phát triển tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại cp công thương việt nam - chi nhánh thanh xuân

B GIÁO DC ÀO TO
TRNGăIăHCăTHNGăLONG
o0o
KHịAăLUNăTTăNGHIP
 TÀI:
PHỄTăTRINăTÀIăTRăTHNGăMIăQUCăTăTIă
NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCPăCỌNGăTHNGă
VITăNAMăậ CHIăNHỄNHăTHANHăXUỂN
SINHăVIểNăTHCăHIN :ăNGUYNăTHăTHANHăHUYN
MÃăSINHăVIểN : A19873
CHUYểNăNGÀNH :ăTÀIăCHệNHăậ NGỂNăHÀNG



HÀăNIăậ 2014


B GIÁO DC ÀO TO
TRNGăIăHCăTHNGăLONG
o0o
KHịAăLUNăTTăNGHIP
 TÀI:
PHỄTăTRINăTÀIăTRăTHNGăMIăQUCăTăTIă
NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCPăCỌNGăTHNGă
VITăNAMăậ CHIăNHỄNHăTHANHăXUỂN
Giáoăviênăhngădn : TS.ăngăAnhăTun
Sinhăviênăthcăhin :ăNguynăThăThanhăHuyn
Mƣăsinhăviên : A19873
ChuyênăngƠnh :ăTƠiăchínhăậ NgơnăhƠng

HÀăNI ậ 2014
Thang Long University Library


LIăCAMăOAN
Tác gi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân tôi thc hin, có
s h tr t giáo viên hng dn là Tin s ng Anh Tun và không sao chép các
công trình nghiên cu ca ngi khác. Các thông tin th cp s dng trong Khóa lun
là có ngun gc và đc trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim vi li cam đoan này!

Hà Ni, ngày 07 tháng 07 nm 2014
Tác gi


Nguyn Th Thanh Huyn



LIăCMăN
Tri qua thi gian dài hc tp trong trng và đã đn lúc nhng kin thc ca
em đc vn dng vào thc tin công vic. Em la chn làm khóa lun tt nghip
đ tng kt li toàn b nhng kin thc ca mình đã hc đc ti trng i hc
Thng Long. Trong quá trình làm khóa lun, em đã nhn đc nhiu s giúp đ.
Em xin cm n giáo viên hng dn là Tin s ng Anh Tun đã nhit tình hng
dn em đ em hoàn thành tt khóa lun tt nghip ca mình. Em xin cm n Ban
Lãnh đo Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam – chi nhánh Thanh Xuân cùng
các anh ch cán b các phòng ban đã cho em c hi thc tp và làm vic, nghiên

cu và gi ý nhng gii pháp nâng cao cht lng hot đng tài tr thng mi
quc t ca ngân hàng.
Em xin chân thành cm n.









Hà Ni, ngày 07 tháng 07 nm 2014
Sinh viên


Nguyn Th Thanh Huyn

Thang Long University Library


MCăLC
Trang
LIăMăU
CHNGă1.
Că Să Lụă LUNă CHUNGă Vă PHỄTă TRINă TÀIă TR
THNGăMI
QUC Tă TIă NGỂNă HÀNGă THNGă MIă Că PHNă
CỌNGăTHNG
VIT NAM ậ CHIăNHỄNHăTHANHăXUỂN 1

1.1. KháiănimăvătƠiătrăthngămiăqucăt 1
1.2. VaiătròătƠiătrătrongăhotăđngăthngămiăqucăt 1
1.2.1. i vi ếoanh nghip 1
1.2.2. i vi ngân hàng thng mi 2
1.2.3. i vi nn kinh t quc ếân 3
1.3. CácăloiătƠiătrăthngămiăqucăt 3
1.3.1. Cn c vào cách tài tr 3
1.3.2. Cn c vào phng tin tài tr 5
1.3.3. Cn c vào ngun tài tr 6
1.4. Cácă phngă thcă tƠiă tră thngă miă qucă tă chă yuă ti ngơnă hƠngă
thngămi 7
1.4.1. Phng thc tín ếng chng t 7
1.4.2. Phng thc nh thu 8
1.4.3. Phng thc khác 9
1.5. CácănhơnătănhăhngăđnăphátătrinătƠiătrăthngămi 9
1.5.1. Nhân t ngoài ngân hàng 9
1.5.2. Nhân t thuc v ngân hàng 10
1.6. CácăquyăđnhăliênăquanăđnăhotăđngătƠiătrăqucăt 11
1.6.1. Các tp quán quc t 11
1.6.2. Các vn bn ca nhà nc 12
1.6.3. Các vn bn quy đnh ca ViỀtinbank 12
CHNGă2. THCă TRNGă TÀIă TRă THNGă MIă QUCă Tă TIă
NGỂNă HÀNGă THNGă MIă Că PHNă CỌNGă THNGă VITă NAMă ậ
CHIăNHỄNHăTHANHăXUỂNăậ HÀăNI 14
2.1. TngăquanăvăNgơnăhƠngăVietinbankăậ chiănhánhăThanhăXuơn 14
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca hi s chính 14


2.1.2. Lch s hình thành và phát trin ca ViỀtinBank Chi nhánh Thanh Xuân
14

2.2. Kháiă quátă vă hotă đngă kinhă doanhă tiă Ngơnă hƠngă Vietinbankă ậ Chi
nhánhăThanhăXuơn 15
2.2.1. Huy đng vn 15
2.2.2. Tinh hình s ếng vn 18
2.2.3. Tc đ tng trng 20
2.2.4. Hot đng ếch v 21
2.3. ThcătrngătƠiătrăthngămiăqucătătiăVietinbankăậ chiănhánhăThanh
Xuơn 23
2.3.1. Tình hình tài tr thng mi quc t ti ViỀtinbank - chi nhánh Thanh
Xuân 23
2.3.2. Quy trình tài tr thng mi quc t ti ViỀtinbank - chi nhánh Thanh
Xuân 37
2.4. ánhăgiáăktăquăhotăđngtƠiătrăthngămiăqucătătiăVietinbankă- chi
nhánhăThanhăXuơn 39
2.4.1. Kt qu đt đc 39
2.4.2. Nhng hn ch ti ti và nguyên nhân 42
CHNGă3. PHNGă HNGă VÀă GIIă PHỄPă PHỄTă TRINă TÀIă TRă
THNGă MIă QUCă Tă TIă NHTMă Că PHNă CỌNGă THNGă VITă
NAM ậ CHIăNHỄNHăTHANHăXUỂNăậ HÀăNI 49
3.1. nhăhngăvƠămcătiêuăcaătƠiătrăthng miăqucătătiăVietinbankăậ
ChiănhánhăThanhăXuơn 49
3.1.1. C hi và thách thc đi vi ViỀtinbank – Chi nhánh Thanh Xuân trong
phát trin hot đng tài tr thng mi quc t 49
3.1.2. Phng hng phát trin tài tr thng mi quc t ti Chi nhánh 50
3.2. Giiă phápă phátă trină tƠiă tră thngă miă qucă tă tiă Vietinbank ậ Chi
nhánhăThanhăXuơnăđnănmă2015 51
3.2.1. Gii pháp tng th 51
3.2.2. Gii pháp nghip v 53
3.2.3. Gii pháp h tr 58

Thang Long University Library


DANHăMCăVITăTT
Kýăhiuăvitătt
Tênăđyăđ
ATM
Máy rút tin tđng
DNVVN
Doanh nghip va và nh
DN
Doang nghip
HQT
Hi đng qun tr
KDQT
Kinh doanh quc t
L/C
Th tín dng
NHCT
Ngân hàng công thng
NHTMCP
Ngân hàng thng mi c phn
NHTM
Ngân hàng thng mi
NNK
Nhà nhp khu
NXK
Nhà xut khu
ODA
H tr phát trin chính thc

SWIFT
Hip hi vin thông liên ngân hàng
toàn cu
TCTD
T chc tín dng
TDCT
Tín dng chng t
TF
Tài tr thng mi
TMQT
Thng mi quc t
TTQT
Thanh toán quc t
TTTM
Tài tr thng mi
UCP
Quy tc thc hành thng nht v tín
dng chng t
URC
Quy tc thng nht v nh thu
VIETCOMBANK
Ngân hàng ngoi thng Vit Nam
VIETINBANK
Ngân hàng thng mi c phn công
thng Vit Nam
XNK
Xut nhp khu
WB
Ngân hàng th gii
WTO

T chc thng mi th gii


DANHăMCăCỄCăBNGăBIU,ăHỊNHăNH,ăăTH,ăCỌNGăTHC
Trang
Bng 2.1. Kt qu hot đng huy đng vn ti chi nhánh 15
Bng 2.2. Kt qu hot đng cp tín dng ca chi nhánh 19
Bng 2.3. Kt qu li nhun thu đc trong giai đon 2011 – 2013 20
Bng 2.4. Kt qu hot đng dch v ti chi nhánh qua các nm 21
Bng 2.5. Kt qu tài tr thng mi quc t theo thi gian 23
Bng 2.6. Kt qu thc hin hot đng tài tr TMQT ti chi nhánh 25
Bng 2.7. Kt qu hot đng tài tr TMQT theo tin trình giao hàng 27
Bng 2.8. Kt qu hot đng tài tr TMQT - nghip v tín dng chng t (L/C) qua
các nm 31
Bng 2.9. Kt qu hot đng tài tr TMQT - nghip v nh thu qua các nm 34
Bng 2.10. Kt qu tài tr hot đng tài tr TMQT - nghip v Forfaiting qua các
nm 35
Bng 2.11. Th phn hot đng tài tr thanh toán XNK ca chi nhánh và các NHTM
khác trên đa bàn qun Thanh Xuân - Hà Ni 41
Biu đ 2.1. C cu huy đng vn theo thi gian qua các nm 2011 – 2013 16
Biu đ 2.2. C cu huy đng vn theo loi tin qua các nm 2011 – 2013 17
Biu đ 2.3. Doanh thu hot đng cp tín dng ca chi nhánh trong giai đon 2011
– 2013 19
Biu đ 2.4. Tc đ tng trng ca chi nhánh trong giao đon 2011 – 2013 20
Biu đ 2.5. Doanh thu tài tr thng mi quc t theo thi gian 24
Biu đ 2.6. Doanh thu tài tr xut nhp khu ti chi nhánh qua các nm 25
Biu đ 2.7. C cu tài tr cho các doanh nghip ti chi nhánh nm 2013 30
Biu đ 2.8. Doanh s tài tr L/C nhp khu qua các nm 32
Biu đ 2.9. Doanh s tài tr L/C xut khu qua các nm 33
Biu đ 2.10. Doanh thu t nghip v Forfaiting 36

Thang Long University Library


LIăMăU
1. LýădoăchnăđătƠi
Vit Nam là mt nc đc thiên nhiên u đãi, đc coi là mt hòn ngc quý
ca Châu Á. Chính vì vy, ngay t nhng ngày đu m ca Vit Nam đã thu hút
dành đc rt nhiu s quan tâm ca các nhà đu t, các dòng vn cng đc đ ào
t và th trng Vit Nam. Nó đã thúc đy kinh t trong nc vn mình mnh m,
to điu kin cho các ngành kinh t trong nc có c hi phát trin. Cùng trong xu
th đó, Ngân hàng - mt ngành kinh t mi nhn ca quc gia, ni tp trung lung
vn ra vào chính ca doanh nghip có mt vai trò v trì ht sc quan trng.
Hin nay, trong thi kì hi nhp, hot đng ca các NHTM đóng vai trò vô
cùng quan trng trong nn kinh t. Thc hin cu ni gia các doanh nghip trong
nc vi nc ngoài thông qua hot đng TTQT, góp phn thúc đy hot đng xut
nhp khu hàng hóa và dch v, đu t nc ngoài, thu hút kiu hi và các quan h
tài chính tín dng quc t.
Ti Vit Nam, NHTMCP công thng Vit Nam (Vietinbank) đc bit đn
là mt trong s 4 ngân hàng thng mi hàng đu v cung cp các sn phm dch
v ngân hàng hin đi, nhiu tin ích, đt tiêu chun quc t, đc bit là hot đng
tài tr TMQT và TTQT. Trong đó, mt trong s các chi nhánh ca Vietinbank thc
hin tt vai trò ca mt NHTM và đang ngày càng phát trin hn đó là chi nhánh
ti qun Thanh Xuân, Hà Ni. Tuy nhiên, trong quá trình tham gia thng mi quc
t, Vietinbank nói chung và chi nhánh ca ngân hàng Vietinbank hot đng trên đa
bàn qun Thanh Xuân, Hà Ni nói riêng vn cha đáp ng đc mt s yêu cu đòi
hi phc tp v nghip v, trình đ kim soát, cnh báo và đng thi hn ch ri ro.
Cha đa ra đc mt quy trình thc hin hot đng tài tr TMQT thng nht,
khoa hc, hiu qu nhm đáp ng nhu cu ca các doanh nghip. Tt c các giao
dch đc thc hin ch yu vn da trên c s kinh nghim ca các cán b giao

dch trc tip. Chính vì vy hot đng tài tr TMQT ca Vietinbank cng nh ca
chi nhánh vn cha phát huy ht tim nng, v th ca mt ngân hàng ln trên đa
bàn hot đng. Xut phát t thc tin đó, trong phm vi kin thc ca mình, em xin
la chn đ tài: ắPHỄTă TRINă TÀIă TRă THNGă MIă QUCă Tă TIă
NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăCỌNGăTHNGăVITăNAM-CHI
NHỄNH THANHăXUỂN” đ làm khóa lun tt nghip.
Hy vng đ tài này s góp phn nhìn nhn thc trng và xem xét gii quyt,
tháo g phn nào nhng khó khn, vng mc trong vic đy mnh và nâng cao
hiu qu ca hot đng tài tr thng mi quc t ca Ngân hàng thng mi c
phn công thng Vit Nam - chi nhánh Thanh Xuân, trong bi cnh hi nhp kinh
t th trng và toàn cu hóa đang din ra hin nay.


2. Mcăđíchănghiênăcu
- Làm rõ nhng thut ng liên quan ti tài tr thng mi quc t và nhng
c s ca công c tài chính này.
- Phân tích đánh giá thc trng tài tr TMQT ca Vietinbank chi nhánh
Thanh Xuân. T đó rút ra nhng mt mnh cng nh nhng đim cn khc phc
trong tng lai nhm hoàn thin hn na công tác này.
-  xut các gii pháp và kin ngh nhm phát trin hot đng tài tr TMQT
ti Vietinbank chi nhánh Thanh Xuân làm tng li nhun và phát trin bn vng.
3. Nhimăvănghiênăcu
-  tài nghiên cu v tài tr TMQT, mc đích và c s ca các loi tài tr
TMQT.
- ánh giá nhng thành công, tn ti trong hot đng tài tr TMQT ca
Vietinbank chi nhánh Thanh Xuân và kin ngh mt s gii pháp nhm phát trin
hot đng tài tr TMQT ti Vietinbank chi nhánh Thanh Xuân.
4. iătngăvƠăphmăviănghiênăcuăcaăđătƠi
 i tng nghiên cu
i tng nghiên cu ca đ tài là lý lun và thc tin ca s phát trin tài tr

thng mi quc t ti ngân hàng TMCP công thng Vit Nam - chi nhánh Thanh
Xuân – Hà Ni.
 Phm vi nghiên cu
Phm vi nghiên cu ca đ tài là s phát trin tài tr thng mi quc t ti
Ngân hàng thng mi c phn công thng Vit Nam - chi nhánh Thanh Xuân
giai đon t nm 2011 đn nm 2013 và tm nhìn đén nm 2015
5. Phngăphápănghiênăcu
Khóa lun đc hoàn thành trên c s vn dng phng pháp nghiên cu sau:
Ly ch ngha duy vt bin chng và duy vt lch s làm c s phng pháp lun;
tip cn h thng và phân tích h thng; dùng lý lun đ đánh giá thc tin; đng
thi s dng các phng pháp: quan sát, tng hp, phân tích, thng kê, và so sánh
kt hp vic minh ha bng s đ bng biu, đ th làm phng pháp nghiên cu.
6. Niădungăchínhăcaăkhóaălunăgmă3ăchng
Ngoài phn m đu, kt lun, danh mc các t vit tt, danh mc bng biu,
ph lc, danh mc tài liu tham kho, kt cu ca đ tài “Phát trin tài tr thng
mi quc t ti Ngân hàng thng mi c phn công thng Vit Nam - chi nhánh
Thanh Xuân” gm 3 chng:
Chngă1:ăC s lý lun chung v phát trin tài tr thng mi quc t ti
ngân hàng thng mi c phn công thng Vit Nam – chi nhánh Thanh Xuân
Thang Long University Library


Chngă2:ăThc trng tài tr thng mi quc t ti Ngân hàng thng mi
c phn công thng Vit Nam - chi nhánh Thanh Xuân
Chngă3:ăPhng hng và gii pháp phát trin tài tr thng mi quc t
ti Ngân hàng thng mi c phn công thng Vit Nam - chi nhánh Thanh Xuân
1

CHNGă1.
CăSăLụăLUNăCHUNGăVăPHỄTăTRINăTÀIăTRăTHNGăMI

QUCăTăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI CăPHNăCỌNGăTHNG
VITăNAMăậ CHIăNHỄNHăTHANHăXUỂN
1.1. KháiănimăvătƠiătrăthngămiăqucăt
Tài tr thng mi quc t (TMQT) là vic h tr nhng phng tin tài
chính hoc nhng phng tin thay th tài chính cho các doanh nghip trong hot
đng thng mi quc t, nhm hoàn tt vic thanh toán phát sinh trong quá trình
t sn xut đn lu thông hàng hóa.
Trong h thng ngân hàng, tài tr TMQT đc hiu là h thng nghip v liên
quan đn vic qun lý và thc hin các giao dch thanh toán quc t và tài tr xut
nhp khu (XNK) nh nh thu, th tín dng, bo lãnh, phát hành bo lãnh trên c
s bo lãnh đi ng, biên lai tín thác, thanh toán tài khon m, bao thanh toán
tng đi, bao thanh toán tuyt đi, mua bán, chit khu hi phiu, chng t liên
quan đn XNK, cam kt chia s ri ro, tài tr c cu, tái tài tr và các dch v khác
cho thng mi quc t.
1.2. VaiătròătƠiătrătrongăhotăđngăthngămiăqucăt
1.2.1. i vi ếoanh nghip
Trong hot đng TMQT nhà xut khu cn phi thc hin hàng lot các nhim
v nh: tìm kim th trng, tip xúc khách hàng, kí kt hp đng, chun b sn xut,
thc hin quá trình sn xut,cung ng sn phm, lp ráp chy th, giao hàng…
Còn nhà xut khu (NNK) phi thc hin ký kt hp đng nhn hàng, cung
ng, chuyn giao, giao nhn, tiêu th hàng hóa. Trong sut các quá trình trên, c
ngi nhp khu và ngi xut khu đu cn có s tài tr v vn đ có th nâng
cao uy tín, to lòng tin vi đi tác và đm bo có tài chính cho quá trình xut nhp
khu. Thông qua tài tr TMQT, doanh nghip (DN) có th đc cp tín dng (trc
tip hay gián tip) phc v cho hot đng kinh doanh quc t ca mình.
Trong hot đng kinh doanh không phi lúc nào ngun vn ca doanh nghip
cng đ đ tài tr cho các chi phí phát sinh nh mua hàng hóa, máy móc, thit b,
nguyên vt liu… nht là trong tinh hình kinh t ngày càng tr nên khó khn nh
hin nay. i vi các doanh nghip hot đng trong lnh vc xut nhp khu, vi
giá tr hàng hóa giao dch rt ln, doanh nghip thng phi thông qua tài tr

thng mi quc t mi có th có kh nng chi tr hay cam kt chi tr cho đi tác
đ đa hàng hóa vào sn xut hoc kinh doanh.
ng thi, hot đng tài tr cng góp phn nâng cao nng lc cnh tranh ca
DN khi đàm phán ký kt hp đng ngoi thng. Nhà xut khu (NXK) thng
mun đc thanh toán tin hàng càng sm càng tt còn NNK li mun trì hoãn
Thang Long University Library
2

thanh toán càng lâu càng tt. Ngân hàng thng mi thông qua vic tài tr thng
mi quc t có th giúp NXK có nhng điu khon u đãi thanh toán dành cho
ngi nhp khu. Bng vic ngi nhp khu cam kt s thanh toán vi ngân hàng
thng mi, ngân hàng thng mi s thanh toán cho ngi XK trong trng hp
ngi XK cn có ngun vn ngay đ kinh doanh còn NNK có th tr chm khon
tin cn thanh toán.
Hot đng tài tr TMQT giúp nâng cao uy tín DN trong kinh doanh. Trong
vic tìm kim đi tác, rt nhiu DN hin nay đang vp phi vn đ uy tín đc bit
đi vi các DN va và nh, mi thành lp. ó cng chính là c s đ NH cho ra
đi hình thc tài tr di hình thc bo lãnh. Vi hình thc này NH đã thay mt
DN đng ra bo đm kh nng hoàn thành ngha v ca DN trong hp đng, góp
phn làm tôn thêm đc hình nh ca DN, làm tng thêm nim tin vi đi tác, nh
vy DN s giành đc u th cnh tranh t các đi th và d dàng dành đc hp
đng TMQT.
Hot đng tài tr TMQT ca NHTM cng là phng thc hiu qu giúp DN
hn ch đc ri ro khi tham gia kinh doanh trên th trng quc t. Trong đó có
nhng ri ro v chính tr, ri ro lãi sut, ri ro t giá s đc gánh vác bi NHTM.
Tt nhiên, đ NH chp nhn gánh vác ri ro thì các DN cng phi đáp ng nhng
yêu cu ht sc cht ch ca NH và phi tr chi phí cho vic “chuyn ri ro” này.
1.2.2. i vi ngân hàng thng mi
Các ngân hàng thng mi bng vic thc hin tài tr TMQT đã to ra mt
khon thu ln t các chi phí dch v, phí bo lãnh ri ro. Các khon thu này thng

có giá tr không nh bi l bn thân giá tr ca các hp đng tài tr thng mi
quc t bao gi cng  mc khá cao. Hn th, phát trin hot đng tài tr thng
mi quc t góp phn thúc đy s phát trin nói chung ca các loi hình dch v
khác ca ngân hàng thng mi nh: nghip v tín dng, nghip v thanh toán
quc t, nghip v kinh doanh ngoi hi đng thi to ra mi liên h gn kt gia
các loi hình dch v này vi nhau. Nh vy, NHTM s thc hinvic đa dng hóa
các sn phm dch v cung ng cho khách hàng mt cách có hiu qu theo đó giúp
NH nâng cao đc sc cnh tranh và tng hiu qu hot đng kinh doanh.
Tài tr TMQT giúp các NHTM nâng cao đ an toàn và hn ch ri ro. Thông
qua hot đng tài tr TMQT, NHTM có th kim soát đc các ngun thanh toán
mt cách tp trung bng các tài khon thanh toán m ti chính NH. Bên cnh đó,
NHTM cng có th hn ch đc ri ro t vic hn ch tình trng s dng vn sai
mc đích ca bên đc thanh toán.
Hot đng tài tr TMQT giúp NHTM tip cn đc vi th trng tài chính
ngân hàng toàn cu, đng thi m rng mi quan h hp tác vi các NHTM nc
3

ngoài, nm đc các tiêu chun quc t liên quan đn hot đng ca các NHTM.
T đó, NHTM có điu kin nâng cao v th cng nh nâng cao uy tín ca mình, sn
sàng tham gia vào các tin trình t do hóa th trng tài chính - ngân hàng và xu
hng hi nhp kinh t.
1.2.3. i vi nn kinh t quc ếân
Tài tr TMQT có tác dng thúc đy nn kinh t quc dân phát trin thông qua
vic to điu kin cho hàng hóa XNK lu thông trôi chy, thc hin thng xuyên,
liên tc, thun li, d dàng hn, góp phn tng tính nng đng ca nn kinh t, n
đnh th trng. Bên cnh đó, tài tr TMQT góp phn phân phi vn đu t mt
cách hiu qu hn thông qua vic thúc đy bình quân hóa li nhun trc ht là
trongngành thng mi và sau đó là trong ngành sn xut công nghip. T đó, vn
đu t toàn xã hi s đc s dng mt cách có hiu sut cao hn, làm nn kinh t
phát trin ti u hn.

Tài tr TMQT góp phn vào công cuc hin đi hóa nn kinh t quc dân t
vic thúc đynhp khu dây chuyn công ngh, máy móc thit b hin đi, to điu
kin đ DN phát trin quy mô sn xut, tng nng sut lao đng, tng nng lc cnh
tranh và h giá thành sn phm.
Cui cùng, chúng ta cng không th b qua đc mt vai trò rt quan trng
đi vi nn kinh t quc dân đó là gn lin th trng quc gia vi th trng quc
t. Hành vi xut khu ca nc này đng thi là hành vi nhp khu ca nc kia và
ngc li. Hàng hóa dch v tng ng t mt nc s phi đi đu vi s cnh
tranh gay gt t hàng hóa, dch v ca nc khác. Do vy, đ tn ti và phát trin
vic sn xut hàng hóa, dch v trên bình din quc gia phi gn lin vi vic cnh
tranh trên bình din quan h th trng quc t, và tài tr TMQT là mt trong
nhng cu ni hu hiu đ tht cht thêm s gn kt gia th trng quc gia và th
trng quc t.
1.3. CácăloiătƠiătrăthngămiăqucăt
1.3.1. Cn c vào cách tài tr
1.3.1.1. Tài tr thng mi quc t trc tip
- Tài tr thng mi quc t trc tip là tp hp các bin pháp hoc hình
thc h tr tài chính trc tip cho các doanh nghip đ đu t cho mt hoc mt s
hoc tt c các khâu t sn xut đn tiêu th sn phm xut khu.
- c trng ca tài tr TMQT trc tip th hin trên các mt sau đây:
+ Tài tr thng mi quc t trc tip chim t trng ln trong tng tài tr
thng mi quc t ca mt quc gia;
+ Tài tr thng mi quc t trc tip quyt đnh xu hng phát trin ca
hot đng tài tr thng mi quc t trong dài hn;
Thang Long University Library
4

+ Tài tr thng mi quc t trc tip đc tin hành ch yu thông qua
các th trng tài chính nh th trng tin t, th trng chng khoán và th trng
tín dng;

+ Cht và lng ca hot đng tài tr thng mi quc t trc tip b chi
phi bi các thành t cu thành th trng tài chính mà thông qua đó hot đng tài
tr thng mi quc t trc tip thc hin nh lãi sut, thi hn, điu kin s dng,
môi trng, mc đ tín nhim ca ngi nhn tài tr, lut l và tp quán và đc bit
là các chính sách và bin pháp tài chính ca nhà nc điu chnh đn hot đng ca
loi tài tr này;
+ Tài tr thng mi quc t trc tip là tài tr có thi hn, có hoàn li, có
đn bù;
- Di s tác đng ca xu hng quc t hoá, s tp trung và tích t trong
hot đng tài tr thng mi quc t trc tip ngày mt phát trin. in hình ca
mc đ tích t tài tr là s ra đi và phát trin ngày mt nhanh loi hình tài tr
Factoring và Forfaiting trong thng mi th gii. Tài tr hp vn (Syndicated
Sponsorship) và tài tr bng các ngun vn ca các t chc tài chính đa quc gia
(Composit Sponsorship) nh WB, IMF, ADB là biu hin ca s tp trung tài tr
trong thng mi quc t trc tip.
1.3.1.2. Tài tr thng mi quc t gián tip
- Tài tr thng mi quc t gián tip là tp hp các chính sách và bin pháp
h tr tài chính nhm to ra các điu kin tài chính và c hi kinh doanh có li cho
các doanh nghip hot đng thng mi quc t tng thu li nhun.
- c trng ca tài tr thng mi quc t gián tip đc th hin trên các
mt sau đây:
+ Ngi tài tr thng mi quc t gián tip là Chính ph và hoc các t
chc tài chính quc t;
+ Tài tr thng mi quc t gián tip là tài tr không hoàn li và không
đn bù;
+ Thi hn tài tr thng mi quc t gián tip ph thuc vào thi hn hiu
lc ca chính sách hoc bin pháp tài chính do Chính ph quy đnh;
+ Bt c doanh nghip hoc các t chc kinh t hot đng trong lnh vc
thng mi quc t đu có quyn hng nhng điu kin hoc c hi có li do tài
tr thng mi gián tip đem li, không phân bit mc đ tín nhim, quy mô kinh

doanh hoc ngành ngh ca ngi nhn tài tr.
- Kinh nghim cho thy, hiu ng ca tài tr thng mi quc t gián tip rt
cao và đc bit nhy cm, nu Chính ph ban hành đúng đn các chính sách và bin
pháp tài chính và qun lý có hiu qu, ngc li, hu qu xu khó lng.
5

1.3.2. Cn c vào phng tin tài tr
1.3.2.1. Tài tr tài chính
- Tài tr tài chính là loi tài tr bng tin, chim t trng ln trong tng tài
tr thng mi quc t. Ngi tài tr dùng vn huy đng ca mình đ tài tr cho
khách hàng trong thi hn tho thun. Ht hn, ngi nhn tài tr s hoàn tr vn
và đn bù bng tin lãi cho ngi tài tr.
- c trng ca loi hình tài tr tài chính th hin trên các mt sau đây:
+ Ngân hàng thng mi là ngi cung ng tài tr tài chính cho các doanh
nghip hot đng thng mi quc t;
+ Quyn li và ngha v ca ngi tài tr và ngi nhn tài tr, điu kin
cung ng và s dng tài tr đu đc quy đnh trong hp đng tài tr;
+ Ngi cung ng tài tr tài chính thng xuyên phi đi mt đi vi ri
ro tín dng nh n xu, lãi sut bin đng, tin t mt giá, con n phá sn, khng
hong tài chính và tín dng…
- Các loi hình tài tr tài chính gm có tín dng xut nhp khu, ng trc
tin, chit khu chng t, cho vay cm c, th chp, bao tín dng tng đi và
tuyt đi…
1.3.2.2. Tài tr bng hàng hóa ếch v ca ngi cung ng tài tr
- Tài tr bng hàng hoá hoc dch v là hình thc tài tr thng mi quc t
phát trin lâu đi nht so vi loi hình tài tr tài chính.
- Ngi cung ng tài tr loi này không phi là các t chc trung gian tài
chính nh ngân hàng, mà là các nhà sn xut, kinh doanh thng mi dch v hot
đng trong thng mi quc t.
- Các hình thc tài tr bng hàng hoá và dch v thng gm có bán chu tr

chm bng hi phiu k hn, cho thuê tài chính, hàng đi hàng, thng mi bù
tr…
1.3.2.3. Tài tr bng “ch tín” ca ngi tài tr
- Ngi tài tr mang toàn b đa v, uy tín và thng hiu ca mình đng ra
cam kt thanh toán hay cam kt bi thng cho ngi th hng, nu ngi nhn
tài tr không hoàn thành ngha v quy đnh trong th tín dng, th bo lãnh.
- Ngi tài tr ch yu ca loi hình tài tr này là các t chc trung gian tài
chính và các t chc ca Chính ph, tuy nhiên ch yu vn là các t chc tín dng,
đc bit là đi vi các tài tr ngn hn.
- Loi tài tr TMQT này rt thông dng  các nc có nn sn xut và lu
thông hàng hoá phát trin. T cui th k 20, trên th gii đang chng kin mt
trào lu các nc thc hin ci cách c cu kinh t theo hng kinh t th trng
trên c s công nghip hoá và hin đi hoá. Do đó, nhu cu đi vi loi hình bo
Thang Long University Library
6

lãnh thanh toán và hoc bo lãnh đu t rt là ln. Bên cnh s gia tng v tc đ
cngnh v quy mô ca loi hình bo lãnh đn, loi “đng bo lãnh” cng phát
trin rt ngon mc.
- Các loi hình tài tr bng “ch tín” thng gm có nh bo lãnh và bo
lãnh ngân hàng, Chp nhn thanh toán hi phiu, Tín dng d phòng, Tín dng
chng t, Th u thác mua…, trong s đó, Tín dng chng t và Bo lãnh ngân
hàng ph bin hn c.
1.3.2.4. Tài tr bng ếch v tài chính và ngân hàng
- Trong kinh doanh thng mi quc t, khách hàng không th t mình thc
hin các nghip v có liên quan đn thanh toán quc t, hi đoái, ký gi và bo
qun tin t, séc, th ngân hàng, hi phiu và các chng t có giá khác… mà phi
u thác cho các t chc trung gian tài chính thc hin.
- c trng ca loi hình tài tr này là ngi cung ng tài tr s thu phí t
khách hàng sau khi hoàn thành ngha v cung ng dch v cho khách hàng. Thc

ra, ngi cung ng dch v có th thu phí trc, bi vì mt khi cha hoàn thành
ngha v cung ng dch v, thì cng cha có c s đ tính phí. Ngoài ra do đc tính
ca thng mi dch v là sn xut và tiêu th dch v xy ra đng thi, nhu cu
dch v đn đâu thì sn xut dch v cung ng đn đó, cho nên vic tính chi phí
dch v ch có th sau khi cung ng dch v đã đc thc hin.
- T góc đ trên cho ta nhn xét rng đc trng ca thng mi dch v là
bán chu hay nói mt cách vn hóa hn, thng mi dch v gn lin vi tài tr
dch v là l đng nhiên. Theo thng kê ph cp t ngân hàng các nc phát trin,
phí dch v chim t trng rt ln trong tng thu nhp ca ngân hàng thng mi,
có khi ti trên di 40% hàng nm.
1.3.3. Cn c vào ngun tài tr
1.3.3.1. Tài tr thng mi quc gia
- Tài tr thng mi gia Ngi c trú vi nhau, không có s tham gia ca
Ngi phi c trú gi là tài tr thng mi quc gia.
- Ngun tài tr t trong nc ch yu đc huy đng t th trng tín dng
và th trng vn trung và dài hn. Th trng tín dng cung ng ngun vn ngn
hn là ch yu. Th trng tín dng đc cu thành bi hai th trng: Th trng
tín dng ngân hàng và Th trng tín dng thng mi:
+ Th trng vn trung và dài hn mà ch yu là th trng chng khoán là
kênh huy đng và phân phi vn trung và dài hn ca nn kinh t quc dân bng
cách phát hành trái phiu và c phiu trên th trng s cp;
7

+ c trng ca th trng tín dng ngân hàng là ni huy đng tt c các
ngun vn tm thi nhàn ri hình thành trong xã hi vào trong tay ngân hàng đ tái
phân phi bng tin cho nn kinh t quc dân theo nguyên tc tín dng;
+ Th trng tín dng thng mi là ni mà các doanh nghip và hoc các
t chc kinh t (không phi là tài chính) cho vay ln nhau không bng tin, mà
bng hàng hoá hoc dch v;
- Các doanh nghip hot đng thng mi quc t có th huy đng vn t

các th trng nêu trên hoc là đ cu thành vn c đnh, hoc là đ b sung vn
lu đng đa vào quy trình tái sn xut hàng hoá cho xut khu. c trng ca
dòng vn tài tr t th trng vn trong nc là bng ni t, do đó không chu ri
ro t giá hi đoái.
1.3.3.2. Tài tr thng mi quc t
- Tài tr thng mi gia Ngi c trú và Ngi phi c trú hoc gia Ngi
phi c trú vi nhau gi là tài tr thng mi quc t. Ngày nay, ngi ta không cn
c vào quc tch khác nhau ca nhng ngi cung ng và ngi nhn tài tr đ
phân loi tài tr quc gia hay quc t.
- Tài tr thng mi quc t bao gi cng là s vn hành hai chiu ca dòng
vn tài tr quc t khác nhau. Mt là dòng vn cung ng t Ngi c trú cho
Ngi phi c trú. Hai là dòng vn tip nhn ca Ngi c trú t Ngi phi c trú.
- Dòng vn tài tr TMQT đc cu thành bi hai dòng vn khác nhau: dòng
vn tài tr t các t chc t nhân, trong đó ch yu là ngân hàng thng mi phân
b cho các doanh nghip hot đng trong lnh vc thng mi quc t thông qua th
trng tín dng, theo nguyên tc cho vay, có hoàn tr và đn bù bng tin lãi và
dòng vn t các t chc chính ph và t chc tài chính quc t đc phân b trc
tip cho các nc thành viên và các t chc ch đnh ca nhà nc.
1.4. Cácă phngă thcă tƠiă tră thngă miă qucă t chă yuă tiă ngơnă hƠngă
thngămi
1.4.1. Phng thc tín ếng chng t
- i vi ngi nhp khu: Ngi nhp khu có c hi đc m rng ngun
cung cp hàng hóa cho mình và gim thiu thi gian công sc trong vic tìm kim
đi tác có uy tín. Bên cnh đó, cùng vi s tham gia ca các ngân hàng nên ngi
nhp khu s đc ngân hàng kim tra mi chng t xut trình khi thc hin thanh
toán. Ngi mua/ngi nhp khu ch phi thanh toán khi nhn đc b chng t
phù hp vi các điu kin, điu khon trong L/C và trong quá trình L/C cha ht
hiu lc thì ngi nhp khu có th yên tâm v tin ca mình. Ngoài ra, ngi nhp
khu còn đc ngân hàng cung cp các dch v ngân hàng hin đi, tin ích nh
Thang Long University Library

8

cho vay vn đ nhp khu, t vn th trng, đng tin thanh toán, u đãi v phí,
lãi vay, t giá….
- i vi ngi xut khu: Ngi xut khu s dng phng thc TDCT s
đm bo đc vic thu hi tin vì bn thân L/C là mt cam kt ca ngân hàng chc
chn s tr tin cho h khi ngi xut khu thc hin đy đ ngha v ca mình.
Ngi bán chc chn thu đc tin hàng vi b chng t hoàn ho. Vic thanh toán
không ph thuc vào nhà nhp khu. Ngi xut khu s thu hi đc vn, không
b đng vn trong thi gian thanh toán. Hn na, ngi bán có th thc hin chit
khu b chng t, bán hay vay vn ngân hàng bng cách th chp b chng t.
- i vi ngân hàng: Ngân hàng thu đc mt khon phí khá ln. Bên cnh
đó, ngân hàng còn huy đng thêm mt khon tin gi (khi có ký qu) phc v cho
các hot đng nh: cho vay XNK, xác nhn, bo lãnh…phát trin các nghip v,
cung cp các sn phm dch v cho hot đng tài tr TMQT nh chit khu b
chng t, bo lãnh, bao thanh toán…Tuy nhiên, phng thc thanh toán này rt
phc tp, t m, chi tit th hin trong vic lp chng t, đòi hi các bên khách
hàng, ngân hàng phi có nhng hiu bit v kinh doanh đi ngoi, th trng, ngành
hàng, thông l quc t, phong tc tp quán các nc…các cán b tác nghiêp phi có
trình đ chuyên môn sâu
1.4.2. Phng thc nh thu
- Nh thu phiu trn: Là phng thc thanh toán trong đó ngi bán (ngi
xut khu) y thác cho ngân hàng phc v mình thu h tin t t ngi mua (ngi
nhp khu) cn c vào hi phiu do mình lp ra, còn chng t thng mi (chng
t giao hàng) thì gi thng cho ngi mua không qua ngân hàng.
- Nh thu kèm chng t: Nh thu kèm chng t là phng thc trong đó
ngi bán/ngi xut khu sau khi hoàn thành ngha v giao hàng hay cung ng
dch v y thác cho ngân hàng phc v mình thu h tin t ngi mua/ngi nhp
khu không nhng cn c vào hi phiu, hóa đn đòi tin mà còn cn c vào b
chng t gi hàng thanh toán đi ly chng t, hoc chp nhn thanh toán đi ly

chng t, hoc thc hin các điu kin và điu khon quy đnh đi ly chng t.
So vi nh thu phiu trn, nh thu kèm chng t đc s dng ph bin hn,
tuy nhiên các ngân hàng trong phng thc này vn ch đóng vai trò trung gian thu
h tin cho khách hàng.
Bên cnh đó, nh thu kèm chng t có hn ch là: ngi bán/ngi xut khu
thông qua ngân hàng mi khng ch đc quyn đnh đot hàng hóa ca ngi
mua, ch cha khng ch đc vic tr tin hay không ca ngi mua. Chính vì
vy, các bên xut, nhp khu cn xem xét nghiên cu k khi la chn phng thc
9

thanh toán phù hp, đm bo quyn li ti đa cho các bên trong giao dch thng
mi quc t.
1.4.3. Phng thc khác
- Bo lãnh ngân hàng: Là cam kt bng vn bn ca t chc tín dng (bên
bo lãnh) vi bên có quyn (bên nhn bo lãnh) v vic thc hin ngha v tài
chính thay cho khách hàng (bên đc bo lãnh) khi khách hàng không thc hin
hoc thc hin không đúng ngha v đã cam kt vi bên nhn bo lãnh. Khách hàng
phi nhn n và hoàn tr cho t chc tín dng s tin đã đc tr thay.
- Bao thanh toán đi ng (Factoring): Là vic các t chc tài chính/t chc
tín dng mua bán các khon thu ngn hn t vic mua bán hàng và thc hin dch
v ca khách hàng trên c s s tha thun khung dài hn.
- Bao thanh toán tuyt đi (Farfaiting): Là vic các t chc tài chính/t chc
tín dng mua bán min truy đòi ngi bán các khon thu. Ngi mua các khon
phi thu đó chp nhn ri ro tín dng ca ngi có ngha v thanh toán, nu nh
ngi có ngha v thanh toán không th thanh toán khon phi thu đó.
- Biên lai tín thác: Là vic ngân hàng chuyn giao hàng hóa cho khách hàng
nhng gi li quyn thu tin bán bán hàng, khon thu tin bán hàng s là ngun đ
tr n ngân hàng. Vic chuyn giao hàng hóa thc hin trên c s mt biên lai tín
thác.
- Cam kt chia s ri ro: Là vic mt ngân hàng cam kt vi mt ngân hàng

khác s chu trách nhim bi hoàn nhng ri ro thuc phn trách nhim ca mình
trong vic ngân hàng đó thc hin tài tr cho khách hàng ca h. Các cam kt này
thng ch s dng cho các hot đng tài tr ngn hn và trung hn. C s ca vic
tin hành thc hin cam kt là các giao dch XNK: xác nhn các L/C không hy
ngang/bo lãnh, tài tr ngun tài chính chun b cho hot đng XNK.
1.5. CácănhơnătănhăhngăđnăphátătrinătƠiătrăthngămi
1.5.1. Nhân t ngoài ngân hàng
- C ch chính sách: Là nhân t nh hng trc tip đn s phát trin ca
hot đng tài tr TMQT. Trong điu kin hin nay các ngân hàng hot đng da
trên c s nhng vn bn ca NHNN, ca b Tài chính và các b ban ngành liên
quan khác ban hành. Các vn bn cn phi truyn ti mi ni dung mt cách đy
đ, đng b và kp thi. Do vy nu bt cp trong c ch chính sách s nh hng
ti các tác nghip trc tip, đng thi nh hng ti hot đng tài tr thng mi
quc t ca các ngân hàng. Trong tài tr thng mi quc t phi đi mt vi rt
nhiu ri ro. Tuy nhiên hin nay cha có vn bn chính thc nào quy đnh trách
nhim kim tra chng t, hng dn kim tra chng t khi các doanh nghip m
L/C, chuyn tin, thanh toán nh thu…các NHTM không đc hng dn c th
Thang Long University Library
10

vic kim tra tính hp pháp ca giy phép XNK, chng t hàng hóa, hp đng
ngoi thng…dn đn khó khn trong vic qun tr ri ro ca hot đng tài tr
thng mi. Nh vy s góp phn làm hn ch s phát trin ca tài tr thng mi.
Vì vy cn phi có mt c ch chính sách rõ ràng quy đnh c th, hng dn các
NHTM v nghip v tài tr TMQT và kim tra chng t, hp đng ngoi thng
khi doanh nghip s dng dch vtài tr TMQT và quy đnh rõ trách nhim ca
ngân hàng, doanh nghip trc pháp lut, đc bit khi khách hàng m L/C và thanh
toán hp đng ngoi thng theo L/C. Qun tr ri ro càng tt thì tài tr thng mi
quc t càng phát trin.
- Môi trng pháp lý:  to kh nng hi nhp vi nn kinh t th gii

thông qua hot đng thng mi quc t cng nh nâng cao cht lng dch v
ngân hàng, khung pháp lý ca mi nc đòi hi phi đc b sung, đi mi và
hoàn thin theo hng đt chun quc t. Do đó hot đng tài tr TMQT phi chu
s điu chnh ca h thng pháp lut quc gia và lut quc t, nên các vn bn pháp
lý phi đc ban hành đng b, tránh chng chéo, bt cp, to ra khung pháp lý đt
chun quc t cho hot đng tài tr TMQT, to điu kin đ hot đng tài tr
TMQT đc thc hin và kim soát an toàn, hiu qu, phù hp theo thông l quc
t, mang li hiu qu cho doanh nghip, ngân hàng và quc gia.
- Phng thc thanh toán tài tr TMQT: Bn thân các phng thc thanh
toán trong hot đng tài tr TMQT nh nh thu, L/C, bo lãnh, bao thanh toán…
đc thc hin  cp đ chuyên môn cao hn các phng thc thanh toán trong
nc, vì vy nó nh hng ti công tác qun tr ri ro khi nghiên cu tìm hiu và
đa ra nhng cnh báo, chn chnh đi vi các sai sót trong nghip v, gian ln
trong thanh toán mt cách đúng và chun xác. Vy nu không nm vng đc
nghip v thanh toán trong tài tr TMQT thì dn đn hu qu là các ri ro s xy
ra. Nh vy s làm hn ch s phát trin ca tài tr TMQT.
1.5.2. Nhân t thuc v ngân hàng
- B máy t chc: Vic b trí sp xp các b phn nh hng đn hot đng
tài tr thng mi quc t. Hot đng tài tr TMQT phi đc thc hin khoa hc,
phi đc qun tr ri ro cht ch. Nó nh hng trc tip đn s phát trin và cht
lng ca tài tr TMQT.
- Yu t con ngi: Trong mi hot đng con ngi đóng vai trò trung tâm
tip nhn và x lý các thông tin, nghip v, đm bo các giao dch đc thc hin
chính xác và thông sut. Trình đ và kinh nghim, s nhy bén, s linh hot, s
hiu bit nông hay sâu rng nghip v tài tr TMQT…ca cán b, có nh hng rt
ln đn phát trin ca tài tr TMQT. Kh nng thc hin các nghip v tài tr
11

TMQT, kh nng nhn din ri ro, phân tích đa ra các gii pháp hn ch, khc
phc, phòng tránh ri ro hoàn toàn ph thuc vào con ngi.

- Công ngh thông tin: Vic thc hin các nghip v tài tr TMQT đu da
trên các trang thit b hin đi, vic thu thp thông tin cng da trên s phát trin
ca công ngh thông tin. Hn th nghip v qun tr ri ro ca hot đng tài tr
TMQT cng nh vào h thng báo cáo đa chiu, các chng trình qun lý và nhn
din ri ro OPRISK MONITOR và SYSMON… H thng này đc thc hin da
trên c s là s phát trin ca công ngh thông tin. Nh vy công ngh thông tin
phát trin kh nng tip cn vi các d án tài tr TMQT ngày càng d dàng hn,
vic thc hin các nghip v cng tr nên d dàng hn, đng thi qun tr ri ro
cng cht ch hn.
1.6. CácăquyăđnhăliênăquanăđnăhotăđngătƠiătrăqucăt
1.6.1. Các tp quán quc t
 Quy tc và thc hành thng nht tín ếng chng t (UCP)
Thng mi quc t phát trin kéo theo s phát trin đa dng các dch v ngân
hàng làm trung gian cho hot đng mua bán quc t, làm cho tín dng chng t có
c s phát trin và đc s dng rng rãi.
Do mi quc gia có h thng pháp lut, tp quán riêng và th ch chính tr
khác nhau, nên đã cn tr hot đng ca các ngân hàng, mà c th là các giao dch
thanh toán bng phng thc Tín dng chng t, t đó dn ti cn tr thng mi
quc t. Vì vy cn có mt nguyên tc nguyên tc chung đ điu chnh phng thc
thanh toán bng L/C nhm gim thiu các tranh chp, tng tính hiu qu ca
phng thc này.
Bn UCP đu tiên đc ICC phát hành t nm 1933 vi mc đích là khc
phc các xung đt v lut điu chnh tín dng chng t gia các quc gia bng vic
xây dng mt b quy tc thng nht cho hot đng tín dng chng t. Theo đánh
giá ca các chuyên gia, UCP là b quy tc (thông l quc t) t nhân thành công
nht trong lnh vc thng mi. Ngày nay, UCP 600 ra đi thay th các UCP c là
c s pháp lý quan trng cho các giao dch thng mi tr giá hàng t đô la hàng
nm trên toàn th gii.
UCP là mt tp hp các nguyên tc và tp quán quc t đc Phòng thng
mi quc t (ICC) son tho và phát hành, quy đnh quyn hn, trách nhim ca các

bên liên quan trong giao dch tín dng chng t vi điu kin th tín dng có dn
chiu tuân th UCP.
 Quy tc thng nht v nh thu (URC 522)
URC 522 là mt h thng các điu lut ca ICC nhm quy đnh nhng vn đ
có liên quan đn nh thu chng hn nh:
Thang Long University Library
12

Các quy đnh thng nht v nh thu, sa đi nm 1995. S xut bn 522, ca
ICC s đc áp dng cho tt c nh thu đc đnh ngha trong UCR 522 khi mà các
quy đnh nh th là mt b phn cu thành ni dung ca “ch th nh thu” và ràng
buc tt c các bên liên quan tr khi có s tho thun khác rõ ràng hoc tr khi trái
vi các quy đnh trong lut ca đa phng, mt bang hay mt quc gia và/ hoc
các quy ch mà không th b qua đc. Các ngân hàng s không có ngha v phi
tin hành nh thu hoc bt c ch th nh thu nào, hoc các ch th liên quan sau
này. Nu mt ngân hàng, vì mt lý do nào đó không chu tin hành nh thu hoc
bt c các ch th liên quan nào mà ngân hàng này nhn đc thì ngân hàng này
phi cn phi thông báo ngay cho bên ra ch th nh thu bng đng vin thông,
nu không có th, thì hoc bng các phng tin khn cp khác.
1.6.2. Các vn bn ca nhà nc
Hin nay chính ph, NHNN cha có mt vn bn quy ch c th nào quy đnh
đi vi nghip v tài tr thng mi quc t ti các NHTM. Khi mun la chn
lut, thông l quc t đ điu chnh các hp đng ngoi thng, hàng hóa, chng t
thanh toán, các bên tham gia phi t la chn da trên nhng hiu bit ca mình, vì
vy đ an toàn trong giao dch không cao. Chính vì th buc các ngân hàng phi
cn c vào các vn bn pháp lut do Chính ph, NHNN và các b, ban ngành liên
quan đ hng dn các cán b nghip v tài tr thng mi quc t. Các vn bn
chính sách đc các NHTM s dng là:
- 104/2012/TT – BTC: 25/06/2012: V vic quy đnh lãi sut cho vay tín
dng đu t, tín dng XK ca nhà nc và mc chênh lch lãi sut đc tính h tr

sau khi đu t.
- 35/2012/TT – BTC 02/03/2012: Hng dn mt s điu ca Ngh đnh s.
- 75/2011/N – CP ngày 30/08/2011 ca chính ph v tín dng đu t và
tín dng XK ca Nhà nc.
- 02/2012/TT – NHNN: 27/02/2012 : Hng dn giao dch hi đoái gia
ngân hàng nhà nc Vit Nam và các t chc tín dng, chi nhánh ngân hàng nc
ngoài.
- 28/2012/TT – NHNN 03/10/2012: Quy đnh v bo lãnh ngân hàng.
- 11/2012/N – CP/22/02/2012: V sa đi b sung mt s điu ca Ngh
đnh s 163/2006/N – CP v giao dch bo đm.
1.6.3. Các vn bn quy đnh ca ViỀtinbank
Vietinbank đã đ ra và thc hin h thng các vn bn quy đnh, phân đnh rõ
nhim v và trách nhim ca các phòng ban, vic ban hành các vn bn và quy
trình có nhng đim riêng phù hp vi tng v trí.
13

Ti b phn tác nghip trc tip ti s giao dch và b phn tip nhn yêu cu
ca khách hàng ti các chi nhánh Vietinbank. H thng quy ch, quy trình nghip
v áp dng cho hot đng tài tr thng mi quc t gm:
- Quyt đnh 1964/Q/NHCT22 ngày 10-11-2006 ca tng giám đc
Vietinbank ban hành quy ch nghip v tài tr TMQT Ngân hàng TMCP công
thng Vit Nam.
- Quyt đnh s 2073/Q/NHCT22 ngày 12-11-2006; s 2001/Q-NHCT22
ngày 17-11-2006; s 2002/Q-NHCT22 ngày 17-11-2006; s 2000/Q-NHCT22
ngày 17-11-2006; s 2095/Q-NHCT22 ngày 29-11-2006 ban hành các quy trình
nghip v th tín dng, nghip v nh thu, nghip v chit khu chng t hàng
xut, nghip v bo lãnh và quy đnh v kim soát h thng báo cáo qun lý nghip
v tài tr thng mi quc t.
 phù hp vi tình hình mi, Vietinbank đã ban hành mt s vn bn b
sung hng dn, ch đo quá trình x lý giao dch nh:

- Vn bn 2351/CV-SGDIII/TTXNK ngày 14-05-2008 ca Tng giám đc
quy đnh trách nhim ngha v ca các chi nhánh và S giao dch.
- Vn bn 5235/CV-NHCTSGDIII ngày 06-10-2008 ca Tng giám đc v
hng dn nghip v chng t xut khu.
- Và mt s vn bn khác liên quan ti ch đo, hng dn quá trình thc
hin nghip v.
Hin nay chi nhánh hot đng da trên c s các vn bn chung ca nhà nc
và đng thi thc hin đúng các quy đnh ca NHTMCP công thng Vit Nam.
Chi nhánh đã liên tc cp nht nhng vn bn mi quy đnh v tài tr TMQT ca
nhà nc t đó xây dng nhng quy trình nghip v phù hp vi nhng quy đnh
ca nhà nc. Mt khác, chi nhánh cng đ ra nhng chính sách phù hp vi yêu
cu ca nhà nc đi vi ngành ngân hàng.








Thang Long University Library
14

CHNGă2.
THCăTRNGăTÀIăTRăTHNGăMIăQUCăTăTIăNGỂNăHÀNGă
THNGăMIăCăPHNăCỌNGăTHNGăVITăNAMăậ CHIăNHỄNHă
THANHăXUỂNăậ HÀăNI
2.1. TngăquanăvăNgơn hƠngăVietinbank ậ chiănhánhăThanhăXuơn
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca hi s chính
- Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam (VietinBank) đc thành lp t

nm 1988 sau khi tách ra t Ngân hàng Nhà nc Vit Nam.
- Là Ngân hàng thng mi ln, gi vai trò quan trng, tr ct ca ngành
Ngân hàng Vit Nam
- Có h thng mng li tri rng toàn quc vi 01 S giao dch, 150 Chi
nhánh và trên 1000 Phòng giao dch/ Qu tit kim.
- Là thành viên sáng lp và là đi tác liên doanh ca Ngân hàng INDOVINA.
- Là ngân hàng đu tiên ca Vit Nam đc cp chng ch ISO 9001:2000.
- Là thành viên ca Hip hi Ngân hàng Vit Nam, Hip hi ngân hàng Châu
Á, Hip hi Tài chính vin thông Liên ngân hàng toàn cu (SWIFT), T chc Phát
hành và Thanh toán th VISA, MASTER quc t.
- Là ngân hàng tiên phong trong vic ng dng công ngh hin đi và thng
mi đin t ti Vit Nam, đáp ng yêu cu qun tr & kinh doanh.
- Là ngân hàng đu tiên ti Vit Nam m chi nhánh ti Châu Âu, đánh du
bc phát trin vt bc ca nn tài chính Vit Nam trên th trng khu vc và
toàn th gii.
- Không ngng nghiên cu, ci tin các sn phm, dch v hin có và phát
trin các sn phm mi nhm đáp ng cao nht nhu cu ca khách hàng
2.1.2. Lch s hình thành và phát trin ca ViỀtinBank Chi nhánh Thanh Xuân
Ngày 22/04/1997 Ngân hàng Công Thng Vit Nam (NHCT) công b quyt
đnh s 17/HQT-Q ca Ch tch Hi đng qun tr NHCT v vic thành lp Chi
nhánh Thanh Xuân trc thuc Chi nhánh NHCT ng a trên c s nâng cp
phòng giao dch Thng ình, nhm đáp ng yêu cu phát trin kinh t xã hi ca
Th đô Hà Ni nói chung và qun Thanh Xuân nói riêng trong s nghip công
nghip hóa, hin đi hóa đt nc. Sau hai nm đi vào hot đng, đn tháng 3 nm
1999, Chi nhánh đc tách ra trc thuc NHCT nay là Ngân hàng TMCP Công
Thng Vit Nam (VietinBank). Nm 2012, Chi nhánh Thanh Xuân tròn 15 tui,
cái tui tràn đy sc xuân. ây cng là nm đánh du mc quan trng trên con
đng xây dng và phát trin bng nhng n lc, phn đu không mt mi, vt
qua khó khn, thách thc ca các th h cán b nhân viên đã giúp cho hot đng
kinh doanh ca Chi nhánh Thanh Xuân tng trng vt bc.