!""#"$$!"%! &"
'()*+,-./0.1"0/2)3
456"7889
:;+8<!1!"=:;+8<!,8>
?@AB88*!88C8=D12/EF./
9&8:GH 8"8<!*))88I
B$&AJ*./0.
J818K"8LAMNO@AO-8N
C8)8!88P!*$Q8L8!8>-8L$RNN:S!A8LAM
NOT898!U9!VC8)+:""
!9!T89T- >8W8X$B!:;!8M:S!U9!VW-$8Y
C8)
!88C8=Z=C88:[$=
!"#
N!KA"AU!\V"<N1AG!9!C88:[$-8:;N$
I8!84>!8!9!C8)485$AMNONR"NK8NU
UN ]$8KM8OO$)Z!"V9$^!_88:`N>8
N 8"8!"C8)
C8MV"C$N>AMNO)C8ND8P!
8JM8O&JT89TNY8!8>)48L&JT89T$C8N"8P!
8JKTT8aMGAJ!V-8:8JV 8U8YJNYA&b
8ScM)
'MT89dAMNONR"A8!MT8>!"AMNO-UNDV4>NW8!8<NOeQuản lý rủi
ro tín dụng tại NHTMCP Sài Gòn – Hà Nộif$@AB18JT)
$ %%&'()
8Ug$8Y8g!8:"8P!P!K!Ug8!8h85!^5AOZ)4
85-AMNO4NDN:S!8O@AB!MTN8!i8"4>i!8<$NO85!^`
dC8!8Y=AN1AG$jC88g8P!>A!U9!V
M 89!8")J-M8OC8NDN:S!!8<NY85!^AMNO4
!9!@AB-8:C88g!8:"dN:S!85!^)kg
A@4-U!8<NO4AG$$1!K8YKTT8a88J!U9!V
C8)
* +!,# ,+&'()
l !N!885!^!"NO*$Q8P!ANOcM8L&JT89T
8X$8!8>)
l 8J$A85!^*
J818K"8LAMNO@AO-8NC8)
8!88P!*$Q8L8!8>-8L$RNN:S!A8LAMNOT898!U
9!VC8)
+:""!9!T89T- >8W8X$B!:;!8M:S!U9!VW-$8Y
C8)
/ 012&34.,&'()
l +1:S85!^*A!U9!V
#)
l 8$A85!^*?@ABG8AJ!85!^A!U9!V
# 88;"dB$.//mN>"4)
5 617&8&'()
5![`@-!9!1J8P!>n8STN:S!- >V!9!$HNO"-A!9! >8@
NW8!"!9!!9&-9!o!9!T8:[T89T81 5-N1!8>-98NYT8C
!8-N9898P!8N!"-g$8Y!9!45
8CHN>AN:""T89T8X$8!8>)
9 :;&!<&&<.= >)?,@
J818K"8L![`@AOVW8N!"C88:[
$)
?$Q8P!VWA!U9!V
#)8C!88L458C88:`G >V!"!U9!V
#)
+OcM8LT89T8857!U9!VW#)
A ) >)?,@
T8a$`Na- >@AJ8"$ 8-?@AB >!MI$E!8:[*
8:[0*[`@AOVW8N!"C88:[$
8:[.*8P!VWA!U9!VC8
)
8:[E*T89T8857!U9!VWC8
)
BCD:EDFGHGI:JKLM:NONPQNRS:TU:E
NR:EBRVW:EP:EX:BY:EBCD:EVQ
N +&
8 +&
ZM8O!9! >NDN:S!N:""NYNW88p"-485$<9!NO81
8M*Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà người đi vay hoặc đối tác của ngân hàng không thực hiện hoặc
không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã cam kết.
$Z[)- +&
Z!"!9! 8!8A"48U8:;&Y8J`AJ!:;A"4ND 8U8"8
9Nq8: >8!8r$8R!8Oas8"49W8>!8MT!":;A"4ND$
N9 Y)
*:&)'\ +&
] ^_8#&+C4$8L458C!88C4"!8C8)
,89!88!K8YN$!8!9! 8*rsk1P!K8"$"AcM 8"8
8MTAG8!aA1 8"8-&! 89!88T8N84NA1)rsU8JcM
8UN 8B"T8t$!K8!8"8!"- 8>8N 8"8!" 89!8
8RT8O 8K 8B- 8U8N:S!O&9T8t$8:PNW8)rsBP!VW
NO88!"&$94D8N!9!"88JT&W8!8>-8>8U8W:;A!9!N19!-
&8-$88:`N> >8!8cM 8"8)
] ^`\8&\#&rs 8U!8MT8885$q!45u!=rs!889!8
AV4g8!8A"4!8:"!8R!8_-!U9!VW!8:"8L8J-!8:"!8q<
T8C!8 89!88-c>TZZvNY89NO J!8A"4A 8BS=rs i8@
!MT 8UT8\8ST-!8:"N"-AJ!c9!NW88$^!!8 89!88!V9
N[-8;8!8:"T8\8ST-!84>!MTP!>T-T8t$!8:"T8
T8q=rAsg8N!845$U-8JTA!"!9&!&M!@TAG45!a!UAJ!-
w
] ^.a1b&_U:; 8>cD888:`N> 89!88A!x
HN>!8C8=9!!889!8 8>Ap$U!x88:` 8U8bN>
8N!"!9!=9!458C&M 8 89r85"-NW!88<"-8"4Nn8!a!"
:;5\8R!AO i8@!U8J!"$8NKs!x!K8Y$T89!$
8D 8"8=458C8U 8U!Cc^=U:;T89T)
/c')!8&8 +&
- Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn:
1: c
yJ
z
S-8
!K 8B88I
!K 8B88Iz c0//{
n:S 0//{
yJn:S!Kz
n:S!K
c0//{
n:S
yJ 89!88!Kz
n1 89!88V98
c0//{
n1 89!88!K:S
u8y
JSu8V98z
c0//{
Su8
yJS-8V98z
-8
c0//{
8U!K 8B88I
8U!K 8B88Iz c0//{
- Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu:
v:ScM
yJScMz c0//{
n:S
- Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng:
vPT8
vPT8z c0//{
n:S
- Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro:
Sco
yJScoz c0//{
n:S
- Tổn thất cho vay:
n9Wn8M |
yJn8M!8A"4z c0//{
v"81!8A"4 |
$ L)`d +&
$8 e)`d +&
W$V9g8dAJ!8!8NW8!8>:S!N>AJ!n!8^!8P!8J-
NO 8YA Y$9AJ!8P!8J!8>:S!-T8d"-8!8>Aco8
N$NDNO")
$$:f)&7` e)`d +&
W$8J81!9!T8:[T89T-!9!8g88^!A!9!!U!N:S!o
NY Y$9V9g8!8A"4r!MTsA88IS8LNO J!8Y!"
d8; |8X$8!8>1N")
8@
U8g8N:;*U8g8!8M:S2
,Y$9*+"89"8$!Na:=o!9!!U!T898=
,Y$" Y$98N=8CSA!8@TPT8='C4P!88
9!8AV4g8='C4P![!Mn!8^!8N='C4P8$^!
=(N$OA"4)
'o
$*c')!8&8e)`d +&
W18"4cMT88Y8J`!9!!8h5AO!8M:S!"8"48MT)kgA@4
!9!!8h5T898VWNDg8&4`$!0)0)F!xN:S!o8:8L
!8h5N989!U9!VW)"NYN989!8>!U9!VW
!"$C8-:;"!K8Yo$1!8h5NW88 89!)$/:;&
\0`1g&=a&8e)`d +&
h:\0 e)
g8N- 88J$!"!9&$!U9!VW=
[!Mn!8^!&$94!MTA&$94VW=
J818UAco8UV9g8VW="8>&W i8@-!U8J)h
:\0_8e)
U:;T89T=
,89!88A"4A1)
BCD:E$BiNV:ENPQNRS:TU:EJYj:EkLM:GHNPQNR
S:TU:EVQ:B6FYQEl:BY:WQ
$ E=-)_8e)8,":B6F#EmnB#:f
$ L)8%%#,#8[
C88:[$!nT8aO8CC88:[$!nT8aU
8U8[}N:S!88@T8M4T8~T1//F0••40E•00•0mmE81N1!C
8kJ"$!MT!888^!NA8N40.•0.•0mmEAGk1NOJF//JNI-
n0)00€JNI)
4./•/0•.//2-81N1!C88:G!kJ"$ND V4>NW81mE•+
AOAJ!!8MT8@!8(!84YNn$U8g8dC88:[$!nT8aU8U"
C88:[$!nT8a)
$$ e)`4!f&_ &\#&6F#EmB#:f&b&e)
~n&@!"8NNa:!"(!KPB:`!"->T!4g!9!
89!884O81-NI8;$`N1:S 89!88A"4$G)9!T8t$!"(
N9T^8!aN"!"!9!88T8a 8>-NR!&J 8>V1!"8)
B$./00-$R!\&1!8O 8>Ap$UAH!8:"8nNW8-P!8"8
!"!9! 58Na:8MTH8:A-&MN-!8^ 89C4 8U 8K 8B!88
N!"!9!-(ND!K8O!Ku- 5NW8AG!8>:S!ANW88:GNYN$&
!8C88N1-N8JV!" 8"8-NO J!8C8T89
Y&OAL)
$$ o4& +&,#,-e)`>p +&4:B6F#EmnB#:f
$$ o4& +&4:&\#&
- Hệ số an toàn vốn và nợ xấu
Đơn vị: %
8h5 .//• .//m ./0/ ./00
yJ"A118Y .‚)0‚{ .F)•.{ 0•)E€{ 0E-E€{
yJScM E)‚.{ m)€m{ .)EF{ 0)•E{
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của SHB các năm 2008-2011)
-Tình hình nợ quá hạn của SHB qua các năm
Đơn vị: Tỷ đồng, %
8h5 B$
.//• B$.//m B$./0/ B$./00
9W 9W B•$
AGB$.//•
9W B•$
AGB$.//m
9W B•$
AGB$./0/
v:S
8K$.
.E F2E ./0E{ •/ ‚€•{ E0€ Em2{
v:ScM
r8K$E
•m E/m EF€{ 0F/ 0{ 02E 002{
‚s
v:SV9
8
00. €€. 2•m{ / E‚0{ F•/ .0•{
n:
S
‚ E-0‚. 0.‚{ ‚-m•2 0m/{ •-m/‚ 0Fm{
yJS
V98
r{s
F)FE{ .F)‚.{ E)2•{ ‚)Em{
yJS
cMr{s
E)‚.{ m)€m{ .)EF{ 0)•E{
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của SHB các năm 2008-2011)
$$$ :?4& 4:&\#&6F#EmnB#:f
8J!8S!" 89!88- 89!88T8:;:[8JAAO$R:!9!8!K8Y
:`N:S!):!9!8!":;NA"4!K8YN:S!c9!$8-T89N9P"5 iBA 8
8J$!"!9&)
BP!!":;NA"4*+1AG 89!88!98C8g!a!K:!9!81-!K 8BV9
c4>18N!88!"$g8)N1AG 89!88"88JT-!aT8c$c~
i:ƒ 8BVWNO88!9!8N 8"8!"!8"88JT•!9!8V
W•!9!9$N1!)
g88g8!88!" 89!888UV"!9!8K$!8h5*8h58"89=8K$!8h
5N&t4=8K$!8h58N=8K$!8h5 8B8;)
$$* >1b& 4:&\#&6F#EmnB#:f
J"4-(AJ!N:;ZZvN1AG 89!88!KV"8JN"8P!8J
84>NW81‚E•++40€•/F•./0.!"8W!8+A4>NW8F0••++
!"n9$N1!(AOAJ!&"88V4NW8AO8J81'v&)
STT Mức xếp hạng
Ý nghĩa
Tổ chức
Hộ gia đình, cá
nhân
0 „„„ „3 +C4$^!c>T8 89!88!"8M),8B
8 8A"4!" 89!88N:S!c>T84
NR!&J1)
. „„ „ ,89!88N:S!c>T84!KBP!S 8U
~$8OAG 89!88N:S!c>T8!"8M)
,8B8 8S!" 89!88N:S!c>T
84M1)
E „ „ ,89!88N:S!c>T84!K8Y!K8O 8B
!8W9!N5!P!!"!9!4>1&5A!9!
NO J 8>8[!9! 89!88N:S!c>T8!"
8[)485 8BSAHN:S!N9891)
F ((( (3 ,89!88c>T84!K!9!!8h1!88M4 89!8
88!K 8B8Na4N!9! 8
S)485-!9!NO J 8>&MSAP8"4Nn
!9!4>1&5!K8O 8B8[AJ!
$4$ 8BS!" 89!88)
‚ (( ( ,89!88c>T84!K4![$M 8B
S8[!9!8K$d(rn!8^!s8R!(r!98CsN>v)
485-!9! 89!884N"T8N1$RAG
8OO$t8R!!9!88:`d!9!NO J
8"8-!88A 8>&MS-!9!88:`
4!K 8BHN>P4$ 8BS!"
89!88)
2 ( ( ,89!88c>T84!K8O4![$M 8B
S8[!9! 89!888K$((rn!8^!s8R!(r!9
8Cs)485-8J8; 89!88AH!K 8B
8 8A"4)9!NO J 8"8-!88
A 8>8O 8B88:`N> 8B8R!
8J!8S!" 89!88)
€ 3 ,89!88c>T848J8;N"&W4$ 8
BS- 8BS!" 89!88T88!
AN8@S!"!9!NO J 8"8-!88
A 8>):;8ST!K!9!4>1&MSc4"-
89!888O 8B 8UN:S!S)
• ,89!88c>T848J8;N"&W4$
8O 8BS)
m ,89!88c>T84:;8STND8P!8J
!9!8!cT898R!!K!9!N89:[P
8:AJ!S!" 89!88AHN"N:S!4g)
0/ v v ,89!88c>T8v:;8STND$M 8
BS-!9!n8MND8P!Pc4"= 8Uc>T
8v!8 89!88$AJ!$M 8BS$G
!8hP >)
2E€/ ((
2/2E (
‚22/
‚E‚2
FF‚E
./#FF v
$$/ [.8 4:&\#&6F#EmnB#:f
- 8C9AN"89"8$!!MT=
- ,Y$"- Y$98N=
- 8CSA!8@TPT8=
- 'C4P![!Mn!8^!8N$G)
$$5 qr>p 4:&\#&6F#EmnB#:f
:;8ST(N989 89!88ND$M 8BS8R!8@8M4 89!8
8!1g8!8C4|-d"N!8>$N!"C88gAG&JT89TN:S!P"
!8<co-(_oViPT8NYco8P!8J8V4>
NW81FmE•.//‚•+4 •/F•.//‚!"81N1!C88:G!)
$* 8&8a&8e)`>p +&4Bfg
$* e)`!4!12
(ND9T$1!U!V!K8JV8:!8M$NY$Ac>T8
89!88"88JT5![`N989n8ST!9!4>1NW88ANW8:SAO 89!8
8=T818STL"!9!T88JTAAJ! Y$"oA1A"4!" 89!88=8P!
8JAJ!T8CSA!8@TPT8Na4N84>NW8FmE•.//‚•+-
4>NW80••.//€•+=V4!8>!8A"4A!8:[N"8K" 89!88-N"
8K""8$!Na:=88@TT8=w
$*$ :;&s4,#4
- yJSV98AH`$^!!"=
- 8K$SV988gyJS8K$ 8K$EN>8K$‚NOBN9 Y=- ScM!84>
@TA8K$ 89!88n!8^!A!9! 8A"48=
Nguyên nhân của những tồn tại và hạn chế:
- "NY$!"("D8N(AOA"VWZZv!8:"N:S!N989Nq$^!=
- :…T8C!8"L"!8^!B 8"8AV†-T8C!8"V4O8"7ANa$1!8
9!88J$!8:"Q=
- JV!UAJ! Y$"- Y$9&N!@T!8:"!"=
- 9N1AG(v=
- g8N8JTA!"!9&8t$NW8-!9&VS!KAMNO!8!8>=
- kJ! Y$"-9$9 89!88- 8A"4!8:"8JV-!8g88^!=
- J818U!8:"N"!8O-co8U8>!88c9!A!!8@$=
- 458CdT8" 89!88=
- U:;T89T!8:"Na4N-!8:"NI&=w
BCD:E*WFtZQu:6Bk6BRY:BQvwj:EkLM:NQxNPQNR
S:
TU:EVQ:B6FYQEl:BY:WQ
* 817&1=&4!f& :B6F#Em]B#:f
* d1=&)&
+W88:G!8>:S!!"(`88$8LC88NakJ"$)
(c9!NW8!8>:S!8N0/B$Gc"4V"8!9!$!5*B:`8"8
5![` Y$91NYN$&"-B!:;BP!VWAT89YI
8CP!!8M:S!")
JN89!U8JC8=
C!"!8M:SI8CP!=
B!:;!U9! Y$"-9$9&-VW=
89Y$:G8N=
B!:;!U9!Z=
'q!>g$AP"!8<N19!!8>:S!:G!=
*$ d1=&4!f&+&,#e)`d +&
- `!8A"4N1AG"88JTAd"A8b-NR!&J!9!"88JTcM$R8
cM 8t=
- +t4$8!8A"4N1AG8 8"8!9!8O-!8A"45\!98C=
- B!:;!U9!V8N-T898418[A"!"T8
?ZZ8X$ Y$9A8!8>=w
*$ E`8#'ya&8e)`d +&4:B6F#EmnB#:f
*$ q\o&8+&-)e)`
5![`T8C 89!88P"A8J81c>T8&-(cC4P
!889!8 89!888N88:G8>@T$1V"8JJ-C
A!K8O:NDN1AG!9! 89!88!K-8!8>V"8JA 8U:NDN1AG
8L 89!88!K&g8AdV"8J-88ISN1AG!9! 89!88!KN
!")
acC4P$J81c>T8&$GT8\8STAG8P!>8[-N9T^N:S!
45!aVWg88g8$G&X!9!8N989 89!888UV"!9!!8h
5!88AT8!88)
*$$ B#-.a%e)`d +&.=
- 8JT8t$-W!8AAV4g8!!MT!9!T8t$W!8A8J!K8UV"AJ!
B!:;^A 8"89!!U8J8U8X$N[8K"8!co!UAJ!-d
NKN9T^$!9!88"88M45!a!" 89!88=
- B!:;Y 8"!9!!8>W!8" G8J!8 89!88!9!T8t$-W!8A$
C8!KS8>=
- 'C4PN:S!!8t$P!N989NYT8C!8NY$ 89!88NYT8\8STAGg88g88P!
>8J"4=
- B!:;NNx!9&V"-8CA5=
- B!:;8N Y$" Y$9&=
- 8J&$94VWd`!88N>!9!!8898=
- 8t8K"!9!V4g88JTANK!K!9!V4g88JTA85!8tV1!
>=w
*$* 6m&&^,#_[.8
- C!"!8M:S8t$NW8AT8C!8=
- -9$9A Y$9!8R!8_V9g8CA" 8!8A"4=
- o!9!!U!&8Y$A&N$OA"4=
- 8P!8JT8CS8!9!88^!$G=
*$/ Zz!{|_ }`
B!:;8JVcoS!KAMNO$8L&JT89TV"<8X$8!8>
1N"8L 88J8NDc4")
:;8STT898SV98!K8!8M$8;-8NcM 8"8RT 8K
8B$"N8MNW88:(N989!K 8B 8u!T8!8g(!K8Y
c$c~!8A"485$8R!!K8Y![!MSNY 89!88 8u!T8! 8K 8B:G!$u-w
:;8STT898SV98 89!88 8K 8BAO!88- 8"88"j- 8K
8u!T8!-SV98!8:"c9!NW8N:S!I-(!aV!8R!8_ 8A"4A 89!8
8)
*$5 :\&>12&&)s\>o
- C!"g8N!845$U8JTA- iB8O8JT=
- C!"g8NV=
- 8J!9! iBcD8=
- +-9!C!"NN^!-T8t$!8M!"!9&=
** &d
** &d!0,=87e)#1=<~.e)"
- 588:G*8u!8R!889!8OJ=88NO>!O=&D&b!9!V4NW8
88!888:aDM-8$^!yJ!8A"40EA0m)
- C88:G!!a8P!8JAJ!8"8"8:;c458N!"C88:[$
8UV"AJ!8P!8J!9!!! Y$"-T8q!"AJ!!8MT88@JAOOJA8
NC8-AJ!8P!8J!9!V4NW8M4T8~T8NC8N1AG!9!n
!8^!!98CN1:S!"8"8"C8)
- 818STAG!9!N[AW5V"8:;c45n!8^!!9! 89NA&I:ƒ >8^!!@T
8@NYC!"BP!N989-N:;-T8C!8- Y$9!8!9!!9&
)
- 'C4P8J81A!9!&JT89T Y$9IA1V1!>AS:G!)
- 8J8J818UT8d"!8&8J81C8)
- 8JV4!8>AOAMNO8>!8MT)
- !9!8!B&-JNY8X$T89Y8J81!9!vkJ"$88:G8JN-8
NN"B-N"AO`8LA8g8v)
- 88T8!KA"V4>NW8AJ!N$&!8!9!NW88:GAO8NT8d"
N:S!8P!8J8N!"C88:[$)
- +n$G!B&![!8>VN1AG!9!v)
- g888NI& 8 8nT89T$8&!8A!U&X8X$8q!Nt4!8"8A&
N$"8J81)
- 8J 8T89T&!!9!"88JTT8!K!9!&9!9!888P!A!88
c9!-qT!9!C8‡8[AJ!N989A8t$NW8 89!88dNK$8Y
8BRTT88N 8"8C8)
- !8h8!9!V4NW8T89T@!K5V"P!>TA9>TN>8N!MT!"
C8)
- 88T8!a!K!9!&JT89T&N$$U:; 8>Ap$UnNW8KTT8a&N$8J
VA1$C8!!MT!8O 8>)
- 8J$U:;88qNa:-&"I$!Na::G!AO 8>K!8A 8
AP!C8K5"!8T89YT8\8STAG![`8a!88:G!)
•GI:
"8;"!U9!-g$8YAO8NC8-9!
8@8M48LB$V"(ND!8q<A!U9!V485
AH 8U98 8b8L8>KA8!8>)kgA@4-NY$8Y89!
8;"G(5cC4PN:S!0$U8g8VWT8\8ST8[AG8P!>8
NC8kJ"$-!x8:cC4P!9!!889!88JV-C!"!8M
:SI8CP!w)kG8LT89TNDg8&4-9!X(_
$$!9!8N9 Y)v8;"85!^Ag8N8Y&>!8!8>5@AB4
8U98 8b8L8>KA8n8Y-M$8@N:S!P8U!$AKT!"!9!
8a4!U)
N€&
J-
0) ˆ-()r./0.s-Quản trị rủi ro trong ngân hàng-c&?"N'D8-)
.) IvJr.//Es-Tín dụng ngân hàng,c&81 5-)
E) 8 -)‰)r.//0s-Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính-c&,8"8<!A,i8@-)
F) 8"8W8-4‡8W88r.//.s-Giáo trình Ngân hàng Thương mại quản trị và
nghiệp vụ-c&81 5-)
‚) C88:G!r.//‚s-Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005,
)
2) C88:G!r.//€s-Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007,
)
€) C8#r.//m./0/s-Báo cáo thường niên năm 2009 và năm 2010,
)
•) C8#r./0/s-Hệ thống các văn bản liên quan đến nghiệp vụ tín
dụng-)
m) 4‡kB>r.//‚s-Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng-c&81 5-
0/) -Z)r.//0s-Quản trị ngân hàng thương mại-c&!88-)
&
00)vŠ("r.//2s-Financial Risk Management-""!"‹Œ!"-
•")