Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Sòn Thương tín chi nhánh Sài Sòn

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHệ MINH
KHOA KINH T PHÁT TRIN

 





CHUYÊN  TT NGHIP

 TÀI:

NÂNG CAO CHT LNG CHO VAY DOANH NGHIP
VA VÀ NH TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GọN
THNG TệN CHI NHÁNH SÀI GọN

Ging viên hng dn: TS. Trn Vn Thông
Sinh viên thc hin : Lê Th Hng
Lp : DT3
Khóa : K34
H : i Hc Chính Quy



Thành ph H Chí Minh, tháng 4 nm 2012

Li Cm n




Li đu tiên, cho phép em xin gi đn các thy cô khoa Kinh t Phát trin trng i Hc
Kinh T Thành Ph H Chí Minh lòng bit n chân thành. Trong sut 4 nm hc tp và sinh hot
ti trng, em đã hc hi đc rt nhiu điu. Các thy cô đã truyn đt cho em nhng kin thc
vô cùng quý báu, không ch là sách v mà còn là nhng bài hc cuc sng vô cùng thit thc và
cn thit. ó mãi là hành trang không th thiu giúp em t tin bc vào đi.

Xin cm n Thy Trn Vn Thông, ngi đã dành thi gian theo sát và hng dn em hoàn
thành chuyên đ này.

Cm n Ban lãnh đo Ngân hàng SACOMBANK đã cho em c hi hc tp ti Ngân hàng.

Khong thi gian thc tp 2 tháng tuy không dài nhng em đã đc to điu kin rt tt đ hc
hi, trau di và làm vic vi đy đ mi điu kin vt cht trang b t phía Ngân hàng.

Em cng xin gi li cm n sâu sc đn các anh ch Ngân hàng SACOMBANK chi nhánh
Sài Gòn và đc bit là các anh ch ti Phòng Giao dch Cng Qunh, ni em thc tp. Các anh
ch đã tn tình hng dn và h tr em trong công vic cng nh trong vic hoàn thành chuyên
đ này.

Li cui, em xin kính chúc sc khe đn quý thy cô trng i Hc Kinh T Thành Ph
H Chí Minh, ban lãnh đo và toàn th các anh ch nhân viên ca Ngân hàng SACOMBANK.
ng thi em cng xin chúc Ngân hàng SACOMBANK s không ngng phát trin và luôn là mt
trong nhng Ngân hàng thành công c trong và ngoài nc.

Trân trng cm n!






Thành ph H Chí Minh, ngày 2 tháng 4 nm 2012

Sinh viên

Lê Th Hng

NHN XÉT VÀ XÁC NHN CA N V THC TP

………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………



TP. H Chí Minh, Ngày… Tháng… Nm 2012


Ký tên – óng du










NHN XÉT CA GING VIÊN HNG DN

………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………



TP. H Chí Minh, Ngày… Tháng… Nm 2012

Ký tên

MC LC

PHN M U 1
CHNG 1 : NHNG VN  C BN V CHT LNG CHO VAY
I VI CÁC DOANH NGHIP VA VÀ NH CA NHTM 3
1.1. Hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ca ngân hàng thng mi 3
1.1.1. Doanh nghip va và nh trong nn kinh t 3
1.1.1.1 Khái nim 3
1.1.1.2 Vai trò ca doanh nghip va và nh 3
1.1.1.3 c trng ca DNVVN 4
1.1.2. Cho vay đi vi doanh nghip va và nh 6
1.1.2.1 Khái nim 6
1.1.2.2 Phân loi cho vay đi vi DNVVN 7
1.2. Cht lng cho vay đi vi doanh nghip va và nh (DNVVN) ca NHTM 11
1.2.1. Quan đim v cht lng cho vay 11
1.2.2. Các ch tiêu đo lng cht lng cho vay đi vi DNVVN ca NHTM 12
1.2.2.1 T l n quá hn, n xu 12
1.2.2.2. Ch tiêu v tng trng tín dng 13
1.3 Các nhân t nh hng ti cht lng cho vay đi vi DNVVN 14
1.3.1 Các nhân t ch quan 14
1.3.1.1. Chính sách tín dng ca Ngân hàng 14
1.3.1.2. Quy trình tín dng 15
1.3.1.3. Công tác t chc ngân hàng 16
1.3.1.4. Phm cht và trình đ cán b 16
1.3.1.5. Trình đ áp dng công ngh ngân hàng 16
1.3.2. Các nhân t t phía khách hàng 17

1.3.2.1. Nng lc ca khách hàng 17
1.3.2.2. S trung thc ca khách hàng 17
1.3.2.3. Tài sn bo đm 17
1.3.3. Các nhân t khác(mô hình PESTLE) 18
1.3.3.1. Môi trng kinh t 18
1.3.3.2. Nhng nhân t thuc v qun lỦ v mô ca Nhà nc 19
1.3.3.3. Môi trng vn hóa – xã hi 19
1.3.3.4. Môi trng t nhiên 19
CHNG 2 : THC TRNG CHT LNG CHO VAY I VI CÁC
DOANH NGHIP VA VÀ NH TI NH SACOMBANK CN SÀI GÒN 20
2.1 Gii thiu khái quát v Ngân hàng Sacombank Chi nhánh Sài Gòn 20
2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 20
2.1.2 C cu t chc và các sn phm ca NH Sacombank CN Sài Gòn 21
2.1.2.1. C cu t chc 21
2.1.2.2. Các sn phm ca ngân hàng 21
2.1.3 Kt qu kinh doanh ca NH Sacombank Sài Gòn trong nhng nm gn đây 24
2.1.3.1 Kt qu kinh doanh 24
2.1.3.2 Tình hình hot đng ca Sacombank CN Sài Gòn 24
2.2 Thc trng cht lng cho vay đi vi các doanh nghip va và nh 26
2.2.1 C s pháp lý v hot đng cho vay đi vi DNVVN ca Sacombank CN
Sài Gòn 26
2.2.2 Quy trình cp tín dng đi vi DNVVN 28
2.2.3 Thc trng cho vay DNVVN ca Sacombank CN Sài Gòn 31
2.2.3.1. Tc đ tng trng d n cho vay đi vi DNVVN 31
2.2.3.2. Tình hình cho vay DNVVN so vi tng d n cho vay 32
2.2.4 Thc trng cht lng cho vay đi vi DNVVN ca Sacombank CN Sài
Gòn 32
2.3 ánh giá v cht lng cho vay ca CN đi vi DNVVN 34
2.3.1 Các kt qu đt đc 34
2.3.2 Nhng hn ch và nguyên nhân 34

2.3.2.1. Nhng hn ch v cht lng cho vay 34
2.3.2.2. Nguyên nhân nh hng đn cht lng cho vay 35

CHNG 3 : GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG CHO VAY I
VI DNVVN TI NH TMCP SÀI GÒN THNG TệN CN SÀI GÒN 37
3.1 nh hng hot đng ca NH Sacombank CN Sài Gòn trong thi gian ti 37
3.1.1. nh hng chung 37
3.1.2. nh hng c th đa ra 37
3.1.3. Mt s ch tiêu k hoch chi nhánh phn đu thc hin trong nm 2012: 40
3.2 Các gii pháp nâng cao cht lng cho vay trong DNVVN 40
3.2.1 V chính sách tín dng 40
3.2.2. V quy trình tín dng 42
3.2.2.1. Nâng cao cht lng công tác thm đnh trc khi ra quyt đnh cho vay 42
3.2.2.2. Gim thiu phát sinh n quá hn, n xu 43
3.2.2.3. Nâng cao hot đng kim tra, kim soát ca ngân hàng 45
3.2.3. Nâng cao trình đ cán b công nhân viên, đnh hng phát trin ngun
nhân lc 46
3.3 Mt s kin ngh 47
3.3.1 Kin ngh vi Ngân hàng Sacombank 47
3.3.2 Kin ngh vi NHNN 48
3.3.3 Kin ngh vi c quan qun lỦ Nhà nc 49
KT LUN 50







DANH MC BNG BIU, S , BIU 

Bng 1 : Phân loi doanh nghip va và nh Ph lc 1
Bng 2: Kt qu kinh doanh các nm 2009-2011 Ph lc 3
Bng 3 : Tình hình huy đng vn ca Sacombank CN Sài Gòn Ph lc 4
Bng 4: Phân loi d n ca Chi nhánh nm 2009- 2011 Ph lc 5
Bng 5: T l tng trng d n cho vay đi vi DNVVN Ph lc 7
Bng 6: N quá hn ca DNVVN qua các nm 2009-2011 Ph lc 9


S đ 1: B máy t chc ca SACOMBANK Chi nhánh Sài Gòn Ph lc 2
S đ 2: Tóm tt quy trình cp tín dng ca SACOMBANK Ph lc 6


Biu đ 1: T l doanh s cho vay DNVVN qua các nm Ph lc 8
Biu đ 2: T l n quá hn ca DNVVN Ph lc 10














DANH MC CÁC T VIT TT

SACOMBANK
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín
Sacombank CN Sài
Gòn
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín Chi nhánh Sài
Gòn
DNVVN
Doanh nghip va và nh
NH
Ngân hàng
NHTM
Ngân hàng thng mi
QHKH
Quan h khách hàng
HV
Huy đng vn
VND
TMCP
Vit Nam đng
Thng mi c phn






Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
1

PHN M U
1. LỦ do chn đ tƠi
Tín dng trong đó cho vay là chc nng quan trng nht ca các t chc trung
gian tài chính, là dch v sinh li ch yu, đng thi cng là lnh vc cha đng
nhiu ri ro nht ca các NHTM và các đnh ch tài chính khác.
Trong điu kin nn kinh t m kéo theo s cnh tranh gay gt ca các t chc
tín dng trên th trng, các NHTM không ngng cnh tranh nhau trong vic thu
hút khách hàng vay vn. Tng trng tín dng là mt mc tiêu quan trng ca mi
ngân hàng, qua đó gia tng li nhun cho ngân hàng. Tuy nhiên cho vay nhiu cha
đm bo li nhun ngân hàng s tng. Trong quá trình vay có th phát sinh nhng
ri ro cho ngân hàng do doanh nghip vô tình hay c ý không tr n. Do vy, tng
trng tín dng đng thi đm bo cht lng cho vay s khin vic cho vay ca
ngân hàng tr nên hiu qu. Vic nâng cao cht lng cho vay giúp tình hình tài
chính ca NHTM đc ci thin, to ra nhng th mnh trong quá trình cnh tranh,
giúp cho ngân hàng cnh tranh và hn ch đc nhng ri ro, nhng tn tht to ln
có th xy ra, góp phn làm lành mnh hoá các quan h tín dng và to điu kin đ
m rng các quan h tín dng.
Qua nhng vn đ đc phân tích  trên ta thy rõ s cn thit khách quan ca
vic cng c tng cng nâng cao cht lng cho vay ca các NHTM. Trong nhng
nm va qua, Sacombank CN Sài Gòn đã thc hin tt công tác cho vay, th hin 
li nhun hàng nm không ngng tng lên và n xu đc kim soát. Tuy nhiên
cht lng cho vay li không đng đu  các đi tng khách hàng. Vic đ n quá
hn chim mt t l tng đi trong d n cho vay DNVVN là mt nguy c khin
ngân hàng mt vn. T thc t đó  Chi nhánh Sài Gòn ca Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Thng Tín, và sau thi gian hc tp nghiên cu nhng vn đ mang tính lý
lun, em chn đ tài: "Nâng cao cht lng cho vay đi vi doanh nghip va
và nh ti ngân hàng TMCP SƠi Gòn Thng Tín chi nhánh SƠi Gòn” đ làm
chuyên đ nghiên cu ca mình.
2. Mc tiêu nghiên cu
Khóa lun s tp trung nghiên cu, phân tích và đánh giá hiu qu công tác

cho vay Doanh nghip va và nh (ly Sacombank chi nhánh Sài Gòn, mt trong
các ngân hàng Thng mi C phn ln nht Vit Nam hin nay và có hot đng
thanh toán quc t khá mnh trong thi gian qua làm đim nghiên cu).
Trên c s phân tích thc trng cng nh hiu qu ca hot đng cho vay
Doanh nghip va và nh ti Sacombank chi nhánh Sài Gòn, đ ra nhng quan
đim, nhng kin ngh và nhng gii pháp nhm nâng cao hiu qu phng thc
cho vay ti ngân hàng.


Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
2
3. Phm vi nghiên cu
Chuyên đ nghiên cu trong phm vi phân tích, đánh giá hot đng cho vay
Doanh nghip va và nh ti Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín Chi nhánh Sài
Gòn qua các nm t 2009 đn 2011, đng thi đa ra mt s gii pháp và kin ngh
đ nâng cao cht lng cho vay DNVVN ti chi nhánh.
4. Phng pháp nghiên cu
Chuyên đ s dng tng hp các phng pháp lỦ lun kt hp vi thc tin,
phân tích tng hp, logic, lch s và h thng. Ngoài ra chuyên đ còn s dng
phng pháp thu thp x lý thông tin, thng kê, phân tích hot đng kinh t và x
lý h thng, tng hp phân tích và đánh giá s liu thc t ti ngân hàng. Chuyên đ
s dng nhng thông tin thu thp qua báo chí, sách v, các vn bn báo cáo ca
ngân hàng và thông qua vic tip xúc thc t ti ngân hàng. S liu thu thp là
ngun s liu th cp, da vào đó phân loi, so sánh s liu, các ch tiêu mà ngân
hàng đ ra đ đánh giá nguyên nhân, thc trng ca ri ro tín dng ti Chi nhánh
Sài Gòn.
Qua đó, đa ra mt s gii pháp nhm nâng cao hiu qu hot đng cho vay
doanh nghip va và nh phù hp vi đng li phát trin kinh t đi ngoi ca nn
kinh t và phù hp vi chính sách tín dng ca ngân hàng đ ra.

5. B cc ca đ tài
Chuyên đ đc kt cu thành các phn nh sau:
Phn m đu: Gii thiu lý do chn đ tài, mc tiêu nghiên cu, phm vi
nghiên cu, phng pháp nghiên cu và b cc ca đ tài.
Phn ni dung: gm 3 chng nh sau:
Chng 1: Nhng vn đ c bn v cht lng cho vay đi vi Doanh nghip
va và nh ca NHTM
Chng 2: Thc trng cht lng cho vay đi vi Doanh nghip va và nh
ca Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín chi nhánh Sài Gòn
Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng cho vay đi vi Doanh nghip va
và nh ti Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín chi nhánh Sài Gòn
Phn kt lun: Mt s vn đ rút ra sau quá trình nghiên cu và nhng đnh
hng cho đ tài tip theo.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
3
CHNG 1 : NHNG VN  C BN V CHT LNG
CHO VAY I VI CÁC DOANH NGHIP
VA VÀ NH CA NHTM

1.1. Hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ca NHTM
1.1.1. Doanh nghip va và nh trong nn kinh t
1.1.1.1 Khái nim
DNVVN là nhng doanh nghip có quy mô nh bé v mt vn, lao đng hay
doanh thu. DNVVN có th chia thành 3 loi theo cn c vào quy mô là DN siêu
nh, DN nh và DN va. Vic phân loi DNVVN tùy thuc vào tng quc gia và
theo các tiêu chí khác nhau. Theo tiêu chí ca Nhóm Ngân hàng Th gii, DN siêu
nh là DN có s lng lao đng di 10 ngi, DN nh có s lng lao đng t 10
đn 50 ngi, còn DN va có t 50 đn 300 lao đng.
 Vit Nam, theo ngh đnh s 90/2001/N-CP v tr giúp phát trin DNVVN

thì DNVVN đc đnh ngha là “C s sn xut, kinh doanh đc lp, đã đng kí
kinh doanh theo pháp lut hin hành, có vn đng kỦ không quá 10 t đng hoc s
lao đng trung bình hàng nm không quá 300 ngi”. Hin nay, theo Ngh đnh s
56/2009/N-CP, DNVVN đc chia làm 3 cp rõ ràng : siêu nh, va và nh tùy
theo quy mô tng ngun vn hoc tng lao đng bình quân nm. Vi nhng khu
vc hot đng khác nhau thì quy mô ca DNVVN cng khác nhau. Ta có bng
phân chia DNVVN: (tham kho ph lc 1)
1.1.1.2 Vai trò ca doanh nghip va và nh
Theo thng kê, nm 2011 c nc đã có gn 80 nghìn doanh nghip đng kỦ
thành lp. Trc đó, báo cáo ca B K hoch - u t công b s lng DN đng
ký kinh doanh theo Lut DN tính đn ht nm 2010 là hn 520.000. Nh vy, đn
thi đim này, c nc có chng 600.000 DN. Các DNVVN chim ti 97% trong
s này và đc đánh giá là mt cng đng hot đng ngày càng nng đng và hiu
qu, có đóng góp quan trng đi vi s phát trin ca nn kinh t.  mi nn kinh
t quc gia hay lãnh th, các doanh nghip va và nh có th gi nhng vai trò vi
mc đ khác nhau, song nhìn chung có mt s vai trò tng đng nh sau:
 n đnh nn kinh t:  phn ln các nn kinh t, các doanh nghip va và
nh là nhng nhà thu ph cho các doanh nghip ln. S điu chnh hp đng thu
ph ti các thi đim cho phép nn kinh t có đc s n đnh. Vì th, doanh
nghip va và nh đc ví là thanh gim sc cho nn kinh t.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
4
 Làm cho nn kinh t nng đng: các DNVVN có quy mô nh, nên d điu
chnh (xét v mt lỦ thuyt) hot đng.
 To nên ngành công nghip và dch v ph tr quan trng: doanh nghip
va và nh thng chuyên môn hóa vào sn xut mt vài chi tit đc dùng đ lp
ráp thành mt sn phm hoàn chnh.
 Là tr ct ca kinh t đa phng: nu nh doanh nghip ln thng đt c
s  nhng trung tâm kinh t ca đt nc, thì doanh nghip va và nh li có mt

 khp các đa phng và là ngi đóng góp quan trng vào thu ngân sách, vào sn
lng và to công n vic làm  đa phng.
1.1.1.3 c trng ca DNVVN
Hin nay, các DNVVN không ch tp trung  các thành ph ln nh Hà Ni,
TP H Chi Minh, Hi Phòng, à Nng …  các tnh thành đa phng, qun
huyn, các DNVVN không ngng đc thành lp và phát trin vi tc đ nhanh
chóng. Nh tên gi ca mình, DNVVN mang nhng đc đim riêng rt khác bit so
vi các doanh nghip ln trên th trng. DNVVN mang nhng đc trng c bn
sau:
- Các DNVVN chim phn ln trong s các doanh nghip trong nc và
không ngng tng nhanh v mt s lng : Theo lut DN quy đnh, vic thành lp
DNVVN yêu cu s vn thành lp nh, vì vy s lng DNVVN chim mt t
trng ln trong nn kinh t. Vi u đim là vn điu l thp đã to mt đng lc to
ln cho các cá nhân, t chc kinh t t nhân đng ra thành lp DN ca mình. Mt
khác, t trc đó đã tn ti không ít các DNNN quy mô vn nh, lao đng ít; các
DNNN mi thành lp, đc tách ra hoc các công ty con ca các tp đoàn,…
- Các DNVVN có quy mô sn xut kinh doanh nh, vn ít : Mc dù tng
nhanh v s lng nhng nu xét v quy mô vn ca các DNVVN thì li rt thp.
Theo quyt đnh 90/2009, DNVVN là các DN có quy mô vn không vt quá 100
t đng, có s lao đng không vt quá 300 lao đng. Vi s vn nh nh vy, các
DN gp nhiu khó khn trong vic m rng th trng, nâng cao hiu qu sn xut
kinh doanh và nht là khó khn trong vic cnh tranh vi các DN ln sn xut cùng
mt loi sn phm trên th trng. Nht là khi nn kinh t có bin đng ln, ví d
bin đng v đu vào, DNVVN khó có kh nng chng đ và d dn đn b phá
sn. ng thi, vi s lao đng ít, các DNVVN s khó có đc các lao đng vi tay
ngh cao. Mt khác đa s ngi lao đng, nht là ngi lao đng có tay ngh
nghip v, trình đ chuyên môn gii, khi tìm kim vic làm đu có xu hng mun
vào các DN ln trên th trng, điu này khin các DNVVN gp khó khn trong
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34

5
quá trình tuyn dng lao đng và phi đu t nhiu hn cho công tác tuyn dng lao
đng.
- Phn ln các DNVVN là các DN ngoài quc doanh : các DNVVN ch yu
là các DN t nhân (chim khong 80%). Các DN t nhân có u đim là hot đng
linh hot nhng hiu qu đem li cha cao. Các DN t nhân khi thành lp và trong
quá trình hot đng thng thiu tm nhìn chin lc hot đng cho DN ca mình.
Và trong khi vn hành sn xut kinh doanh, khi có mt bin c xy ra thì không có
kinh nghim chng đ hoc không đ kh nng chng đ, dn đn thua l hoc
nng hn là phá sn. Vic qun lý các DN t nhân cng rt khó khn. Nhiu DN
còn c tình làm n phi pháp, trn thu và không thc hin đúng ch đ k toán. 
qun lý tt các DNVVN, đòi hi mt s theo dõi sát sao và thc s có hiu qu.
Nh vy mi có th kim soát đc hot đng ca loi hình DN này.
- Thi gian hot đng ngn : Không k các DN Nhà nc va và nh đã
thành lp lâu đi và hot đng n đnh, đa s các DNVVN đu là các DN t nhân
đc thành lp trong hoc sau thi k m ca nn kinh t hoc là các DN Nhà nc
va đc tách ra. Vi nhng DNVVN thành lp khá lâu mà hot đng sn xut kinh
doanh tt, có hiu qu, h s dn dn m rng ngun vn ca mình và đng vào
hàng ng nhng DN ln. Nh vy, kinh nghim hot đng ca loi hình DN này
cha nhiu. Vi s vn ít và b dày kinh nghim hn ch, các DNVVN gp khó
khn trong vic duy trì hot đng sn xut kinh doanh, chng chi vi nhng thay
đi trong quá trình hot đng ca mình.
- Trình đ công ngh lc hu, phng pháp qun lý yu kém : ây là vn đ
ni cm đi vi đi đa s các DN ca nc ta do đc đim nn kinh t cha thc s
phát trin.  DN hin nay, mt thc trng ph bin trong các DNVVN là h thng
máy móc, thit b lc hu. Mt đánh giá ca Hip hi doanh nghip va và nh nm
2011 cho bit, t l đi mi trang thit b trung bình hàng nm ch  mc 5-7% so
vi 20% ca th gii. Công ngh lc hu làm tng chi phí tiêu hao 1,5 ln so vi
đnh mc tiêu chun ca th gii. Thc trng này dn đn tng chi phí đu vào, cao
hn t 30 - 50% so vi các nc ASEAN, đng thi dn đn cht lng sn phm

gim, giá thành cao và nng sut thp. Nhiu DNVVN rt yu kém trong tip cn
thông tin và các dch v h tr kinh doanh. Mt phn là do cht lng ngun nhân
lc thp, hn ch v trình đ chuyên môn, tin hc, ngoi ng ca giám đc và đi
ng qun lý DN, mt phn là do đu t cho h thng thông tin thp, cha có
phng tin k thut nên cha theo kp din bin ca th trng. Vì th, nhiu quyt
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
6
đnh kinh doanh đc đa ra ch theo kinh nghim và phán đoán cm tính, đây là
đim yu nht ca các DNVVN trc áp lc cnh tranh quc t.
- Các doanh nghip hot đng  nhiu lnh vc và ngành ngh đa dng :
Trong nn kinh t, các DNVVN là nhng thành phn hot đng linh hot nht. S
nh gn trong quy mô ln b máy t chc giúp DNVVN d dàng thích ng vi môi
trng kinh t đy bin đng. Vi mi thay đi nh nht ca nn kinh t, các
DNVVN đu chu tác đng và phi điu chnh hot đng ca mình đ phù hp vi
mi bin đi đó. Vi tính nng đng nh vy, các DNVVN đã đt đc hiu qu
trong hot đng ca mình và đóng góp không nh vào nn kinh t. S đa dng v
loi hình hot đng, phng thc qun lý, sn phm ca các DNVVN giúp cho h
đng vng đc trong th trng.
1.1.2. Cho vay đi vi doanh nghip va và nh
1.1.2.1 Khái nim
Cho vay là hot đng trong đó bên cho vay s giao cho bên đi vay mt khon
tin và yêu cu bên đi vay hoàn tr theo thi gian và lãi sut nht đnh. Trong hot
đng ca NH, cho vay đc xp vào mt trong nhng hình thc cp tín dng cho
KH. Theo khái nim cho vay trong quyt đnh 1627/2001/Q-NHNN v ban hành
quy ch cho vay ca t chc tín dng đi vi DN, cho vay đc đnh ngha là vic
NH giao cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi gian theo
tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi. ây là hot đng quan trng
nht ca NH, chim t trng cao nht trong tng tài sn, to thu nhp ln t lãi.
Hot đng cho vay đi vi NH đc da trên Q 1627. Theo đó quan h cho vay

gia DN và NH có th hiu nh sau: DN phi cam kt hoàn tr vn gc và lãi vi
thi gian xác đnh. Các khon cho vay ca NH ch yu có ngun gc t các khon
tin gi ca khách hàng cá nhân, t chc và các khon vay mn khác. Bn thân
NH cng có trách nhim hoàn tr c gc và lãi cho các khon huy đng nói trên.
NH thu li nhun thông qua chênh lch lãi sut cho vay và đi vay, đng thi s
dng vn vay đ thc hin hot đng khác nh đu t, tài tr…
 duy trì s tn ti và phát trin ca mình, NH yêu cu DN phi cam kt s
dng khon tin vay theo đúng mc đích đã tho thun vi NH, không trái vi quy
đnh ca pháp lut và các quy đnh khác ca NH cp trên. Lut pháp quy đnh phm
vi hot đng cho các NH, và mi NH đu có mc đích và phm vi hot đng riêng.
Bên cnh đó, mt phng án vay có hiu qu hay không có tác đng không nh ti
quyt đnh cho vay ca NH. Mt phng án có hiu qu s đm bo kh nng thu
hi vn và lãi cho NH.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
7
Hot đng cho vay ca NH luôn tim n nhiu ri ro v nhiu mt. Ri ro có
th do nhiu nguyên nhân khác nhau và nu xy ra s gây tn tht ln cho NH. 
hn ch tn tht và đm bo kh nng thu hi n, các NH luôn yêu cu khách hàng
phi có tài sn bo đm cho khon vay ca mình. i vi mi khách hàng, NH s
đánh giá mc đ ri ro và đa ra mc giá tr tài sn bo đm tng ng. DNVVN là
mt trong nhng khách hàng quen thuc ca NH. Qua thng kê cho thy, ch có
khong 50% ngun vn ca DNVVN là vn ch s hu, còn li là vn vay, ch yu
là vay t NH. “Làm th nào đ vay đc vn NH?”, đây là câu hi trn tr các
DNVVN. Vi quy mô nh, hot đng sn xut kinh doanh d bin đng khi nn
kinh t bt n đnh, vic cho vay DNVVN luôn đc các NHTM kim soát cht
ch.
1.1.2.2 Phân loi cho vay đi vi DNVVN
Hot đng cho vay ca NH đc phân loi theo nhiu tiêu thc khác nhau. NH
tin hành phân loi cho vay đ d qun lý các khon cho vay và đa dng hoá sn

phm cho vay nhm tho mãn nhu cu ca DN. Phân loi cho vay đ NH xác đnh
lãi sut cho vay, cng nh loi hình cho vay thích hp vi mi loi cho vay khác
nhau.
Vic xác đnh phng thc cho vay có mt ý ngha rt quan trng ca quá
trình cho vay các DNVVN. Nu xác đnh đúng phng thc cho vay cho tng DN
s to ra yu t tích cc giúp cho DN thun li trong quá trình giao dch và ch
đng v tài chính trong sn xut kinh doanh, thun li trong vic thc hin phng
án sn xut kinh doanh, khuyn khích đc DN trong quan h vay vn vi NH. Nu
xác đnh sai phng thc cho vay s dn đn NH không kim soát cht ch đc s
vn cho vay dn đn tng ri ro tín dng, không khuyn khích đc DN vay vn.
Hin nay các NH thng áp dng các phng thc cho vay sau :
* Cho vay thu chi
Cho vay thu chi là nghip v cho vay qua đó NH cho phép ngi vay đc
chi tri trên s d tin gi thanh toán ca mình đn mt gii hn nht đnh và trong
khong thi gian xác đnh. Gii hn này đc gi là hn mc thu chi.
 đc thu chi, DN làm đn xin NH hn mc thu chi và thi gian thu chi
(có th phi tr phí cam kt cho NH ). Trong quá trình hot đng, DN có th ký sec,
lp u nhim chi, mua th… vt s d tin gi đ chi tr (trong hn mc thu chi).
Khi DN có tin nhp v tài khon tin gi, NH s thu n gc và lãi. S lãi mà DN
phi tr là :
S lãi phi tr = Lãi sut thu chi x Thi gian thu chi x S tin thu chi.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
8
Các khon chi quá hn mc thu chi s chu lãi sut pht và b đình ch s
dng hình thc này. Thu chi da trên c s thu và chi ca DN không phù hp v
thi gian và quy mô. Thi gian và s lng thiu có th d đoán da vào d đoán
ngân qu song không chính xác. Do vy, hình thc cho vay này to điu kin thun
li cho DN trong quá trình thanh toán, ch đng, kp thi.
Thu chi là hình thc tín dng ngn hn, linh hot, th tc đn gin, phn ln

là không có đm bo, có th cp cho c DN ln cá nhân vài ngày trong tháng, vài
tháng trong nm, dùng đ tr lng, mua hàng, chi các khon phi np,… Hình
thc này nhìn chung ch s dng đi vi DN có đ tin cy cao, có thu nhp đu đn
và k thu nhp ngn.
* Cho vay trc tip tng ln
Cho vay trc tip tng ln là hình thc cho vay tng đi ph bin ca NH đi
vi các DN không có nhu cu vay thng xuyên, không có điu kin đ đc cp
hn mc thu chi. Mt s DN s dng vn ch s hu và tín dng thng mi là
ch yu, ch khi có nhu cu thi v, hay m rng sn xut đc bit mi vay NH, tc
là vn t NH ch tham gia vào mt giai đon nht đnh ca chu k sn xut kinh
doanh.
Mi ln vay, DN phi làm đn và trình NH phng án s dng vn vay. NH
s phân tích DN và ký hp đng cho vay, xác đnh mc cho vay, thi hn gii ngân,
thi hn tr n, lãi sut và yêu cu đm bo nu cn.
Mi món vay đc tách bit nhau thành các h s (kh c nhn n) khác
nhau.
Nhu cu vay Ngân hàng = Chi phí cn thit cho SXKD - Vn t có - Vn khác
Trong đó:
Chi phí cn thit Cho SXKD = Giá tr hp đng - Khu hao c bn - Thu -
Li nhun đnh mc cho SXKD
Nu cho vay da trên giá tr tài sn bo đm:
Mc cho vay= Giá tr tài sn đm bo x T l cho vay trên giá tr tài sn đm
bo.
Theo tng k hn n trong hp đng, NH s thu gc và lãi. Trong quá trình
DN s dng tin vay, NH s kim soát mc đích và hiu qu s dng, nu thy có
du hiu vi phm hp đng, NH s thu n trc hn, hoc chuyn n quá hn. Lãi
sut có th c đnh hoc th ni theo thi đim tính lãi.
Nghip v cho vay tng ln tng đi đn gin. NH có th kim soát tng
món vay tách bit. Tin cho vay da trên giá tr tài sn đm bo.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông

Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
9
* Cho vay theo hn mc
ây là nghip v tín dng theo đó NH tho thun cp cho DN hn mc tín
dng. Hn mc tín dng có th tính cho c k hoc cui k. ó là s d ti đa ti
thi đim tính.
Mi ln vay, DN ch cn trình bày phng án s dng tin vay, np các chng
t chng minh đã mua hàng hoc dch v và nu yêu cu vay. Sau khi kim tra tính
cht hp pháp và hp l ca chng t, NH s phát tin cho DN.
ây là hình thc cho vay thun tin cho nhng DN vay mn thng xuyên,
vn vay tham gia thng xuyên vào quá trình sn xut kinh doanh.Trong nghip v
này, NH không n đnh trc ngày tr n. Khi DN có thu nhp, NH s thu n, do đó
to ch đng qun lý ngân qu cho DN. Tuy nhiên, do các ln vay không tách bit
thành các k hn n c th nên NH khó kim soát hiu qu s dng tng ln vay.
NH ch có th phát hin vn đ khi DN np báo cáo tài chính, hoc d n lâu không
gim sút.
* Cho vay luân chuyn
Cho vay luân chuyn là nghip v cho vay da trên luân chuyn ca hàng hoá.
DN khi mua hàng có th thiu vn. NH có th cho vay đ mua hàng và s thu n khi
DN bán hàng. u nm hoc đu quý, ngi vay phi làm đn xin vay luân chuyn.
NH và DN tho thun vi nhau v phng thc vay, hn mc tín dng, các ngun
cung cp hàng hoá và kh nng tiêu th. Hn mc tín dng có th đc tho thun
trong 1 nm hoc vài nm. ây không phi là thi hn hoàn tr mà là thi hn NH
xem xét li mi quan h gia NH và DN cng nh tình hình tài chính ca DN.
Vic cho vay da trên luân chuyn hàng hoá nên c NH và DN đu phi
nghiên cu k hoch lu chuyn hàng hoá đ d đoán dòng ngân qu trong thi
gian ti. Khi vay, DN ch cn gi đn NH các chng t hóa đn nhp hàng và s
tin cn vay. NH cho vay và tr tin cho ngi bán. Theo hình thc này, giá tr hàng
hoá mua vào (có hoá đn, hp pháp, hp l, đúng đi tng) đu là đi tng đc
NH cho vay; thu nhp bán hàng đu là ngun đ chi tr cho NH. NH s cho vay

theo t l nht đnh tu theo khi lng và cht lng quan h n nn ca ngi
vay. Các khon phi thu và c hàng hoá trong kho tr thành vt đm bo cho khon
cho vay. Cho vay luân chuyn thng đc áp dng đi vi các DN thng nghip
hoc DN sn xut có chu k tiêu th ngn ngày, có quan h vay tr thng xuyên
vi NH.
Cho vay luân chuyn rt thun tin cho DN. Th tc cho vay ch cn thc hin
1 ln cho nhiu ln vay. DN đc đáp ng nhu cu vn kp thi , vì vy vic thanh
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
10
toán cho ngi cung ng s nhanh gn. Nu DN gp khó khn trong tiêu th thì NH
s gp khó khn trong vic thu hi vn do thi hn ca khon vay không đc quy
đnh rõ ràng.
* Cho vay tr góp
Cho vay tr góp là hình thc tín dng, theo đó NH cho phép DN tr gc làm
nhiu ln trong thi hn tín dng đã theo tho thun. Cho vay tr góp thng đc
áp dng đi vi các khon vay trung và dài hn, tài tr cho tài sn c đnh và tài sn
lâu bn. S tin tr mi ln đc tính toán sao cho phù hp vi kh nng tr n
(thng là t khu hao và thu nhp sau thu ca d án, hoc t thu nhp hàng k
ca ngi tiêu dùng).
NH thng cho vay tr góp đi vi khách hàng thông qua hn mc nht đnh.
NH s thanh toán cho ngi bán l v s hàng hoá mà DN đã mua tr góp. Các ca
hàng bán l nhn tin ngay sau khi bán hàng t phía NH và làm đi lý thu tin cho
NH, hoc DN tr trc tip cho NH. ây là hình thc tín dng tài tr ngi mua
(qua đó đn ngi bán) nhm khuyn khich tiêu th hàng hoá.
Cho vay tr góp ri ro cao do DN thng th chp bng hàng hoá mua tr góp.
Kh nng tr n ph thuc vào thu nhp đu đn ca ngi vay. Nu ngi vay mt
vic, m đau, thu nhp gim sút thì kh nng thu n ca NH cng b nh hng.
Chính vì ri ro cao nên lãi sut cho vay tr góp thng là lãi sut cao nht trong
khung lãi sut cho vay ca NH.

* Cho vay gián tip
Phn ln cho vay ca NH là cho vay trc tip. Bên cnh đó NH cng phát trin
các hình thc cho vay gián tip. ây là hình thc cho vay thông qua các t chc
trung gian.
NH cho vay qua các t, đi, hi, nhóm nh nhóm sn xut, Hi Nông dân, Hi
Cu chin binh, Hi ph n…Các t chc này thng liên kt các thành viên theo
mt mc đich riêng, song ch yu đu h tr ln nhau, bo v quyn li cho mi
thanh viên. Vì vy, vic phát trin kinh t, làm giàu, xoá đói gim nghèo luôn đc
các t chc này rt quan tâm.
NH có th chuyn mt vài khâu ca hot đng cho vay sang các t chc trung
gian, nh thu n, phát tin vay… T chc trung gian cng có th đng ra bo đm
cho các thành viên vay, hoc các thành viên trong nhóm bo lãnh cho mt thành
viên vay. iu này rt thun tin khi ngi vay không có hoc không đ tài sn th
chp.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
11
NH cng có th cho vay thông qua ngi bán l các sn phm đu vào ca quá
trình sn xut. Vic cho vay theo cách này s hn ch ngi vay s dng tin sai
mc đích.
Cho vay gián tip thng đc áp dng đi vi th trng có nhiu món vay
nh, ngi vay phân tán, cách xa NH. Trong trng hp nh vy, cho vay qua trung
gian có th tit kim chi phí cho vay.
Cho vay qua trung gian đu nhm gim bt ri ro, chi phí ca NH. Tuy nhiên
nó cng bc l các khim khuyt. Nhiu trung gian đã li dng v th ca mình, đ
tng lãi sut cho vay li, hoc gi ly s tin ca các thành viên khác cho riêng
mình. Các nhà bán l có th li dng đ bán hàng kém cht lng hoc vi giá đt
cho ngi vay vn.
1.2. Cht lng cho vay đi vi doanh nghip va và nh (DNVVN) ca NHTM
1.2.1. Quan đim v cht lng cho vay

Cht lng cho vay là mt khái nim mang tính tng đi. Nói đn cht lng
cho vay là nói ti cht lng ca hot đng cho vay ca NH cho khách hàng. Trên
thc t hin nay, cha có mt đnh ngha chính thng và nht quán v cht lng
cho vay hay cht lng tín dng. Theo B Thng mi và Công nghip Anh quc
đnh ngha cht lng trong quyn “Qun lý cht lng tng th” thì cht lng đn
gin là “đáp ng đc các yêu cu ca khách hàng”. Theo đnh ngha ca t đin
ting Vit, “cht lng” là cái làm nên phm cht, giá tr ca s vt, hin tng;
cht lng sn phm là toàn b nhng đc tính ca sn phm tha mãn nhng đòi
hi nht đnh, tng ng vi công dng ca nó. Còn cho vay là vic NH giao cho
khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi gian theo tha thun
vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi. T nhng khái nim trên, có th hiu mt
cách khái quát cht lng cho vay là s đáp ng v kt qu hot đng cho vay đi
vi NH, theo mt s chun mc, ch tiêu hay mc tiêu c th. Hot đng cho vay
đc coi là có cht lng khi vn vay đc khách hàng s dng hiu qu, đúng
mc đich, to ra s tin ln hn, thông qua đó NH thu hi đc gc và lãi, còn DN
có th tr đc n, bù đp chi phí và thu đc li nhun.
Trong phm vi nghiên cu ca đ tài, xét t góc đ qun tr ngân hàng, cht
lng cho vay đc biu hin  các yu t sau :
- Kh nng thu hi đc n vay đúng thi hn đng thi đm bo tc đ tng
trng d n tín dng n đnh cho NH. Ngoài ra, cht lng cho vay còn đc th
hin  ch tiêu li nhun hp lý, t l n quá hn đm bo đúng quy đnh và hp lý.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
12
- S hài lòng ca khách hàng khi s dng sn phm cho vay ca NH, đc th
hin  các mt nh th tc đn gin, lãi sut hp lỦ,…
- Sn phm cho vay th hin đc công dng ca nó khi vn vay đc cung
cp kp thi, đc s dng đúng mc đích, đáp ng đc nhu cu vn vay ca
khách hàng cng nh nhu cu kim tra, thu hi n vay đúng thi hn ca NH cho
vay.

i vi mi NH có tiêu chun v cht lng cho vay khác nhau, tuy nhiên đu
đm bo kh nng thu hi n vay đúng thi hn và tc đ tng trng d n vay n
đnh. Mc đ hoàn tr càng cao thì ri ro càng thp, cht lng ca hot đng cho
vay càng cao. Tuy nhiên, nhìn vào khía cnh khác, vic hn ch ri ro do gii hn
quy mô hot đng cho vay đ tng kh nng thu hi n vay thì cha th coi là mt
hot đng có cht lng. Mt chính sách cho vay theo nguyên tc thn trng, chú
trng đn vn đ tài sn bo đm, hn ch mi ri ro có th xy ra khi cho vay, hn
ch n xu s làm gim mc li nhun kì vng ca các NH. Vc nâng cao cht
lng cho vay suy cho cùng là vì mc tiêu gia tng thu nhp cho NH. Vì vy, theo
quan đim đ tài, cht lng cho vay đc coi là tt nht khi đt mc tng trng
d n cho vay và ti đa hóa li nhun hn là ti thiu hóa ri ro.
1.2.2. Các ch tiêu đo lng cht lng cho vay đi vi DNVVN ca NHTM
1.2.2.1 T l n quá hn, n xu
Trong hot đng cho vay, kh nng hoàn tr ca khách hàng là yu t quan
trng nht đ cu thành cht lng cho vay. Khi mt khon vay không đc hoàn
tr mt cách đy đ và đúng hn nh đã cam kt mà không có lỦ do chính đáng thì
khon vay đó s b chuyn sang n quá hn vi lãi sut áp dng cao hn lãi sut khi
cho vay. Các khon n quá hn là du hiu cho thy kh nng doanh nghip không
tr đc n cho ngân hàng, là nguy c gây mt vn cho ngân hàng.
* T l n quá hn
T l n quá hn là t s gia n quá hn so vi tng d n ca ngân hàng tính
đn mt thi đim xác đnh. T l n quá hn đc tính theo công thc :
T l n quá hn = N quá hn ca DNVVN/Tng d n
Xét riêng trên d n đi vi DNVVN :
T l n quá hn = N quá hn ca DNVVN/D n DNVVN
T l n quá hn là mt trong nhng ch tiêu ph bin khi đánh giá v cht
lng tín dng nói chung và cht lng cho vay nói riêng. Ch tiêu này cho bit
nhng ri ro tim n v kh nng thu hi gc và lãi vay mà ngân hàng đang phi đi
mt. Theo quyt đnh s 493/2005/Q-NHNN v phân loi n, trích lp và s dng
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông

Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
13
d phòng, n quá hn đc quy đnh là khon n mà mt phn gc và/hoc lãi đã
quá hn. Nh vy, c 5 nhóm n đc phân loi đu có th là n quá hn.
* T l n xu
T l n xu là t l phn trm gia n xu và tng d n ca NHTM  mt
thi đim nht đnh. Ch tiêu này đc tính theo công thc :
T l n xu = N xu ca DNVVN/Tng d n
Nu ch da vào ch tiêu n quá hn thì cha đánh giá chính xác v cht lng
cho vay ca các ngân hàng. Theo quyt đnh s 493, ch tiêu này đc dùng đ đánh
cht lng tín dng ca mt ngân hàng. N xu gm n nhóm 3,4 và 5 theo phân
loi, bao gm n di tiêu chun, n nghi ng và n có kh nng mt vn.
i vi mt ngân hàng, t l này càng thp càng tt. Trên thc t, ri ro trong
kinh doanh là không tránh khi, nên NH thng chp nhn mt t l nht đnh đc
coi là gii hn an toàn. Mc gii hn này  mi nc là khác nhau, riêng  hin nay
t l n xu ca NH chp nhn là 5%.
Vic đánh giá t l n quá hn và n xu ca DNVVN trên tng d n trong
mi tng quan t trng d n DNVVN/tng d n còn cho ta bit hiu qu cho vay
đi vi DNVVN.
1.2.2.2. Ch tiêu v tng trng tín dng
- Doanh s cho vay : Là tng s tin mà ngân hàng đã cho vay đi vi khách
hàng trong mt thi k, tính cho tháng, quỦ, nm. Ch tiêu cho ta mt cách nhìn bao
quát v hot đng cho vay trong mt thi gian dài. Ch tiêu này càng ln chng t
quy mô tín dng ca ngân hàng đang tng trng, đây là du hiu tt đi vi NH.
- Doanh s thu n : Là tng s tin ngân hàng thu đc t khách hàng qua hot
đng cho vay qua mt thi k, tính cho tháng, quỦ, nm. Ch tiêu này cao chng t
ngân hàng có kh nng thu n tt và ngân hàng ch có th có đc doanh s thu n
cao khi ngân hàng cho vay nhiu và đó là các khon cho vay có cht lng tt.
- Ch tiêu tng trng d n cho vay : Ch tiêu này phn ánh mc đ cho vay
nhanh hay chm ca ngân hàng và đc tính theo công thc :

T l tng trng cho vay = (D n nm nay – D n nm trc) x 100%/D
n nm trc
Thông thng, t l này ln hn 0 do ngân hàng không ngng m rng cho
vay qua các nm. i vi mi ngân hàng tùy thuc vào hot đng và kt cu tài sn
khác nhau mà t l này khác nhau.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
14
Tóm li, khi xem xét cht lng cho vay ca mt NHTM, ta không ch cn c
vào mt ch tiêu mà phi s dng tng hp mt h thng ch tiêu đ có th đa ra
kt lun chính xác.
1.3 Các nhân t nh hng ti cht lng cho vay đi vi DNVVN
Nh ta đã bit, cht lng cho vay là ch tiêu đ đánh giá tình hình hot đng
cho vay ca mt NH và mang mt ý ngha ln đi vi s tn ti và phát trin ca
NH. Cht lng cho vay đc th hin  s tho mãn nhu cu vay vn ca khách
hàng, phù hp vi s phát trin kinh t-xã hi ca đt nc, đng thi đm bo s
tn ti và phát trin ca NH.  có th thc hin đc mc tiêu hot đng ca NH
là tìm kim li nhun da trên các hot đng ca mình, c th  đây là hot đng
cho vay, mi NH phi làm sao đ nâng cao đc cht lng cho vay.  thc hin
đc điu này ta cn nghiên cu tác đng ca các nhân t nh hng ti hot đng
cho vay, đó là 3 nhóm nhân t sau đây:
1.3.1 Các nhân t ch quan
1.3.1.1. Chính sách tín dng ca Ngân hàng
Chính sách tín dng ca NH là mt trong nhng chính sách trong chin lc
kinh doanh ca NH. ây là yu t đu tiên tác đng đn vic cung ng vn cho nn
kinh t.
Chính sách tín dng đc hiu là đng li, ch trng đm bo cho hot
đng tín dng đi đúng qu đo, liên quan đn vic khuch trng hay hn ch tín
dng. Mt chính sách tín dng đúng đn s thu hút đc khách hàng, đm bo kh
nng sinh li ca ca hot đng tín dng. Bt kì mt NH nào mun nâng cao hiu

qu hot đng ca mình thì phi có chính sách tín dng phù hp.
Ni dung chính sách tín dng gm có: Chính sách khách hàng, chính sách quy
mô và gii hn tín dng, lãi sut và phí sut tín dng, thi hn tín dng và k hn
n, các khon đm bo và chính sách đi vi các tài sn có vn đ. Các điu khon
ca chính sách tín dng đc xây dng da trên nhiu yu t khác nhau nh các
điu kin kinh t, chính sách tin t và tài chính ca ngân hàng Nhà nc, kh nng
v vn ca ngân hàng và nhu cu tín dng ca khách hàng. Khi các yu t này thay
đi, chính sách tín dng cng thay đi theo. i vi mi khách hàng, ngân hàng có
th đa ra các chính sách khác nhau cho phù hp. Ví d nh vi các khách hàng có
uy tín vi ngân hàng thì NH có th cho vay không có tài sn đm bo, có hn mc
cao hn, lãi sut u đãi hn; còn đi vi các khách hàng khác, vic có tài sn đm
bo là cn thit. Mt chính sách tín dng đúng đn
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
15
Mt chính sách tín dng đúng đn s thu hút nhiu khách hàng, đm bo kh
nng sinh li t hot đng tín dng trên c s hn ch ri ro, tuân th phng pháp,
đng li chính sách ca Nhà nc và đm bo công bng xã hi. iu đó cng có
ngha cht lng cho vay tu thuc vào vic xây dng chính sách tín dng ca
NHTM có đúng đn hay không. Bt c ngân hàng nào mun có cht lng cho vay
tt cng đu phi có chính sách tín dng khoa hc, phù hp vi thc t ca ngân
hàng cng nh ca th trng.
1.3.1.2. Quy trình tín dng
Quy trình tín dng là tp hp nhng ni dung, nghip v c bn, các bc tin
hành trong quá trình cho vay, thu n nhm đm bo an toàn vn tín dng. Nó bao
gm các bc bt đu t khâu chun b cho vay, phát tin vay, kim tra trong quá
trình cho vay cho đn khi thu hi đc n.
Trong quy trình tín dng, bc chun b cho vay rt quan trng (khách hàng
nhp h s vay vn ). Bao gm 3 giai đon: khai thác và tìm kim khách hàng;
hng dn khách hàng v điu kin tín dng và thành lp h s vay; phân tích thm

đnh khách hàng và phng án, d án vay vn. Cht lng cho vay tu thuc nhiu
vào cht lng công tác thm đnh và quy đnh v điu kin, th tc cho vay ca
tng NHTM.
Kim tra quá trình s dng vn vay giúp cho ngân hàng nm đc din bin
ca khon cho vay đã cung cp cho khách hàng đ có nhng hành đng điu chnh
can thip khi cn thit, sm ngn nga ri ro có th xy ra. Vic la chn và áp
dng có hiu qu các hình thc kim tra s thit lp đc mt h thng phòng nga
hu hiu, gim ri ro tín dng, nói cách khác s nâng cao cht lng cho vay.
Thu hi và gii quyt n là khâu quyt đnh đn cht lng cho vay. S nhy
bén ca ngân hàng trong vic kp thi phát hin nhng biu hin bt li xy ra đi
vi khách hàng cng nh nhng bin pháp x lý kp thi, t vn cho khách hàng s
gim thiu đc nhng khon n quá hn và điu đó s có tác dng tích cc đi vi
hot đng cho vay.
ng thi vi các bc trong quy trình tín dng là công tác thu thp thông tin.
Thông tin tín dng càng nhanh, càng chính xác và toàn din thì kh nng phòng
chng ri ro tín dng càng tt. Thông tin tín dng có th thu thp đc t rt nhiu
ngun: t trung tâm tín dng ca Ngân hàng Nhà nc, t phòng thông tin tín dng
ca các ngân hàng thng mi, qua báo chí, các t chc ngh nghip, qua vic cán
b tín dng trc tip thu thp ti c s sn xut kinh doanh ca khách hàng, qua báo
cáo tài chính ca khách hàng.
Chuyên đ thc tp GVHD: TS. Trn Vn Thông
Lê Th Hng Lp: u t 3_K34
16
Quy trình tín dng ca ngân hàng thng mi không mang tính cng nhc. i
vi mi khách hàng khác nhau, ngân hàng có th ch đng, linh hot,thc hin các
bc trong quy trình tín dng cho phù hp. Ví d nh đi vi các d án ln, bc
phân tích là rt quan trng. Thm chí có trng hp quá phc tp, ngân hàng phi
thành lp t thm đnh riêng. i vi nhng món vay tiêu dùng, vic giám sát mc
đích s dng vn cn đc chú trng nhiu hn.
1.3.1.3. Công tác t chc ngân hàng

T chc ca ngân hàng cn c th hoá và sp xp có khoa hc, có tính linh
hot trên c s tôn trng các nguyên tc đã quy đnh.
Ngân hàng đc t chc mt cách có khoa hc s đm bo đc s phi hp
cht ch, nhp nhàng gia các phòng ban, gia các ngân hàng vi nhau trong toàn
h thng cng nh vi các c quan liên quan khác. Qua đó s to điu kin đáp ng
kp thi các yêu cu ca khách hàng, qun lý có hiu qu các khon vn tín dng,
phát hin và gii quyt kp thi các khon cho vay có vn đ, t đó nâng cao cht
lng cho vay.
1.3.1.4. Phm cht và trình đ cán b
Cht lng đi ng cán b ngân hàng là nhân t quyt đnh đn s thành bi
trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng nói chung và trong hot đng cho vay
nói riêng. S d nh vy là vì cán b tín dng là ngi tham gia trc tip vào mi
khâu ca quy trình tín dng, t bc đu tiên đn bc cui cùng.
Cán b tín dng mà không có đo đc ngh nghip, làm vic thiu tinh thn
trách nhim, c ý làm trái pháp lut s làm nh hng đn cht lng cho vay.
Trình đ chuyên môn nghip v cng quyt đnh đn s thành công ca công tác
cho vay. Cán b tín dng gii v chuyên môn nghip v, có k nng, có kinh
nghim đánh giá chính xác tính kh thi ca d án, xác đnh đc tính chân thc ca
các báo cáo tài chính, phát hin các hành vi c tình la đo ca khách hàng (nh
sa cha báo cáo tài chính, lp h s th chp gi, dùng mt tài sn th chp đi vay
 nhiu ni ) t đó phân tích đc kh nng qun lỦ và nng lc thc s ca khách
hàng đ quyt đnh có cho vay hay không.
Bên cnh đó cán b tín dng cn có s hiu bit rng v pháp lut, môi tròng
kinh t xã hi, đng li phát trin ca đt nc, s thay đi ca th trng, d
đoán trc đc nhng bin đng có th xy ra t đó t vn li cho khách hàng xây
dng li phng án kinh doanh cho phù hp.
1.3.1.5. Trình đ áp dng công ngh ngân hàng