
Theo Quyt nh 149/Q-TTg ngày 05/01/2001 thì n xu có th chia
thành 03 nhóm:
 Nhóm 1: N xu có tài sn m bo, gm có: N tn ng ngân hàng
 thu gi tài sn di hình thc gán, xit n; N ngân hàng cha thu gi tài
n nh n có tài sn liên quan n v án ch xét x, n có tài sn m bo 
quá hn trên 360 ngày.
 Nhóm 2: N xu không có tài sn m bo và không có i tng 
thu, gm có: N xóa thiên tai cha có ngun và còn hch toán ni bng; n