Một số đề xuất nhằm mở rộng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu - Phòng Giao Dịch Tân Phong

TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM
KHOAăKINHăTăPHÁTăTRIN






ătƠi:
MTăSăăXUTăNHMăMăRNGăHOTă
NGăTệNăDNGăCAăNGỂNăHÀNGăTMCPă
Á CHÂU- PGD TÂN PHONG
GIÁOăVIÊNăHNGăDN :TS.NguynăNgcăVinh
SINHăVIÊNăTHCăHIN : LêăDuyăThng
LP :KTNN&PTNT- K34
MSSV :108210026

TP.HCM, THÁNG 04 NMă2012.
NIÊN KHÓA 2008-2012

MC LC
LIăMăU 1
1.LỦădoăchnăchuyênăđ 4
2.Mcătiêu nghiênăcu: 5
3.Phngăphápănghiênăcu: 5
4.Phmăviănghiênăcu: 5
5.Cuătrúcăcaăchuyênăđ: 6
CHNGăI:ăCăSăLụăLUNăVăHOTăNGăTệNăDNGăCAăNGÂNăHẨNGă
THNGăMI 7
1.1 Khái nim. 7

1.2 Các hình thc tín dng. 7
1.2.1. Cnăc vào thi hn tín dng. 7
1.2.2. Cnăc vƠoăđiătng tín dng 7
1.2.3. Cnăc vào ch th trong quan h tín dng. 8
1. 3. Vai trò ca tín dng. 9
1.4. Cácăphng thc cho vay. 10
1.5. m bo tín dng. 11
1.5.1. Vai trò ca vicăđm bo tín dng. 11
1.5.2. Các hình thcăđm bo tín dng. 11
1.6. Ri ro tín dng 14
1.6.1. Khái nim. 14
1.6.2. Nhng thit hi do ri ro tín dng gây ra. 14
1.6.3. Nguyên nhân dnăđn ri ro tín dng. 14
Kt lun các vnăđ nghiên cu  chngăI: 15
CHNGăII:ăTNGăQUANăVăNGÂNăHẨNGăÁăCHÂU 17
A.GIIăTHIUăCHUNGăVăNHTMCPăÁăCHÂU(ACB) 17
2.1ăNhngăthôngătinăchungăvăACB 17
2.2.ăLchăsăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrinăcaăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu 17
2.2.1ăLchăsăhìnhăthƠnh: 17
2.2.2ăSăđătăchcăhăthngăNgơnăhƠngăÁăChơu 20
2.2.3 Mng
li
hot đng 23
2.3 Tình hình hot đngă kinh doanh ca NHTMCP Á Châu (ACB): 25
2.3.1ăHot đng huy đng vn 26
2.3.2 Hot đng cp tín dng 30
2.3.4ăKtăquăăhotăđngăkinhădoanhăACB 32
B. GII THIU V NHTMCP Á CHÂU(ACB)- PGD TÂN PHONG 33
I.GiiăthiuăchungăNHTMCP Á Châu ACB ậ PGD Tân Phong. 34
1.Giiăthiuăchung 34

2.Căcuătăchc: 34
3.Chc nng ca các phòng, ban vn hành. 34

3.1.QuyăgiaoădchăvƠăngơnăqu 35
3.2ăKhiătínădng 35
II.ThcătrngăhotăđngătínădngăcáănhơnătiăngơnăhƠngăÁăChơu-PGD Tân Phong 36
1.CácăhìnhăthcăchoăvayătiêuădùngăchăyuăăACBă-PGD-Tân Phong: 36
2.KtăquăhotăđngăkinhădoanhănhngănmăgnăđơyăcaăACBăậ PGD-Tân Phong. 39
2.1. Hotăđng huy đng vn 39
2.2. Tình hình s dng vn 42
2.3. Kt qu hotăđng kinh doanh 44
3.1ăThƠnhătu 46
3.2ăHnăchă- Nguyên nhân. 47
KtălunăcácăvnăđăăchngăIIă: 48
CHNGăIIIăPHÂNăTệCHăCÁCăYUăTăNHăHNGăNăHOTăNGăTệNă
DNGăTI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - PGD TÂN PHONG. 50
1ăSănhăhngăcaăcácăyuătă: 50
1.1ăCăchăkhcăphcăvnăđăthôngătinăkhôngăhoƠnăhoă(ProblemsăofăăImperfect
Information): 50
1.1.1ăMôăhìnhălỦăthuyt: 50
1.1.2 Thcăt: 51
2.1ăHuyăđngătităkimă(Saving Mobilization) 54
2.1.1ăMôăhìnhălỦăthuyt: 54
2.1.2ăThcăt: 54
3.1Cuătrúcătăchcă(OrganizationalăStructure) 56
3.1.1ăMôăhìnhălỦăthuyt: 56
3.1.2ăThcăt: 57
4.1ăYuătăngoiăsinh (Externalities): 58
4.1.1ăMôăhìnhălỦăthuyt: 58
4.1.2ăThcăt: 59

5.1ăThcăhinăkhoăsátăthcăt 60
5.1.1ăMôătămuăquanăsát 60
5.1.2 Ktăquăđiuătra,khoăsát: 60
MTăSăăXUT,KINăNGHăNHMăMăRNGăHOTăNGăTệNăDNGăCAă
NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - PGD TÂN PHONG 67
6.1ăMtăsăđăxutăgópăphnăphátătrinăhotăđngăchoăvayătiăNHTMCPăÁăChơuă-
PGD Tân Phong 67
7.ăKinăngh 71
7.1 V hi s ngân hàng Á Châu 71
7.2 V PGD-Tân Phong 73
KtălunăcácăvnăđăăchngăIII: 76
KT LUN 78
TÀI LIU THAM KHO 79


LIăMăU
1.LỦădoăchnăchuyênăđ
Trongănhngănmăgnăđơy,ădoănhăhngăcaăcucăkhngăhongătƠiăchínhătoƠnă
cuănênănnăkinhătăthăgiiănóiăchungăvƠănnăkinhăt tinătănóiăriêngăcóănhiuăbină
đng.ăTuyănhiênădiăsăchăđoăcaăChínhăph,ăsălinhăhotăthnătrngăcaăNHNNă
vƠănălcăcaăcácăNHTM,ăcácăchătiêuăkinhătă- xƣăhiăcaăncătaăcăbnăhoƠnăthƠnh.
Nmă2011ălƠămtănmăcóănhiuăbinăđng,ălmăphátănmă2011ălà 18.58% trong
khiăđóănmă2010ălƠă 11.5%.ăCácă chătiêuătngătrngă tínădngă vƠătngăphngă tină
thanhătoánăthcătăchăđtăkhongă10%ăvƠă12%ălƠăkháăthpăsoăviăchătiêuăđtăraătăđuă
nmălƠă15%ăvƠă18%.ă
VƠoăkhongăđuănmă2011ăđƣădinăraămtăcucăđuaălƣiăsutăhuyăđngăgiaăcácă
NHTMăđƣăchoăthyănhngăkhóăkhnăvăthanhăkhonăcaăhăthngăvƠănóăđƣăphnăánhă
vƠoămcălƣiăsutăquaăđêmătrênăthătrngăliênăNgơnăhƠngălênăđnăhnă20%ătrongăđuă
thángă10/2011,ăcácăNHăđƣăsnăsƠngătrălƣiăsutăngnăhnăcaoăhnălƣiăsutădƠiăhnăvƠă
cácăNHăphiăhuyăđngăvnăbngămiăgiáăđăgiiătaătmăthiăvnăđăcngăthngăvă

lungătin.ăTrcătìnhăhìnhătrênăNHNNăđƣăquyăđnhăvămcălƣiăsutătrnăhuyăđngăvnă
14%/ănmăđiăviătinăgiăkăhnătrênă1ăthángăvƠă6%/nmăchoăkăhnădiă1thángă
nhmăgimălƣiăsutăchoăvayăđăkimăchălmăphát.
Viăquytătơmăciăt,ăcăcuăliătoƠnăbăhăthngăNHăchúngătaăđƣăchngăkină
cucăhpănhtăcaăbaăNgơnăhƠng:ăVităNamăTínăNghaăNgơnăHƠng,ăNgơnăhƠngăTMCPă
ăNhtăvƠăNgơnăhƠngăTMCPăăSƠiăGònăvƠoăđuăthángă1ănmă2012.
TrongăhotăđngăNgơnăhƠng,ătínădngăvnălƠăhotăđngăchăyuăkhiăđemăliăthuă
nhpăchimă trênă 60%ă liă nhună trcăthuăcaăNgơnă hƠng.ăTcăđătngă trngă tínă
dngă nmă 2009ă lƠă 37.73%ă (mcă tiêuă 30%),ă nmă 2010ă lƠă 27.65%ă (mcă tiêuă 25%),ă
trongăkhiăđóătcăđătngătrngătínădngănmă2011ălƠă13%ăthpăhnănhiuăsoăviămcă
tiêuăđƣăđiuă chnhălƠă 15%ăvƠă thpănhtă trongălchă săngƠnhă NgơnăhƠng.ă Nmă2012ă
NHNNăđăraănhómătngătrngătínădng,ăxpăloiăcácăNHTMăvƠătùyăvƠoăquyămôăhotă
đngăđăquyăđnhămcătngătrngăchoătngăNHăviănhómătngătrngătínădngăcaoă
nhtă nhómă 1ă lƠă 17%ă ,ă nhómă 2: 15% , nhóm 3 :8%ă vƠă nhómă 4ă khôngă đcă tngă
trng.ăTuyăchuăsăkimăsoátăvƠăchaăđngănhiuăriăroănhngăhotăđngănƠyăvnă
haăhnămangăliăliănhunălnăchoăNH.ăHotăđngătínădngăgmăcóătínădngădƠnhă

choăCáănhơnăvƠătínădngădƠnhăchoăDoanhănghip.ăKháchăhƠngăCáănhơnătuyădoanhăsă
giaoădchăkhôngăcaoănhngăliăcóăsălngălnăvƠădădƠngăphátătrinăsălng.
Xutăphátătănhngăvnăđătrênăcùngăviăviătìnhăhìnhăthcătăchoăvayătiăngơnă
hàng Á Châu-PGDăTơnăPhong,tácăgiăđƣăchn chuyênăđ:ăắăMtăsăđăxutănhmă
mărngăhotăđngătínădng caăngơnăhƠngăTMCPăÁăChơu- PGD Tân Phong Ằ.
2.Mcătiêuănghiênăcu:
Chuyênăđănhmăđaăraămtăsăđăxutănhmămărngăhotăđngătínădngăcaă
ngân hàng TMCP Á Châu- PGD Tân Phong .
3.Phngăphápănghiênăcu:
Phng pháp trc tip:ăPhngă vn,ă traoă điăviă cácă anhăchă trongăphòngăTínă
dngăvănhngăvnăđăcóăliênăquanăđnăhotăđngătínădngăviăkhách hàng Cá nhân,
cácăsnăphmătínădngădƠnhăchoăkháchăhƠngăCáănhơn,ăquyătrìnhătínădng,ăquyătrìnhă
phiăhpăgiaăcácănhơnăviênătrongăquáătrìnhăxétăcpătínădng.

LpăbngăcơuăhiăkhoăsátăvƠătinăhƠnhălyăcơuătrăliăt kháchăhƠngăđnăgiaoă
dchătiăPGD-Tân Phong.
Phng pháp gián tip: ThuăthpăthôngătinăvăNgơnăhƠngăÁăChơuăvƠăPGDăTơnă
Phong,ănhngăsăliuăvătìnhăhìnhăhotăđngăkinhădoanhăăPGDăliênăquanăđnăchuyên
đ,ăcácăsăliuăvăsnăphmătínădngădƠnhăchoăkháchăhƠngăCáănhơn.ăTrênăcăsăcácăsă
liuăthngăkê,ătinăhƠnhăphơnătíchătngăhp,ăđaăraănhnăxétăvƠăcácăgiiăphápăhoƠnă
thin.ăBênăcnhă đó,ă bƠiăvită cònăthuăthpă thôngă tin,ă kinăthcă tănhiuă ngunănh:ă
sáchăbáo,ă tpăchí,ăInternet,ăcácă Websiteầliênăquană đnălnhă vcăTƠiăchínhă ậ Ngân
hàng.
4.Phmăviănghiênăcu:
ChuyênăđănghiênăcuătpătrungăchăyuăvƠoălnhăvcătínădngăcáănhơn
DaăvƠoăcácăbáoăcáoătƠiăchínhăcaăACBăquaăcácănm 2008,2009,2010,2011. Các
săliuăbáoăcáoătăPGDăTơnăPhongătrongănmă2010,ă2011ăđălƠmăcăsăphơnătích.
Khoăsátăthcătăphơnătích ktăquăđiuătra. TrênăcăsălỦălunăvƠăthcătin,ăbƠiă
vităđaăraănhngăỦăkinăgópăphnămărngăhotăđngătínădngăCáănhơnătiăPGDăTơnă
Phong.




5.Cuătrúcăcaăchuyênăđ:
Chuyênăđ:ăắMtăsăđăxut nhmănơngăcaoăhiuăquăhotăđngătínădngăătiă
Ngân hàng Á Châu ậ PGDăTơnăPhongăQună7Ằăgm có 3 chng:
 CHNGăI:ăCăsălỦălunăvăhotăđngătínădngăcaăngơnăhƠngăthngămi.
 CHNGăII:ăTngăquanăvăngơnăhƠngăÁăChơu-ThcătrngăchoăvayătiăPGD-
Tân phong.
 CHNGăIII:Phơnătíchăcácăyuătănhăhngăđnăhot đngătínădng vƠămtă
săđăxutănhmămărngăhotăđngătínădngăcaăngơnăhƠngăTMCPăÁăChơuăTiăPGDă
Tân Phong.

CHNGă I:ă Că Să Lụă LUNă Vă HOTă NGă TệNă DNGă CAă
NGỂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1 Khái nim.
Tín dng là mt phm trù kinh t ca nn kinh t hàng hóa, nó phn ánh quan
h kinh t gia ngi s hu vi ngi s dng các ngun vn tm thi nhàn ri
trong nn kinh t theo nguyên tc hoàn tr vn và li tcăkhiăđn hn.
1.2 Các hình thc tín dng.
1.2.1. Cnăc vào thi hn tín dng.
Tín dng ngn hn: Là loi tín dng có thi hn di mt nm và thng
đc s dng đ cho vay b sung thiu ht vn lu đng tm thi ca các doanh
nghip và cho vay phc v nhu cu sinh hot ca cá nhân.
Tín dng dài hn: Là loi tín dng có thi hn trên nm nm, tín dng dài
hn đc s dng đ cp vn cho các doanh nghip vào các vn đ nh: xây dng
c bn, đu t xây dng các xí nghip mi, các công trình thuc c s h tng, ci
tin và m rng sn xut có quy mô ln.
Tín dng trung hn: Là loi tín dng  gia hai k hn trên, loi tín dng
này đc cung cp đ mua sm tài sn c đnh, ci tin và đi mi k thut, m
rng và xây dng các công trình nh có thi gian thu hi vn nhanh.
1.2.2. Cnăc vƠoăđiătng tín dng.

Tín dng vn luăđng.
Là loi tín dng đc dùng hình thành vn lu đng ca các t chc kinh t
nh cho d tr hàng hóa đi vi các doanh nghip thng nghip; cho vay đ mua
phân bón, ging, thuc tr sơuăđi vi các h sn xut nông nghip.
Tín dng lu đng thng đc s dng đ cho vay bù đp mc vn lu
đng thiu ht tm thi, loi tín dng này thng đc chia ra làm các loi sau: cho
vay d tr hàng hóa,
cho vayăđ thanh toán các khon n di hình thc chit khu
thng phiu.

Tín dng vn c đnh.
Là loi tín dng đc dùng hình thành tài sn c đnh. Loi tín dng này
thng đcăđu t đ mua tài sn c đnh, ci tin và đi mi k thut, m rng sn
xut, xây dng các xí nghip và công trình mi, thi hnăchoăvayăđi vi loi tín dng
này là trung hn và dài hn.

Mcăđíchăs dng vn.
Tín dng sn xut và lu thông hàng hóa:Là loi tín dng dành cho các
doanh nghip và các ch th kinhădoanhăkhácăđ tin hành sn xutăhƠngăhóaăvƠăluă
thông hàng hóa.
Tín dng tiêu dùng: Là hình thc tín dng dành cho cá nhân đ đáp ng nhu
cu tiêu dùng: mua sm nhà ca, xe c,ầTín dng tiêu dùng đc th hin bng
hình thc tin hoc bán chu hàng hóa, vic cp tín dng bng tin thng do các
ngân hàng, qu tit kim, Hp tác xã tín dng và các t chc tín dng khác cung
cp. Bên cnh hình thc tín dng bng tin còn có hình thc tín dng đc biu hin
di hình thc bán hàng tr góp do các công ty, ca hàng thc hin.
1.2.3. Cnăc vào ch th trong quan h tín dng.
Tín dng thng mi.
Tín dng thng mi là quan h tín dng gia các nhà doanh nghip, đc
biu hinădi hình thc mua bán chu hàng hóa.

Nguyên nhân ca s xut hin tín dng thng mi là do s cách bit gia sn
xut và tiêu th, đc đim thi v trong sn xut và mua hoc bán sn phm, vì vy
có hin tng mt s nhà doanh nghip mun bán sn phm trong lúc đó có mt s
nhà doanh nghip mun muaănhng không có tin. Trong trng hp này nhà doanh
nghip vi t cách là ngi mun bán thc hinăđc sn phm h có th bán chu
hàng hóa cho ngi mua.
Mua bán chu hàng hóa là hình thc tín dng vì:
- Ngi bán chuyn giao cho ngi muaăđc s dng vn tm thi trong mt
thi gian nhtăđnh.
- n thi hn đƣ đc tha thun ngi mua hoàn li vn cho ngi bán
di hình
thc tin t và li tc.

Tín dng ngân hàng.
Khái nim:Tín dng ngân hàng là quan h tín dng gia ngân hàng, các t chc
tín dng khác vi các nhà doanh nghip và cá nhân.
Trong nn kinh t, ngân hàng đóng vai trò là mt đnh ch tài chính trung gian,
vì vy trong quan h tín dng vi các nhà doanh nghip và cá nhân, ngân hàng va
là ngi đi vayăđng thiălƠăngiăđiăvay.
Vi t cách là ngi đi vay ngân hàng nhn tin gi ca các nhà doanh

nghip và cá nhân hoc phát hành chng ch tin gi, trái phiu đ huy đng vn
trong xã hi. Trái li vi tăcáchălƠăngi cho ngân hàng cung cp tín dng cho các
doanh nghip và cá nhân.
1.3. Vai trò ca tín dng.
+ăáp ng nhu cu vn đ duy trì quá trình sn xut liên tc đng thi
góp phnăđu tăphátătrin kinh t.
Tha thiu vn tm thi thng xuyên xy ra  các doanh nghip, vic phân
phi vn tín dng đƣ góp phn điu hòa vn trong toàn b nn kinh t, to điu kin
cho quá trình sn xutăđc liên tc.

Ngoài ra tín dng còn là cu ni gia tit kim và đu t, nó là đng lc kích
thích tit kim đng thi là phng tin đáp ng nhu cu vn cho đu t phát trin.
Trong nn sn xut hàng hóa, tín dng là mt trong nhng ngun hình thành vn
lu đng và vn c đnh cho doanh nghip, vì vy tín dng đng viên hàng hóa đi
vào sn xut, thúc đy ng dng khoa
hc, k thut tin b vào trong quá trình sn
xut.

Riêng trong điu kin nc ta hin nay, c cu kinh t còn nhiu mt mt cân
đi, lm phát và tht nghip vn luôn là kh nng tim n, thông qua đu t tín dng
góp phn sp xp và t chc li sn xut, hình thành c cu kinh t hp lý. Mt
khác thông qua hot đng tín dng mà s dng ngunălaoăđng và nguyên liu hp lý
thúcăđy quá trình tngătrng kinh t,ăđng thi gii quyt các vnăđ xã hi.
+ăThúcăđy nn kinh t phát trin.
Hot đng ca các trung gian tài chính là tp trung vn tin t tm thi nhàn
ri, mà vn này nm phân tán khp mi ni, trong tay các nhà doanh nghip, các c
quan Nhà ncăvƠăcáănhơn,ătrênăcăs đóăchoăvayăcácăđnăv kinh t và t đóăthúcăđy
nn kinh t phát trin.
+ Tín dng là công c tài tr cho các ngành kinh t kém phát trin và
ngƠnhămiănhn.
Trong điu kin nc ta, nông nghip là ngành sn xut đáp ng nhu cu cn
thit cho xã hi đang trong quá trình Công nghip hóa và là ngành chu nh hng
nhiu nht trongăđiu kin nc ta hin nay, trong giai đon trc mt Nhà nc
phi tp trung đu t phát trin nông nghip đ gii quyt nhng nhu cu ti thiu
ca xã hi đng thi to điu kin đ phát trin các ngành kinh t khác.

Bên cnh đó Nhà nc còn tp trung tín dng đ tài tr cho các ngành kinh
t mi nhn, mà phát trin các ngành này s to c s và lôi cun các ngành kinh t
khác phát trinănhăsn xut hàng xut khu, khai thác du khí.
+ Góp phn tác đng đn vic tng cng ch đ hch toán kinh t ca

các doanh nghip.
c trng c bn ca tín dng là s vn đng trên c s hoàn tr và có li
tc. Nh vy mà hotăđng tín dngăđƣăkíchăthíchăs dng vn và s dng có hiu
qu.
Khi s dng vn vay ngân hàng doanh nghip phi tôn trng hp đng tín
dng, tc phi là hoàn tr n vay đúng hn và tôn trng các điu kin khác đƣ ghi
trong hp đng tín dng, bng các tác đng nh vy đòi hi doanh nghip phi quan
tâm đn vic nâng cao hiu qu s dng vn, gim chi phí sn xut, tng vòng quay
ca vn to điu kin nâng cao doanh
li ca doanh nghip.

+ To điu kin phát trin các quan h kinh t vi các doanh nghip
nc ngoài.
Trong diu kin ngày nay, phát trin kinh t ca mt quc gia gn lin vi th
trng th gii, kinh t ắ đóngẰ đƣ nhng bc cho kinh t ắmẰ, tín dng ngân
hàng đƣ tr thành mt trong nhngăphng tin ni lin nn kinh t cácă nc vi
nhau.
i vi các nc đang phát trin nói chung và nc ta nói riêng, tín dng đóng
vai trò rt quan trng trong vic m rng xut khu hàng hóa, đng thi nh ngun
tín dng bênăngoƠiăđ công nghip hóa và hinăđi hóa nn kinh t.
1.4. Cácăphng thc cho vay.
- Cho vay tng ln: mi ln cho vay vn khách hàng và t chc tín dng làm
th tc vay vn cn thit và ký kt hpăđng tín dng.
- Cho vay theo hn mc tín dng: t chc tín dng và khách hàng xác đnh
và tha thun mt hn mc tín dng duy trì trong mt thi hn nht đnh hoc theo
chu k SXKD.
- Cho vay theo d án đu t: t chc tín dng cho khách hàng vay vn đ
thc hin các d ánăđu tăvƠăphátătrin SXKD, dch v, các d án phc v đi sng.
- Cho vay hp vn: mt nhóm t chc tín dng cùng cho vay đi vi mt d
án vay vn hoc phng án vay vn ca khách hàng, trong đó có mt t chc tín

dng làm đu mi dàn xp, phi hp vi các t chc tín dng khác.
- Cho vay tr góp: khi vay vn t chc tín dng và khách hàng tha thun s
lãi tin vay phi tr, cng vi s n gc đc chia ra đ tr n theo nhiu k hn
trong thi hn cho vay, tài sn mua bng vn vay ch thuc s hu ca bên vay khi
tr đ n gc và lãi.
- Cho vay theo hn mc tín dng d phòng: t chúc tín dng cam ktăđm bo
sn sàng cho khách hàng vay vn trong phm vi hn mc tín dng nht đnh. T
chc tín dng và khách hàng tha thun thi hn hiu lc ca hn mc tín dng,
mc phí tr cho hn mc tín dng.
- Cho vay thông qua nghip v phát hành và s dng th tín dng: t chc
tín dng chp nhn cho khách hàng đc s dng s vn vay trong phm vi hn mc
tín dng đ thanh toán tin mua hàng hóa, dch v và rút tin mt ti các máy rút
tin t đng hoc đim ng
tin mtălƠăđi lý ca t chc tín dng.

- Cácăphng thc cho vay khác phù hpăquiăđnh caănhƠănc.
1.5. m bo tín dng.
1.5.1. Vai trò ca vicăđm bo tín dng.
m bo tín dng là thit lp nhng ràng buc pháp lý ca khon vay vi
nhng tài sn ca ngi vay hay ngi th ba đ khi không thu đc n có th da
vào vic bán tài snăđ thu hi n. ó là cách đ không b ràng buc vi ri ro kinh
doanh ca khách hàng bng cách thit lp ngun thu n th hai.
Ngun thu n th nht là doanh thu đi vi cho vay ngn hn v vn lu
đng, là ngun khu hao và li nhun đi vi các khon vay trung và dài hn đ
hình thành tài sn c đnh. Trong cho vay tiêu dùng ngun thu n th nht ca ngân
hàng là thu nhp ca cá nhơnănh:ătin lng, các khon thu nhp t c tc, tin cho
thuê nhà và các khon thu nhp khác.
1.5.2. Các hình thcăđm bo tín dng.
1.5.2.1. m boăđi vt.

Khái nim.
m bo đi vt là hình thc xác đnh nhng c s pháp lý đ ch n (Ngân
hàng) cóăđc nhng quyn hn nht đnh đi vi tài sn ca khách hàng vay nhm
to ra ngun thu n th haiăkhiăngi mc n không tr hay không còn kh nngătr
n.

Phng thcăđm boăđi vt.
Th chp.
* Th chp là bên vay vn dùng tài sn thuc quyn s hu ca mình đ đm
bo thc hin ngha v tr n khi ngun thu th nht b mt.
* Có các loi th chp sau:
- Cnăc theo pháp lý, th chp có hai loi:
+ Th chp pháp lý hay th chp sang nhng ch quyn: là phng thc th
chp mà khách hàng lp sn mt giy sang nhng ch quyn đ khi không có
tin tr n, ngân
hàng có quyn bán tài snăđ thu n hay qun lý tài sn.

+ Th chp công bng: là cách ngân hàng ch gi bn chính giy chng nhn
quyn s hu tài sn đm bo cho khon vay. Nh vy khi khách hàng không có
tin tr n, ngân hàng phiăđaăraătòaăánămi phát miăđc tài sn theo phán quyt
ca tòa.
- Cnăc vào vic th chp cho nhiu mónăvay,ăngi ta phân bit thành:
+ Th chp th nht: là tài snăđangăth chp cho món n th nht.
+ Th chp th hai: là tài sn đang th chp cho món n th nht, nhng giá
tr th chp còn tha ra, khách hàng đem th chp cho ngân hàng khác đ vay thêm
mt món n na. Tt nhiên phi có s tha thun ca hai ngân hàng vì ch có mt
bn chính quyn s hu tài sn.
Cm c.
Là tài sn đm bo tin vay thuc quyn s hu ca khách hàng vay, đc
giao cho ngân hàng ct vào kho đ đm bo chc chn ngun thu n th hai. Tài sn

cm c thng lƠăđng sn d di chuyn nên ngoài vic ngân hàng nm gi giy ch
quyn ngân hàng còn phi nm gi luôn tài sn đó, khi khách hàng vay không tr
n đúng hn theo hp đng tín dngăngơnăhƠngăđc quyn phát mi tài snăđ thu
hi n.
m bo bng tin gi.
Tin gi dùng làm đm bo rt tin li vì d bo qun, hu nh không có ri ro
và x lý thu hi n rt nhanh, đi vi tin gi có k hn ch phi làm mt bn cam
kt đ cho ngơnăhƠngăđc trích tin gi thu n và giao s tin gi cho ngân hàng.
m bo bng tích trái.
Tng t nhăđm bo bng trái phiu, có hai cách:

- m bo không thông báo: khách hàng vay ch cam kt đem tin thu đc t
các con n tr cho ngân hàng mà không thông báo cho các con n bit.
- m bo có thông báo: khách hàng vay thông báo cho các con n bit h
phi thanh toán vi ngân hàng thay vì phi thanh toán cho khách hàng vay.
m bo bng hpăđng nhn thu.
Hp đng xây dng hay cung cp thit b, đu chaăđng cam kt tr tin khi
xây dng hay cung cp thit b và vt t xong, nên có th tr thành vt đm bo vay,
ngân hàng ch cn bên đu thu cam kt s tr cho ngân hàng cho vay bên nhn thu
là hp đng s tr thành vtăđm bo, đ công ty xây lp hay công ty cung ng dch
v thit b vt t vay vn ngân hàng thc hin vicăđƣănhn thu.
1.5.1.2.ăm boăđi nhân.
Khái nim.
m bo đi nhân là s bo lãnh ca mt hoc nhiu ngi cho khách hàng
vay ngân hàng. Trong trng hp khách hàng vay không tr đc n, ngi bo
lãnh s tr thay. Nhăvy có ba ch th tham gia vào vic vay vn ngân hàng:
+ KháchăhƠngăvayălƠăngiăđc bo lãnh.
+ Ngân hàng là ch n, đng thi là ngi đc hng s bo lãnh đ tránh ri
ro không tr n ca khách hàng vay.
+ Ngi bo lãnh là ngi cam kt tr n thay khi ngi đc bo lãnh không

tr
đc n.
Các loiăđm boăđi nhân.
Cnăc vƠoăđ an toàn ca bo lãnh.
- Bo lãnh không có tài sn đm bo: thng dùng cho nhng doanh nghip
hay cá nhân có kh nng tài chính vng mnh và có uy tín trên thng trng hay
đi vi ngân hƠng.ăThng mt ngân hàng bo lãnh cho mt khách hàng quen ca
mình sang vay mt ngân hàng bn cng có th dùng bo lãnh không có tài sn đm
bo, ngân hàng cho vay bit rng vì uy tín ngân hàng bo lãnh không t chi thi
hành ngha v bo lãnh khi khách hàng vay không tr đc n.
- Bo lãnh bng tài sn ca ngi bo lãnh: khi ngân hàng không quen bit
ngi bo lãnh hoc không tin tng  uy tín ca ngi bo lãnh, ngân hàng yêu cu
ngi bo lãnh phi th chp tài sn ca mình đ đm bo vic thi hành ngha v
bo lãnh. Nh vy trong trng hp ngi bo lãnh không tr n thay cho ngi

đc bo lãnh, ngân hàng có th phát mi tài snănƠyăđ thu hi n.
Cnăc vào phm vi bo lãnh.
- Bo lãnh riêng bit: là bo lãnh riêng cho mt món n c th theo phng
thc cho vay theo s dăvƠădùngătƠiăkhonăchoăvayăthôngăthng.
- Bo lãnh liên tc: là bo lãnh cho mt hn mc tín dng ti đa hay mc thu
chi tiăđa. Phng thc bo lãnh này dùng trong phng thc cho vay theo hn mc
tín dng, ngi bo lãnh ch tr n thay cho ngi đc bo lãnh s n thc t
không tr đc nu s n này nh hnămc bo lãnh tiăđa.
1.6. Ri ro tín dng
1.6.1. Khái nim.
Ri ro tín dng là s xut hin nhng bin c không bình thng trong quan
h tín dng, t đó tác đng xu đn hot đng ca ngân hàng và có th làm cho
ngân hàng lâm vào tình trng mt kh nngăthanhătoánăchoăkháchăhƠng.
1.6.2. Nhng thit hi do ri ro tín dng gây ra.
* i vi ngân hàng.

Ri ro tín dng s tác đng trc tip đn hot đng kinh doanh ca ngân
hàng nh:ăthiu tin chi tr cho khách hàng, li nhun ngày càng gim dn đn l và
mt kh nng thanh toán.
* i vi xã hi.
Hot đng ca ngân hàng có liên quan đn hot đng ca toàn b nn kinh t.
Vì vy, khi ri ro tín dng xy ra có th làm phá sn mt vài ngân hàng, có kh nng
lây lan các ngân hàng khác to cho dân chúng mt tâm lý s hãi nên đa nhau đn
ngân hàng rút tin trc thi hn. iu đó có th đa đn phá sn hàng lot các ngân
hàng và s tác đng xu đn nn kinh t, ri ro tín dng là vn đ chính ph phi
quan tâm, đc bit là ngân hàng Trung ng phi khuyn cáo thng xuyên thông
qua công tác kim tra, thanh tra, chit khu, tái chit khu và sn sàng tài tr cho các
ngơnăhƠngăthng mi khi có các bin c ri ro xy ra.
1.6.3. Nguyên nhân dnăđn ri ro tín dng.
* Nguyên nhân t khách hàng vay vn.
- i vi khách hàng là cá nhân: mt s nguyên nhân có th làm cho khách
hàng vay vn không th tr n cho ngân hàng đy đ c vn ln lãi: thu nhp
không n đnh, b tht nghip, tai nnălaoăđng, thiên tai, ha hon, s dng vn vay

sai mcăđích,ầ
- i vi khách hàng là các doanh nghip: thng không tr đc n là do:
kh nngătƠi chính ca doanh nghip b suy gim và l trong kinh doanh, s dng
vn sai mc đích, th trng cung cp vt t b đt bin, b cnh tranh và mt th
trng tiêu th, s thay đi trong chính sách caănhƠănc,ầ
* Nguyên nhân khách quan.
- Bão, lt, hn hán, dch bnh.
- Nu nn kinh t suy thoái thì thng xut hin nhng doanh nghip kinh
doanh thua l và phá sn. T đó các khon tin vay ca ngân hàng không tr đc
hoc nu lm phát ngày càng gia tng cng có th dn đn ri ro tín dng, bi vì
trong giai đon lm phát xy ra ngi gi tin có tâm lý lo s nên rút tin ra khi
ngân hàng, còn ngi đi vay thì gia tng nhu cu xin vay và mun kéo dài thi gian

vay vn làm nhăhngăđn hotăđng ngân hàng.
* Ri ro tín dngăliênăquanăđn phnăđm bo tín dng.

- m bo đi vt: do đánh giá không chính xác giá tr tài sn th chp, tài
sn th chp không chuynănhng hoc cm luăhƠnh.
- m bo đi nhân: ngi bo lãnh vay vn gp nhng trng hp sau: cht,
tai nn,ăđauăm, ha hon,ầ





Kt lun các vnăđ nghiên cu  chng I:
ChngănƠyăđaăraăcáiănhìnătng quan v tín dng,v các hình thc tín dng
ca ngân hàng.T đóăthyăđc tm quan trng ca tín dng trong nn kinh t,đápă
ng nhng nhu cu v vnăđ duy trì sn sut liên tc góp phnăăđuătăphátătrin kinh
t.Hiuăđc các hình thcăđm bo tín dng gmăđm boăđi vtăvƠăđm boăđi
nhơn.im mnhăvƠăđim yu ca tng hình thc. phn cuiăchngănêuăraălênăvn
đ ri ro tín dng,khi ri ro tín dng xy ra có th làm phá sn mt vài ngân hàng, có

kh nng lây lan các ngân hàng khác to cho dân chúng mt tâm lý s hãi nên đa
nhau đn ngân hàng rút tin trc thi hn. iu đó có th đa đn phá sn hàng lot
các ngân hàng và s tác đng xu đn nn kinh t, ri ro tín dng là vn đ chính
ph phi quan tâm, đc bit là ngân hàng Trung ng phi khuyn cáo thng
xuyên thông qua công tác kim tra, thanh tra, chit khu, tái chit khu và sn sàng
tài tr choăcácăngơnăhƠngăthng mi khi có các bin c ri ro xy ra.

CHNGă2:ăTNGăQUANăVăNGÂN HÀNG Á CHÂU
A.GIIăTHIUăCHUNGăVăNHTMCPăÁăCHỂU(ACB)
2.1 NhngăthôngătinăchungăvăACB
Tênăgiăăăăăăăăă: NgơnăhƠngăThngămiăcăphnăÁăChơu.
Tênăgiaoădchăqucătăă: Asia Commercial Bank.
Tên vitătt : ACB.
Trăsăchính :ă442ăNguynăThăMinhăKhai,ăQună3,ăTP.HCM.
Website : www.acb.com.vn.
inăthoi : (84.8) 929 0999.
Fax : (84.8) 8399 885
NgƠyăthƠnhălp : 24/04/1993.
Vnăđiuăl:ă9.376.965.060.000ăđngă(tínhăđnăngƠyă31/12/2010)
Slogan: Ngân hàng ca mi nhà
Logo :
ụănghaăcaălogo:ă
 ACBă lƠă chă vită ttă caă Asiaă Commercială Bank,ă nghaă lƠă Ngơnă hƠngă
TMCP Á Châu
 MƠuăxanhăcaălogoăbiuătrngăchoănimătin,ănimăhyăvng,ăsătrătrungăvƠă
nngăđng
 Logoăcóă 12ăvchăchyăngangă baă chă cáiă A,ă C,ă Bătngătrngă choă 12ă
thángătrongănm.ăCácăđngăkănƠyănmăăvătríătrungătơmăbiuătngă
choădòngăluăthôngătinătătrongăhatăđngăTƠiăchínhăă- Ngân hàng trong
trngătháiăcơnăbngăvƠăhiuăqu.
Quyătrìnhănghipăv:ăCácăquyătrìnhănghipăvăđcăchunăhóaătheoătiêuăchună

qucătăISOă9001:2000.
2.2.ăLchăsăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrinăcaăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu
2.2.1ăLchăsăhìnhăthƠnh:

PhápălnhăvăNgơnăhƠngănhƠăncăvƠăPhápălnhăvăngơnăhƠngăthngămi,ăhpă
tácăxƣătínădngăvƠăcôngătyătƠiăchínhăđc banăhƠnhăvƠoăthángă5ănmă1990ăđƣătoădngă
mtăkhungă phápălỦă choăhotă đngă ngơnă hƠngă thngă miă tiă Vită Nam.ă Trongă biă
cnhăđó,ăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăÁăChơuă(ACB)ăđcăthƠnhălpătheoăGiyă
phép să0032/NH-GPădoăNgơnăhƠngăNhƠăncă(NHNN)ăcpăngƠyă24/4/1993,ăvƠăGiyă
phépă s 533/GP-UBă doă yă bană Nhơnă dơnă TP.ă HCMă cpă ngƠyă 13/5/1993.ă NgƠyă
04/6/1993,ăACBăchínhăthcăđiăvƠoăhotăđngăviăvnăđiuălăbanăđuălƠă20ătăđngă.ă
ACBălƠămtătrongănhngăngơnăhƠngăTMCPăđcăthƠnhălpăămiăsauăkhiăhaiăPhápălnhă
Ngân hàngăVităNamăraăđi.
TrongăgiaiăđonăđuăhotăđngăcaămìnhăviănguyênătcăắQunălỦăsăphátătrină
caădoanhănghipăanătoƠn,ăhiuăquẰănhmătoăuăthăcnhătranhătrênăthătrng,ăăACBăă
hngăvăkháchăhƠngăcáănhơnăvƠădoanhănghipătrongăkhuăvcăt,ăviăquanăđimăthnă
trngătrongăvicăcpătínădng;ăACBăđiăvƠoăphátătrinăcácăsnăphmădchăvămiămƠăthă
trngăchaăcóă(ăchoăvayătiêuădùng,ădchăvăchuynătinănhanhăWesternăUnion,ăthătínă
dngă ).ăTuyăraăđiăvƠăhotăđngătrongăđiuăkinăhăthngătƠiăchínhătinăt trongăncă
gpănhiuăkhóăkhn,ănimătinăcaăcôngăchúngăđiăviăhăthngăngơnăhƠngătrongăncă
gimăsútănhngăktăquăhotăđngăkinhădoanhăcaăACBătrongăthiăgianăquaăđƣăkhngă
đnhăbcăđiăvngăchcă caă NgơnăhƠng.ă Nhngăktăquăđóăđƣăđánhăduăbcă phátă
trinăvtăbcăcaăNgơnăhƠngătrongănălcăvnălênătămtăngơnăhƠngăthngămiăcă
phnănhăbé,ăchaăcóănhiuăkinhănghimătrăthƠnhămtăngơnăhƠngăvngămnhăcóăuyă
tínătrênăthătrngătrongăncăvƠăqucăt.ăNgƠyă27/4/1996ăACBăphátăhƠnhăthătínădngă
qucătăACB- MasterCardăvƠăngƠyă25/10/1996ătrăthƠnhăthƠnhăviênăchínhăthcăcaă
VisaăInternationalăIncăvăphátăhƠnhăvƠăăthanhătoánăthăVisaăqucăt;ăACBătrăthƠnhă
NHTMCPăđuătiênăăVităNamăphátăhƠnhăthătínădngăqucătăđánhăduăhotăđngă
ca NHăbcăgiaiăđonăphátătrinămi.
Viănhngăktăquăđtăđcătrongă18ănmăquaăgiúpăACBăgiăvngăvătríăsă1ă

văquyămôătrongăhăăthngăcácăNHTMCPărútăngnăkhongăcáchăsoăviăcácăngơnăhƠngă
thngămiănhƠănc.ăACBătipătcălƠăthngăhiuăđcăghiănhnăvƠăđánhăgiáăcaoă
trênăthătrngătƠiăchínhăngơnăhƠngătrongăvƠăngoƠiăncălnăđuătiênătiăVităNamăchă
cóăACBănhnăđcă6ăgiiăthngăắNgơnăhƠngăttănhtăVităNamănmă2009Ằădoă6ătpă
chíătƠiăchínhăngơnăhƠngădanhătingăqucătăbìnhăchn.ăNmă2010ătipăniănhngăthƠnhă
côngăđtăđcăACBăđcătraoăCúpăthyătinhăgiiăthngă"NgơnăhƠngăvngămnhănhtă

VităNamă2010"ădoăTpăchíăTheăAsianăBankerăăbìnhăchnă;ăCúpăthyătinhăădƠnhăchoă
ÔngăLỦăXuơnăHiă- TngăGiámăđcăACBăgiiăthngă"LƣnhăđoăNgơnăhƠngăxutăscă
nhtăVităNamă2010"ădoăTpăchíăTheăAsianăBankerăbìnhăchnă;ăgiiăthngăắNgơnă
hƠngăcóăădch văthanhătoánăvtătriănmă2010Ằăậ ắRisingăStarăCashăManagementă
BankẰădoăTpăchíăTheăAssetătraoătngă;ăgiiăthngăắNgơnăhƠngăttănhtăVităNamă
nm 2011Ằăậ ắBestăBankăinăVietnamă2011ẰădoătpăchíăFinanceăAsiaătraoătng;ăăGiiă
thng ắNgơnăhƠngăttănhtăVităNamănmă2011Ằăậ ắBestăEmergingăMarketăBankăină
Vietnam 2011ẰădoătpăchíăGlobalăFinanceătraoătng;ăăgiiăthngăắNgơnăhƠngăniăđaă
ttănhtăVităNamănmă2010Ằăậ ắBestăDomesticăBankăinăVietnamă2011Ằădoătpăchí
AsiaMoneyătraoătng.ACBănhnăgiiăthngăắNgơnăhƠngăttănhtăVităNamă2011Ằădoă
Euromoneyătraoătng.
Tă31/12/2010ăACBăchínhăthcătngăvnăđiuălălênă9.376.965.ă060.ă000ăđngă
(chínănghìnăbaătrmăăbyămiăsáuătăchínătrmăsáuămiălmătriuăkhôngătrmăsáu
miănghìnăđng)ătrăthƠnhăngơnăhƠngăcóăvnăđiuălăcaoănhtătrongăkhiăNHTMCPă
hinănay.ăSoăviămcăvnăđiuălă20ătăbanăđuăvnăđiuălăđƣătngăhnă490ăln,ătrongă
chngăđngă18ănmăhotăđngăcóăkhôngăítăbinăđiăvƠătháchăthcătămôiătrngăkinhă
doanh tuyănhiênăACBăluônăhoƠnăthƠnhăkăhochăliănhun,ăduyătrìăđcătcăđătngă
trngămnhăm,ănăđnhăvƠăđápăngăttăyêuăcuăvăboăđmăanătoƠnă.Viăchinălcă
cácăquyătcăđnăgină,ăđaădngăhóaăvƠătngătrngăngangăACBăđƣătrăthƠnhăngơnăhƠngă
cóătngătƠiăsn xpăxă10ătăđô-laă,ătrăthƠnhă1ătrongăvƠiăNHăcóăkhănngăsinhăliăcaoă
nhtăngƠnhăvƠătrongănhómăcôngătyăniêmăytăcóăgiáătrăvnăhóaălnănhtătrênăthătrng
chngăkhoánăVităNam.

àìààààààN hàng Á Châu
Hình 2.1: S đ t chc h thng Ngân hàng TMCP Á Châu

Ngun: Báo cáo thng niên 2010 ca Ngân hàng Á Châu
Qua s đ trên ta có th thy Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đƣ thit lp
mt c cu qun tr điu hành phù hp vi các tiêu chun v t chc và hot đng
ca ngân hàng thng mi, gm:

 Hi đng sáng l
p

Hi đng sáng lp NHTMCP Á Châu do i hi đng c đông thành lp
nhm t vn cho Hi đng qun tr, Ban điu hành trong quá trình qun tr điu hành
NH. Hi đng sáng lp hin nay gm 6 thành viên.
-Ch tch Hi đng sáng lp - Ông Trn Mng Hùng
-Phó Ch tch Hi đng sáng lp ậ Ông Nguyn c Kiên
-Thành viên Hi đng sáng lp : Ông Trnh Kim Quang ; Bà ng Thu
Thy; Bà Hunh Thanh Thy.
 Hi đng qun
tr

Hi đng Qun tr (HQT) ca ACB gm tám thành viên và không tham gia
điu hành trc tip. Hi đng hp đnh k hàng quý đ tho lun các vn đ liên

quan đn hot đng ca Ngân hàng. Hi đng có vai trò xây dng đnh hng chin
lc tng th và đnh hng hot đng lâu dài cho Ngân hàng, n đnh mc tiêu tài
chính giao cho Ban điu hành, tho lun v hot đng cung ng dch v ngoi hi
trên th trng, tm ng c tc, sa đi b sung vn điu l, ký kt các hp đng
phái sinh
(
ISDA argreement). Hiăđng ch đo và
g
i
ám

sát
hot đng ca Ban điu
hành thông qua mt s hi đng và ban chuyên môn do Hi đng thành lp
nh

Ban
Kim
tra
- Kim soát ni b, Hi đng Tín dng, Hi đng Qun lý Tài sn N
và Tài sn Có, và Hi đng u t, v.v. Thành viên Hi đng Qun tr ACB hin
nay gm 11 thành viên : 1 Ch tch , 3 Phó Ch tch
và

7
thành viên.
-Ch tch Hi đng Qun tr - Ông Trn Xuân Giá
-Phó Ch tch Hi đng Qun tr : Ông Phm Trung Cang; Ông Trnh
Kim
Quang; Ông Lê V K

-Thành viên Hi đng Qun tr : Ông Lý Xuân Hi, Ông Hunh Quang
Tun; Ông Lng Vn Tă; Ông Julian Fong Choon đi din c đông Standard
Chartered Bank; Ông Alain Cany đi din c đông Connaught Investors Ltd. ; Ông
Dominic Scriven đi din c đông Dragon Financial Holding Ltd, ; Ông Trn
Hùng Huy.
 Ban điu hành
Ban điu hành gm có Tng Giám đc điu hành chung và by Phó Tng
Giám đc phătá cho Tng Giámăđc. Ban điu hành có chc nng c th hóa chin
lc tng th và các mc tiêu do HQT đ ra, bng các k hoch và phng án

kinh doanh, tham mu cho HQT các vn đ v chin lc, chính sách và trc tip
điu hành mi hot đng ca Ngân hàng. Hin nay c cu nhân s gm:
-Tng Giám đc ậ Ông Lý Xuân Hi.
-Phó Tng Giám đc : Ông Nguyn Thanh Toi; Ông Hunh Quang Tun;
Ông àm Vn Tun; Ông  Minh Toàn ; Ông Bùi Tn Tài; Ông Trn Hùng Huy
; Ông Nguyn c Thái Vân; Ông Nguyn Vn Hòa.
Di s điu hành trc tip ca Ban điu hành đng đu là Tng giám đc
b máy hotăđng kinh doanh ca NHăđc chia thành:
 Sáu khi : Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghip, Ngân qu, Phát
trin kinh doanh, Vn hành, Qun tr ngun lc.
 Bn ban: Kim toán ni b, Chin lc, m bo cht lng, Chính sách và
Qun lý tín dng.
 Hai phòng : Tài Chính, Thm đnh tài sn (trc thuc Tng giám đc).
 Ban Kim tra- Kim soát ni b
Ban Kim soát Ni b đc chính thc thành lp ngày 13/03/1996, nay đi
tên là Ban Kim tra- Kim soát
n
i b. Nhim v ca Ban là kim tra, giám sát
tình hình hot đng ca các đn v thuc h thng ACB v s tuân th pháp lut,
các quy đnh pháp lý ca ngành ngân hàng và các quy ch, th l, quy trình nghip v

caăACB thông qua vic tham d phiên hp và phi hp hot đng gia Ban Kim
soát vi Hi đng Qun tr, Thng trc Hi đng Qun tr , Ban Tng Giám đc
trong các lnh vc : giám sát
hot đng ca h thng, kim soát chi phí điu hành, t
chc thm đnh đánh giá Báo
cáo tài chính 6 tháng đu nm và Báo cáo tài chính
hp nht. Qua đó, Ban Kim tra- Kim soát ni b đánh giá cht lng điu hành
và hot đng ca tng đn v, tham mu cho Ban điu hành, cng nh đ xut khcă
phc yu kém, đ phòng ri ro, nu có. Di s ch đo trc tip ca Ban Kim
soát, Ban Kim toán ni b đc thc hin vic kim toán quy trình, kim toán
tuân th, kim toán h thng kim tra, kim soát các nghip v ca ngân hàng thông
qua công tác kim toán ti ch và h thng các tiêu chí giám sát t xa các đn vă
thuc kênh phân phi và qun lý cp 1 ti Hi s. Thông qua công tác kim toán và
giám sát t xa đƣ có nhng kin ngh, yêu cu chnh sa các li nghip v, các sai
phm ca cá nhân, đn v các kin ngh b sung quy trình nghipă
v.

 Hi đng Tín dng

Hi đng Tín dng đc thành lp t nm 1995. Hi đng là c quan cp cao
nht v qun lý hot đng tín dng, thc hin xét duyt vic phân phi ngun vn tín
dng cho khu vc kinh t, n đnh hn mc tín dng cho các Ban tín dng chi nhánh,
quyt đnh vic cho vay ca Ngân hàng đi vi các đnh ch tài chính trong và ngoài
nc, quyt đnh v chun mc tín dng, giám sát cht lng tín dng và xem xét
các vn đ khác liên quan đn hot đng tín dng. Hi đng tín dng ra quyt đnh
theo nguyên tc nhtă
trí.

 Hi đng Qun lý Tài sn N và Tài sn Có
Hi đng Qun lý Tài sn N và Tài sn Có (ALCO) đc chính thc thành

lp vào ngày 05/07/1997. Hin nay, Hi đng gm có 11 ngi là thành viên HQT,
ban Tng giám đc, giám đc khi. Hi đng có nhim v xây dng các ch tiêu
tài chính đ qun lý tài sn n và tài sn có hu hiu và kp thi; qun lý kh nng
thanh toán và chênh lch thi gian đáo hn ca tng loi tin t; quy đnh mc d
tr thanh khon; qun l
ý

ri
ro lãi sut, t giá; quyt đnh v cu trúc vn và ngun
vn, chính sách lãi
sut; và phân tích hiu qu hot đng kinh doanh.

 Hi đng u t
Hi đng u t đc chính thc thành lp ngày 11/01/1996. Hin nay, Hi
đng cómi ngi là thành viên HQT, Ban điu hành, trng Ban pháp ch và
giám đc đu t. Nhim v ca Hi đng là xem
xét
tí
nh
hiu qu ca d án đu
t mà ACB quan tâm, ra quyt đnh đu t, xem xét và quyt đnh các vn đ khác
liên quan đn hotăđng đu t.
2.2.3 MNG
LI
HOT NG
2.2.3.1Mng li chi nhánh
Trong nhng nm qua ACB luôn không ngng m rng th phn hot đng,
nâng cao nng lc cnh tranh vi các đi th. Hin nay mng li kênh phân phi
ca ACB rng khp vi 327 chi nhánh và
phòng giao

dch ti các vùng kinh t phát
trin trên toàn quc. Cùng vi vic phát trin không ngng ca nhu cu s dng th
thanh toán hin nay ACB có trên 363 máy ATM, gn 1.800 đi lý chp nhn thanh
toán th và
1003

đ
i lý chi tr ca Trung tâm chuyn tin nhanh ACB-Western
Union.
Bng 2.1: Thng kê mng li chi nhánh và PGD


a
ph

ng

S l

ng

S


giao
d

ch

S l


ng

Chi


nhánh

S l

ng
PGD
2010
2011
2010
2011
2010
2011
TP.HCM
1
1
29
29
103
106
Min Bc (Hà Ni, Hi
Phòng, Thanh Hóa, Hng
Yên,ăBcăNinh, Qung
Ninh, Vnh Phúc)
0

0
16
24
61
65
Min Trung (Thanh
Hóa, Ơ Nng, Daklak,
Gia Lai,Khánh Hòa,
Ninh Thun, Hi An,
Hu, Ngh An, Lâm
ng)
0
0
11
16
23
27
Min Tây (Long An,
Tin Giang, Vnh
Long, Cn Th,
ng Tháp, An
Giang, Kiên Giang và
Cà Mau)
0
0
8
9
9
19
Min ông (ng Nai,

Tây Ninh, Bình Dng,
Bình Phc,Vng Tàu)
0
0
5
6
20
25
Tng cng
1
1
69
84
214
242
Ngun: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu
2.2.3.2 Mng li khách hàng và các loi dch v cho khách hƠngăgm:

-Cá nhân: Là nhng ngi có thu nhp n đnh ti các khu vc thành th và vùng
kinh t trng đim;
-Doanh nghip: Là các doanh nghip va và nh có lch s hot đng
hiu quăthuc
nhng

ngành
kinh t không quá nhy cm vi các bin đng kinh t
- xã hi;
-Các đnh ch tài chính trong và ngoài nc.
Bng 2.2: Các loi dch v cho khách hàng

STT
Dch v dành
cho KH
cá

nhân


Dch v dành
cho
KH doanh
nghip
Dch v
Ngânăqu

1
Tin gi thanh
toán
Dch v tài
khon
Mua bán ngoi hi
(giao ngay, k hn và quyn
chn).
2
Tin gi tită
kim
Thanh toán
quc t.
Mua bán vàng (giao ngay, k hn

và quyn chn).
3
Th thanh toán
Bo lãnh.
Hoán đi lãi sut.
4
Dch v chuyn
tin
Bao thanh
toán
T vn v din bin th trng và
các công c tài chính phái sinh.
5
Cho vay có tài
sn đm bo
Cho vay


6
Cho vay tín chp
Dch v khác

Ngun: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu

2.3 TÌNH HÌNH HOT NGă KINH DOANH CA NHTMCP Á
CHÂU (ACB):
Nhng nm qua ACB luôn nm trong top nhng ngân hàng thng mi c
phn phát trin vng mnh nht Vit Nam. Giai đon 2009-2011 vi nhiu bin đng
và th thách nhng vi mc tiêu hot đng ắQun lý tt, tng trng bn vng, li
nhun hp lýẰ đc vn dng linh hot và kh nng qun lý tài tình ca ban giám

đc, ACB đƣ hoàn thành tt các ch tiêu kinh doanh, đt tc đ tng trng cao, duy
trì kh nng thanh khon mnh, phát trin nhanh mng li, qun lý tt chi phí, nâng
cao nng sut lao đng, đáp ng yêu cu v bo đm hot đng đc bit là cht
lng tín dng, tip tc khng đnh thng hiu là ngân hàng vnng mnh v th
và lc trên th trng. Nmă2009, tp đoàn ACB đt 2.838 t đng li nhun trc
thu, cao hn 138 tăđng so vi k hoch, các ch s sinh li gi  mc hp lý.
Trong nm 2010, dù th trng tài chính còn nhiu din bin bt li, biên lãi sut
thu hp dn nhng nh phát trin
mng dch v và kinh doanh trên th trng liên