giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam - chi nhánh quang trung

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
MC LC
MC LC 1
DANH MC CÁC BNG 3
DANH MC CÁC T VIT TT 4
LI M U 5
CHNG 1: 8
LÝ LUN CHUNG V CHT LNG HOT NG TÍN DNG CA NGÂN
HÀNG THNG MI 8
1.1. Tng quan v Ngân hàng Thng mi 8
1.1.1. Khái nim Ngân hàng Thng mi 8
1.1.2. Các hot đng c bn ca Ngân hàng Thng mi 10
1.2. Hot đng tín dng trong nn kinh t th trng 13
1.2.1. Khái nim 13
1.2.2. c trng c bn ca tín dng
15
1.2.3. Vai trò ca tín dng trong nn kinh t th trng 16
1.2.4. Các hình thc cp tín dng ngân hàng 18
1.3. Cht lng hot đng tín dng ca Ngân hàng Thng mi 23
1.3.1. Cht lng hot đng tín dng 23
1.3.2. S cn thit phi nâng cao cht lng tín dng ca các Ngân hàng
Thng mi 27
1.3.3. Các ch tiêu đánh giá cht lng hot đng tín dng 29
1.3.4. Các nhân t nh hng
ti cht lng hot đng tín dng 33
CHNG 2: 40
THC TRNG HOT NG TÍN DNG TI CHI NHÁNH BIDV QUANG
TRUNG – NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 40
2.1. Tng quan v Chi nhánh BIDV Quang Trung – Ngân hàng u t và Phát
trin Vit Nam 40
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 40

2.1.2. Các sn phm và dch v ca Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam –
Chi nhánh Quang Trung 41
2.1.3. S mng, tm nhìn và mc tiêu 42
2.1.4. C cu b máy t chc ca BIDV Quang Trung 43
2.1.5. Kt qu kinh doanh ca BIDV Qu
ang Trung trên nhng mt c bn 45
2.2. Thc trng cht lng hot đng tín dng ti Chi nhánh BIDV Quang Trung
- NHT&PT Vit Nam trong nhng nm gn đây 57
2.2.1. Các ch tiêu đnh tính 57
2.2.2. Các ch tiêu đnh lng 59
2.3. ánh giá cht lng hot đng tín dng ti Ngân hàng u t và Phát trin
Quang Trung 77
2.3.1. Nhng kt qu đt đc 77
2.3.2. Tn ti và nguyên nhân ca nhng tn ti trong hot đng tín dng
ti
Chi nhánh NHT&PT Quang Trung 81
Ngô Thùy Linh - A10420 1

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
CHNG 3: 86
MT S GII PHÁP NHM NÂNG CAO CHT LNG HOT NG TÍN
DNG TI CHI NHÁNH NHT&PT QUANG TRUNG 86
3.1. nh hng hot đng tín dng ca NHT&PT Quang Trung trong thi gian
ti 86
3.1.1. Tip tc nâng cao cht lng tín dng là mt yêu cu cp thit 86
3.1.2. nh hng và mc tiêu nâng cao cht lng tín dng 87
3.2. Mt s gii pháp nâng cao cht lng dch v tín dng ca Chi nhánh
NHT&PT Quang Trung 90
3.2.
1. Nâng cao cht lng nghip v đánh giá khách hàng và tng cng hiu

lc công tác tín dng 90
3.2.2. Thc hin công tác khách hàng và m rng tín dng 92
3.2.3. Hoàn thin chính sách marketing nhm thu hút và m rng khách hàng92
3.2.4. Tng cng hiu lc ca b máy tín dng 92
3.2.5. a dng hóa các hình thc tín dng 94
3.2.6. Nâng cao cht lng tín dng tiêu dùng 95
3.2.7. Tng cng công tác qun lý n, gii quyt n quá hn 96
3.2.8. Xây dng và s dng hp lý qu d ph
òng tn tht tín dng 97
3.3. Mt s kin ngh 98
3.3.1. Kin ngh vi Chính ph và Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 98
3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam 104
Danh mc tài liu tham kho 108

Ngô Thùy Linh - A10420 2

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
DANH MC CÁC BNG
Bng 1: Hot đng huy đng vn qua 3 nm 2006, 2007, 2008…………………………45
Bng 2: Quy mô và tc đ huy đng vn ca Chi nhánh BIDV Quang Trung………… 47
Bng 3: C cu hot đng tín dng ti BIDV Quang Trung…………………………… 51
Bng 4: Kt qu dch v qua các nm 2006, 2007, 2008……………………………… 52
Bng 5: Hot đng kt qu kinh doanh ca Chi nhánh………………………………… 53
Bng 6: Tình hình d n theo thi gian ti NHT&PT Quang Trung………………… 58
Bng 7: Mi quan h gia ngun vn ngn hn và cho vay ngn hn………………… 60
Bng 8: Ngun huy đng vn trung dài hn và cho va
y trung dài hn………………… 61
Bng 9: Tình hình d n theo tình hình kinh t………………………………………….62
Bng 10: Tình hình d n theo tin t……………………………………………………63
Bng 11: Tình hình d n có tài sn đm bo……………………………………………64
Bng 12: Doanh s cho vay theo thi gian……………………………………………….65
Bng 13: Doanh s cho vay theo thành phn kinh t…………………………………….67
Bng 14: Doanh s thu n phân theo thi gian………………………………………… 68
Bng 15: Doanh s thu n phân theo thành phn kinh t……………………………… 70
Bng 16: H s thu n……………………………………………………………… 71
Bng 17: Hiu sut s dng vn……………………………………………………
71
Bng 18: Vòng quay vn tín dng………………………………………………… 73
Bng 19: Thu nhp t hot đng tín dng……………………………………………… 73

Bng 20: Tình hình n quá hn ti NHT&PT Quang Trung………………………… 75
Bng 21: N quá hn phân theo nhóm n……………………………………………… 76




Ngô Thùy Linh - A10420 3

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
DANH MC CÁC T VIT TT
Ký hiu vit tt Tên đy đ
BIDV Quang Trung Ngân hàng u t và Phát trin Quang Trung
BIDV Vit Nam Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam
DNNN Doanh nghip Nhà nc
DNNQD Doanh nghip ngoài Quc doanh
H TDTN Hp đng tín dng trong nc
H TTQT Hp đng thanh toán Quc t
NHT&PT Ngân hàng u t và Phát trin
NHT&PT Quang Trung Ngân hàng u t và Phát trin Quang Trung
NHT&PT Vit Nam Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam
NHTM Ngân hà
ng Thng mi
TGNHNN Tin gi Ngân hàng Nhà nc
TPKT Thành phn kinh t
USD ô la M
VN Vit Nam ng

Ngô Thùy Linh - A10420 4

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
LI M U
1. S cn thit ca đ tài
Ngày 1 tháng 1 nm 2007, Vit Nam chính thc tr thành thành viên ca T chc
Thng mi Th gii WTO, đánh du bc ngot ln đi vi s tn ti và phát trin ca
nn kinh t Vit Nam. Trong khi Vit Nam ngày càng hi nhp sâu vào nn kinh t Th
gii, cùng vi nhng điu kin thun li trong vic phát trin kinh t - xã hi, nn ki
nh t
Vit Nam nói chung và h thng Ngân hàng Vit Nam nói riêng cng đón nhn không ít
nhng khó khn thách thc trong cuc cnh tranh gay gt ca hi nhp.
Trong nhng nm gn đây, cùng vi s bin đng ca nn kinh t Th gii, ngành
Tài chính – Ngân hàng Vit Nam cng có không ít nhng bin đi. Giai đon 2005- 2007
là giai đon phát trin ca toàn ngành Tài chính Ngân hàng. Khi NHTM Nhà nc và
NHTM C phn tham gia mnh m vào cuc chy đua m Chi nhánh, Phòng giao dch
nhm ch
im lnh th phn. Trong giai đon này, hot đng tín dng đc coi là hot đng
sôi đng nht. Riêng đi vi nm 2007, tng trng tín dng c tính đt 54,3% so vi
nm 2006. Ngành Ngân hàng đã thc s phát huy vai trò là ngành tiên phong ca nn
kinh t. Hot đng ngân hàng phát trin, đc bit là hot đng tín dng là điu kin tiên

quyt cho s phát trin ca nn kinh t Quc gia thông qua hot đng đu t cho lnh vc
sn xut. Giai đon 2007 – 2009 là giai đon khng hong ca Ngành Ngân hàng Vit
Nam do tác đng ca ca cuc khng hong tài chính Th gii. Trong giai đon này hot
đng ca các Ngân hàng Vit Nam gp không ít khó khn, hot đng tín dng trì tr, các
Ngân hàng lâm vào tình trng thua l do chi phí huy đng vn quá cao, đnh đim lên
ti
17%, trong khi lãi sut cho vay li không đc quá 150% so vi lãi sut c bn do Ngân
hàng Nhà nc công b, dn ti tình trng thu không đ bù chi. Tuy nhiên hot đng
Ngân hàng đã và đang đc khôi phc trong khong thi gian cui nm 2009 đu nm
2010 do tác đng tích cc ca nhng chính sách điu tit nn kinh t v mô ca Chính ph
và Ngân hàng Nhà nc.
i vi hot đng tín dng nói riêng, bên cnh nhng kt qu và đóng góp đt đc
trong s tn ti và phát trin ca Ngân hàng là vô vàn nhng ri ro tim n. Nó nh
hng ti kt qu hot đng ki
nh doanh ca Ngân hàng nói riêng và tình hình kinh t ca
toàn xã hi nói chung. Có th nói hot đng tín dng là hot đng sng còn ca mi Ngân
hàng. Vì vy, đng trc nhng c hi và thách thc ca nn kinh t hi nhp, các Ngân
hàng thng mi mun tn ti và cnh tra
nh vi các Ngân hàng th gii vn đã có lch s
Ngô Thùy Linh - A10420 5

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
hình thành và phát trin lâu đi, thì vic nâng cao cht lng hot đng tín dng, gim
thiu ri ro góp phn thúc đy nn kinh t phát trin là rt cn thit.
Trong thi gian tham gia thc tp ti Chi nhánh BIDV Quang Trung – Ngân hàng
u t và Phát trin Vit Nam, vi s ch dn ca các anh ch trong Chi nhánh, em đã
thy đc vai trò quan trng ca hot đng tín dng, thy đc nhng đóng góp và tn ti
nht đnh tr
ong hot đng này. Chính vì vy em đã chn đ tài: “Gii pháp nâng cao cht
lng hot đng tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam Chi

nhánh Quang Trung” cho lun vn tt nghip ca mình.
2. Mc tiêu nghiên cu ca đ tài
Mc tiêu nghiên cu ca đ tài tp chung vào ba ni dung chính sau:
- Lý lun chung v Ngân hàng Thng mi và cht lng hot đng tín dng ca
Ngân hàng Thng mi.
- Phân tích đánh giá thc trng hot đng tín dng ca Ngân hàng u t và Phát
trin Vit Nam Chi nhánh Quang Trung, đánh giá nhng mt đt đc cng nh
nhng tn ti cn gii quyt.
- Nâng cao cht lng hot đng tín dng là mt yêu cu cp thit đc đt ra, trên
c s đó đa ra nhng gii pháp nhm nâng cao cht lng hot đng tín dng ti
Chi nhá
nh Ngân hàng u t và Phát trin Quang Trung.
3. Phng pháp nghiên cu
Lun vn này s dng phng pháp thng kê, quy np, tng hp, so sánh đ làm rõ
vn đ cn nghiên cu.
4. i tng và phm vi nghiên cu
- i tng nghiên cu ca lun vn: Hot đng tín dng và cht lng hot đng tín
dng ti Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát trin Quang Trung.
- Phm vi nghiên cu: Tp trung nghiên cu hot đng tín dng ca Chi nhánh Ngâ
n hàng
u t và Phát trin Quang Trung, đng thi đa ra nhng gii pháp nhm nâng cao cht
lng hot đng tín dng ca Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát trin Quang Trung.
5. Kt cu ca đ tài
Ni dung chính ca đ tài đc chia làm ba chng:
Chng 1: Lý lun chung v cht lng hot đng tín dng ca Ngân hàng Thng mi.
Chng 2: Thc trng hot đng tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát trin
Qua
ng Trung.
Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng hot đng tín dng ti Chi nhánh Ngân hàng
u t và Phát trin Quang Trung.

Ngô Thùy Linh - A10420 6

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
 tài nghiên cu mt lnh vc phc tp, đan xen nhiu yu t kinh t vi mô và v
mô. Trong quá trình nghiên cu, mc dù đã tìm hiu c lý lun và thc tin, nhng vi
trình đ hiu bit và thi gian có hn nên bài lun vn này không th tránh khi nhng
thiu sót. Em rt mong nhn đc nhng ý kin đóng góp ca các thy cô đ bài lun vn
ca em đc hoàn chnh hn. Em
xin chân thành cm n TS.Châu ình Phng đã tn
tình hng dn và giúp đ em trong quá trình hoàn thin lun vn này.
Em xin chân thành cm n!
Sinh viên
Ngô Thùy Linh

Ngô Thùy Linh - A10420 7

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
CHNG 1:
LÝ LUN CHUNG V CHT LNG HOT NG TÍN DNG CA
NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. Tng quan v Ngân hàng Thng mi
1.1.1. Khái nim Ngân hàng Thng mi
1.1.1.1. Lch s hình thành Ngân hàng Thng mi
- Ngân hàng Thng mi đc đánh giá là mt trong nhng ngành công nghip có
lch s hình thành và phát trin lâu đi nht Th gii. H thng Ngân hàng Th
gii đc manh nha hình thành t th k 18 trc công nguyên. Nhng dch v
ngân hàng đu tiên không đc dùng cho đông đo ngi dân bình thng, các
hoàng tc vng triu và nhng thng nhân giàu có mi là đi tng phc v ca
Ngâ
n hàng nguyên thy. Hình thc Ngân hàng s khai đc nhiu nhà s hc cho
rng đã đc hình thành trc khi con ngi phát minh ra tin. Ban đu tài sn
đc gi ti các Ngân hàng là các loi ng cc, sau đó là gia cm, nông sn ri đn
các kim loi quý nh vàng. Ti Ai Cp c đi và Mesopotania, vàng đc gi vào
các đn th. Nhng nhng tài sn quý giá này li ng yên trong đó, trong khi bên
ngoài xã hi, các nhóm thng nhân và hoàng tc li rt cn s dng chúng.
Khái
nim Ngân hàng bt đu ra đi.
- Th k 13 và 14 là th k ca các Ngân hàng cho Hoàng đ, k nng kinh doanh
Ngân hàng đc phát trin vi phát kin v nghip v ghi s kép và cách thc bù

tr tín dng ca khách hàng trên ghi chép s sách gia các ngân hàng trong h
thng, vn đc các ngân hàng  Genoa áp dng t th k 12. Ti đu th k 14,
hai dòng h Bardi và Peruzzi là nhng ngi giàu có nht ti Florence nh vào
vic cung cp các dch tài chính. Vào đu th k 15, nhà Medici x Flore
nce là đ
ch ngân hàng ln nht Châu Âu. Cho ti cui th k 17, đim đáng chú ý nht ca
lch s Ngân hàng Th gii là mô hình kinh doanh vi các dch v Ngân hàng
Thng mi hng ti khách hàng thông thng nhiu hn là các v Hoàng đ.
- Vy Ngân hàng T nhân là mt phn cu trúc ca đi sng thng mi, trong giai
đon tip theo, lch s Ngâ
n hàng ghi nhn s ra đi ca các ngân hàng Quc gia
trong th k 17, 18. Venice là thành ph tiên phong trong vic cho phép mt Ngân
hàng can d vào tài chính Chính ph. M rng khái niêm này đa ti khái nim
Ngân hàng Quc gia đc thành lp di dng liên kt vi Chính ph. Ngân hàng
Ngô Thùy Linh - A10420 8

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
Quc gia đu tiên đc ra đi là Ngân hàng Thy in (Bank of Sweden), thành
lp nm 1668. Cng rt lâu đi và gi vai trò quan trng trong lch s Ngân hàng
Th gii là Ngân hàng Anh (Bank of England) đc thành lp nm 1694, ban đu
là Công ty C phn, vi thng v đu tiên là thu xp khon n 1,2 triu bng
đc Vua nc Anh William s dng trong cuc chin vi Louis XIV ca Pháp.
Cho ti th k 20 và 21, ngay c khi nn kinh t toàn cu đã đt ti quy m
ô vô
cng ln v giá tr tin t, các th ch chng đc quyn Quc t đc áp dng rng
rãi, h thng Tài chính Ngân hàng Quc t v c bn vn nm di s kim soát
ca mt nhóm đi gia tc kinh doanh tin t.
1.1.1.2. Các khái nim v Ngân hàng Thng mi
- Hin nay trên Th gii tn ti nhiu khái nim khác nhau v Ngân hàng Thng

mi.Ti Hoa K, Ngân hàng Thng mi là mt kinh doanh chuyên cung cp các
dch v tài chính và hot đng trong ngành công nghip dch v tài chính.
- Ti Pháp, Ngân hàng Thng mi là nhng xí nghip hay c s thng xuyên
nhn ca công chúng di hình thc ký thác hoc các hình thc khác các s tin
mà h dùng cho chính h vào nghip v chit khu, tín dng hay dch v tài chính.
- Ti Vit Nam, theo sc lnh s 018 CT/
LDGCQL/SL ngày 20-10-1969 ca chính
quyn Sài Gòn c cho rng: Ngân hàng Thng mi là mi xí nghip công hay t
lp k c chi nhánh hay phân cc ngân hàng ngoi cc mà hot đng thng xuyên
là thi hành cho chính mình nghip v tín dng, chit khu, tài chính vi tin ký
thác ca t nhân, xí nghip, c quan công quyn.
- Theo Pháp lnh Ngân hàng ngày 23-5-1990 ca Hi đng Nhà nc xác đnh
“Ngân hàng Thng mi là t chc kinh doanh tin t mà hot đông ch yu và
thng xuyên là nhn tin gi t khác
h hàng vi trách nhim hoàn tr và s dng
tin đó đ cho vay, thc hin nghip v chit khu và là phng tin thanh toán”.
- Theo lut Các T chc Tín dng Vit Nam do Quc hi khóa X thông qua vào
ngày 12/12/1997 thì “Ngân hàng thng mi là mt loi t chc tín dng đc
thc hin toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng có liên quan”. Lut này
còn đnh ngha: “T chc tín dng là loi hình doa
nh nghip đc thành lp theo
quy đnh ca lut này và các quy đnh khác ca pháp lut đ kinh doanh tin t,
làm dch v ngân hàng vi ni dung nhn tin gi và s dng tin gi đ cp tín
dng, cung ng các dch v thanh toán”.
Ngô Thùy Linh - A10420 9

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
- Nh vy, mt cách chung nht có th thy Ngân hàng thng mi là mt loi hình
doanh nghip - mt doanh nghip đc bit - hot đng và kinh doanh trên lnh vc

tin t.
1.1.2. Các hot đng c bn ca Ngân hàng Thng mi
1.1.2.1. Huy đng vn
Ngun vn ca Ngân hàng bao gm vn ch s hu và vn n, trong đó ngun vn
n đóng vai trò quan trng trong quá trình hot đng ca N
gân hàng, đng thi gn lin
vi quy trình nghip v ca Ngân hàng.
- Nhn tin gi: đây là ngun vn quan trng, chim t trng ln trong ngun vn
Ngân hàng Thng mi và đó luôn là mc tiêu tng trng hàng nm ca Ngân
hàng. Có nhiu hình thc huy đng vn khác nhau nh:
+ Tin gi thanh toán
+ Tin gi có k hn ca các doanh nghip, các t chc xã hi
+ Tin gi tit kim ca dân c
+ Tin gi khác: tin gi ca các t chc tín dng khác,
tin gi ca các kho bc Nhà
nc, tin gi ca các đoàn th xã hi
- Vn vay ca các t chc tín dng khác và ca Ngân hàng Trung ng:
+ Vay t Ngân hàng Trung ng: Ngân hàng Trung ng cho các t chc tín dng
vay vn ngn hn di nhiu hình thc nh: cho va
y li theo h s tín dng, chit
khu, tái chit khu thng phiu và các giy t có giá ngn hn khác; cho vay có đm
bo bng cm c thng phiu và các giy t có giá ngn hn khác; cho vay b xung
trong thanh toán bù tr; cho vay đc bit khi t chc tín dng mt kh nng thanh toán
có nguy c mt an toàn cho h thng.
+ Vay t các t chc tín dng khác: là ngun vn các Ngân hàng Thng mi vay
mun ln nhau và
vay ca t chc tín dng khác trên th trng liên ngân hàng nhm
đáp ng nhu cu d tr chi tr cp bách.
- Vay trên th trng vn: phát hành các giy t có giá nh k phiu, trái phiu,
chng ch tin gi.

1.1.2.2. Cho vay ngn hn
Cho vay ngn hn: là các khon cho vay di 12 tháng nhm cung cp vn cho khách
hàng đ sn xut kinh doanh và phc v đi sng. Cn c vào mc đích s dng vn, cho
vay ngn hn đc chia thành:
Ngô Thùy Linh - A10420 10

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
- Cho vay sn xut kinh doanh gm:
 Cho vay b sung vn lu đng: đây là loi cho vay nhm b sung vn lu
đng cho khách hàng kinh doanh.
 Các loi cho vay khác:
+Chit khu chng t có giá
+ Cho vay trên b chng t hàng sn xut
+ Cho vay theo hn mc thu chi
+ Cho vay theo hn mc tín dng d phòng.
+ Cho vay kinh doanh chng khoán
- Cho vay tiêu dùng: là loi cho vay nhm đáp ng nhu cu tiêu dùng ca các cá
nhân và h gia đình. Có hai loi là cho vay tiêu dùng trc tip và cho vay tiêu dùng
gián tip.
 Cho va
y tiêu dùng trc tip bao gm các phng thc:
+ Cho vay tr lãi theo đnh k
+ Thu chi
+ Th tín dng
 Cho vay tiêu dùng gián tip:
+ Cho vay tr góp
+ Cho vay cm c
+ Cho vay đm bo bng thu nhp ca ngi lao đng
+ Cho vay có đm bo bng các hình thc khác

1.1.2.3. Cho vay trung và dài hn
Cho vay trung và dài hn là hình thc cho vay ca Ngân hàng Thng mi có thi hn
trên 12 tháng. Cho vay trung và dài hn thng có lãi sut cao và tim n nhiu ri ro
.
Các hình thc cho vay trung và dài hn bao gm:
- Cho vay theo d án đu t
- Cho vay hp vn
- Cho vay tiêu dùng trung và dài hn
1.1.2.4. Cho thuê tài chính
- Cho thuê tài chính là mt tha thun mang tính hp đng cho phép mt bên (bên đi
thuê) đc s dng tài sn thuc quyn s hu ca Công ty cho thuê (bên cho
thuê) và thc hin các khon chi tr đnh k đã đc quy đnh c th.
Ngô Thùy Linh - A10420 11

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
- Các loi cho thuê tài chính c bn:
 Cho thuê tài chính ba bên
 Cho thuê tài chính hai bên
- Các loi tài chính cho thuê đc bit:
 Tái cho thuê: là loi hình cho thuê mà doanh nghip bán tài sn ca mình
cho công ty cho thuê sau đó thuê li tài sn đó. Vi hình thc này s giúp
cho ngi cho thuê va tng đc vn lu đng mà vn có tài sn s dng.
 Cho thuê tài chính liên kt: là loi hình đng tài tr, trong đó có nhiu bên
tài tr cho mt ngi thuê.
1.1.2.5. Nghip v đu t
- Kinh doanh chng khoán
 u t trên th trng tin t: các Ngân hàng Thng mi tham gia th
trng tin t nhm mc đích điu hòa mc d tr ngân qu, đng thi thc
hin nghip v mô
i gii chng khoán. Các loi chng khoán trên th trng

tin t bao gm tín phiu kho bc, hi phiu, lnh phiu.
 u t trên th trng chng khoá
n: trên th trng chng khoán, các Ngân
hàng nm gi các loi chng khoán ngn và dài hn. Khon đu t cho các
loi chng khoán dài hn có lãi sut cao nhng mc ri ro cao.
- Nghip v đu t khác
 Ngân hàng thng mi không ch đu t vào th trng chng khoán, th
trng tin t, mà còn đu t vào các lnh vc khác nh góp vn liên doanh,
mua c phn nhm
phân tán ri ro và tng thu nhp.
1.1.2.6. Các dch v kinh doanh khác
- Bo lãnh
- y thác
- Dch v t vn tài chính:
 Dch v cung cp thông tin v môi trng
 Dch v t vn đu t chng khoán
 Dch v lp d án đu t, t vn gii ngân d án
 Dch v phân tích kinh t ca các d án
đu t
Ngô Thùy Linh - A10420 12

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
 Các dch v khác liên quan ti hot đng tài chính ngân hàng nh t vn tit
kim
 Dich v thông tin t vn th trng bt đng sn
- Kinh doanh ngoi t
- Qun lý tin mt
- Bán các dch v bo him
Nhìn chung các dch v Ngân hàng đang ngày càng đc m rng, đa dng hn,

chuyên nghip hn, hin đi hn. Có th xem Ngân hàng là loi t chc tài chính cung
cp mt da
nh mc dch v tài chính đa dng nht - đc bit là tín dng, tit kim, dch v
thanh toán và thc hin nhiu chc nng tài chính nht so vi bt k mt t chc kinh
doanh nào trong nn kinh t.
1.2. Hot đng tín dng trong nn kinh t th trng
1.2.1. Khái nim
- Mt trong nhng chc nng quan trng nht ca Ngân hàng Thng mi là chc
nng trung gian tín dng. Chc nng tín dng ca N
gân hàng Thng mi đc
hình thành t rt sm, ngay t khi hình thành các Ngân hàng Thng mi. Thông
qua công tác tín dng, các Ngân hàng Thng mi đã và đang thc hin chc nng
xã hi ca mình, làm cho sn phm xã hi đc tng lên, vn đu t đc m rng
và t đó thúc đy nn kinh t phát trin. Khi thc hin chc nng này, N
gân hàng
Thng mi đã vn chuyn vn t nhng ngi d tha vn ti nhng ngi thiu
vn. Ngun vn d tha nm ri rác, manh mún trong nn kinh t mà ch yu là
nm trong các cá nhân và h gia đình. Trong khi đó nhng ngi cn vn li
không th huy đng đc ngun vn quá nh l. Thông qua hot đng huy đng
vn, ngun vn d tha nà
y đc tp trung ti Ngân hàng. T đó, các Ngân hàng
li tip tc cho các cá nhân, h gia đình, các doanh nghip đang có nhu cu v vn
vay đ đu t vào hot đng kinh doanh, sn xut và tiêu dùng, thúc đy sn xut,
tng trng nn kinh t, to ra s cân bng v nhu cu vn và ngun vn d tha.
- Theo lut các T chc Tín dngVit Nam: “Hot đng tín dng là vic t chc tín

dng s dng ngun vn t có, ngun vn huy đng đ cp tín dng”. Hot đng
tín dng ngày càng đa dng và hin đi, đáp ng nhu cu ca khách hàng và nhu
cu cnh tranh ca các Ngân hàng trong môi trng cnh tranh khc lit hin nay.
Tuy nhiên, hot đng tín dng bao gm bn hot đng chính nh sau:

Ngô Thùy Linh - A10420 13

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
 Th nht: cho vay là vic Ngân hàng giao cho khách háng s dng mt
khon tin, đ dùng vào mc đích và thi gian nht đnh theo tha thun và
nguyên tc hoàn tr gc và lãi.
 Th hai; chit khu là vic Ngân hàng mua li có thi hn hay mua đt các
giy t có giá t các t chc và cá nhân trong nn kinh t vi giá chit khu.
 Th ba: bo lãnh là vic cam kt bng vn bn ca T chc Tín dng (bên
bo lãnh) vi bên có quyn (bên nhn bo lãnh) khi khách hàng không thc
hin ha
y thc hin không đúng ngha v cam kt vi bên nhn bo lãnh,
khách hàng phi nhn n và phi hoàn tr cho T chc Tín dng s tin đã
tr thay.
 Th t: cho thuê tài chính là loi cho thuê dài hn, bên thuê không đc hy
b hp đng, bên đi thuê chu trách nhim bo trì, đóng bo him v
à thu tài
sn. Phn ln các hp đng cho thuê tài chính, bên thuê đc quyn gia hn
hp đng hoc đc quyn mua đt li tài sn sau khi thi hn hp đng
kt thúc. Thc cht hot đng cho thuê tài chính là mt hình thc tài tr
vn, trong đó theo yêu cu s dng ca bên đi thuê, bên cho thuê tin hành
mua tài sn và giao cho bên đi thuê.
- T khái nim trên, bn cht ca tín dng là mt giao dch v tài sn trên c s hoàn
tr và có đc đc đim c bn sau:

 Tài sn giao dch trong quan h tín dng ngân hàng bao gm hai hình thc
là cho vay (bng tin) và cho thuê (bt đng sn và đng sn).Trong nhng
nm 1960 tr v trc hot đng tín dng ca Ngân hàng ch là cho vay
bng tin.Xut phát t tính đc thù đó mà nhiu lúc thut ng tín dng và
cho vay đc coi là đng ngha vi nhau. T nhng nm 1970 tr li đây

,
cho thuê tài chính đã đc các Ngân hàng hoc các đnh ch tài chính cung
cp cho khách hàng. ây là mt sn phm kinh doanh ca Ngân hàng, mt
hình thc tín dng bng tài sn thc (nhà , vn phòng, máy móc thit b).
 Xut phát t nguyên tc hoàn tr, vì vy ngi cho vay khi chuyn giao tài
sn cho ngi đi vay s dng thì phi có c s đ tin rng ngi đi va
y s
tr đúng hn. ây là yu t ht ssc c bn trong qun tr tín dng.
 Giá tr hoàn tr thông thng phi ln hn giá tr lúc cho vay, hay nói cách
khác là ngi đi vay phi tr thêm phn lãi ngoài vn gc.  thc hin
đc nguyên tc này phi xác đnh lãi sut danh ngha ln hn t l lm
Ngô Thùy Linh - A10420 14

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
phát, hay nói cách khác phi xác đnh đc lãi sut thc dng. Tuy nhiên
vì lãi sut chu tác đng ca nhiu yu t khác nhau nên trong mt s trng
hp c th, lãi sut danh ngha có th thp hn t l lm phát, ngoi l này
ch tn ti trong giai đon ngn.
 Trong quan h tín dng Ngân hàng, tin vay đc cp trên c s cam kt
hoàn tr vô điu kin. V khía cnh phá
p lý, nhng vn bn xác đnh quan
h tín dng nh hp đng tín dng, kh c thc cht là lnh phiu trong
đó bên đi vay cam kt hoàn tr vô điu kin cho bên cho vay khi đn hn
thanh toán.
1.2.2. c trng c bn ca tín dng
Quan h tín dng ch đc din ra khi ngi cung cp vn và ngi có nhu cu v
vn gp nhau trên th trng vi các ràng buc v không gian, thi gian các điu kin tín
dng đc tha mãn. Các đc trng c bn ca tín dng:
- Th nht: Quan h tín dng đc x

ut phát t s tin tng gia ngi cho vay vi
ngi đi vay v vic s dng vn vay đúng mc đích tha thun vi s hoàn tr
đy đ vô điu kin và đúng hn c gc và lãi. Cnh đó, ngi đi vay cng tin
tng rng ngi c
ho vay s đáp ng đc đy đ các điu kin ca h trong quan
h tín dng nh s lng, lãi sut, thi hn, thi gian gii ngân và cácđiu kin h
tr khách hàng khác nh kh nng thc hin thanh toán chuyn khon, mng li
hot đng và quan h rng rãi vi
các doanh nghip cng nh các Ngân hàng trong
và ngoài nc khác.
- Th hai: Quan h tín dng đc xây dng và thc hin da trên nguyên tc hoàn
tr, có ngha là ngi cho vay s dng trong thi hn tha thun nht đnh trong
hp đng tín dng.
- Th ba: Giá tr hoàn tr li thông thng phi cao hn gía tr gc ban đu. Giá tr
thng d này đm bo cho Ngân hàng, Ngân hàng bù đp nhng khon chi phí, ri
ro và tìm
kim li nhun thông qua khon thng d này. Vic tính toán và xác đnh
chính xác mc lãi sut phù hp đ va đm bo tính cnh tranh hiê qu trên th
trng va đm bo yêu cu phát trin ca bn thân Ngân hàng.
- Th t: Vic thc hin đúng các tha thun đã cam kt là bt buc vì quan h tín
dng ngân hàng da trên c s các hp đng kinh t đ
c pháp lut điu chnh.
- Th nm: Hot đng tín dng gn lin vi h thng lu thông tin t ca mt Quc
gia. Biu hin chính ca nó đc thc hin bi các trung gian tài chính và thông
Ngô Thùy Linh - A10420 15

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
qua hot đng tín dng ca các trung gian tài chính đó đã tác đng trc tip đn
quá trình luân chuyn vn ca nn kinh t. Các trung gian tài chính thông qua huy
đng vn và cho vay đã thc hin đa vn tit kim t dân c vào quá trình đu t

có hiu qu, làm tng vòng quay vn ca nn kinh t.
- Th sáu: Hot đng tín dng đa dng phong phú và tim n nhiu ri ro. Tính đa
dng ca hot đng tín dng th hin  ch:
thành phn khách hàng giao dch (h
có th  cùng min khác nhau, thuc thành phn kinh t và giai tng xã hi khác
nhau). Trong thi k công ngh thông tin phát trin mnh m nh hin nay thì
khong cách gia mi ngi đã đc thu hp, th trng hot đng đc m rng,
quan h tín dng phát trin c v s lng và quy mô. Bên cnh đó, mc đích s
dng cng rt đa dng liên quan đn mi hot đng ca nn kinh t. Vì đa dng và
liên quan đn mi hot đng ca nn ki
nh t cho nên hot đng tín dng cng tim
n rt nhiu ri ro. Ri ro trc tip t chính hot đng ngân hàng nh ri ro thanh
khon, ri ro mt vn, do chính hot đng ngân hàng mang li. Ngoài ra, còn có
nhng ri r
o mang tính gián tip khách quan và ch quan bên ngoài ca nn kinh t
mang li. Do vy trong hot đng tín dng, Ngân hàng phi có nhng bin pháp
ch đng đ phòng và chng ri ro mt cách đa dng và hiu qu.
1.2.3. Vai trò ca tín dng trong nn kinh t th trng
Vai trò quan trng ca tín dng đc xem xét trên ba góc đ là vi chính bn thân
Ngân hàng, vi khách hàng và vi nn kinh t.
1.2.3.1. Vi bn thân Ngân hàng
Tín dng là hot đng đem li ngun thu ch yu ca Ngân hàng. Thông thng hot
đng này c
him 90% thu nhp ca Ngân hàng. T thi k s khai khi Ngân hàng Thng
mi bt đu ra đi, hot đông tín dng ch đn thun là cho vay. Sau này khi xã hi đã
phát trin ti mt mc nht đnh, các nhu cu ca khách hàng ngày càng đa dng và h
thng c s h tng hin đi thì các hot đng tí
n dng ca Ngân hàng ngày càng đc
m rng và phát trin. Bên cnh hot đng tín dng thì Ngân hàng còn cung cp mt s
dch v khác, nhng nhìn chung thì hot đng tín dng vn đem li nhiu thu nhp nht

cho Ngân hàng. Tuy nhiên, hot đng này cng chim chi phí ln nht và tn ti nhiu ri
ro nên các Ngân hàng thng coi đây là trng tâm trong qun tr Ngân hàng “Qun tr ri
ro tín dng”.


Ngô Thùy Linh - A10420 16

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
1.2.3.2. Vi khách hàng
Hot đng tín dng xut hin theo nhu cu th trng, nó tha mãn nhu cu v phng
din thanh toán ca khách hàng. Ngân hàng không ch cung cp các khon tín dng nhm
mc đích cung cp vn cho khách hàng mà còn cung cp các dch v tín dng phc v
nhu cu thanh toán cho khách hàng. Hin nay nhu cu thanh toán khn cp ca khách
hàng ngày càng tng cao, các c hi đu t ngày càng đòi hi s nhanh nhy trong vic
đáp ng nhu cu vn ca khác
h hàng. Do đó nu mun không có ngun vn kp thi thì
các doanh nghip s chu rt nhiu thit hi. Khi môi trng cnh tranh ngày càng cao thì
các Ngân hàng còn sn sàng cung cp các khon thu chi cho phép khách hàng đc s
dng mt mc cho vay trong mt thi hn nht đnh. Nhìn chung hot đng tín dng đáp
ng đc nhu cu cp thit v vn ca các doanh nghip trong nn kinh t phát trin
nha
nh chóng nh hin nay.
1.2.3.3. Vi nn kinh t
Hot đng tín dng ca Ngân hàng không ch mang li li nhun cho Ngân hàng,
mang li li ích cho khách hàng mà còn đem li li ích cho nn kinh t. Ngân hàng huy
đng vn nhàn ri t dân c, sau đó cho vay ra nn kinh t. i vi ngi gi tin thì thu
đc li t khon vn nhàn ri tm thi ca mình gi ti Ngân hàng do Ngân hàng tr lãi
đng thi còn đm bo s an toàn v khon tin gi. i vi ngi cho vay t
hì đc tha

mãn nhu cu vn đ kinh doanh. i vi nn kinh t, hot đng tín dng còn mang li
nhng li ích ln nh sau:
- Th nht: thông qua hot đng này, vn đã đc tp trung và cung ng cho nn
kinh t. Trên c s đó đm bo cho quá trình luân chuyn vn, thúc đy quá trình
sn sut kinh doanh ca nn ki
nh t mt cách có hiu qu.
- Th hai: hot đng tín dng góp phn n đnh lu thông tin t và hàng hóa.
 Vn lu thông tin t: thông qua hot đng tín dng, Ngân hàng có đc
thông tin quan trng đ điu tit lu thông tin t và thc thi chính sách tin
t.
 Vn lu thông hàng hóa: hot đng tín dng góp phn cân đi lu thông
hàng hóa do tit kim thi gia
n và chi phí trong thanh toán hàng hóa.
- Th ba: kim soát th trng và thu hút đu t trong và ngoài nc.
 Kim soát th trng: vi th trng vn và th trng tin t hot đng tín
dng ca Ngân hàng đóng vai trò điu tit rt ln, kênh huy đng vn
(khách hàng là ngi cho vay, Ngân hàng là ngi đi vay) và kênh cung cp
Ngô Thùy Linh - A10420 17

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
vn (ngc li); khi th trng có nhng bin đng, tín dng thông qua lãi
sut và các điu kin cho vay s điu tit li s cân bng ca th trng. Vi
th trng hàng hóa, hot đng tín dng cng có nhng kim soát nht đnh.
Vi cung hàng hóa, kênh tín dng có tác đng trc tip h tr vn cho các
doanh nghip, nhà máy thông qua vic đu t ca Ngân hàng vào doanh
nghip đó, đc bit là hot đng làm c đông ca Ngân hàng. Vi cu hà
ng
hóa, hot đng tín dng gián tip tác đng đn tiêu dùng ca khách hàng
hay cu đu t ca doanh nghiêp. Vi s kim soát th trng, hot đng tín
dng s to nên s n đnh và tính đnh hng ca th trng.

 Thu hút đu t: nh vào vic n đnh th trng, tng trng ki
nh t, n
đnh giá tr đng tin, Nhng điu này s đem li mt môi trng hp dn
cho các nhà đu t, không ch trong mà còn ngoài nc.
- Th t: hot đng tín dng mang li ngun thu ln cho ngân sách Nhà nc thông
qua thu thu thu nhp và đu t có y thác ca Chính ph.
1.2.4. Các hình thc cp tín dng ngân hàng
1.2.4.1. Phân theo hình thc cp tín dng
Theo tiêu chí này, tín dng ngân hàng có th chia thành các loi sau:
- Cho va
y
Theo quyt đnh 1627/2001/QD-NHNN ca Thng đc Ngân hàng Nhà nc Vit
Nam v vic ban hành quy ch cho vay ca T chc tín dng vi khách hàng, các Ngân
hàng thng mi có th áp dng các phng thc cho vay sau:
 Cho vay tng ln: đây là hình thc cho vay khá ph bin ca Ngân hàng đi
vi nhng khách hàng không có nhu cu thng xuyên, không có điu kin
đ đc cp hn mc thu chi. Mi ln vay vn khách hàng phi lám đn và
trình Ngâ
n hàng phng án s dng vn vay. Ngân hàng s phân tích khách
hàng và khi có đ cn c thì Ngân hàng s ký hp đng cho vay, xác đnh
quy mô cho vay, thi hn gii ngán, thi hn tr n, lãi sut và yêu cu đm
bo nu cn.
 Cho vay theo hn mc tín dng: Ngân hàng và khách hàng xác đnh, tha
thun mt hn mc tín dng duy trì trong mt khong thi gian nht đnh.
Hn mc tín dng có th tính c
ho c k hoc cui k.
Ngô Thùy Linh - A10420 18

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long

 Cho vay hp vn: là phong thc cho vay mà trong đó mt s các Ngân
hàng cùng cho mt đi tng vay vn (d án đu t hoc phng án vay
vn ca khách hàng). Trong đó có mt T chc Tín dng đng ra dàn xp,
phi hp các T chc Tín dng còn li.
 Cho vay tr góp: khi khách hàng vay vn, Ngân hàng và khách hàng cùng
tha thun và xác đnh s lãi vn vay pha tr cng dn v s gc đc chia
ra làm
nhiu k hn trong thi hn cho vay. Cho vay tr góp thng đc
áp dng đi vi nhng khon vay có k hn trung và dài hn, tài tr cho
nhng tài sn c đnh. Ngân hàng thng cho vay tr góp đi vi ngi tiêu
dùng thông qua hn mc nht đnh.
 Cho vay luân chuyn: cho vay luân chuyn là hình thc cho vay da trên
luân chuyn hàng hóa. Ngân hàng cho khách hàng vay khi thiu vn mua
hàng hóa, sau đó khi đã bán đc hàng thì Ngân hàng s thu tin ca khách
hàng. Ngân hàng và khách hàng cùng tha thun vi nhau v phng thc
cho va
y, hn mc tín dng. Thc cht cho vay luân chuyn là mt dng ca
cho vay theo hn mc tín dng nhng nó đc áp dng trong trng hp
khách hàng vay khi thiu vn mua hàng hóa, Ngân hàng thu tin ca khách
hàng khi khách hàng đã bán đc hàng.
 Cho vay theo hn mc tín dng d phòng: là hình thc tín dng trong đó
Ngân hàng cam kt đm bo sn sàng cho khách hàng vay vn trong hn
mc tín dng nht đnh. Ngân hàng và khách hàng cùng tha thun v hn
mc tín dng, t
hi gian hiu lc ca hn mc tín dng và mc phí phi tr
cho hn mc tín dng d phòng.
 Cho vay trc tip: Ngân hàng cp vn trc tip cho ngi có nhu cu đng
thi ngi đi vay hoàn tr trc tip cho Ngân hàng. Phn ln cho vay ca
Ngân hàng là cho vay trc tip.
 Cho vay gián tip: là khon cho vay đc thc hin thông qua vic mua li

các kh c hoc các chng t đã phát sinh và c
òn trong thi hn thanh
toán. Các Ngân hàng Thng mi cho vay gián tip theo các loi sau: chit
khu thng mi, mua li các khon n ca doanh nghip, tín dng chng
t, bo lãnh. Cho vay gián tip cng có th đc hiu là hình thc cho vay
thông qua các t chc trung gian nh các T chc, các Hi nh Hi Ph n,
Ngô Thùy Linh - A10420 19

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
Hi Cu chin binh, Hi Nông dân. Trong trng hp này cho vay gián tip
thng đc áp dng đi vi các món vay l, ngi vay phân tán.
 Cho vay thông qua nghip v phát hành và s dng th tín dng: Ngân hàng
cho khách hàng đc s dng vn vay trong mt phm vi hn mc tín dng
nht đnh đ khách hàng thanh toán tin hàng hóa hoc rút tin mt ti máy
rút tin t đng.
 Cho vay theo hn mc thu chi: Thu chi là nghip v cho va
y qua đó Ngân
hàng cho phép khách hàng đc chi vt trên s d tin gi thanh toán ca
khách hàng ti Ngân hàng trong mt mc nht đnh và trong mt khong
thi gian nht đnh. Thu chi là hình thc tín dng ngn hn, linh hot, th
tc đn gin. Phn ln là không có đm bo nên hình thc này thông
thng ch áp dng vi nhng khách hàng có đ tin cy cao, thu nhp đu
đn và k hn thu nhp ngn.
- Chit khu thng phiu: Thng phiu là chng t thanh toán, giy t có giá phát
sinh trong qua
n h tín dng thng mi vi ni dung c bn là ngi cm nó đc
hng mt trái quyn (quyn đòi n) mt s tin nht đnh trong tng lai t ngi
ký phát. Ngi bán hoc ngi th hng có th gi thng phiu đn hn đòi n
khác
h hàng hoc mang thng phiu đ chit khu ti Ngân hàng. S tin khách

hàng đc nhn ph thuc vào thi hn còn li ca thong phiu, lãi sut chit
khu và l phí chit khu.
- Cho thuê tài sn: là nghip v phát sinh khi khách hàng có nhu cu vay nhng
không đ hoc cha đ điu kin đ đc vay.  m rng tín dng, Ngân hàng đã
mua các tài sn theo yêu cu ca khác
h hàng đ cho khách hàng thuê. Do tài sn
cho thuê thuc s hu ca Ngân hàng nên Ngân hàng có th thu hi đ bán hoc
cho ngi khác thuê khi ngi thuê khong tr đc n. Cho thuê có hai hình thc
là cho thuê tài chính và cho thuê hot đng
 Cho thuê tài chính: là hình thc cho thuê đáp ng nhu cu thuê trong thi
gian dài, và ngi đi thuê có quyn mua li tài sn khi kt thúc hp đng
thuê.
 Cho thuê hot đng đáp ng nhu cu thuê trong thi gian ngn hn, ngi
đi thuê không có d đnh mua li tài sn đó đ s dng.
Hot đng c
ho thuê ch yu là cho thuê tài chính.
Ngô Thùy Linh - A10420 20

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
- Bo lãnh: bo lãnh là hình thc cp tín dng đc thc hin thông qua cam kt
bng vn bn ca Ngân hàng vi bên có quyn v thc hin ngha v tài chính thay
cho khách hàng khi khách hàng không thc hin hoc thc hên không đy d
ngha v đã cam kt. Bo lãnh cng cha đng các ri ro nh cho vay thông
thng nên Ngân hàng phi phân tích khách hàng nh khi cho vay.
1.2.4.2. Phân loi theo thi gian
Theo cách phân chia này, tín dng đc phân thành các loi sau:
- Tín dng ngn hn: là loi cho vay có thi hn di 12
tháng và đc s dng đ
bù đp s thiu ht vn lu đng ca doanh nghip và các nhu cu chi tiêu ngn

hn ca cá nhân. Lãi sut ca tín dng ngn hn thp nht trong khung lãi sut cho
vay ca Ngân hàng. Thông thng đi vi các Ngân hàng bán l thì tín dng ngn
hn chim t trng cao nht.
- Tín dng trung hn: theo quy đnh hin na
y ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam,
cho vay trung hn có thi hn trên 12 tháng đn 5 nm. Tín dng trung hn ch
yu đc s dng đ đu t mua tài sn c đnh, ci tin hoc đi mi thit b công
ngh, xây dng các d án có quy mô nh, thi gian thu hi vn nhanh.
- Tín dng dài hn: cho vay dài hn là loi cho vay có thi hn trên 5 nm, thi hn
ti đa có th lên ti 20 - 30 nm, trng hp cá bit lên ti 40 nm. ây là loi tín

dng đc cung cp đ đáp ng nhu cu dài hn nh xây dng nhà ca, các thit b
phng tin vn ti có quy mô ln. Loi tín dng này có lãi sut ln nht trong
khung lãi sut cho vay ca Ngân hàng. Trong các Ngân hàng bán buôn thì nghip
v tín dng ch yu là tín dng dài hn.
1.2.4.3. Phân loi theo ri ro
Phân loi theo tiêu chí này, tín dng ngân hàng đ
c phân chia thành các loi sau:
- Tín dng lành mnh: là các khon tín dng có kh nng thu hi cao
- Tín dng có vn đ: là các khon tín dng có du hiu không lành mnh nh khách
hàng châm tiêu th, khách hàng gp thiên tai
- N quá hn có kh nng thu hi: là các khon n đã quá hn vi thi hn ngn và
khách hàng có k hoch khc phc tt
- N quá hn khó đòi: là các khon n quá hn quá lâu, kh nng tr n rt kém, tài
sn th chp nh hoc b gim g
iá.


Ngô Thùy Linh - A10420 21

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
1.2.4.4. Phân loi theo phng pháp hoàn tr
Da theo cn c này, tín dng ca Ngân hàng thng mi đc chia thành hai loi:
- Cho vay có thi hn: là loi tín dng có tha thun thi hn tr n c th theo hp
đng. Cho vay có thi hn bao gm các loi sau:
 Cho vay tr góp (hay còn gi là cho vay có nhiu k hn tr n c th): là
loi cho vay mà khách hàng phi hoàn tr c gc và lãi theo đnh k. Loi
cho vay nà
y ch yu đc áp dng cho vay bt đng sn, cho vay tiêu dùng,
cho vay đi vi nhng ngi kinh doanh nh, cho vay đ mua sm trang
thit b.
 Cho vay phi tr góp (hay còn gi là cho vay ch có mt k hn tr): là loi
cho vay đc thanh toán mt ln theo k hn đã tha thun.
 Cho vay hoàn tr nhiu ln nhng không có thi hn tr n c th, vic tr
n ph thuc và
o kh nng tài chính ca ngi đi vay, cho vay này đc áp
dng theo k thut thu chi.
 i vi loi cho vay có thi hn, khách hàng có th tr n trc hn nhng
Ngân hàng đc quyn thu lãi toàn b k hn tr n theo hp đng, tr
trng hp có nhng tha thun khác.
- Cho vay có thi hn c th: đi vi loi cho vay không có thi hn tr n thì Ngân
hàng có th yêu cu hoc ngi đi vay t nguyn tr n bt c lúc nào nhng phi
báo trc mt thi gian hp lý, t
hi gian này đc tha thun trong hp đng.
1.2.4.5. Phân loi khác
- Theo mc đích s dng vn gm:
 Cho vay bt đng sn
 Cho vay công nghip và thng mi
 Cho vay nông nghip
 Cho vay cá nhân

- Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng gm:
 Cho vay không đm bo là l
oi cho vay không có tài sn th chp, cm c
hoc s bo lãnh ca ngi th ba, mà vic cho vay ch da vào uy tín ca
bn thân khách hàng.
 Cho vay có đm bo là loi cho vay đc ngân hàng cung ng, phi có tài
sn th chp hoc cm c hoc phi có s bo lãnh ca ngi th ba.
- Cn c vào hình thái giá tr ca tín dng gm:
Ngô Thùy Linh - A10420 22

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
 Cho vay bng tin là loi cho vay mà hình thái giá tr ca tín ca tín dng
đc cung cp bng tin.
 Cho vay bng tài sn là hình thc cho vay bng tài sn rt ph bin và đa
dng, riêng đi vi ngân hàng cho vay bng tài sn đc áp dng ph bin
đó là tài tr thuê mua.
Các cách phân loi trên cho ta thy tính đa dng và chuyên môn hóa trong hot đng
cp tín dng ca Ngân hàng. Vi xu hng đa dng hóa các nhu cu ca khách hàng và
môi trng cnh tranh ngà
y càng cao nên chc chn trong tng lai Ngân hàng s m
rng phm vi tài tr song vn có th duy trì các lnh vc mà Ngân hàng có li th. Cách
phân loi trên cho phép Ngân hàng theo dõi ri ro và sinh li gn lin vi lnh vc tài tr
đ có chính sách lãi sut, đm bo hn mc và chính sách m rng phù hp.
Tóm li: Tín dng Ngân hàng là mt hot đng ch yu ca Ngân hàng Thng mi.
Trong nn kinh t th trng, Ngân hàng đóng vai trò qua
n trng trong vic phát trin
kinh t. Ngay t khi mi xut hin, Ngân hàng đã tp trung vào hai vic chính là huy
đng ngun vn nhàn ri, manh mún t dân c và cung ng vn cho ngi có nhu cu v
vn tm thi đ sn xut, kinh doanh, tiêu dùng. Ngày nay, trong mt môi trng kinh

doanh cnh tranh khc lit, các dch v ngày càng đa dng nhm đáp ng nhu cu ngày
càng phc tp ca ngi tiêu dùng, các dch v ca Ngân hàng cng ngày càng phát trin.

Tuy nhiên, dù các dch v ca Ngân hàng có phát trin đn đâu thì tín dng vn luôn là
hot đng c bn, chim t trng ln trong toàn b hot đng ca Ngân hàng thng mi
và là hot đng sinh li ch yu.
Cùng vi s phát trin ca nn kinh t th trng, hot đng tín dng ngày càng đc
m rng và phát trin mt cách đa dng vi s tham gia ca nhiu ch th ki
nh t. Theo
đó, quan h tín dng ngày càng đc m rng c v đi tng ln quy mô làm cho hot
đng tín dng ca Ngân hàng ngày càng khó khn, phc tp hn.  Ngân hàng thng
mi có th tn ti và đng vng đc trong điu kin cnh tranh gay gt và phc v nn
kinh t ngày càng tt hn, đòi hi các Ngân hàng thng mi phi thc hin có hiu qu
các hot đng tín dng, nâng cao cht lng các khon t
ín dng đã cp cho khách hàng.
1.3. Cht lng hot đng tín dng ca Ngân hàng Thng mi
1.3.1. Cht lng hot đng tín dng
Trong bt c mt Quc gia hay mt nn kinh t nào thì hot đng tín dng ca Ngân
hàng là mt nhân t quan trng trong vic phát trin kinh t. Trong đó, cht lng tín
Ngô Thùy Linh - A10420 23

Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
dng là nhân t chính quyt đnh hiu ca hot đng tín dng. Mt Ngân hàng mun nâng
cao cht lng hot đng thì phi nâng cao đc cht lng tín dng. Vy cht lng và
cht lng tín dng là gì?
Cht lng có l đc nhc đn nhiu nht khi nói v mt sn phm hay mt dch v nào
đó, đi vi dch v ngân hàng cng vy. Có rt nhiu đnh ngha v cht lng đã đ
c
đa ra, theo W.Ederwards Deming cht lng chính là vic tha mãn nhu cu ca khách
hàng, hoc theo Philip B.Crosby thì cht lng là “làm đúng theo yêu cu”. Tiêu chun

ISO 9000:2000 đa ra đnh ngha v cht lng: “cht lng là mc đ ca mt tp hp
các đc tính vn có đáp ng các yêu cu”. Nh vy cht lng là mc đ ca mt tp hp
các đc tính vn có ca mt sn phm
hay mt dch v đáp ng các yêu cu ca khách
hàng.
Vi cách đ cp nh trên, ta có th hiu cht lng tín dng là s đáp ng đc yêu
cu ca khách hàng ca Ngân hàng phù hp vi s phát trin kinh t xã hi và đm bo
cho s tn ti và phát trin ca Ngân hàng. Vy cht lng tín dng đc th hin mt
cách c th nh th nà
o đi vi các đi tng liên quan trc tip ti hot đng tín dng
ca Ngân hàng là khách hàng, bn thân Ngân hàng và s phát trin ca kinh t - xã hi.
- Cht lng tín dng th hin :
 i vi khách hàng: tín dng đc cung cp phi phù hp vi mc đích s
dng vn ca khách hàng vi lãi sut, k hn hp
lý, th tc đn gin, thun
tin nhng vn đm bo nguyên tc tín dng nhm thu hút đc nhiu
khách hàng.
 i vi s phát trin kinh t - xã hi: hot đng tín dng phc v sn xut
và lu thông hàng hóa, góp phn duy trì và phát trin hot đng sn xut
kinh doanh ca doanh nghip, h gia đình và cá nhân. Góp phn gii quyt
công n vic làm, khai thác kh nng tim
tàng trong nn kinh t.
 i vi bn thân Ngân hàng: phm vi, mc đ và gii hn tín dng phi phù
hp vi thc lc ca Ngân hàng và đm bo tính cnh tranh trên th trng
ngân hàng vi nguyên tc hoàn tr đúng hn và có lãi.
- Tuy nhiên ti Vit Nam cht lng tín dng còn đc hiu theo cách tip cn ca
Ngân hàng Thng mi và Ngân hàng Chính sách Xã hi. Cht lng hot đng
ca các Ngân hàng Thng mi nói chung đc hiu là
đm bo bù đp đc chi
phí, có lãi và bo toàn đc vn, d n quá hn di 5% tng d n. Tuy nhiên

khi bàn đn cht lng tín dng đi vi Ngân hàng Chính sách Xã hi li phi xut
Ngô Thùy Linh - A10420 24

Thang Long University Library
Lun vn tt nghip Trng i Hc Thng Long
phát t mc tiêu không vì li nhun, phc v cho chính sách xóa đói gim nghèo,
phát trin nông nghip và nông thôn trong tng thi k ca ng và Nhà nc.
Bi vy mà cht lng tín dng ca Ngân hàng Chính sách Xã hi cng đc hiu
theo cách khác so vi các Ngân hàng Thng mi. iu đu tiên phi k đn khi
đánh giá cht lng tín dng là hot đng tín dng góp phn thc hin mc tiêu
ca chính sách, thc hin nghiêm
túc các c ch tín dng đi vi tng chng trình
v đi tng, điu kin, mc cho vay, thi hn, lãi sut và phng thc cho vay.
Vic đánh giá cht lng tín dng phi da trên vic đánh giá vic chp hành c
ch đã đc quy đnh cho tng chng trình. Bên cnh đó, vn cho vay phi thc
s đn vi các đi tng đc vay trên nguyên tc dân ch, công khai, hay nói
cách khác là tin vay phi đn đc tn tay ngi va
y, không qua cu trung gian
và đc tp th t viên bình xét nht trí. Vic vay vn ca các đi tng phi gn
cht vi chng trình khuyn nông, khuyn lâm, khuyn ng vn đang là yu t
thúc đy vic áp dng kin thc và tin b ca khoa hc k thut vào sn xut,
kinh doanh có hiu qu. Cui cùng là cng nh các t chc tín dng khác, hot
đng tín dng ca N
gân hàng Chính sách Xã hi phi bo tn đc vn, phi thu
đc gc và lãi đúng hn, n qua hn di t l cho phép. Nh vy, vic đánh giá
cht lng tín dng ca Ngân hàng Chính sách Xã hi đc xác đnh bng các tiêu
chí nh: vn cho vay đn đúng đi tng, đúng chính sách; tin vay đc gii
ngân đn tn ngi vay; gn c
ho vay vi vic áp dng tin b khoa hc k thut
vào sn xut kinh doanh; đt t l thu lãi trên s lãi phi thu theo quy đnh cho

tng thi k; t l n quá hn di mc cho phép. Nh vy đi vi mi loi hình
ngân hàng ta li có mt cái nhìn khác nhau vè cht lng tín dng. Trong lun vn
này em xin phép ch đ cp ti cht lng hot đng ca N
gân hàng Thng mi,
mà c th là cht lng hot đng tín dng ca Ngân hàng u t và Phát trin
Vit Nam – Chi nhánh Quang Trung.
- Cng có ý kin cho rng cht lng tín dng là mt phm trù phn ánh mc đ ri
ro trong bng tng hp cho vay ca mt Ngân hàng.  phn ánh v cht lng tín
dng, có rt nhiu ch tiêu, nhng nói chung ngi ta thng quan tâm ti t l
n xu, t l và c cu n tài sn đm bo. N
goài ra, đ đánh giá đnh tính v cht
lng tín dng, ngi ta còn quan tâm ti c cu d n các khon vay ngn hn –
dài hn trong tng quan c cu ngun vn t chc tín dng, d n cho vay các
lnh vc ri ro cao ti thi đim đó nh bt đng sn, c phiu.
Ngô Thùy Linh - A10420 25