Báo cáo thực tập ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đống đa

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
1
PHN 1. KHÁI QUÁT CHUNG V NGỂN HÀNG THNG MI C
PHN CÔNG THNG VIT NAM CHI NHÁNH NG A
1.1. Quá trình hình thƠnh vƠ phát trin ca VietinBank - ng a
Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit Nam (VietinBank) đc thành
lp vào ngày 26/3/1988, trên c s tách ra t NHNN Vit Nam theo Ngh đnh s
53/HBT ca Hi đng B trng. Vn điu l tính đn thi đim ngày 31/12/2010
đt 15.173 t đng. VietinBank là mt trong bn NHTM nhà nc ln nht Vit Nam.
VietinBank có tng tài sn chim hn 25% th phn trong toàn b h thng Ngân hàng
Vit Nam. Ngun vn ca VietinBank luôn tng trng qua các nm đt bình quân
hn 20%/nm, đc bit có nm tng 35% so vi nm trc. Mng li kinh doanh tri
rng toàn quc vi 02 S Giao dch, 160 Chi nhánh và trên 700 đim giao dch, 03
công ty hch toán đc lp là công ty cho thuê tài chính, công ty trách nhim hu hn
chng khoán, công ty qun lý n và khai thác tài sn và 02 đn v s nghip là trung
tâm công ngh thông tin và trung tâm đào to.
VietinBank còn là thành viên sáng lp ca các T chc Tài chính Tín dng: - Sài
Gòn Công Thng Ngân Hàng - Indovinabank (Ngân hàng liên doanh đu tiên ti Vit
Nam) - Công ty cho thuê Tài chính Quc t - VILC (Công ty cho thuê Tài chính Quc
t đu tiên ti Vit Nam) - Công ty Liên doanh Bo him châu Á - NHCT, là thành
viên chính thc ca: - Hip hi Ngân hàng Vit Nam (VNBA) - Hip hi các Ngân
hàng châu Á (AABA) - Hip hi Tài chính Vin thông Liên ngân hàng (SWIFT) - T
chc phát hành và thanh toán th VISA, MASTER quc t. Vietinbank đã ký 08 Hip
đnh Tín dng khung vi các quc gia nh B, Hàn Quc, Thy S và có quan h đi lý
vi hn 900 đnh ch tài chính và ngân hàng ln ca 60 quc gia trên khp các châu
lc.
VietinBank hot đng vi:
S mnh: Là Tp đoàn tài chính ngân hàng hàng đu ca Vit Nam, hot đng đa
nng, cung cp sn phm và dch v theo chun mc quc t, nhm nâng giá tr cuc
sng.
Tm nhìn: Tr thành Tp đoàn tài chính ngân hàng hin đi, hiu qu hàng đu trong

nc và Quc t.
Giá tr ct lõi: Mi hoa

t đ ng đu hng ti KH; Nng đng, sáng to, chuyên
nghip, tn tâm, minh bch, hin đi; Ngi lao đng đc quyn phn đu, cng hin
làm vic ht mình; đc quyn hng th đúng vi cht lng, kt qu, hiu qu ca
cá nhân đóng góp; đc quyn tôn vinh cá nhân xut sc, lao đng gii.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
2
Trit lỦ kinh doanh: An toàn, hiu qu, bn vng và chun mc quc t; oàn kt,
hp tác, chia s và trách nhim xã hi; S thnh vng ca KH là s thành công ca
VietinBank.
Slogan: - Nâng giá tr cuc sng - n vi VietinBank, Quý khách s hài lòng v cht
lng sn phm, dch v và phong cách phc v chuyên nghip, nhit tình vi phng
châm: "Tin Cy, Hiu Qu, Hin i".
Chi nhánh VietinBank - ng a là chi nhánh cp I thuc h thng VietinBank.
Hot đng theo quy ch v t chc và hot đng ca VietinBank, nhm đáp ng nhu
cu phát trin kinh t trên đa bàn thành ph và góp phn m rng quy mô hot đng
ca ngân hàng thành ph Hà Ni. Tr s giao dch đt ti 187 Nguyn Lng Bng,
qun ng a, thành ph Hà Ni. Cng ging nh các Chi nhánh khác ca
VietinBank, Chi nhánh VietinBank - ng a là mt TCTD thc hin các HTD và
đang n lc thc hin các mc tiêu hot đng ca VietinBank.

1.2. C cu t chc ca VietinBank - ng a
S đ 1.1. C cu t chc ca VietinBank - ng a

(Ngun: Phòng t chc hành chính)


Giám
đc
Phòng k toán
Phòng t chc - hành chính
Các phòng giao dch
Phó giám đc
Phòng tng hp
Phó giám đc
Phó giám đc
Phó giám đc
Phòng qun lý n có vn đ
Phòng qun lý ri ro
Phòng tin t, kho qu

Phòng thông tin đin toán
Phòng khách hàng, cá nhân
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
3
1.3. Chc nng, nhim v ca tng b phn
1.3.1. Giám đc
Là ngi đng đu Chi nhánh ngân hàng, điu hành mi hot đng ca Chi
nhánh, là ngi đa ra quyt đnh cui cùng trong hot đng kinh doanh, đi din cho
quyn li ca CBCNV và là ngi đi din ca Chi nhánh theo pháp lut.
1.3.2. Phó giám đc
Gm 04 phó giám đc cùng h tr Giám đc xây dng chng trình, k hoch và
điu hành công vic hot đng kinh doanh ca Chi nhánh theo s ch đo ca ngành,
ca VietinBank. Kp thi ph bin và kim tra vic thc hin ch đ chính sách, công
t, ch th và ngh đnh ca ngành đn vi CBCNV. Chm lo bi dng nâng cao trình
đ nghip v và đi sng ca CBCNV trong chi nhánh.
1.3.3. Phòng khách hàng, cá nhân
Chi nhánh VietinBank - ng a có 02 phòng KH và 01 phòng cá nhân vi chc
nng trc tip giao dch vi KH là các doanh nghip và cá nhân đ khai thác vn bng
VND và ngoi t. Thc hin các nghip v liên quan đn tín dng, qun lý các sn
phm tín dng phù hp vi ch đ, th l hin hành và hng dn ca VietinBank.
Trc tip qung cáo, tip th, gii thiu và bán các sn phm dch v ngân hàng cho
các doanh nghip và cá nhân.
1.3.4. Phòng giao dch
Là phòng nghip v giao dch trc tip vi KH là các t chc kinh t, đn v s
nghip, cá nhân đ khai thác vn bng VND và ngoi t. Thc hin các nghip v liên
quan đn tín dng, qun lý các sn phm tín dng phù hp vi ch đ, th l hin hành
và hng dn ca VietinBank. Trc tip qung cáo, tip th, gii thiu và bán các sn
phm dch v ngân hàng cho KH theo quy đnh ca NHNN, VietinBank, quyt đnh
ca giám đc Chi nhánh Vietin - ng a.
1.3.5. Phòng tin t, kho qu

Là phòng nghip v qun lý an toàn kho qu, qun lý qu tin mt theo quy đnh
ca NHNN và VietinBank. Tm ng và thu tin cho các qu tit kim, các phòng giao
dch trong và ngoài quy ti tr s Chi nhánh, thu chi tin mt cho các doanh nghip
có ngun thu chi tin mt ln.
1.3.6. Phòng qun lý ri ro
Có nghip v tham mu cho giám đc Chi nhánh v công tác qun lý ri ro ca
Chi nhánh. Qun lý giám sát thc hin danh mc cho vay, đu t, tài sn đm bo.
Thm đnh ri ro tín dng đc lp, gii hn tín dng KH, d án, phng án đ ngh
cp tín dng. Thm đnh và đ xut gii hn tín dng nhóm KH liên quan theo quy
đnh hin hành ca VietinBank. Thc hin chc nng đánh giá, qun lý ri ro trong
toàn b các hot đng ngân hàng theo ch đo ca VietinBank.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
4
1.3.7. Phòng qun lý n có vn đ
Chu trách nhim v qun lý và x lý n nhóm 2, n xu (n nhóm 3, 4, 5), n đã
x lý ri ro, n đc Chính Ph x lý. u mi x lý tài sn đm bo tin vay theo
quy đnh ca nhà nc nhm thu hi n.
1.3.8. Phòng k toán
Là phòng nghip v thc hin các giao dch trc tip vi KH, các nghip v và
các công vic liên quan đn công tác qun lý tài chính, ch tiêu ni b ti Chi nhánh.
Cung cp các dch v ngân hàng liên quan đn nghip v thanh toán, x lý hch toán
các giao dch. Qun lý và chu trách nhim đi vi h thng giao dch trên máy, qun
lý qu tin mt đn tng giao dch viên, t vn cho KH s dng các sn phm dch v
ngân hàng.
1.3.9. Phòng thông tin đin toán
Là phòng nghip v thc hin cong tác qun lý, duy trì h thng công ngh thông
tin to Chi nhánh, bo trì bo dng thit b công ngh thông tin đm bo h thng
công ngh thông tin ca Chi nhánh hot đng tt.
1.3.10. Phòng tng hp
Là phòng nghip v tham mu cho giám đc Chi nhánh d kin k hoch kinh

doanh, tng hp, phân tích, đánh giá tình hình hot đng kinh doanh, thc hin báo
cáo hot đng hàng nm ca Chi nhánh. Làm đu mi cho các sn phm, dch v ngân
hàng, xây dng biu lãi sut, biu phí áp dng ca Chi nhánh, xây dng chính sách
chm sóc KH.
1.3.11. Phòng t chc - hành chính
Thc hin công tác t chc cán b và đào to ti Chi nhánh theo ch trng
chính sách ca nhà nc và quyt đnh ca VietinBank. Qun lý và phát trin mng
li Chi nhánh. Qun lý lao đng và tin lng, tin thng, ban hành ch đ chính
sách đi vi ngi lao đng ti Chi nhánh. Thc hin công tác bo v an ninh, an toàn
ca Chi nhánh.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
5

PHN 2. THC TRNG HOT NG SN XUT KINH DOANH CA
NGỂN HÀNG THNG MI C PHN CÔNG THNG VIT NAM
CHI NHÁNH NG A
2.1. Khái quát v ngƠnh ngh kinh doanh ca VietinBank - ng a
Huy đng vn: Nhn tin gi không k hn và có k hn bng VN và ngoi t
ca các t chc kinh t và dân c. Nhn tin gi tit kim vi nhiu hình thc phong
phú và hp dn: Tit kim không k hn và có k hn bng VN và ngoi t, Tit
kim d thng,Tit kim tích lu
Cho vay, đu t: Cho vay ngn hn, trung hn, dài hn bng VN và ngoi t.
ng tài tr và cho vay hp vn đi vi nhng d án ln, thi gian hoàn vn dài. Cho vay
tài tr, u thác theo chng trình: ài Loan (SMEDF); Vit c (DEG, KFW) và các
hip đnh tín dng khung. Thu chi, cho vay tiêu dùng. u t trên th trng vn, th
trng tin t trong nc và quc t
Thanh toán và Tài tr thng mi: Phát hành, thanh toán th tín dng nhp
khu; thông báo, xác nhn, thanh toán th tín dng nhp khu. Nh thu xut, nhp
khu (Collection); Nh thu hi phiu tr ngay (D/P) và nh thu chp nhn hi phiu
(D/A). Chuyn tin trong nc và quc t. Chuyn tin nhanh Western Union. Thanh

toán u nhim thu, u nhim chi, séc. Chi tr lng cho doanh nghip qua tài khon,
qua ATM.Chi tr Kiu hi… Mua, bán ngoi t (Spot, Forward, Swap…). Mua, bán
các chng t có giá (trái phiu chính ph, tín phiu kho bc, thng phiu…). Bo
lãnh, tái bo lãnh (trong nc và quc t): Bo lãnh d thu, Bo lãnh thc hin hp
đng, Bo lãnh thanh toán
Ngân qu: Cho thuê két st: ct gi bo qun vàng, bc, đá quý, giy t có giá,
bng phát minh sáng ch.Thu, chi h tin mt VN và ngoi t
Th và ngân hàng đin t: Phát hành và thanh toán th tín dng ni đa, th tín
dng quc t (VISA, MASTER CARD…). Dch v th ATM, th tin mt (Cash
card). Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking.
Hot đng khác: T vn đu t và tài chính. Môi gii, t doanh, bo lãnh phát
hành, qun lý danh mc đu t, t vn, lu ký chng khoán. Tip nhn, qun lý và
khai thác các tài sn xit n qua Công ty Qun lý n và khai thác tài sn.  hoàn
thin các dch v liên quan hin có nhm đáp ng nhu cu ngày càng cao ca khách
hàng, đng thi to đà cho s phát trin và hi nhp vi các nc trong khu vc và
quc t, VietinBank - ng a luôn có tm nhìn chin lc trong đu t và phát trin,
tp trung  3 lnh vc: phát trin ngun nhân lc, phát trin công ngh và hát trin
kênh phân phi.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
6
Có th nói, vi nhng hot đng và sn phm dch v rt đa dng, Chi nhánh đã
đáp ng khá đy đ nhu cu ca các cá nhân, t chc kinh t trong vic s dng các
dch v Ngân hàng. Cng nh các NHTM khác, HTD là hot đng mang li doanh
thu ch yu cho VietinBank - ng a. Vì vy bài báo cáo ca em trình bày chính v
mng tín dng.
2.2. Quy trình tín dng ca VietinBank - ng a
2.2.1. Mô t đc đim chung quy trình tín dng ca VietinBank - ng a
Chi tit ca quy trình tín dng ti Chi nhánh VietinBank - ng a đc th hin
trong s đ sau:
S đ 2.1. Quy trình tín dng ti Chi nhánh VietinBank - ng a

( Ngun: Phòng khách hàng 1 VietinBank - ng a)

2.2.2. Mô t công vic c th ca tng bc trong s đ quy trình tín dng ca Chi
nhánh VietinBank - ng a
Tip nhn vƠ hng dn khách hƠng v điu kin tín dng vƠ h s vay vn
i vi KH quan h tín dng ln đu: CBTD hng dn KH đng ký nhng
thông tin v KH, các điu kin vay vn và t vn vic thit lp h s vay.
i vi KH đã quan h tín dng: CBTD kim tra các điu kin vay, b h s
vay, hng dn KH hoàn thin h s vay.
CBTD
tip
nhn
h s
Kim tra
xem xét
tính đy
đ, hp l
ca h s
Tin hành
điu tra,
thu thp
thông tin
v KH.
Phân
tích,
thm
đnh
KH.
Gii

ngân.
Ban lãnh
đo ra
quyt
đnh tín
dng.
TPTD đánh
giá, xem xét
li, ri trình
ban lãnh
đo quyt
đnh.
Hp l
Cho vay
Cha đy đ và hp l
Kim
tra,
giám sát
tín dng.
Hp l
Không hp l
KH
np h
s vay
vn
Thanh
lý
HDTD

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN

7
CBTD kim tra tính xác thc ca h s vay vn qua c quan phát hành ra chúng
hoc qua các kênh thông tin khác. Kim tra tính hp pháp, hp l ca các loi giy t
vn bn, đng thi kim tra mc đích vay vn ca phng án d kin đu t có phù
hp vi đng ký kinh doanh và tính hp pháp ca mc đích vay vn hay không.
iu tra, thu thp, tng hp thông tin v khách hƠng
- V KH vay vn: CBTD phi đi thc t ti ni sn xut kinh doanh ca KH đ
tìm hiu thông tin v:
+ Ban lãnh đo KH vay vn.
+ Tình trng nhà xng, máy móc thit b k thut, quy trình công ngh hin có
ca KH.
+ Tình hình hot đng sn xut kinh doanh ca KH.
+ ánh giá tài sn đm bo n vay (nu có).
- V phng án sn xut kinh doanh/d án đu t:
+ Tìm hiu giá c, tình hình cung cu trên th trng đi vi sn phm ca
phng án sn xut kinh doanh/d án đu t.
+ Tìm hiu qua các nhà cung cp thit b, nguyên vt liu đu vào, các nhà tiêu
th sn phm tng t đ đánh giá tình hình th trng đu vào, đu ra.
Phơn tích, thm đnh khách hƠng vay vn
- Tìm hiu và phân tích v KH, t cách và nng lc pháp lý, nng lc điu hành,
nng lc qun lý sn xut kinh doanh, mô hình t chc, b trí lao đng trong doanh
nghip.
- Phân tích, đánh giá kh nng tài chính ca KH vay vn: Kim tra tính chính xác
ca các báo cáo tài chính, phân tích đánh giá tình hình hot đng và kh nng tài
chính.
- Phân tích tình hình quan h vi ngân hàng ca KH và d kin li ích ca ngân
hàng nu khon vay đc phê duyt. CBTD tính toán lãi, phí và các li ích khác có th
thu đc nu nh khon vay đc phê duyt.
Ra quyt đnh tín dng
Bc 1: Sau khi nghiên cu, thm đnh các điu kin vay vn, CBTD lp báo cáo

thm đnh kiêm t trình cho vay cùng h s vay vn trình trng phòng tín dng
(TPTD).
Bc 2: Trên c s t trình ca CBTD kèm h s vay vn, TPTD xem xét kim
tra, thm đnh li và ghi ý kin vào t trình và trình lãnh đo.
Bc 3: Cn c vào b h s cho vay, cn c ý kin đ xut ca cán b thm
đnh/ tái thm đnh và TPTD, khon vay s đc ban lãnh đo Chi nhánh quyt đnh
đng ý hay không đng ý cho vay, hoc cho vay có điu kin. Nu khon vay vt
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
8
quyn phán quyt s đc Ban thm đnh d án ngân hàng cp trên phê duyt. Ch khi
đc phê duyt, có thông báo, Chi nhánh mi đc phép gii ngân.
Ni dung phê duyt cho vay cn phi xác đnh rõ: S tin cho vay, lãi sut cho
vay, thi hn cho vay và các điu kin khác (nu có).
Gii ngơn
 bc này, ngân hàng s tin hành phát tin cho KH theo hn mc tín dng đã
ký kt trong HTD.
Nguyên tc gii ngân: phi gn lin s vn đng tin t vi s vn đng hàng hóa
hoc dch v có liên quan, nhm kim tra mc đích s dng vn vay ca KH và đm
bo kh nng thu n. Nhng đng thi cng phi to s thun li, tránh gây phin hà
cho công vic sn xut kinh doanh ca KH.
Kim tra, giám sát tín dng
Kim tra, giám sát khon vay là quá trình thc hin các bc công vic sau khi
cho vay nhm hng dn, đôn đc ngi vay s dng đúng mc đích, có hiu qu s
tin vay, hoàn tr n gc, lãi vay đúng hn, đng thi thc hin các bin pháp thích
hp nu khách hàng không thc hin đy đ, đúng hn các cam kt.
VietinBank quy đnh vic kim tra, giám sát khon vay đc tin hành đnh k,
đt xut vi 100% khon vay, mt hay nhiu ln tùy theo đ an toàn ca khon vay.
iu chnh gii hn tín dng trong kì khi KH có yêu cu hoc có s kin bt
thng có th nh hng xu đn kh nng tr n ca KH.
Thanh lỦ hp đng tín dng

Khi KH tr ht n, CBTD tin hành phi hp vi b phn k toán đi chiu,
kim tra v s tin tr n gc, lãi, phí… đ tt toán khon vay.
Thi hn hiu lc ca HTD theo tha thun trong HTD đã ký kt: Khi bên
vay tr xong n gc và lãi thì HTD đng nhiên ht hiu lc và các bên không cn
lp biên bn thanh lý hp đng. Trng hp bên vay yêu cu, CBTD son tho biên
bn thanh lý hp đng trình TPTD kim soát và TPTD trình lãnh đo ký biên bn
thanh lý.
Sau khi lãnh đo ký biên bn thanh lý hp đng, CBTD kim tra tình trng giy
t, sn sn th chp, cm c ri xut kho giy t, tài sn th chp, cm c. Lp biên
bn giao tr tài sn bo đm n vay trình TPTD kim soát và TPTD trình lãnh đo ký
duyt.
ánh giá v quy trình tín dng
Quy trình tín dng là bng tng hp mô t công vic ca ngân hàng t khi tip
nhn h s vay vn ca mt KH cho đn khi quyt đnh cho vay, gii ngân, thu n và
thanh lý hp đng tín dng. Quy trình tín dng này đc son tho ra đã giúp cho quá
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
9
trình vay din ra thng nht, khoa hc, hn ch phòng nga ri ro và nâng cao cht
lng tín dng, góp phn đáp ng ngày mt tt hn nhu cu vay vn ca KH.
2.3. Kt qu hot đng sn xut kinh doanh ca VietinBank - ng a nm 2009
vƠ nm 2010
2.3.1. Tình hình doanh thu - chi phí - li nhun ca VietinBank - ng a nm
2009 và 2010
Bng 2.1. Báo cáo kt qu kinh doanh
n v tính: triu đng
Ch tiêu
Nm
2010
Nm
2009

Chênh lch
Tuyt đi
Tng
đi (%)
(A)
(1)
(2)
(3)=(1)ậ(2)
(4)=(3)/(2)
I.Thu nhp lƣi thun
310.635
195.246
115.389
59,10
Thu nhp lãi và các khon thu nhp
tng t
818.448
500.702
317.746
63,46
Chi phí lãi và các chi phí tng t
(507.813)
(305.456)
(202.357)
66,25
II.Lƣi thun t hot đng dch v
37.092
22.278
14.814
66,50

Thu nhp t hot đng dch v
45.642
27.350
18.292
66,88
Chi phí hot đng dch v
(8.550)
(5.072)
(3.478)
68,57
III.Lƣi/(L) thun t kinh doanh
ngoi hi
3.062
(2.812)
5.874
208,89
V.Lƣi thun t hot đng khác
33.294
28.192
5.102
18,10
Thu nhp t hot đng khác
34.377
29.698
4.679
15,76
Chi phí t hot đng khác
(1.083)
(1.506)
423

(28,09)
VII.Chi phí hot đng
(184.542)
(136.234)
(48.308)
35,46
VIII.Li nhun thun t hot đng
kinh doanh trc chi phí d phòng
ri ro tín dng
199.541
106.670
92.871
87,06
IX.Chi phí d phòng ri ro tín dng
(77.544)
(42.033)
(35.511)
84,48
X.Li nhun trc thu
121.997
64.637
57.360
88,74
XI.Chi phí thu thu nhp doanh
nghip
(30.315)
(17.427)
(12.888)
73,95
XII.Li nhun sau thu

91.682
47.210
44.472
94,20

(Ngun: Phòng tng hp Chi nhánh VietinBank - ng a )
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
10
Qua báo cáo kt qu kinh doanh ca VietinBank - ng a trong 02 nm 2010
và 2009, ta nhn thy rng hot đng kinh doanh ca Chi nhánh ngày càng n đnh,
hiu qu và ngày càng có xu hng m rng. C th :
Thu nhp lƣi thun: Nm 2010 tng so vi nm 2009 là 115.389 triu đng,
tng đng vi 59,10%. Vic thu nhp lãi thun tng chng t VietinBank - ng
a ngày càng thu hút đc nhiu khách hàng, to đc nim tin ni khách hàng, m
rng th trng ca mình, đng thi kh nng qun lý ca Chi nhánh ngày càng ci
thin và hiu qu hn rt nhiu. Tuy nhiên thu nhp tng chm hn chi phí: thu nhp
tng 63,46% trong khi chi phí tng 66,25%. iu này có v vô lý nhng nu nhìn vào
con s tuyt đi thì s thy s phù hp. Thu nhp tng nhiu hn chi phí: thu nhp
tng 317.746 triu đng, trong khi chi phí tng 202.357 triu đng. Thi đim nm
2009 - 2010 là giai đon nn kinh t Vit Nam đang gng mình lên chng chi vi
hu qu đ li ca cuc khng hong kinh t. NHNN thc hin chính sách ni lng
tin t, các NHTM ni lng tín dng. Chi phí huy đng vn nm 2009 là cao nhm
đáp ng đ tim lc tài chính ca Chi nhánh. Do vy dù thu nhp tuyt đi nm 2010
có tng nhiu hn chi phí nhng xét v mt tng đi thì vn tng chm hn. Trong
ngn hn, chi phí tng cao hn thu nhp cha nh hng nhiu đn lãi thun. Nhng
trong dài hn, vi tc đ tng nh vy, chc chn lãi thun s gim xung, s nh
hng ln đn li nhun ca Chi nhánh. VietinBank - ng a cn ht sc chú ý đn
khon mc này.
Thu t hot đng dch v: hot đng dch v không nhng là mt lnh vc
kinh doanh mang li li nhun không nh cho ngân hàng mà còn là hot đng h tr

các hot đng huy đng và tín dng phát trin tt hn. Nhng nm gn đây, các
NHTM khác nói chung và VietinBank - ng a nói riêng đang chú trng đu t cho
lnh vc này nhiu hn, vì chi phí b ra không nhiu mà li nhun thu v khá cao. C
th, nm 2010 so vi nm 2009 thì lãi thun t hot đng dch v tng 14.814 triu
đng (khong 66,50%) trong đó chi phí hot đng dch v tng 3.478 triu đng
(tng ng 68,57%), thu nhp t hot đng dch v tng 18.292 triu đng (tng
ng 66,88%). Các dch v hin đi và tin dng nh ATM, ebanking, internet
banking… đc đa vào cung ng, thu hút đc s quan tâm ca nhiu KH.
Thu t kinh doanh ngoi hi: Nm 2010 là nm thnh vng ca ngoi t
(đc bit là USD). Giá USD tng nhanh theo t l lm phát. Là mt t chc tài chính,
VietinBank - ng a cng không đng ngoài cuc chi. Thu nhp t lnh vc này
tng vt tri so vi nm 2008: khong 208,89%. Nu nh nm 2009, VietinBank -
ng a b l vì ngoi t đn 2.812 triu đng thì nm 2010 h đã vt rào ly li thu
nhp khong 3.062 triu đng, tng khong 5.874 triu đng so vi nm trc.  đt
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
11
đc thành tích là nh s c gng, n lc, quyt đoán ca CBCNV trong Ngân hàng,
đc bit là các cán b tài tr thng mi (mt b phn ca phòng khách hàng).
Thu t các hot đng kinh doanh khác: so vi các hot đng khinh doanh
ch yu ca Chi nhánh, phn thu t khon mc này trong nm 2010 tng khá khiêm
tn, tng khong 5.102 triu đng, tng ng khong 18,10%. Thu nhp t hot đng
khác ca chi nhánh tng 4.679 triu đng (khong 15,76%) trong khi chi phí li gim
423 triu đng (khong 28,09%). iu này có th do mt s hot đng yêu cu đu t
ln  giai đon đu, giai đon này là thu hi vn, chi phí trong giai đon sau không
nhiu, ví d nh hot đng đu t xây dng các cây ATM.
Chi phí hot đng: Cùng vi vic m rng th trng thì chi phí qun lý, hot
đng ca VietinBank - ng a cng tng theo là điu hp lý. Trong giai đon 2009 -
2010, các NHTM khác ni lng tín dng, cho vay nhiu, lãi sut hp dn.  cnh
tranh vi nhng NHTM này, nm 2010, Chi nhánh cng phi b ra ngun chi phí ko
nh đ thu hút KH: khong 184.542 triu đng tng 48.308 triu đng so vi nm

trc, tng đng vi mc tng 35,46%. Tuy nhiên, tc đ tng ca chí phí thp hn
tc đ tng ca thu nhp thun t lãi và các hot đng kinh doanh khác nên có th
thy VietinBank - ng a đã qun lý tt b máy hot đng, đc bit là các chi nhánh
xa tr s chính, cng nh đi ng công nhân viên làm vic có hiu qu cao.
Chi phí d phòng ri ro tín dng: chi phí d phòng ri ro tín dng là phn
chi phí đc trích lp nhm bù đp tn tht đi vi các khon n ca t chc tín dng,
đc trích lp theo quy đnh ca NHNN. Theo quyt đnh 493/2005/Q - NHNN
ngày 22 tháng 4 nm 2005,s chi phí d phòng ri ro tín dng gm chi phí d phòng
ri ro chung (đc tính bng 0,75% tng d n t nhóm 1 đn nhóm 4) và chi phí d
phòng ri ro riêng ( 0%, 5%, 20%, 50% và 100% cho d n nhóm 1, 2, 3, 4, 5). Trong
nm 2010, khon chi phí này tng khong 35.511 triu đng (khong 84,48%). Chi
phí d phòng tng cao nh vy là do nm 2010, Chi nhánh cho vay nhiu hn, vì vy
phn trích lp d phòng cng nhiu hn đ có th ch đng x lý tn tht có th xy
ra đi vi Chi nhánh mình.
Li nhun: Li nhun sau thu nm 2010 tng mnh so vi nm 2009 (tng
44.472 triu VN, tng đng mc tng trng 94,20%). Nói chung, hot đng kinh
doanh ca VietinBank - ng a trong nm 2009 đã đc ci thin rt nhiu, mang li
li ích kinh t ln. ây là kt qu tt yu mà Chi nhánh đt đc nh b máy qun lý
hot đng đt hiu qu cao, cng nh kh nng m rng và nm bt th trng, đng
thi không ngng nâng cao cht lng dch v, uy tín và v th đi vi KH. Và đ đt
đc thành qu này, cng phi k đn s c gng, tinh thn trách nhim ca CBCNV
trong toàn Chi nhánh trong vic kinh doanh và tit kim chi phí hot đng.

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
12
2.3.2. Tình hình tài sn – ngun vn nm 2010 và 2009 ca VietinBank - ng a
Bng 2.2. Bng cơn đi k toán
n v tính: Triu đng
Ch tiêu
Nm

2010
Nm
2009
Chênh lch
Tuyt đi
Tng
đi (%)
(A)
(1)
(2)
(3)=(1)ậ(2)
(4)=(3)/(2)
A.TƠi sn




I.Tin mt và vàng ti qu
24.051
18.838
5.213
27,67
II.Tin gi ti NHNN Vit Nam
43.049
45.888
(2.839)
(6,19)
III.Tin gi ti các TCTD khác
435.562
205.514

230.048
111,94
V.Các CCTCPS và TSTC khác (*)
164
643
(479)
(74,49)
VI.Cho khách hàng vay
1.978.076
1.381.362
596.714
43,20
VIII.Góp vn đu t dài hn
17.887
12.510
5.377
42,98
IX.Tài sn c đnh
28.185
28.184
1
0,00
XI.Tài sn có khác
615.864
390.693
225.171
57,63
TNG TÀI SN
3.142.838
2.083.632

1.059.206
50,83
B.Ngun Vn




N PHI TR
2.985.811
1.974.426
1.011.385
51,22
I. Các khon n Chính ph và NHNN
369.407
117.253
252.154
215,05
II.Tin gi và vay các TCTD khác
299.972
128.309
171.663
133,79
III.Tin gi ca khách hàng
1.759.988
1.268.158
491.830
38,78
IV.Các CCTCPS và CNTC khác (*)
-
1.881

(1.881)
(100,00)
V.Giy t có giá đã phát hành
91.694
73.378
18.316
24,96
VI.Các khon n khác
464.750
385.447
79.303
20,57
VN CH S HU
157.027
109.206
47.821
43,79
VII.Vn và các qu
157.027
109.206
47.821
43,79
1.Vn c phn
133.185
99.190
33.995
34,27
2.Qu ca t chc tín dng
4.888
2.869

2.019
70,37
3.Li nhun cha phân phi
18.954
7.147
11.807
165,20
TNG NGUN VN
3.142.838
2.083.632
1.059.206
50,83
(Ngun: Phòng tng hp Chi nhánh VietinBank - ng a)
(*)CCTCPS: công c tài chính phái sinh
TSTC: tài sn tài chính
CNTC: công n tài chính
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
13
Tài sn là yu t không th thiu đi vi bt kì mt Ngân hàng nào trong quá
trình kinh doanh. Bng cân đi k toán cho ta bit rõ tình hình v tài sn và ngun vn
ca Ngân hàng đ t đó phân tích tình hình to vn và s dng vn giúp chúng ta có
th đánh giá đc kh nng tài chính và hiu qu kinh doanh cng nh nhng đim
yu đ đa ra gii pháp khc phc. Thông qua s liu trong bng cân đi k toán cho
thy Ngân hàng đang m rng sn xut kinh doanh, c th nh sau:
TƠi sn: Tng tài sn nm 2010 tng so vi nm 2009 là 1.059.206 triu đng
tng ng vi 50,83% là do các yu t sau:
Tài sn lu đng và đu t ngn hn nm 2010 tng mnh so vi nm
2009.VietinBank - ng a m rng kinh doanh nên tng d tr tin mt và vàng ti
qu (khong 27,67%) đ đm bo kh nng thanh toán tc thi cng nh có th tn
dng các c hi kinh doanh (ví d nh hng chit khu thanh toán…). Tuy nhiên,

vic nm gi tin mt ti qu không sinh li, đó là chi phí c hi cho vic tng kh
nng thanh toán tc thi, đng thi, Chi nhánh cng tn thêm chi phí ct tr, bo qun.
Do vy, Chi nhánh phi đánh đi gia ri ro và li nhun, cân nhc k trong vic nm
gi tin mt. Vic tin mt ti qu tng lên, đng thi tin gi ti NHNN gim nh
(khong 6,19%) cho thy VietinBank - ng a đang thay đi c cu tin mt.
Tin gi ti các t chc tín dng khác tng mnh (khong 111,94%). Tin gi ti
các TCTD khác nhm mc đích thanh toán đng thi ly lãi. Khon mc này tng cao
nh vy cho thy nhu cu thanh toán ca VietinBank - ng a đang tng cao. Vic
s dng tin mt trong dân chúng đang gim dn, chc nng thanh toán ca Chi nhánh
cng dn đc nâng cao.
Cho vay KH trong nm 2010 tng khá cao, tng 596.714 triu đng so vi nm
2009. VietinBank - ng a mun thu hút KH nên đã thc hin chính sách ni lng
tín dng. iu này làm gia tng KH cng nh thu nhp cho Chi nhánh, tuy nhiên cng
tim n nhiu nguy c tht thoát vn. Ngoài ra, nhu cu s dng các dch v ca Chi
nhánh ca KH ngày càng tng (Ví d: Chuyn tin đin t, lnh nh thu nh chi ), vì
th tin gi các t chc tín dng khác tng mnh đ đm bo kh nng thanh toán, đc
bit trong thanh toán đin t liên ngân hàng.
Tài sn c đnh (v mt giá tr còn li) hu nh không tng. Có th VietinBank -
ng a có mua sm tài sn c đnh song ch ngang bng vi khon trích khu hao
ca tài sn c đnh c. Trong nm qua, Chi nhánh chú trng vào các hng mc đu t
kinh doanh mà không chú trng cho tài sn c đnh nhiu.
Tài sn có khác tng cao, khong 225.171triu đng (tng ng 57,63%).
Nói chung, hin ti VietinBank - ng a đang không ngng nâng cao cht
lng dch v, nâng cao v th trên th trng, đm bo kh nng thanh toán kp thi
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
14
đng thi kt hp m rng th trung .Có th thy Chi nhánh đang có k hoch m
rng quy mô trong tng lai gn.
Ngun vn :
N phi tr tng 51,22%.Có th thy VietinBank - ng a đang tn dng ti đa

vic huy đng vn đ m rng quy mô kinh doanh.C th:
Các khon n Chính ph và NHNN nm 2010 tng 252.154 triu đng so vi
nm 2009 (khong 215,05%). ây là ngun vn Ngân hàng có đc t NHNN thông
qua bin pháp chit khu, tái chit khu các h s tín dng cùng các chng t xin tái
chit khu có cht lng.
Khon tin gi và vay các TCTD khác tng cao: 133,79% cho thy các hot đng
thanh toán liên ngân hàng đc s dng nhiu hn, có hiu qu hn.
Tin gi ca KH cng tng đáng k, nm 2010, khon tin này tng 491.830 triu
đng (tng ng khong 38,78%). Thi gian qua, th trng cnh tranh ngun vn huy
đng ca các Ngân hàng rt khc lit. Giá vàng tng cao chóng mt, th trng chng
khoán sôi đng, ô la làm lon, lm phát tng cao.  cnh tranh vi nhng kênh đu
t trên, VietinBank - ng a cng đã phi n lc rt nhiu trong vic đa ra mc lãi
sut huy đng sao cho hp dn KH mà vn gi đc li nhun cho mình. Nhìn vào con
s thc t này, có th nói, Chi nhánh đã thành công trong vic thu hút KH, chng t uy
tín Chi nhánh đang dn đc nâng cao. Tuy nhiên, nu khon tin vay trong thi gian
quá lâu s phát sinh nhiu chi phí khó d đoán đc, mt uy tín ca Chi nhánh, nguy
c mt ngun huy đng vn trong tng lai tng lên nu Chi nhánhkhông thanh toán
n đúng hn.
Vn ch s hu tng 43,79%. Ngun vn c phn và li nhun cha phân phi
đu tng, đc bit là li nhun cha phân phi. iu này chng t VietinBank - ng
a mun m rng quy mô ca mình, tng cng đu t và chim lnh th trng trong
tng lai.
Vn ch s hu và các khon n phi tr tng trng khá đu nhau. Có th thy
Chi nhánh đang theo đui chin lc qun lý vn thn trng. iu này s làm tng kh
nng thanh toán ca Chi nhánh, tuy nhiên ngun vn huy đng có chi phí cao, s làm
gim li nhun ca Chi nhánh đng thi gây áp lc ln trong tng lai trong vic
thanh toán n.
2.4. Phơn tích mt s ch tiêu tƠi chính cn bn ca VietinBank - ng a
Hot đng kinh doanh ch yu ca mt ngân hàng là huy đng vn t KH tha
vn và cp tín dng cho KH thiu vn. Vì vy, đ đánh giá tình hình tài chính ca mt

ngân hàng, ngi ta hay chú ý đn tình hình huy đng vn và cp tín dng ca ngân
hàng đó.

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
15
Bng 2.2. Tình hình huy đng vn ca chi nhánh VietinBank - ng a
VT: triu đng
Thi đim
Nm 2010
Nm 2009
Tc đ
tng
(gim) (%)
Ch tiêu
S tin
T trng
(%)
S tin
T trng
(%)
Tng NV huy đng
3.178.543
100,00
2.258.534
100,00
40,73
I - Theo k hn

1- Không k hn
699.341
22,00
550.468
24.37
27,04
2- K hn <12 tháng
2.368.857
74,53
1.546.835
68,49
53,14
3- K hn > 12 tháng
110.345
3,47
161.231
7,14
(31,56)
II - Theo thƠnh phn KT





1- Tin gi ca t chc
1.097.369
34,52
622.336

27,55
76,33
2 - NV dân c
2.081.174
65,48
1.636.198
72,45
27,20
+ Tin gi tit kim
1.934.675
60,87
1.534.945
67,96
26,04
+ Tin gi k phiu
66.574
2,09
33.785
1,50
97,05
+ Giy t có giá khác
79.925
2,51
67.468
2,99
18,46
III - Theo loi tin gi

1- VND
2.782.650
87,54
1.715.875
75,97
62,17
2- Ngoi t (quy đi)
395.893
12,46
542.659
24,03
(27,05)

(Ngun: Phòng tng hp Chi nhánh VietinBank - ng a)
Xét v quy mô:
Ngun vn huy đng ca VietinBank - ng a tng trng qua các nm, c th,
nm 2010 tng 40,73%.  có đc kt qu n tng trên Chi nhánh đã ch trng đa
dng hóa các hình thc huy đng vn, đáp ng ngày càng nhiu tin ích cho KH và
liên tc trin khai các hình thc huy đng vn mi đã thu hút đc nhiu ngun vn t
dân c. Giy t có giá dài hn (trái phiu, chng ch tin gi dài hn) cng đc phát
hành đng thi nhm đa dng k hn ca các khon huy đng. Bên cnh đó, Ngân
hàng còn nhy bén trong cnh tranh bng cách đa ra các mc lãi sut huy đng phù
hp, các hình thc d thng hp dn Do đó, mc dù có s cnh tranh ngày càng
gay gt gia các ngân hàng hot đng trên cùng đa bàn nhng ngun vn ca chi
nhánh liên tc tng qua các nm.
Tc đ tng trng ngun vn nm 2010 là 40,73% trong khi tc đ lm phát là
11,75%. So sánh vi tc đ lm phát nm 2010 ta thy công tác huy đng vn ca
VietinBank - ng a phát trin mnh. Có đc kt qu đáng t hào này là do tình

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
16
hình kinh t th gii đã chuyn mình, thoát khi d âm ca cuc khng hong kinh t
toàn cu nm 2008 và đang dn phc hi. Ti Vit Nam, sau khi chính ph đa ra gói
kích cu vi tng tr giá lên đn 8 t USD nn kinh t đã có nhng chuyn bin tích
cc. Tuy nhiên lm phát nhng tháng cui nm 2010 tng cao, NHNN thc hin chính
sách tin t bt buc khin cho lãi sut tng nhanh, các Ngân hành cnh tranh gay gt
trong huy đng vn. iu này đt Chi nhánh vào tình trng kinh doanh khó khn, nh
hng ln đn hot đng huy đng vn ca Chi nhánh.
Xét v c cu huy đng:
C cu theo k hn: Nhìn chung trong các nm 2009, 2010 c cu huy đng tin
gi không k hn và tin gi ngn hn (<12 tháng) có xu hng tng nhanh, ngc li
tin gi k hn dài (> 12 tháng) có xu hng gim. Tin gi k hn ngn chim t
trng ln nht trong tng ngun vn huy đng và có xu hng tng c v s lng và
t trng. Nm 2009 chi nhánh huy đng 1.546.835 triu đng tin gi ngn hn chim
t trng 68,49%, nm 2010 tng lên 2.368.857 triu đng chim t trng 74,53%. Tin
gi dài hn chim t trng nh nht và có xu hng gim, nm 2009 tin gi k hn
dài là 161.231 triu đng chim 7,14% trong tng ngun vn huy đng, đn nm 2010
con s này gim xung còn 110.345 triu đng vi t trng ch còn 3,47%. iu này
cho thy kh nng đáp ng nhu cu vn trung và dài hn cho hot đng kinh doanh
ca chi nhánh cha tt, ngun vn huy đng cha n đnh. S d có tình trng này là
do trong giai đon cui nm 2009 và cui nm 2010 lãi sut trên th trng bin đng
mnh cùng vi lm phát tng cao gây tâm lý hoang mang cho ngi dân dn đn tình
trng ngi dân lc chn gi tin k hn ngn đ hng lãi cao hn nu lãi sut th
trng tip tc tng.
C cu theo thành phn kinh t: Ngun vn t dân c chim t trng ln nht
(72,45% nm 2009 và 65,48% nm 2010) và tng v c s tuyt đi và s tng đi
(nm 2010 là 1.636.198 triu đng, tng 27,20% so vi nm 2009). Có s tng lên
này là do trong tình hình kinh t khó khn ngi dân có xu hng tit kim nhiu hn,
tiêu dùng ít hn khin cho dòng tin gi đ v NH tng lên. Ngun vn tin gi, tin

vay các TCTD khác cng chim t trng không nh và tng c v s tuyt đi vào nm
2009 là 622.336 triu đng và tng lên 1.097.369 triu đng vào nm 2010 (tng ng
vi tc đ tng 76,33% ). Ch tiêu này tng đã đc gii thích t bng cân đi k toán.
Các con s trên cho thy, chi nhánh có tim nng trong vic huy đng tin gi t KH
và tin gi hoc vay t TCTD khác.
C cu theo loi tin gi: có th thy rõ s chênh lch trong t trng gia tin gi
VND và ngoi t. Lng tin gi VND trong nm 2010 là 2.782.650 triu đng tng
ng 87,54%, trong khi ngoi t là 395.893 triu đng tng ng 12,46%. Lng tin
gi VND nm 2010 tng 62,17% so vi nm 2009 mà ngoi t li gim 27,05%. Nm
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
17
2010 va qua, do nh hng ca lm phát, các ngoi t mnh đng lot tng giá, đc
bit là USD. Vic giá ngoi t bt n, giá vàng tng cao làm cho t l tin gi bng
ngoi t đã thp nay còn gim xung.
Theo bng tình hình huy đng vn ca chi nhánh VietinBank - ng a, chúng
ta có th thy rõ c cu ngun vn huy đng ca Chi nhánh khá phù hp vi tình hình
kinh t trong thi gian qua. Tuy nhiên, t trng ngun huy đng tin gi thanh toán đã
tng song vn còn thp. Hi vng s vc dy ca nn kinh t trong nm 2011 s thay
đi đc c cu ngun vn huy đng ca Chi nhánh đ Chi nhánh thc s làm tt
chc nng ca mt ngân hàng.

Bng 2.3. Tình hình cho vay ca chi nhánh VietinBank - ng a
VT: triu đng
Thi đim
Nm 2010
Nm 2009
Tc đ
tng
(gim) (%)
Ch tiêu

S tin
T trng
(%)
S tin
T trng
(%)
Tng NV cho vay
1.978.468
100,00
1.398.942
100,00
41,43
I - Theo k hn





1- Ngn hn
1.625.694
82,17
1.104.105
78,92
47,24
2- Trung và dài hn
352.774
17,83
294.837
21,08
19,65

II - Theo thƠnh phn KT





1- Doanh nghip nhà nc
690.464
34,90
484.483
34,63
42,52
2 - DN ngoài quc doanh
1.147.582
58,00
818.085
58,48
40,28
3- Cá th và h gia đình
140.422
7,10
96.374
6,89
45,71
III - Theo loi tin

1- VND
1.731.071
87,50
1.223.198
87,44
41,52
2- Ngoi t (quy đi)
247.397
12,50
175.744
12,56
40,77

(Ngun: Phòng tng hp Chi nhánh VietinBank - ng a)
Xét v quy mô cho vay:
Huy đng vn và s dng vn có mi quan h cht ch, tác đng qua li và h tr
cho nhau. Huy đng vn có tt thì mi có vn đ tài tr vào hot đng cho vay, ngc
li, cho vay có cht lng thì mi có li nhun đ bù đp cho chi phí huy đng vn,
cho vay có hiu qu, thì nên kinh t mi phát trin, mi có ngun vn nhàn ri đ huy
đng. Ngun vn cho vay ca VietinBank - ng a nm 2010 tng 41,43% so vi
nm 2009. Mt là do chính sách ni lng tín dng ca Chi nhánh, các th tc cp tín
dng linh hot hn, ngi vay d tip cn đc ngun vn hn. Hai là nn kinh t Vit
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
18
Nam đang dn phc hi, nhiu ngành ngh kinh doanh, lnh vc đu t đc khuyn
khích, u tiên nên nhu cu vn ca các nhân và các t chc kinh t cao hn.
Xét v c cu cho vay:
Theo k hn: t trng cho vay ngn hn trong nm 2010 là 1.625.694 triu đng
chim 82,17% tng ngun vn cho vay trong khi ngun cho vay trung và dài hn ch là
352.774 triu đng, chim 17,83%. Ngun vn cho vay ngn hn tng 47,24% trong

khi phn trung và dài hn ch tng 19,65%. Cho thy nhu cu vay tin trong ngn hn
là rt cao. Khi nn kinh t cha thc s n đnh, ngi ta vn còn lo lng nhiu v ri
ro thì đu t ngn hn là kênh đu t thc s thông minh và có hiu qu.
Theo thành phn kinh t: VietinBank - ng a tp trung cho vay vào 03 loi
hình doanh nghip trên, tuy nhiên t trng tng loi hình doanh nghip là khác nhau.
Nm 2010, Chi nhánh cho doanh nghip ngoài quc doanh vay khong 1.147.582 triu
đng, chim 58,00%, doanh nghip nhà nc vay 690.464 triu đng, chim 34,90%
còn cá th và h gia đình ch cho vay 140.422 triu đng, chim 7,10%. Nh vy,
thành phn kinh t đc Chi nhánh chú trng đu t là các doanh nghip ngoài quc
doanh. Nm 2010, hàng lot doanh nghip ngoài quc doanh ra đi, nhu cu vn ngn
trung và dài hn ca h là rt cao. Các doanh nghip này đc thành lp di s cho
phép ca pháp lut, t cách pháp nhân ca h đc đm bo. Khi vay vn h có
phng án kinh doanh sn xut rõ ràng, có hiu qu, phng án tr n hp lý. ó là
th mnh ca h so vi doanh nghip nhà nc và cá th và h gia đình. Tuy t trng
tng thành phn kinh t là không đu, nhng tc đ tng thì gn nh nhau. Khon cho
doanh nghip ngoài quc doanh vay tng 42,52%, doanh nghip nhà nc tng
40,28%, cá th và h gia đình tng cao nht 45,71%.
Theo loi tin: cng có s chênh lch khá ln gia VND và ngoi t. Lng tin
cho vay bng VND trong nm 2010 là 1.731.071 triu đng tng ng 87,50%, trong
khi ngoi t là 247.397 triu đng tng ng 12,50%. Trong nm qua, nhu cu ngoi
t ca các doanh nghip là khá cao (tng 40,77%), song do ngun ngoi t trong ngân
hàng là không đ, các doanh nghip phi mua ngoi t trên th trng ch đen vi giá
cao hn khá nhiu. Hi vng sau các quyt đnh qun lý th trng ngoi hi ca
NHNN (nh thông t s 20/2011/TT - NHNN quy đnh v vic mua bán ngoi t tin
mt ca các cá nhân vi TCTD; thông t s 14/2011/TT - NHNN quy đnh gim mc
lãi sut huy đng vn ti đa bng USD ca các t chc, cá nhân; công vn s
9430/NHNN - QLNH ngày 31/10/2009 v n đnh th trng ngoi hi) các NHTM
nói chung và VietinBank - ng a nói riêng s có đ ngoi t cung cp cho KH.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
19

2.4.1. Ch tiêu xác đnh hiu qu s dng ngun vn huy đng
Ch tiêu
Công thc tính
Nm 2010
(%)
Nm 2009
(%)
Chênh lch
(%)
T trng d n
cho vay trên
tng ngun vn
huy đng
Tng d n cho vay
62,24
55,36
12,42
Tng ngun vn huy đng

Ch tiêu này cho bit hiu qu s dng vn huy đng ca Chi nhánh. Nm 2009,
d n cho vay đc tài tr 55,36% t ngun vn huy đng, hay trong 100 đng huy
đng v, có 55,36 đng đc Chi nhánh mang cho vay. Nm 2011, ch tiêu này tng
12,42%, c th là trong 100 đng huy đng đc, có ti 62,24 dành cho hot đng cho
vay. Nh vy, hiu qu s dng vn huy đng ca Chi nhánh tng lên.
2.4.2. Ch tiêu đánh giá kh nng thanh toán
Ch tiêu
Công thc tính
Nm 2010
(ln)

Nm 2009
(ln)
Chênh lch
(%)
1.H s kh nng chi
tr
Tài sn Có có th
thanh toán ngay
0,53
0,50
6,00
Tài sn N phi thanh
toán ngay
2.H s gia tin gi
giao dch và tin gi
có k hn
Tin gi giao dch
0,25
0,4
(37,50)
Tin gi có k hn

Ch tiêu h s kh nng chi tr càng cao thì ngân hàng càng có tính thanh khon
tt. Nm 2010, tuy ch s này tng hn so vi nm 2009 nhng tng quá ít: 6%. Trong
1 đng n phi thanh toán ngay, VietinBank - ng a ch có 0,53 đng có th thanh
toán ngay, vy 0.47 đng còn li s gp ri ro thanh khon khi các khon n đn hn.
Tuy nhiên, nu gi quá nhiu tài sn Có có th thanh toán ngay thì Chi nhánh s tng
thêm mt khon chi phí c hi. Chi nhánh cn điu chnh li ch s này đ đm bo
kh nng thanh toán kp thi, gi uy tín vi KH và tránh gp ri ro trong trng hp
tt c các ch n cùng đòi mt lúc.

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
20
Ch tiêu h s gia tin gi giao dch và tin gi có k hn cho ta bit trong 100
đng tin gi có k hn thì có bao nhiêu đng tin gi giao dch. Xét v tính thanh
khon, h s này không nên cao. Vì tin gi giao dch là tin gi không kì hn, KH có
th rút ra bt c lúc nào, Chi nhánh không th ch đng s dng ngun tin này đc.
Nhng chính vì nó là tin gi ko kì hn, lãi sut thp, nên nu ch s này cao. Khon
lãi Chi nhánh phi tr s ít đi. Thêm na, tin gi giao dch mà nhiu, chng t các
thanh toán bng tin mt đang gim dn, chc nng thanh toán ca Chi nhánh đang
đc hoàn thin dn.
2.4.3. Ch tiêu đánh giá cht lng tín dng
Ch tiêu
Công thc tính
Nm 2010
(%)
Nm 2009
(%)
Chênh lch
(%)
1.H s n quá
hn
N quá hn
4,
9,
(55,56)
Tng d n
2. H s n xu
N xu
2,
7,

(71,23)
Tng d n
3. H s n xu
trên n quá hn
N xu
54,
80,
(32,50)
N quá hn
4. Vòng quay vn
tín dng
Doanh s tr n
trong k
1,08 (vòng)
0,88 (vòng)
22,73
D n bình quân
trong k

H s n quá hn ca VietinBank - ng a trong nm 2010 là n đnh, c 100
đng cho vay, thì có 4 đng là n quá hn, trong khi theo quy đnh hin nay ca
NHNN, cho phép d n quá hn ca các NHTM không đc vt quá 5%. Nm 2009
là 9% và đã gim 55,56% trong nm 2010. Qua đó thy đc hiu qu hot đng ca
Chi nhánh trong vic qun lý đu t tín dng. Nhng khi sc ca nn kinh t nm
2010 cng là mt phn làm cht lng tín dng đc nâng cao.
H s n xu cng gim khá mnh: 71,23%. Trong 100 đng Chi nhánh cho vay,
nm 2009 có 7 đng là là n xu (n nhóm 3, 4, 5), nm 2010 ch còn 2 đng. Nm
2009, các doanh nghip không đ ngun lc đu ln lt ph sn hoc làm n thua l,
không tr đc n cho Chi nhánh, KH cá nhân và h gia đình cng gp khó khn trong
vic tr n. Vì th t n xu là cao. Nm 2010, do nn kinh t đã dn n đnh, chính

Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
21
sách khuyn khích đu t, kinh doanh m rng. Chi nhánh cp tín dng có cht lng
hn, vì th, t l n xu gim đáng k.
H s n xu trên n quá hn. Nm 2010, trong 100 đng n quá hn, có ti 54
đng là n xu, cng đã gim 32,50% so vi nm 2009. Tuy nhiên, t l này vn còn
khá cao, kh nng ri ro mt vn ca VietinBank - ng a vn còn tim n. Chi
nhánh cn chú ý đn t l này hn, cn có nhng bin pháp nâng cao cht lng tín
dng t bc kim tra h s cho vay mt cách khách quan, ký lng. Cn thc hin
tt quy trình tín dng đ có th úng phó kp thi vi nhng tình hung xu có th xy
ra.
Vòng quay vn tín dng đo lng tc đ luân chuyn vn tín dng ca ngân
hàng, thi gian thu hi n ca Ngân hàng là nhanh hay chm. Vòng quay vn càng
nhanh thì đc coi là tt và vic đu t càng đc an toàn. Chúng ta thy đc tc đ
tng ca chi tiêu này là khá cao: 22,73%. Nh vy, vic đu t ca Chi nhánh là đang
dn đc ci thin tt hn.
2.4.4. Ch tiêu đánh giá kh nng sinh li
Ch tiêu
Công thc tính
Nm 2010
(ln)
Nm 2009
(ln)
Chênh lch
(%)
1. H s thu nhp trên
chi phí
Tng thu nhp
1,22
1,15

6,09
Tng chi phí
2. H s thu nhp t
lãi trên tng chi phí
tr lãi
Thu nhp t lãi
1,61
1,64
(1,83)
Tng CF chi tr lãi
3. H s hiu qu s
dng vn vay
Thu nhp t hot đng
cho vay
15,70
11,84
32,60
Tng d n cho vay
bình quân

H s thu nhp trên chi phí: cho ta thy trong nm 2010, thu nhp ca
VietinBank - ng a gp 1,22 ln chi phí, tng 6,09% so vi nm 2009. Nh vy ta
thy Chi nhánh hot đng có hiu qu, thu nhp thu v không nhng đ trang tri cho
chi phí mà còn có phn d ra đ tái đu t.
H s thu nhp t lãi trên tng chi phí tr lãi là t s phn ánh trong nm 2010,
c 1 đng chi phí Chi nhánh b ra đ huy đng vn thì thu đc 1,61 đng thu nhp t
cho vay. ng trên góc đ kinh doanh, h s này càng cao càng tt. Tuy nhiên, mt
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
22
trong nhng chc nng ca ngân hàng là trung gian, là cu ni gia ngi tha vn và

thiu vn mt cách tit kim chi phí nht. Khon li nhun nhiu nht mà ngân hàng
có đc là phn chênh lch t hot đng cho vay và huy đng vn.  chc nng
trung gian ca ngân hàng đc hoàn thin thì mc chênh lch này không nên quá cao,
hay h s này nên đc đm bo  mc va phi.
H s hiu qu s dng vn vay: nhìn vào công thc có th thy, h s này
dng nh là mc lãi sut cho vay ca VietinBank - ng a. Nu nh nm 2009, h
s này ch đt 11,84% thi sang nm 2010 nó đã tng 32,60% và đt 15,70%. Nm
2010, lm phát tng cao, giá c leo thang, gây nh hng không nh đn các NHTM.
 thu hút đc ngun vn đu vào, Chi nhánh buc phi nâng cao lãi sut huy đng,
mt phn đ "chy đua" vi lm phát, không đ KH b "thua l", mt phn đ cnh
tranh vi các kênh đu t khác và các đi th cnh tranh. Do vy, lãi sut cho vay
cng phi tng lên đ đm bo thu nhp cho Chi nhánh.
2.5. Tình hình lao đng ti VietinBank - ng a
C cu lao đng
VietinBank - ng a hot đng trong lnh vc cung cp dch v nên lao đng
ca ngân hàng đc chia ra thành cp qun lý và nhân viên. Hin nay Chi nhánh có
hn 200 CBCNV, trong đó s đông lao đng ca VietinBank - ng a có trình đ
đi hc và trên đi hc vi kinh nghim, nhit huyt và s nng đng sáng to, tinh
thn trách nhim vì s phát trin cng nh s mnh ca ngân hàng. Theo thng kê
mc thu nhp bình quân đu ngi là khong 7 triu/ngi/tháng.
Các chính sách phúc li, đãi ng, đào to ngi lao đng
i vi mi t chc, doanh nghip, con ngi luôn là yu t then cht, quyt
đnh s thành công. Tìm kim và trin khai mt công c h tr các nhà qun tr trong
vic qun lý nhân s (QLNS), xác lp cng nh theo đui đnh hng phát trin nhân
s đã tr thành mt yêu cu bt buc đi vi các doanh nghip, đc bit là nhng
doanh nghip có quy mô ln, c cu t chc phc tp, ngành ngh kinh doanh đa
dng. Là mt ngân hàng hàng đu ti Vit Nam, VietinBank luôn coi công tác qun tr
và phát trin ngun nhân lc là nhim v trng tâm trong k hoch phát trin, th hin
qua các chính sách thu hút nhân tài, chính sách đãi ng, lng thng. Chính sách vic
làm ca VietinBank - ng a là to c hi công bng và hp lý cho tt c mi nhân

viên ca Ngân hàng tùy theo nng lc ca mi ngi trên mi phng din: tuyn
dng, đào to, b nhim, xét lng, xét thng Cùng vi vic gia tng v s lng
và cht lng nhân s, đào to đ không ngng phát trin là mt chính sách đc coi
trng ti VietinBank - ng a. Mc tiêu ca đào to là xây dng và phát trin đi
ng nhân viên chuyên nghip trong phong cách làm vic, chun mc trong đo đc
kinh doanh và vng vàng v chuyên môn nghip v.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
23
Tm nhìn ca VietinBank - ng a là đào to ni b kt hp vi các đnh ch
đào to bên ngoài đ đm bo trang b đy đ hành trang cn thit cho mi thành viên
trong công tác trên v trí ca mình trong thi gian ngn nht có th. VietinBank - ng
a phn đu xây dng mt môi trng làm vic chuyên nghip, thân thin, vui v là
ni CBCNV cng hin cho s nghip chung và đc chm lo mi điu kin đ hoàn
thành tt nhim v ca mình. Mi nhân viên ca Chi nhánh đu chung sc xây dng
tp th đoàn kt, đng đi, dân ch, minh bch. Cùng vi đó, chính sách tin lng,
thù lao, ph cp đc xây dng vi mc tiêu công bng, nâng cao hiu qu làm vic
và tng cng s gn bó ca các thành viên. Mc lng và ph cp ca VietinBank -
ng a tng đi cnh tranh trong ngành ngân hàng, cn c vào v trí công vic,
hiu qu làm vic và thâm niên làm vic. Hàng nm, mc cnh tranh ca mt bng
lng cng nh thu nhp cho tng v trí công vic đu đc Chi nhánh đánh giá, xem
xét và có đ xut điu chnh phù hp.
Mi đây, VietinBank - ng a đã trin khai phn mm qun lý công vic và
chm đim. Trên c s danh mc các đu công vic thng xuyên và đc giao, gn
kèm vi đim s tng ng, các cán b ca Chi nhánh có th t chm đim kt qu
hoàn thành công vic ca bn thân. Chng trình cng cung cp chc nng phân công
công vic và chc nng báo cáo tin đ hoàn thành nhim v, nhm tng cng công
tác kim soát và đánh giá ca cán b qun lý. c bit, vic quan tâm đn qun tr
ngun nhân lc ca VietinBank - ng a còn đc th hin rõ qua vic trin khai
phn mm QLNS People Soft. ây là phn mm QLNS s mt th gii, đc s dng
 nhiu Công ty, Tp đoàn ln: Price Waterhouse Coopers, Captial One, Tesco,

Dixons, ING, HBOS, Siemen… Nm trong chng trình trin khai h thng ERP cho
VietinBank, module QLNS - Tin lng đang trin khai trên quy mô toàn h thng
vào cui nm 2010. Có đc h thng QLNS tt là nn tng cho s phát trin bn
vng ca Ngân hàng.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
24

PHN 3. NHN XÉT VÀ KT LUN
3.1. Môi trng kinh doanh
3.1.1. Thun li
Môi trng kinh t chung: Vit Nam chính thc gia nhp WTO, kinh t th
trng m rng, đó là thi c cng nh thách thc cho toàn h thng Ngân hàng. Nm
2010, trong điu kin kinh t th gii còn nhiu khó khn sau khng hong tài chính
và suy thoái kinh t, nn kinh t Vit Nam đã sm bc ra khi tình trng suy gim,
tng bc phc hi và tng trng khá nhanh. GDP c nc nm 2010 tng 6,78%,
cao hn k hoch đ ra là 6,5%. Tng kim ngch xut khu, giá tr sn xut công
nghip đu tng trng mnh m, thu ngân sách vt k hoch, đu t phát trin đc
đy mnh, gii ngân vn đu t phát trin đt hiu qu cao. VietinBank nói chung và
VietinBank - ng a nói riêng cng ht sc c gng n lc cùng các t chc kinh t
khác thúc đy nn kinh t đi lên. VietinBank luôn phát huy tích cc vai trò NHTM ln
ca nhà nc, thc thi gng mu các gii pháp chính sách tin t quc gia, góp phn
đt mc tiêu điu hành ca Chính ph và NHNN v kim ch lm phát, n đnh kinh t
v mô và an sinh xã hi, đng thi tng trng n đnh c v quy mô tài sn, quy mô
vn ch s hu, cht lng cho vay đu t và đt hiu qu kinh doanh cao.
Môi trng đa lý: nm trên đng Nguyn Lng Bng, trc đng ni lin hai
qun Thanh Xuân và ng a, VietinBank - ng a có v trí khá đp đ thu hút KH.
Nm ngay cnh chung c 187 Nguyn Lng Bng, do công ty c phn xây dng
Sông à làm ch đu t, VietinBank - ng a ha hn s tng thêm nhiu KH, đng
thi khu chung c này cng s có th là ni n , đm bo s n đnh cho CBCNV đ
h chú tâm cùng VietinBank - ng a cùng phát trin.

Tình hình chính tr, an ninh trên đa bàn khu vc: t trc ti nay tình hình chính
tr, an ninh xã hi trên đa bàn luôn n đnh vì th hot đng sn xut kinh doanh, đu t
ca tt c các ch th trên đa bàn nói chung và hot đng Ngân hàng nói riêng rt an
toàn. iu này to điu kin thun li cho vic kinh doanh ca Chi nhánh.
3.1.2. Khó khn
Môi trng pháp lý: Hin nay các NHTM nói chung và VietinBank nói riêng
đang hot đng trong mt môi trng pháp lý thiu đng b và không n đnh. Cho
đn nay, chính sách ca nhà nc và các vn bn ca các ngành còn nhiu bt cp
cha đng b, cha phù hp vi tình hình phát trin ngân hàng. Bên cnh đó lut pháp
ca nc ta cha thc s hoàn thin vn còn nhiu k h và nht là cha đáp ng đc
nhu cu ci cách ca các nghip v ngân hàng trc tin trình hi nhp quc t.
Xin Chào!!. Rt vui khi đc chia s tài liu vi bn. Ngun: TANGGIAP.VN
25
Môi trng kinh t chung: Vit Nam chính thc gia nhp WTO, đó là thi c
cng nh thách thc cho toàn h thng Ngân hàng. Trc sc ép cnh tranh t phía
các ngân hàng nc ngoài, VietinBank - ng a phi n lc tìm cho mình hng
phát trin đúng đn đ phát trin hiu qu và bn vng, cnh tranh vi các NHTM
khác. Nhng yu t bt li nh thiên tai l lt liên tip xy ra, CPI, lm phát tng cao
(11,75%), giá vàng tng mnh và cao hn giá vàng th gii, chênh lch gia t giá
chính thc và t giá trên th trng t do quá rng là nhng bt n v mô tác đng
mnh đn đi sng ngi dân, doanh nghip và c nn kinh t nói chung và ca ngành
ngân hàng nói riêng trong nm.
Môi trng kinh t đa phng: Trên đa bàn Hà Ni ngày càng có nhiu NHTM
cng nh chi nhánh ca ngân hàng đc m rng. Chính vì vy s cnh tranh trong
lnh vc dch v tài chính đang ngày càng tr lên quyt lit. Các ngân hàng đa phng
cung cp tín dng, k hoch tit kim, k hoch hu trí, dch v t vn tài chính cho
các doanh nghip và ngi tiêu dùng. ây là nhng dch v đang phi đi mt vi s
cnh tranh trc tip t các ngân hàng khác, các hip hi tín dng, các công ty kinh
doanh chng khoán hay các công ty bo him. iu này to đng lc đ Chi nhánh
nâng cao cht lng các hot đng kinh doanh t đó có th cnh tranh vi các ngân

hàng trong cùng khu vc chng hn nh ngân hàng TMCP Vit Nam thnh vng -
VPBank, ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam - VietcomBank, ngân hàng đu t
và phát trin Vit Nam - BIDV, ngân hàng Quc t - VIB
3.2. Nhng u đim, tn ti ca VietinBank - ng a
3.2.1. u đim
Trong bi cnh bin đng mnh ca tình hình kinh t xã hi, th trng vn, th
trng tin t trong và ngoài nc, VietinBank - ng a đã không ngng nâng cao
nng lc, chn chnh b máy, sa đi và dn hoàn thin h thng quy trình nghip v
cho vay, đa ra các sn phm và dch v cho vay hp dn, linh hot, hoàn thin chính
sách tín dng…và đã đt đc nhng kt qu tt, tng trng n đnh, bn vng.
V c s vt cht: C s vt cht n đnh, hin đi, to đc v th ca
VietinBank - ng a trên đa bàn. Công tác phc v KH có nhiu đi mi, thích hp
vi nn kinh t th trng. Phong cách phc v, giao dch, vn minh, lch s to đc
n tng, uy tín đi vi KH, tng s lng KH, m rng th phn.
V công tác huy đng vn: Trong điu kin vn ch s hu ca VietinBank có
hn, vn t có ca doanh nghip và ngi sn xut còn ít i, thì vn đu t cho sn
xut kinh doanh ch yu da vào vn tín dng ngân hàng.  có vn cho vay, Chi
nhánh đã huy đng vn t xã hi, ngi dân và các thành phn khác. Thc hin huy
đng vn cho đu t phát trin bng cách ht hp hài hòa các hình thc huy đng: gii
ta vn đng trong n xu, thu hút tin gi tit kim và phát trin các dch v ngân