giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần nam việt - chi nhánh hà nội

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăIăHCăTHNGăLONG
o0o




KHịAăLUNăTTăNGHIP



ăTÀI:ă
GIIăPHÁPăNHMăNỂNGăCAOăHIUăQUăHUYă
NGăVNăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCă
PHNăNAMăVITăậ CHIăNHÁNHăHÀăNI





SINHăVIểNăTHCăHIN :ăăăăăTRNăMNHăăT
MÃ SINH VIÊN : A18028
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG





HÀăNIă- 2014
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăIăHCăTHNGăLONG

o0o



KHịAăLUNăTTăNGHIP



ăTÀI:ă
GIIăPHÁPăNHMăNỂNGăCAOăHIUăQUăHUYă
NGăVNăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCă
PHNăNAMăVITăậ CHIăNHÁNHăHÀăNI



Giáoăviênăhngădn : Th.săNguynăThăTuyt
Sinhăviênăthcăhin : TrnăMnhăt
Mã sinh viên : A18028
Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng







HÀăNIăậ 2014
Thang Long University Library
LIăCMăN

Khóa lun tt nghip vi đ tài: “Gii pháp nhm nâng cao hiu qu huỔ đng
vn ti Ngân hàng thng mi c phn Nam Vit – chi nhánh Hà Ni ” đư đc
hoàn thành vi s giúp đ ca rt nhiu cá nhân và t chc.
Trc ht em xin đc bày t li cm n chân thành nht ti Cô giáo – Th.s
Nguyn Th Tuyt là ngi đư trc tip hng dn em trong sut quá trình nghiên cu
đ tài khóa lun này. Nh có s ch bo và hng dn tn tình ca Cô giáo – Th.s
Nguyn Th Tuyt mà em đư tìm ra đc nhng thiu sót và sai lm ca mình trong
vic đnh hng đ tài cng nh trong quá trình vit khóa lun đ có th sa cha kp
thi nhm hoàn thin khóa lun mt cách tt nht.
Em cng xin gi li cm n ti các thy cô giáo trong b môn Kinh t trng i
hc Thng Long, cùng toàn th các cán b lưnh đo trng i hc Thng Long đư to
điu kin và ht sc giúp đ em hoàn thành đ tài khóa lun ca mình.
Ngoài ra em cng mun gi li cám n ti các cán b đang công tác ti Ngân
hàng thng mi c phn Nam Vit – chi nhánh Hà Ni đư tn tình giúp đ em trong
vic tìm t liu thc t đ có nhng dn chng ht sc c th, hoàn thành bài khóa
lun mt cách tt nht.


Sinh viên

TrnăMnhăt

LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h
tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi
khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc
trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này!

Sinh viên
TrnăMnhăt

Thang Long University Library
MCăLC
Trang
PHNăMăU
CHNGă1:ăNHNGăVNăăCăBNăVăHIUăQUăHOTăNGăHUYă
NGăVNăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 1
1.1.ăTngăquanăvăngơnăhƠngăthngămi 1
1.1.1 Khái nim ngân hàng thng mi 1
1.1.2. Mt s nghip v c bn ca ngân hàng thng mi 1
1.2.ăNgunăvnăvƠăhotăđngăhuyăđngăvnătrongăkinhădoanhăcaăngơnăhƠngă
thngămi 4
1.2.1. Khái nim và đc đim ngun vn ca ngân hàng thng mi 4
1.2.2. Vai trò ca vn huỔ đng ca ngân hàng thng mi 5
1.2.3. Các hình thc huỔ đng vn ca ngân hàng thng mi 6
1.3.ăHiuăquăhotăđngăhuyăđngăvnăcaăngơnăhƠngăthngămi 10
1.3.1. Khái nim hiu qu huỔ đng vn ca ngân hàng thng mi 10
1.3.2. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu huỔ đng vn ca ngân hàng thng
mi 11
1.3.3. Các Ổu t tác đng đn hiu qu hot đng huỔ đng vn ca ngân hàng
thng mi 16
CHNGă 2:ă THCă TRNGă HIUă QUă HUYă NGă VNă CAă NGỂNăă
HÀNGăTHNGăMIăCăPHNăNAMăVITăậ CHIăNHÁNHăHÀăNI. 21
2.1.ăKháiăquátăvăngơnăhƠngăthngămiăcăphnăNamăVităậ chiănhánhăHƠăNi
21
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca chi nhánh 21
2.1.2. C cu t chc và hot đng ca ngân hàng thng mi c phn Nam
Vit – chi nhánh Hà Ni 21
2.2.ăTìnhăhìnhăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnăhƠngăthngămiăcăphn Nam

Vităậ chiănhánhăHƠăNiăgiaiăđonă2010ă- 2012 23
2.2.1. Kt qu hot đng huỔ đng vn 23
2.2.2. Kt qu hot đng tín dng(ch Ổu là cho vaỔ) 27
2.2.3. Hot đng cung ng dch v 30
2.2.4. Hot đng kinh doanh khác 30
2.2.5. ánh giá chung v hot đng kinh doanh ca ngân hàng giai đon 2010 -
2012 32
2.3.ăThcătrngăhiuăqu huyăđngăvnăcaăngơnăhƠngăthngămiăcăphn
NamăVităậ chiănhánhăHƠăNiăgiaiăđonă2010ă- 2012 34
2.3.1.Khái quát v ngun vn 34
2.3.2. Hot đng huỔ đng vn ch s hu 37
2.4.ăMtăsăchătiêuăđánhăgiáăhiuăquăhuyăđngăvn 51
2.4.1. Chi phí tr lãi thc t và lãi sut bình quân đu vào 51
2.4.2. S phù hp gia huỔ đng vn vi s dng vn 52
2.4.3. Hiu qu s dng vn 55
2.5.ăánhăgiáăchungăvăhiuăqu huyăđngăvnăcaăngơnăhƠngăthngămiăcă
phn NamăVită- chiănhánhăHƠăNiăgiaiăđonă2010ă- 2012 56
2.5.1. Nhng kt qu đã đt đc 56
2.5.2. Nhng tn ti và nguỔên nhân 57
CHNGă 3:ă MTă Să GIIă PHÁPă NHMă NỂNGă CAOă HIUă QUă HUYă
NGăVNăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăNAMăVITăậ CHI
NHÁNHăHÀăNI 61
3.1.ănhăhngăphátătrinăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnăhƠngăthngămiăcă
phnăNamăVităậ chiănhánhăHƠăNiăgiaiăđonă2013-2015 61
3.1.1. nh hng phát trin chung 61
3.1.2. nh hng phát trin hot đng huỔ đng vn 62
3.2.ăMtăsăgiiăphápănơngăcaoăhiuăquăhuy đng vnăcaăngơnăhƠngăthngă
miăcăphnăNamăVităậ chiănhánhăHƠăNi 63
3.2.1. XâỔ dng chin lc kinh doanh phù hp cho tng thi k 64
3.2.2. Ci tin nghip v, đa dng hoá các hình thc huỔ đng 64

3.2.3. a dng hoá và nâng cao các loi hình dch v ngân hàng 64
3.2.4. S dng lãi sut linh hot trong tng thi k, đáp ng s bin đng ca
th trng, đm bo hiu qu kinh doanh ca ngân hàng 65
3.2.5. Gn lin vic huỔ đng vn vi s dng vn 66
3.2.6. Tng cng công tác Marketing trong tt c các mng hot đng ca
ngân hàng 67
3.2.7. Nâng cao v th và uỔ tín ca ngân hàng 68
3.2.8. XâỔ dng tr s và trang b h thng máỔ móc thit b đ to ra hình nh
tt v ngân hàng 69
Thang Long University Library
3.3.ăMtăsăkinănghănhmănơngăcaoăhiuăquăhuyăđngăvnătiăngân hàng
thngămiăcăphnăNamăVităậ chiănhánhăHƠăNi 69
3.3.1. Kin ngh đi vi Chính ph 69
3.3.2. Kin ngh đi vi Ngân hàng nhà nc 70
3.3.3. Kin ngh đi vi Ngân hàng thng mi c phn Nam Vit 71
KTăLUN 73
DANHăMCăTÀIăLIUăTHAMăKHO

DANHăMC BNG, BIU ,ăSă
Trang
S đ 2.1 : C cu t chc ca ngân hàng TMCP Nam Vit – chi nhánh Hà Ni 22
Bng 2.1 Tình hình huy đng vn ca ngân hàng TMCP Nam Vit – chi nhánh Hà
Ni giai đon 2010-2012 24
Bng 2.2 Kt qu hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP Nam Vit - chi nhánh Hà
Ni giai đon 2010-2012 28
Bng 2.3 Hot đng kinh doanh ngoi t Navibank Hà ni 31
Bng 2.4 Kt qu hot đng kinh doanh giai đon 2010- 2012 33
Bng 2.5 C cu ngun vn ca ngân hàng TMCP Nam vit-chi nhánh Hà ni giai
đon 2010-2012 35
Bng 2.6 Kt qu huy đng t tin gi theo đi tng khách hàng 38
Bng 2.7 Kt qu huy đng tin gi theo k hn 40
Biu đ 2.1 T trng Vn không k hn/ Vn có k hn 41
Bng 2.8 Kt qu huy đng tin gi theo loi tin 43
Biu đ 2.2: T trng Vn ni t/ ngoi t 43
Bng 2.9 Kt qu huy đng t phát hành giy t có giá 45
Bng 2.10 Kt qu huy đng t vay TCTD khác 47
Bng 2.11 Kt qu huy đng t vay NHNN 49

Bng 2.12 Kt qu huy đng t vay khác 50
Bng 2.13 Chi phí tr lưi thc t và lưi sut bình quân đu vào 51
Bng 2.14 H s s dng vn ngn hn 53
Bng 2.15 H s s dng vn trung và dài hn 54
Bng 2.16 Hiu qu s dng vn 55





Thang Long University Library
DANH MC VIT TT
Ký hiu vit tt Tênăđyăđ

DNNN Doanh nghip Nhà nc
LN Li nhun
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
NV Ngun vn
TMCP Thng mi c phn
TCTD T chc tín dng
TCKT T chc kinh t
VCSH Vn ch s hu
VH Vn huy đng
VND Vit Nam đng
XNK Xut nhp khu

PHN M U
1.ăTínhăcpăthităcaăđătƠi
Vn cho đu t phát trin có th đc to thành t nhiu ngun, tuy nhiên trong
điu kin th trng tài chính nc ta đang trong giai đon bc đu hình thành và
phát trin thì huy đng vn qua kênh ngân hàng vn là ph bin và hiu qu nht.
Ngân hàng thng mi là mt doanh nghip đc bit chuyên kinh doanh tin t, hot
đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi va vi danh ngha là mt t chc hch
toán kinh t - kinh doanh, va vi vai trò trung gian tài chính. Vi vai trò trung gian
tài chính, ngân hàng thng mi tp trung mi ngun vn tm thi nhàn ri trong nn
kinh t và phân phi chúng cho các nhu cu đu t, sn xut kinh doanh và các nhu
cu khác ca các doanh nghip và cá nhân, t chc trong nn kinh t theo các nguyên
tc tín dng.
Nhu cu vn đu t ngày càng tng ca nn kinh t cng tng đng vi vic
huy đng vn ca các ngân hàng thng mi phi đc tng cng, m rng cho phù
hp. Mt khác vic tng cng huy đng và s dng vn hp lỦ cng giúp cho hot
đng kinh doanh ca ngân hàng đc an toàn, hiu qu hn.
Nhn thc đc tm quan trng ca hot đng huy đng vn đi vi hot đng
kinh doanh ca ngân hàng, trong thi gian va qua ti Ngân hàng thng mi c phn

Nam Vit – chi nhánh Hà Ni, hot đng huy đng vn đư ngày càng đc nâng cao,
đ có th đáp ng cho hot đng s dng vn ca ngân hàng. Tuy nhiên, bên cnh
nhng kt qu đư đt đc thì hiu qu huy đng vn ti Ngân hàng thng mi c
phn Nam Vit –chi nhánh Hà Ni vn còn bc l nhng hn ch, nht là trong điu
kin th trng tài chính tin t trong và ngoài nc din bin phc tp: lm phát cao,
giá xng du tng, ngân hàng nhà nc áp dng chính sách tin t tht cht, cùng
vi s cnh tranh ngày càng gay gt gia các ngân hàng.  có th gi vng và tip
tc phát trin hn na, Ngân hàng thng mi c phn Nam Vit – chi nhánh Hà Ni
phi có nhng điu chnh thích hp trong hot đng huy đng vn ca mình. Xut phát
t lỦ do trên, đ tài “Gii pháp nâng cao hiu qu huỔ đng vn ti Ngân hàng
thng mi c phn Nam Vit – chi nhánh Hà Ni ” đư đc em chn làm đ tài
khóa lun tt nghip ca mình.
2.ăMcăđíchănghiênăcu
- H thng các vn đ lỦ lun v hiu qu huy đng vn ca NHTM.
- Trên c s đó phân tích đánh giá thc trng huy đng vn ti ngân hàng TMCP Nam
Vit – chi nhánh Hà Ni, đa ra nhng kt qu đt đc, nhng hn ch và nguyên
nhân c bn nh hng đn hiu qu huy đng vn ca ngân hàng.
Thang Long University Library
- T đó đa ra mt s gii pháp nhm nâng cao hiu qu huy đng vn ti ngân hàng
TMCP Nam Vit – chi nhánh Hà Ni.
3.ăăiătngăvƠăphmăviănghiênăcu
- i tng nghiên cu : Hiu qu huy đng vn ca ngân hàng thng mi.
- Phm vi nghiên cu : Hiu qu huy đng vn ti Ngân hàng thng mi c phn
Nam Vit – chi nhánh Hà Ni trong giai đon 2010 – 2012.
4. Phngăphápănghiênăcu
Các phng pháp nghiên cu đc s dng trong khóa lun là:
- S dng phng pháp thng kê, phân tích các s liu có kt hp các công thc,
bng biu đ tính toán, so sánh, phân tích và rút ra kt lun.
- S dng phng pháp thu thp thông tin, điu tra thc t đ cho vào ni dung
ca khóa lun.

5.ăKtăcuăcaăkhóaălun
Ngoài li m đu, kt lun, danh mc tài liu tham kho, ni dung ca khóa lun
đc chia làm 3 chng nh sau:
Chng 1 : Nhng vn đ c bn v hiu qu hot đng huỔ đng vn ca Ngân
hàng thng mi.
Chngă2: Thc trng hiu qu huỔ đng vn ca Ngân hàng thng mi c phn
Nam Vit – chi nhánh Hà Ni.
Chngă 3: Mt s gii pháp nâng cao hiu qu huỔ đng vn ca Ngân hàng
thng mi c phn Nam Vit – chi nhánh Hà Ni.
Do thi gian nghiên cu cng nh kin thc thc t không nhiu, bài khoá lun
ca em còn nhiu đim cha đc đ cp đn và còn có nhng thiu sót nht đnh. Rt
mong nhn đc s góp Ủ ca các thy, cô giáo cùng các bn đ khoá lun đc hoàn
thin hn.
EmăxinăchơnăthƠnhăcmăn!
1

CHNGă1. NHNG VNă CăBN V HIU QU HOTăNG
HUY NG VN CAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1. Tng quan v ngơnăhƠngăthngămi
1.1.1 Khái nim ngân hàng thng mi
 mi quc gia khác nhau, hình thành mt khái nim khác nhau v NHTM. 
Vit Nam, Lut các TCTD đc sa đi, b sung nm 2010 xác đnh : “Ngân hàng
thng mi là loi hình ngân hàng đc thc hin tt c các hot đng ngân hàng và
các hot đng kinh doanh khác theo quy đnh ca Lut các TCTD nhm mc tiêu li
nhun”.
Lut các TCTD đc b sung sa đi nm 2010, điu 4 gii thích: “ TCTD là
doanh nghip thc hin mt, mt s hoc tt c các hot đng ngân hàng. T chc tín
dng bao gm ngân hàng, t chc tín dng phi ngân hàng, t chc tài chính vi mô và
qu tín dng nhân dân.” và “ Hot đng ngân hàng là hot đng kinh doanh tin t và
dch v ngân hàng vi ni dung thng xuyên là nhn tin gi, s dng s tin này đ

cp tín dng và cung ng các dch v thanh toán”.
1.1.2. Mt s nghip v c bn ca ngân hàng thng mi
Chng III ca Lut t chc tín dng nêu ra các hot đng ca t chc tín dng,
trong đó ch yu là ngân hàng thng mi, bao gm:
 Hot đng huy đng vn.
 Hot đng tín dng.
 Hot đng dch v thanh toán.
 Hot đng ngân qu.
 Các hot đng khác nh góp vn, mua c phn, tham gia th trng tin t, kinh
doanh ngoi hi, kinh doanh vàng, kinh doanh bt đng sn, kinh doanh dch v
và bo him, nghip v y thác và đi lỦ, dch v t vn và các dch v khác
liên quan đn hot đng ca ngân hàng.
1.1.2.1.ăHotăđngăhuyăđngăvn
NHTM đc huy đng vn di các hình thc sau:
 Nhn tin gi ca t chc, cá nhân và các t chc tín dng khác di các hình
thc tin gi không k hn, tin gi có k hn và các loi tin gi khác.
 Phát hành chng ch tin gi, trái phiu và giy t có giá khác đ huy đng vn
ca t chc, cá nhân trong và ngoài nc.
 Vay vn ca các t chc tín dng khác hot đng ti Vit Nam và ca các t
chc tín dng nc ngoài.
 Vay vn ngn hn ca NHNN.
Thang Long University Library
2

 Các hình thc huy đng vn khác theo quy đnh ca NHNN.
1.1.2.2.ăHotăđngătínădng
Hot đng tín dng: Theo ting Latin gi là Creditium có ngha là tin tng, tín
nhim. Tín dng ngân hàng là mt giao dch gia hai ch th, trong đó bên cp tín
dng chuyn giao tài sn cho bên nhn tín dng s dng theo nguyên tc có hoàn tr
c gc và lưi.

c trng ca hot đng cp tín dng: Tài sn giao dch trong tín dng ngân hàng
có th di dng tin t, tài sn thc hoc ch kỦ. Ri ro trong tín dng ngân hàng có
tính tt yu không th loi tr hoàn toàn. S hoàn tr đy đ gc và lưi là bn cht ca
tín dng. S hoàn tr là vô điu kin.
NHTM đc cp tín dng cho các t chc, cá nhân di hình thc sau: cho vay,
bo lưnh, chit khu, cho thuê tài chính.
Cho vay: Ngân hàng thng mi đc cho các t chc, cá nhân vay vn di các
hình thc sau:
 Cho vay ngn hn nhm đáp ng nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh, dch v
và đi sng.
 Cho vay trung và dài hn đ thc hin các d án đu t và phát trin sn xut,
kinh doanh, dch v và đi sng.
Boălƣnh: Ngân hàng thng mi đc bo lưnh vay, bo lưnh thanh toán, bo
lưnh thc hin hp đng, bo lưnh đu thu và các hình thc bo lưnh ngân hàng khác
bng uy tín và bng kh nng tài chính ca mình đi vi ngi nhn bo lưnh. Mc
bo lưnh đi vi mt khách hàng và tng mc bo lưnh ca mt ngân hàng thng mi
không đc vt quá t l so vi vn t có ca ngân hàng thng mi.
Chităkhu: Ngân hàng thng mi đc chit khu thng phiu và các giy t
có giá ngn hn khác đi vi t chc, cá nhân và có th tái chit khu thng phiu và
các giy t có giá ngn hn khác đi vi các t chc tín dng khác.
Cho thuê tài chính: Ngân hàng thng mi đc hot đng cho thuê tài chính
nhng phi thành lp công ty cho thuê tài chính riêng. Vic thành lp, t chc và hot
đng ca công ty cho thuê tài chính thc hin theo ngh đnh ca chính ph v t chc
và hot đng ca công ty cho thuê tài chính.
1.1.2.3.ăHotăđngădchăvăthanhătoánăvƠăngơnăqu
 thc hin đc các dch v thanh toán gia các doanh nghip thông qua ngân
hàng, ngân hàng thng mi đc m tài khon cho khách hàng trong và ngoài nc.
 thc hin thanh toán gia các ngân hàng vi nhau thông qua Ngân hàng Nhà nc,
ngân hàng thng mi phi m tài khon tin gi ti Ngân hàng Nhà nc ni ngân
3

hàng thng mi đt tr s chính và duy trì ti đó s d tin gi d tr bt buc theo
quy đnh. Hot đng dch v thanh toán và ngân qu ca ngân hàng thng mi bao
gm các hot đng sau:
 Cung cp các phng tin thanh toán.
 Thc hin các dch v thanh toán trong và ngoài nc cho khách hàng.
 Thc hin dch v thu h và chi h.
 Thc hin các dch v thanh toán khác theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc.
 Thc hin dch v thanh toán quc t khi đc NHNN cho phép.
 Thc hin dch v thu và phát tin mt cho khách hàng.
 T chc thanh toán ni b và tham gia h thng thanh toán liên ngân hàng.
 Tham gia h thng thanh toán quc t khi đc NHNN cho phép.
1.1.2.4.ăCácăhotăđngăkhác
Ngoài các hot đng chính bao gm huy đng tin gi, cp tín dng và cung cp
dch v thanh toán và ngân qu, ngân hàng thng mi còn có th thc hin mt s
hot đng khác bao gm :
Gópăvn,ămuaăcăphn
Là vic t chc tín dng góp vn cu thành vn điu l, mua c phn ca các
doanh nghip, t chc tín dng khác, bao gm c vic cp vn, góp vn vào công ty
con, công ty liên kt ca t chc tín dng.
Tham gia thătrngătinăt
NHTM đc tham gia th trng tin t theo quy đnh ca NHNN thông qua hình
thc mua bán các công c ca th trng tin t.
Kinhădoanhăngoiăhi
NHTM đc phép thành lp công ty trc thuc đ kinh doanh ngoi hi và vàng
trên th trng trong nc và quc t.
yăthácăvƠănhnăyăthác
NHTM đc y thác, y thác làm đi lỦ trong các lnh vc liên quan đn hot
đng ngân hàng, k c vic qun lỦ tài sn, vn đu t ca t chc, cá nhân trong và
ngoài nc theo hp đng y thác, đi lỦ.

Ngoài ra ngân hàng thng mi phi thành lp hoc mua li công ty con, công ty
liên kt đ thc hin hot đng kinh doanh sau đây: Bo lưnh phát hành chng khoán,
môi gii chng khoán; qun lỦ, phân phi chng ch qu đu t chng khoán; qun lỦ
danh mc đu t chng khoán và mua, bán c phiu; cho thuê tài chính; bo him.
Thang Long University Library
4

1.2. Ngun vn và hotă đngă huyă đng vn trong kinh doanh ca ngân hàng
thngămi
1.2.1. Khái nim và đc đim ngun vn ca ngân hàng thng mi
Vn ca ngân hàng thng mi là nhng giá tr tin t do ngân hàng thng mi
to lp hoc huy đng đc dùng đ cho vay, đu t hoc thc hin các dch v kinh
doanh khác. Nó chi phi toàn b hot đng ca ngân hàng thng mi, quyt đnh s
tn ti và phát trin ca ngân hàng, bao gm vn ch s hu và vn n.
1.2.1.1.ăNgunăvnăchăsăhuă(Vnătăcó)
Vn ch s hu ca ngân hàng thng mi là vn t có do ngân hàng to lp
đc thuc s hu riêng ca ngân hàng, thông qua góp vn ca các ch s hu hoc
hình thành t kt qu kinh doanh.  nhng nc khác nhau, đnh ngha v vn t có
có th khác nhau nhng nét chung nht vn t có bao gm các thành phn sau:
1 - Vn góp ca ch s hu đ thành lp hoc m rng ngân hàng.
2 - Các qu d tr đc hình thành trong quá trình hot đng kinh doanh ca ngân
hàng theo c ch tài chính hoc quyt đnh ca ch s hu vn nh: Qu đu t phát
trin, qu d phòng tài chính
3 - Li nhun to ra t hot đng kinh doanh cha s dng.
4 - Các khon n đc coi nh vn.
Vn này chim mt t trng nh trong tng ngun vn ca ngân hàng, song li là
điu kin pháp lỦ bt buc khi thành lp mt ngân hàng. Do tính cht n đnh, nó thc
hin chc nng thành lp, chc nng bo v và điu chnh đi vi hot đng ngân
hàng. Trong tng ngun vn ca ngân hàng, thì vn t có ca ngân hàng chim di
10%, nh vy vn kỦ thác ca ngân hàng khong trên 90%. Các ngân hàng trung

ng quy đnh mc vn t có ca ngân hàng ln hn hoc bng 8% trên tng tài sn
có ri ro quy đi, điu này mun nói lên rng chc nng ch yu ca khi lng gii
hn vn ch s hu đư đc xem nh là tài sn bo v cho nhng ngi gi tin. Chc
nng bo v không ch đc xem nh s bo đm thanh toán cho ngi gi tin khi
ngân hàng v n, mà còn góp phn duy trì kh nng tr n, bng cách cung cp mt
khon tài sn có d tr đ ngân hàng khi b đe do bi s thua l, đ có th tip tc
hot đng.
Ngoài vic cung cp nn tng cho các hot đng và đ bo v ngi gi tin.
Chc nng điu chnh cng đư đc xác đnh cho vn ch s hu ca ngân hàng
thng mi. Da trên mc vn t có ca ngân hàng, các c quan qun lỦ xác đnh,
điu chnh hot đng cho ngân hàng ví d nh các ngân hàng ch có th cho mt khách
5

hàng ln nht vay không quá 15% vn t có ca ngân hàng. Nu nh ngân hàng cho
vay quá s đó s nh hng đn hot đng an toàn ca ngân hàng.
1.2.1.2. Ngunăvnăn (Vnăhuyăđng)
ây là ngun vn chim t trng ln nht trong ngân hàng. Nó là nhng giá tr
tin t mà ngân hàng huy đng đc t các t chc kinh t và các cá nhân trong xư hi
thông qua quá trình thc hin các nghip v kỦ thác, các nghip v khác và đc dùng
làm vn đ kinh doanh.
Bn cht ca vn huy đng là tài sn thuc các ch s hu khác nhau, ngân hàng
ch có quyn s dng mà không có quyn s hu và có trách nhim hoàn tr đúng hn
c gc ln lưi khi đn k hn (nu là tin gi có k hn), hoc khi khách hàng có nhu
cu rút vn (nu là tin gi không k hn). Vn huy đng đóng vai trò quan trng đi
vi hot đng kinh doanh ca ngân hàng. Ngân hàng thng mi huy đng vn di
các hình thc: Nhn tin gi (tin gi không k hn, tin gi có k hn, tin gi tit
kim); phát hành các công c n (tín phiu, trái phiu); và ngun vn đi vay. Ngoài ra
vn ca ngân hàng còn đc hình thành thông qua vic làm u thác, đi lỦ cho các t
chc trong và ngoài nc hoc cung cp các phng tin thanh toán nh th rút tin t
đng t máy ATM

Nhìn chung ngun vn ca ngân hàng đc hình thành t nhiu ngun khác nhau
nhng trong đó ngun vn huy đng t tin gi chim t trng ln nht, chim khong
t 70% - 80% và nó có tính bin đng. Nht là đi vi loi tin gi không k hn và
vn ngn hn, hn na vn huy đng chu tác đng ln ca th trng và môi trng
kinh doanh trên đa bàn hot đng. Vì vy ngân hàng thng mi cn phi đi sâu tìm
hiu, phân tích ngun hình thành vn này, d đoán trc tình hình cung cu vn đ có
đi sách phù hp.
1.2.2. Vai trò ca vn huỔ đng ca ngân hàng thng mi
Nh mi đn v kinh doanh khác, mun hot đng kinh doanh đc tin hành cn
phi có t liu sn xut. Ngân hàng thng mi là mt t chc kinh doanh tin t nên
phi có tin mi có th hot đng kinh doanh đc. Hot đng tìm kim t liu sn
xut ca ngân hàng thng mi là hot đng huy đng vn. Nh vy, huy đng vn
đóng vai trò rt quan trng trong hot đng ca các ngân hàng thng mi.
-Vn là c s đ ngân hàng t chc mi hot đng kinh doanh.
i vi ngân hàng, vn là c s đ NHTM t chc mi hot đng kinh doanh.
Vi đc trng ca hot đng ngân hàng, vn không ch là phng tin kinh doanh
chính mà còn là đi tng kinh doanh ch yu ca NHTM. Ngân hành là t chc kinh
doanh loi hàng hoá đc bit trên th trng đó là tin t. Chính vì th có th nói: Vn
Thang Long University Library
6

là đim đu tiên trong chu k kinh doanh ca ngân hàng. Do đó, ngân hàng phi
thng xuyên chm lo ti vic tng trng vn trong sut quá trình hot đng.
-Vn quỔt đnh quỔ mô tín dng và các hot đng khác.
Tu theo quy mô và c cu ngun vn huy đng đc mà các ngân hàng s quyt
đnh quy mô và c cu đu t. Vi ngun vn huy đng ln, ngân hàng có đ kh
nng m rng phm vi và khi lng cho vay không ch gii hn trên th trng trong
nc mà còn cho vay vt ra khi lưnh th mt quc gia (cho vay trên th trng quc
t). Ngc li, do kh nng vn hn hp nên các ngân hàng nh không có nhng phn
ng nhanh nhy trc s bin đng ca lưi sut, nh hng đn kh nng thu hút vn

đu t. Nói chung, mt ngân hàng có ngun vn di dào s đáp ng đc nhu cu xin
vay, d dàng m rng th trng tín dng, tng kh nng thanh toán và các dch v
khác ca ngân hàng.
-Vn quỔt đnh nng lc thanh toán và đm bo uỔ tín ca ngân hàng trên th
trng tài chính.
Trong nn kinh t th trng, đ tn ti và m rng quy mô hot đng đòi hi
ngân hàng phi có uy tín ln trên th trng. Uy tín đó phi đc th hin trc ht 
kh nng sn sàng thanh toán khi khách hàng có yêu cu. Kh nng thanh toán ca
ngân hàng càng cao thì vn kh dng ca ngân hàng càng ln.  đm bo đc các
điu kin trên, ngân hàng phi có mt ngun vn tho mưn đng thi c hai yêu cu:
cht lng và khi lng. Vì vy, đ ngun vn huy đng s dng có hiu qu thì
trong kinh doanh ngân hàng cn phi m rng quy mô tín dng đng thi nâng cao
cht lng tín dng.
-Vn quỔt đnh đn nng lc cnh tranh ca ngân hàng.
Ngun vn ln là điu kin thun li cho ngân hàng m rng quan h tín dng
vi các thành phn kinh t c v quy mô, khi lng, thi gian và thi hn cho vay.
c bit ngày nay, s xut hin hàng lot các t chc tín dng đư làm cho tình hình
cnh tranh gia các ngân hàng tr nên gay gt. Vi mt ngun vn di dào, ngân hàng
s ch đng đa ra các mc lưi sut cho vay mt cách hp lỦ nhm thu hút đc khách
hàng. Vi nng lc tài chính vng mnh, ngân hàng s ch đng huy đng vn vi lưi
sut thp nht nhng cho vay vi lưi sut cao nht có th nhm ti đa hoá đc li
nhun nhng vn đm bo thu hút đc khách hàng v ngân hàng mình.
1.2.3. Các hình thc huỔ đng vn ca ngân hàng thng mi
1.2.3.1. iăviăVnăchăsăhu
Vn ch s hu là điu kin pháp lỦ bt buc khi thành lp mt ngân hàng. Do
tính cht n đnh, nó thc hin chc nng thành lp, chc nng bo v và điu chnh
đi vi hot đng ngân hàng. Vn ch s hu ca ngân hàng bao gm:
7

a. Vn ban đu
Vn ban đu hình thành khi ngân hàng bt đu hot đng vi tính cht s
hu và ngun hình thành khác nhau. Nu là ngân hàng t nhân thì đó là vn do cá
nhân t b ra; nu là ngân hàng thuc s hu Nhà nc thì do ngân sách Nhà
nc cp; nu là ngân hàng c phn thì do c đông thông qua mua các c
phn(hoc c phiu); nu là ngân hàng liên doanh thì do các bên tham gia liên
doanh góp.
Trng hp ca ngân hàng c phn có th đc hình thành t

c phn
thng và c phn u đưi.
Vn ban đu thng phi tuân th các qui đnh ca NHNN. Các qui đnh
thng nêu rõ s vn ti thiu – vn pháp đnh mà ch ngân hàng cn phi có đ
bt đu kinh doanh ngân hàng. Lut NHNN có quy đnh c th cho tng loi
ngân hàng trong tng điu kin c th

Vn thng không phi hoàn tr. Các c đông có th bán c phiu trên th
trng vn (th trng chng khoán). Các c phn thng đc hng c tc
cao hay thp tu thuc vào kt qu kinh doanh và chính sách phân chia li
nhun ca ngân hàng.
b. Vn ch s hu hình thành trong quá trình hot đng
Bao gm c phn phát hành thêm (hoc ngân sách cp thêm) trong quá trình hot
đng, li nhun tích lu, thng d vn, các qu
c. C phn phát hành thêm, ngân sách cp thêm
Ngân hàng có th phát hành thêm c phn (thng là c phn u đưi) hoc
xin cp thêm vn t ngân sách đ m rng quy mô hot đng, hoc đ chng đ
ri ro trong trng hp cn phi duy trì th giá ca c phiu
d. Vn c phn t cán b công nhân viên ngân hàng mình
Hình thc huy đng này huy đng vn t chính nhng cán b công nhân
viên trong ngân hàng mình, làm cho h tr thành nhng c đông ca ngân hàng

và gn cht quyn li vi quyn li chung ca ngân hàng. ây là hình thc
mang tính lâu dài và n đnh cn đc chú trng.
e. HuỔ đng t li nhun cha phân phi, các qu d phòng tài chính, qu tr
cp, qu khen thng là các loi qu khác
Nu nh li nhun đ li ca ngân hàng đ đ đáp ng nhu cu gia tng vn
ca mình thì thông thng đây chính là ngun b sung quan trng nht. Ngun b
sung này có th ly trc tip t các qu nh: Qu d phòng tài chính, qu tr
Thang Long University Library
8

cp.v.v. Mc dù vy khó nht là phi xác đnh đc khi nào thì đc phép trích lp
t các qu trên đ làm ngun vn b sung, t l trích lp ra sao cho hp lỦ.
g. Vn b sung bng phát hành giỔ n có kh nng chuỔn đi thành c
phiu
Mt s ngân hàng coi c phn u đưi có thi hn, các trái phiu dài hn cng
thuc vn ch s hu mc dù chúng mang nhiu tính cht ca mt khon n. Tuy
nhiên, phn này thng b gii hn và kim soát cht ch.
1.2.3.2. iăviăvnăn (Vnăhuyăđng)
a. HuỔ đng t tài khon tin gi
Ngun vn huy đng t tài khon tin gi là ngun vn quan trng nht ca ngân
hàng. Ngun vn này luôn chim t trng cao trong c cu ngun vn ca ngân hàng
và nó có tính bin đng cao. Ngun vn huy đng t tài khon tin gi bao gm:
* Tài khon tin gi không k hn :
Tin gi không k hn là nhng giá tr tin t mà khách hàng gi vào ngân hàng
nhng có th rút ra bt c lúc nào và ngân hàng phi đáp ng đy đ yêu cu này ca
ngi gi tin. ây là tin ca cá nhân, doanh nghip gi vào ngân hàng vi mc đích
chính là đ hng dch v thanh toán ca ngân hàng. Trong phm vi s d cho phép
các nhu cu chi tr ca doanh nghip, cá nhân đu đc ngân hàng thc hin và các
khon thu bng tin ca doanh nghip và cá nhân đu đc ngân hàng thc hin nhp
vào tài khon thanh toán theo yêu cu. Tin gi không k hn là loi tin gi khách

hàng có th rút ra bt c lúc nào. Do vy nó là ngun vn bin đng nhiu nht mà
ngân hàng khó có th d đoán v quy mô tin gi không k hn ngân hàng có th huy
đng đc, đng thi k hn tim nng ca loi loi tin này cng là ngn nht .
* Tài khon tin gi có k hn:
Tin gi có k hn là nhng giá tr tin t mà các t chc doanh nghip gi vào
ngân hàng nhng có tho thun thi gian rút tin và khách hàng không đc phép rút
tin trc thi hn. Mc đích chính ca ngi gi tin là sinh li và ngân hàng có th
ch đng trong vic s dng ngun vn này vì tính thi hn ca ngun vn. Mc lưi
sut c th ph thuc vào thi hn gi tin và s tho thun gia ngân hàng và khách
hàng trên c s xem xét mc đ an toàn ca ngân hàng cng nh quan h cung cu v
vn ti thi đim đó. Tuy nhiên, đ to tính lng cho các loi tin gi có k hn mà t
đó mà hp dn khách hàng, ngân hàng có th cho phép khách hàng rút tin trc k
hn, tu theo chính sách ca mi ngân hàng mà có hình thc tr lưi phù hp.


9

* Tin gi tit kim:
Tin gi tit kim là loi tin gi ca các tng lp dân c trong xư hi vi mc
đích tích lu và hng lưi.
Là sn phm huy đng truyn thng vi các hình thc phong phú và k hn đa
dng nên tin gi tit kim rt phù hp vi dân c, đáp ng đc nhu cu ngi gi,
kh nng huy đng ca ngân hàng t ngun vn này là rt tim nng. Tuy nhiên ngân
hàng cn chú Ủ đn chính sách lưi sut huy đng, nghiên cu đ đa ra các hình thc
huy đng hp dn, phù hp vi tính đa dng phong phú và phc tp ca đi tng dân
c. c bit cn có c ch tr lưi hp lỦ đi vi các loi tit kim, c ch đm bo
bng giá tr vàng, hay ngoi t mnh cho các loi tit kim ni t, nhm đm bo
quyn li cho ngi gi, to nim tin đ khuyn khích dân c gi vào ngân hàng ngày
càng ln.
b. HuỔ đng vn thông qua phát hành giỔ t có giá

Các giy t có giá là các công c n do ngân hàng phát hành đ huy đng vn
trên th trng. Ngun vn này tng đi n đnh đ s dng cho mt mc đích nào
đó. Lưi sut ca loi này ph thuc vào s cp thit ca vic huy đng vn nên thng
cao hn lưi sut tin gi có k hn thông thng. Ngun vn huy đng t phát hành
giy t có giá bao gm:
* Chng ch tin gi (CDs):
CDs là công c vay n do NHTM bán cho ngi gi tin vi lưi sut nht đnh và
đc lu thông khi cha đn hn thanh toán. Ngi s hu CDs có th đc hoàn tr
ht toàn b s tin gi cng vi lưi hoc có th bán CDs trên th trng th cp. CDs là
công c mang lưi sut, lưi sut ca nó đc tính toán trên c s 360 ngày và đc tr
theo mnh giá và thi hn.
Lưi sut ca CDs đc tính da trên lưi sut ca th trng tin t, tình trng tài
chính ca ngân hàng phát hành ra nó và thi hn thanh toán CDs. Mc lưi sut ca
CDs do ngân hàng có cht lng cao phát hành thng cao hn lưi sut ca tín phiu
kho bc, s chênh lch này phn ánh mc đ chênh lch và ri ro ca tng ngân hàng.
S phát trin ca CDs cùng vi s nhy cm ca lưi sut giúp các NHTM ch đng
trong vic huy đng vn và thích ng vi môi trng cnh tranh mi.
* Trái phiu :
Trái phiu là mt chng th xác nhn mt khon n ca t chc phát hành đi
vi ngi hu, trong đó cam kt s hoàn tr n kèm lưi trong mt thi hn nht đnh.
Thông qua phát hành trái phiu, ngân hàng có th thu hút đc ngun vn trung và dài
hn đ cho vay m rng sn xut kinh doanh và đu t. Vic phát hành trái phiu s
thu hút đc lng tin n đnh trong dài hn do vy phát hành trái phiu ch đc
Thang Long University Library
10

thc hin khi ngân hàng thc s cn mt lng vn ln hoc khi ngân hàng đư có k
hoch s dng vn đ cho vay trung dài hn.
* K phiu:
K phiu là chng ch huy đng vn có mc đích, có thi hn, có lưi sut tng

ng vi tng loi k hn hoc phng thc tr lưi trc hoc sau. ây là giy t có giá
ngn hn ngha là ngân hàng s có đc ngun vn ch đng vi tính cht n đnh cao
nhng chi phí mà ngân hàng b ra cng rt ln. Do vy ngân hàng phi có chính sách
huy đng vn linh hot đ đm bo ngun vn cho hot đng kinh doanh trong ngn
hn cng nh trong dài hn.
c. HuỔ đng vn qua các khon đi vaỔ t NHTW và các TCTD khác
Vn đi vay là quan h vay mn gia NHTM vi NHTW, hoc gia các NHTM
vi nhau trên th trng liên ngân hàng, hay vi các t chc tài chính khác. Ngun vn
huy đng qua các khon đi vay bao gm vay t NHTW và vay t các TCTD khác.
* Vay NHTW:
ây là khon vay nhm gii quyt nhu cu cp bách trong chi tr ca NHTM.
Trong trng hp thiu ht d tr ( thiu ht d tr bt buc, d tr thanh toán )
NHTM thng vay NHNN. Hình thc cho vay ca NHNN ch yu là tái chit khu
các thng phiu hoc tái cp vn. Trong điu kin ca Vit Nam cha có thng
phiu NHNN cho NHTM vay di hình thc tái cp vn theo hn mc tín dng nht
đnh.
* Vay các TCTD khác:
ây là ngun các NHTM vay mn ln nhau và vay ca các TCTD khác trên th
trng liên ngân hàng. Các ngân hàng đang có d tr vt yêu cu do có kt d gia
tng bt ng v các khon huy đng hoc gim cho vay s có th sn lòng cho các
ngân hàng khác vay đ tìm lưi sut cao hn. Ngc li các ngân hàng đang thiu ht
d tr có nhu cu vay mn tc thi đ đm bo thanh khon. Nh vy ngun vn vay
mn t các ngân hàng khác là đ đáp ng nhu cu d tr và chi tr cp bách và trong
nhiu trng hp nó có th b sung hoc thay th cho ngun vay mn t NHNN.
Khon vay có th không cn đm bo hoc đc đm bo bng các chng khoán ca
kho bc nhà nc.
1.3. Hiu qu hotăđngăhuyăđng vn caăngơnăhƠngăthngămi
1.3.1. Khái nim hiu qu huỔ đng vn ca ngân hàng thng mi
Hiu qu là s so sánh gia kt qu đt đc và chi phí b ra. Nu hiu qu cao
thì khong cách gia kt qu đt đc và chi phí b ra s càng ln, ngc li hiu qu

thp thì khong cách này càng nh.
11

Hiu qu huy đng vn ca NHTM chính là kt qu huy đng mà ngân hàng đt
đc, phù hp vi nhu cu s dng vn, đm bo đc mc tiêu an toàn và sinh li
cao cho ngân hàng trong tng thi k.
Hiu qu ca huy đng vn nh hng rt ln đn các hot đng ca ngân hàng.
Ngân hàng phi đm bo  mi thi đim toàn b tài sn có phi ln hn các khon n
phi thanh toán đ có th duy trì đc kh nng thanh toán ca mình. ng thi ngân
hàng phi đm bo trong s tài sn y phi có nhng tài sn mang tính thanh khon
cao, trang tri ht s thiu trong thanh toán bù tr, đáp ng đ nhu cu rút tin mt….
trong khi vn đm bo đc t l d tr theo quy đnh. Chính vì th hiu qu hot đng
huy đng vn cn đc đánh giá thng xuyên đ t đó ngân hàng có nhng bin
pháp, chin lc kp thi trong tng giai đon giúp ngân hàng kinh doanh mt cách có
hiu qu nht.
1.3.2. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu huỔ đng vn ca ngân hàng thng mi
Hot đng huy đng vn ca ngân hàng đc đánh giá là hiu qu khi :
 Tc đ tng trng vn huy đng ca nm sau cao hn nm trc c v s
lng ln cht lng.
 Quy mô, c cu ngun vn huy đng đ ln đ tài tr cho các danh mc tài sn
và không ngng tng trng n đnh.
 Ngun vn huy đng có chi phí thp.
 Huy đng vn phi phù hp vi s dng vn.
1.3.2.1. QuyămôăvƠătcăđătngătrngăcaăvnăhuyăđng
Quy mô là ch tiêu phn ánh cht lng hot đng ca ngân hàng. Qui mô ngun
huy đng gia tng đáp ng cho hot đng tài tr không ngng tng trng s to điu
kin đ ngân hàng m rng hot đng, nâng cao tính thanh khon và tính n đnh ca
ngun vn. Trong điu kin c th, các ngun có th có tc đ và quy mô thay đi
khác nhau. Các ngân hàng ln có quy mô ngun ln thì tc đ tng trng ngun có
th không cao nh các ngân hàng nh.  đánh giá quy mô và tc đ tng trng ca

ngun vn ta s dng mt s ch tiêu sau:




ây là ch tiêu phn ánh s tng trng ca tng ngun vn qua các nm. Nu h
s này ln hn 0 chng t tng ngun vn ca nm nay ln hn tng ngun vn ca
nm trc. Còn nu h s này nh hn 0 chng t tng ngun vn ca nm nay nh
Tc đ tng trng
NV
=
Tng NV nm nay – Tng NV nm trc
*100%
Tng NV nm trc
Thang Long University Library
12

hn tng ngun vn ca nm trc. Ngân hàng cn xem xét li cách thc huy đng
vn đ khc phc tình trng trên. Còn nu h s này bng 0 thì tng ngun vn nm
nay và nm trc không thay đi, ngân hàng cn tng cng các bin pháp đ huy
đng vn đc tt hn.
Tc đ tng trng có th tính cho c tng ngun vn hoc cng có th tính riêng
cho tng loi vn c th :
Ch tiêu này phn ánh s tng trng ca ngun vn CSH qua các nm. Nu h
s này ln hn 0 chng t ngun vn CSH ca nm nay ln hn ngun vn CSH ca
nm trc. Còn nu h s này nh hn 0 chng t ngun vn CSH ca nm nay nh
hn ngun vn CSH ca nm trc. Còn h s này bng 0 thì ngun vn CSH nm
nay và nm trc không thay đi, ngân hàng cn tng cng các bin pháp đ huy
đng vn đc tt hn.
Tng t ch tiêu này phn ánh s tng trng ca ngun vn H qua các nm.

Nu h s này ln hn 0 chng t ngun vn H ca nm nay ln hn ngun vn H
ca nm trc. Còn nu h s này nh hn 0 chng t ngun vn H ca nm nay
nh hn ngun vn H ca nm trc. Còn h s này bng 0 thì ngun vn H nm
nay và nm trc không thay đi, ngân hàng cn tng cng các bin pháp đ huy
đng vn đc tt hn.
Bên cnh vic s dng ch tiêu tc đ tng trng vn, ngân hàng cng cn
đánh giá quy mô vn huy đng ca ngân hàng nh th nào. Các NHTM thng dùng
t l hoàn thành k hoch huy đng (TLHTKHH) đ đánh giá quy mô huy đng vn:
Tng VH
TLHTKHH =
K hoch huy đng vn
Ch tiêu này cho bit s vn huy đng đc đư đáp ng đc bao nhiêu phn ca
k hoch huy đng vn đư đ ra. Ch tiêu này càng cao chng t ngân hàng đư đáp ng
đc tt k hoch huy đng vn đư đ ra lúc đu.


Tc đ tng trng
VCSH
=
Tng VCSH nm nay – Tng VCSH nm trc
*100%
Tng VCSH nm trc
Tc đ tng trng
VH
=
Tng VH nm nay – Tng VH nm trc
*100%
Tng VH nm trc
13

1.3.2.2. Căcuăngunăvnăhuyăđng
Mi loi tin gi có các yêu cu khác nhau v chi phí, thanh khon, thi hn Do
đó, vic xác đnh rõ c cu vn huy đng s giúp cho ngân hàng hn ch ri ro có th
gp phi và ti thiu hoá chi phí đu vào. Mt s ch tiêu thng đc s dng nh :

Vn H
Tng NV
Ch tiêu này cho thy kh nng t ch ca ngân hàng, t l này cho bit trong c
cu tng ngun vn thì vn huy đng chim bao nhiêu. Nu ch tiêu này quá cao
chng t kh nng t ch ca ngân hàng thp, có th mang li ri ro cho ngân hàng.
Ngoài ra t trng ca các loi vn huy đng (ngn hn, trung dài hn,….) vi
nhu cu s dng vn  mc hp lỦ, phù hp vi nhu cu s dng vn ca ngân hàng
thì hiu qu huy đng vn ca ngân hàng mi cao. Do vy ta có th s dng thêm mt
s ch tiêu nh:

T l huy đng
vn ngn hn
=
Vn huy đng ngn hn
Tng NV huy đng
Ch tiêu này cho bit trong 1 đng ngun vn huy đng đc thì có bao nhiêu
đng là vn huy đng ngn hn. Do ngun vn huy đng ngn hn có tính bin đng
cao nên nu ch s này mà cao thì ngân hàng nên điu chnh li chin lc huy đng
vn đ phù hp vi tình hình kinh doanh ca ngân hàng.



Tng t ch tiêu này cho bit trong 1 đng ngun vn huy đng đc thì có bao
nhiêu đng là vn huy đng trung và dài hn. Ch tiêu này càng cao càng tt bi vì vn
huy đng trung và dài hn có tính n đnh cao. Tuy nhiên ngân hàng phi bit cân đi

gia vn huy đng ngn hn vi vn huy đng trung và dài hn sao cho phù hp vi
tình hình kinh doanh ca ngân hàng mình.
1.3.2.3. Chiăphíăhuyăđngăvn
Chi phí huy đng vn là toàn b s tin ngân hàng phi b ra đ có đc s vn
đó, bao gm chi phí tr lưi và các chi phí khác.  phc v cho vic qun lỦ chi phí
huy đng vn và xác đnh các mc lưi sut tin gi, tin vay mt cách hp lỦ, các
T l huy đng
vn trung và dài hn
=
Vn huy đng trung và dài hn
Tng NV huy đng
Thang Long University Library
14

ngân hàng thng tính toán lưi sut huy đng vn bình quân, đc tính bng công
thc:
Lưi sut huy đng
bình quân
=
Tng lưi phi tr
Tng tin gi và tin vay
Ch tiêu này xác đnh lưi sut huy đng bình quân ca ngân hàng trong tng thi
k nht đnh. Qua đó, so sánh kh nng hp dn khách hàng ca ngân hàng bng lưi
xut đng thi cho phép so sánh chi phí huy đng gia các ngân hàng. Ngoài ra t vic
xác đnh đc lưi xut huy đng bình quân, ngân hàng s tính đc t sut li nhun
sinh li t các khon cho vay và đu t đ bù đp cho khon chi phí dùng đ tr lưi
này.
Ngoài ra đ đánh giá mc chi phí b ra đ huy đng vn vi phn doanh thu thu
đc t ngun vn trên ta s dng ch tiêu:

T sut chi phí
huy đng vn
=
Tng chi phí huy đng
Tng doanh thu
Ch tiêu này cho bit đ to ra mt đng doanh thu thì mt bao nhiêu đng chi phí
huy đng vn. Ch tiêu này càng thp chng t hot đng huy đng vn ca ngân hàng
càng hiu qu và ngc li, ch tiêu này càng cao chng t ngân hàng phi b ra quá
nhiu chi phí cho vic huy đng vn. T đó ngân hàng nên điu chnh li chin lc
huy đng vn ca mình cho phù hp.
1.3.2.4. Hiuăquăsinhăliăcaăvnăhuyăđng

Kh nng sinh li
ca vn huy đng
=
Li nhun sau thu
Vn huy đng
Kh nng sinh li ca vn huy đng cho bit mt đng vn huy đng to ra đc
bao nhiêu đng li nhun sau thu. Ch tiêu này càng cao chng t ngân hàng kim
đc càng nhiu li nhun t vn huy đng, chng t hot đng s dng vn huy đng
hiu qu cao.



Kh nng sinh li
ca vn CSH
=
Li nhun sau thu
Vn CSH