luận văn quản trị kinh doanh Hoàn thiện công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Ngân hàng TMCP Đại Dương.

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
PHẠM THỊ HUYỀN TRANG
HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ HẠN MỨC
GIAO DỊCH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mã số : 60340201
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Hà Nội – 2013
MỞ ĐẦU
Toàn cầu hoá nền kinh tế đang diễn ra ngày một sâu rộng trên phạm vi
toàn thế giới. Toàn cầu hoá tạo ra nhiều cơ hội cũng như thách thức đối với
mỗi quốc gia. Sự biến động kinh tế thế giới và khu vực ảnh hưởng không nhỏ
đến nền kinh tế trong nước, đặc biệt từ khi nước ta gia nhập WTO. Sự tác
động mang tính dây chuyền thể hiện rất rõ trên thị trường tài chính mà NHTM
là một trong những thành viên chủ đạo. Các NHTM đóng vai trò ngày càng
quan trọng trong việc tạo lập và điều hành thị trường. Với vai trò là một trung
gian tài chính, thông qua các hoạt động của mình, các NHTM đã trở thành tác
nhân quan trọng thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế nói chung và của thị
trường tài chính nói riêng. Trong quá trình hoạt động, các NHTM luôn có mối
quan hệ chặt chẽ với các TCTD khác thông qua các hoạt động như gửi tiền,
cho vay, ủy thác vốn, kinh doanh ngoại tệ, mua bán chứng khoán nợ… Những
hoạt động này có vai trò quan trọng đối với các NHTM, vừa đảm bảo khả
năng thanh khoản vừa có thể mang lại những cơ hội kinh doanh hết sức hấp
dẫn, đặc biệt là với những Ngân hàng TMCP đang phát triển với tốc độ nhanh
và mạnh mẽ như Oceanbank. Tuy nhiên, bài học về cuộc khủng hoảng thanh
khoản của hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007 – 2008 còn nóng hổi, tình hình
thị trường tiền tệ nước ta vẫn đang diễn biến hết sức khó lường nên hoạt động
giao dịch với các TCTD vẫn tiềm ẩn những rủi ro rất lớn. Vì thế, công tác
quản lý hạn mức giao dịch đối với các TCTD bao gồm các hoạt động thẩm

định, cấp và thực hiện HMGD là hết sức cần thiết để lường trước những thuận
lợi và khó khăn của các TCTD, từ đó NHTM không bị bỏ lỡ cơ hội kinh
doanh tốt mà vẫn đảm bảo an toàn trong hoạt động của Ngân hàng. Xuất phát
từ lý do đó, tác giả đã lựa chọn đề tài “Hoàn thiện công tác quản lý HMGD
đối với các TCTD tại Ngân hàng TMCP Đại Dương”.
1
1
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục,
luận văn gồm 03 chương:
Chương 1. Những vấn đề cơ bản về công tác quản lý HMGD đối với các
TCTD tại NHTM
Chương 2. Thực trạng công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại
Oceanbank
Chương 3. Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý HMGD đối với
các TCTD tại Oceanbank
2
2
CHƯƠNG 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ
HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI NHTM
1.1. HOẠT ĐỘNG TTLNH VÀ GIAO DỊCH ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI NHTM
Thị trường liên ngân hàng là nơi diễn ra các giao dịch gửi tiền, cho vay
và nhận nợ giữa các TCTD với nhau. Đây là thị trường phi tập trung, tức là
không có sàn giao dịch, trung tâm yết giá và thu thập số liệu. Các giao dịch
trên thị trường chủ yếu là tín chấp, không có tài sản đảm bảo.
Thị trường liên ngân hàng có chức năng chủ yếu là giúp các TCTD đáp
ứng nhu cầu dự trữ, đảm bảo thanh khoản tức thời, tăng vốn để đầu tư, dịch
vụ cho các khách hàng thực hiện các giao dịch thương mại quốc tế.
Các hoạt động giao dịch chủ yếu giữa các TCTD gồm hai nhóm nghiệp
vụ cơ bản là tín dụng với các hình thức như cho vay, ủy thác đầu tư; giao dịch

ngoại tệ với các nghiệp vụ chủ yếu là giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, tương
1.2. HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
CÁC TCTD CỦA NHTM
Thông tin là yếu tố rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả của
hoạt động thẩm định. Thông tin có thể được cung cấp bởi chính các TCTD
đang được đánh giá hoặc từ các TCTD khác có quan hệ với TCTD đó hoặc từ
các tổ chức định hạng quốc tế. Tuy nhiên, việc thu thập được đầy đủ những
thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động xếp hạng tín dụng các TCTD của
NHTM lại hết sức khó khăn, nhiều khi là không thể.
Việc xếp hạng tín dụng cho các TCTD sẽ được thực hiện theo quy trình
gồm 5 bước: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài
chính, Tổng hợp điểm và Xếp loại TCTD, Xếp loại Quan hệ Ngân hàng, Tổng
hợp Xếp hạng TCTD.
3
3
1.3. HOẠT ĐỘNG CẤP HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD CỦA NHTM
Trong quá trình hoạt động, để phục vụ công tác quản trị rủi ro, các
TCTD tiến hành cấp HMGD đối với các TCTD khác. HMGD là các giới hạn
về mức độ rủi ro mà TCTD đó chấp nhận, và/hoặc giá trị giao dịch (thực tế
hoặc danh nghĩa), và/hoặc kỳ hạn giao dịch với TCTD, và/hoặc các giới hạn
khác (nếu có).
Có nhiều cách phân loại HMGD như theo hình thức đảm bảo (hạn mức
tín chấp và hạn mức thế chấp), theo các loại giao dịch (hạn mức đầu tư, hạn
mức kinh doanh ngoại tệ, hạn mức tài trợ thương mại), theo tính chất bắt buộc
của hạn mức (HMGD cam kết và HMGD không cam kết)
Đối tượng được cấp HMGD của NHTM là các TCTD. Phân theo loại
hình TCTD gồm ngân hàng trong và ngoài nước, công ty tài chính, công ty
cho thuê tài chính. Phân theo lịch sử giao dịch, gồm TCTD chưa được cấp
HMGD và TCTD đã được cấp HMGD.
Việc xác định HMGD đối với các TCTD tuân theo một số nguyên tắc

cơ bản như là hạn mức tín chấp và không cam kết, khách hàng muốn giao
dịch phải được cấp hạn mức, việc xác định hạn mức phải tuân thủ quy trình
và phụ thuộc vào mức độ rủi ro của TCTD, khả năng và chính sách của
NHTM và tình hình thị trường tiền tệ trong từng thời kỳ.
Để được xác định HMGD, TCTD phải có nhu cầu giao dịch với
NHTM, có đủ hồ sơ theo quy định và đạt mức xếp hạng từ tối thiểu trở lên.
Hiện chưa có quy trình cấp HMGD thống nhất áp dụng cho tất cả
NHTM nhưng về cơ bản gồm các bước: Thu thập thông tin và lập hồ sơ
khách hàng, Thẩm định khách hàng và đề xuất HMGD, Phê duyệt HMGD và
Điều chỉnh HMGD.
4
4
1.4. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN LÝ
HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD CỦA NHTM
Công tác quản lý HMGD đối với các TCTD của NHTM chịu tác động
của các nhân tố chủ quan như chính sách, nhu cầu giao dịch trên thị trường
liên ngân hàng của NHTM, năng lực của cán bộ thẩm định, Ngoài ra, một số
nhân tố khách quan ảnh hưởng đến công tác quản lý HMGD đối với các
TCTD như môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, chuẩn mực kế toán,…
5
5
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ
HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI OCEANBANK
2.1. GIỚI THIỆU VỀ OCEANBANK
Oceanbank tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng được
thành lập vào năm 1993. Sau 19 năm hình thành và phát triển, OceanBank đã
có những bước phát triển ấn tượng. Từ vốn điều lệ ban đầu là 300 triệu đồng,
đến năm 2009, Oceanbank đã tăng vốn lên 2.000 tỷ đồng và ký kết hợp tác
chiến lược với Tập đoàn Dầu khí Việt Nam và đến nay đã đạt 4.000 tỷ đồng.
Đặc biệt, trong giai đoạn 2011-2012, hoạt động liên ngân hàng của

Oceanbank rất khởi sắc. Trên thị trường tiền tệ, Oceanbank từ vị thế thiếu hụt,
luôn phải đi vay để lo thanh khoản đã trở thành người cung tiền. Để đáp ứng
nhu cầu quản trị rủi ro trong vai trò mới, Oceanbank đã tiến hành hoạt động
quản lý HMGD đối với các TCTD. Hạn mức Oceanbank cấp được các TCTD
sử dụng chủ yếu dưới hình thức nhận tiền gửi bằng VND.
Song song với việc cấp hạn mức, trong giai đoạn 2011-2012, hạn mức
mà Oceanbank được các TCTD khác cấp cũng tăng lên đáng kể. Trừ khối
quốc doanh có mức tăng thấp nhất nhưng cũng rất ấn tượng là 30%, các loại
hình TCTD còn lại đều có mức tăng hạn mức cho Oceanbank từ 50% trở lên.
2.2. THỰC TRẠNG THAM GIA TTLNH VÀ QUÁ TRÌNH QUẢN LÝ
HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI OCEANBANK
Với sự tăng trưởng mạnh, an toàn và đa dạng về hình thức kinh doanh
vốn, Oceanbank là một trong những ngân hàng tích cực tham gia kinh doanh
tiền tệ trên TTLNH và thực hiện hoạt động kinh doanh vốn theo các giải pháp
về chính sách tiền tệ của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước. Năm 2011 và
2012 vẫn được đánh giá là giai đoạn thành công của Oceanbank trong lĩnh
vực hoạt động kinh doanh nói chung và trong hoạt động giao dịch trên
6
6
TTLNH nói riêng. Oceanbank đã từng bước vững chắc nâng cao vị thế của
mình trên TTLNH, chuyển từ một ngân hàng thường xuyên phải đi vay trên
thị trường để đảm bảo thanh khoản sang vị thế của người cho vay, cung ứng
nguồn vốn trên thị trường. Hoạt động LNH của Oceanbank đã diễn ra hết sức
sôi nổi, đặc biệt là trong những tháng cuối năm. Không như những năm trước,
thời điểm cuối năm Oceanbank thường gặp khó khăn về thanh khoản khi
nguồn vốn trên TTLNH căng thẳng. Số dư tiền gửi trên TTLNH của
Oceanbank đã có bước phát triển vượt bậc.
Đối tượng được cấp HMGD tại Oceanbank rất đa dạng, bao gồm tất cả
các TCTD trong và ngoài nước có nhu cầu thiết lập giao dịch với Oceanbank,
không nằm trong đối tượng bị hạn chế hoặc không được giao dịch.

TCTD muốn được xác định HMGD cũng cần đáp ứng những điều kiện
cơ bản và việc xác định HMGD của Oceanbank cũng tuân theo những nguyên
tắc chung trong xác định HMGD của NHTM đối với TCTD.
Theo quy định, HMGD đối với các TCTD phải được rà soát hàng năm
hoặc khi có yêu cầu của các bộ phận kinh doanh hoặc khi có những thông tin
bất lợi cho hoạt động giao dịch của Oceanbank với TCTD. Khi phát sinh nhu
cầu, Oceanbank cũng quản lý HMGD đối với các TCTD chưa được đánh giá.
Mô hình cấp HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank có sự tham gia
của các bộ phận kinh doanh như Phòng KHNV, Phòng Kinh doanh ngoại hối,
Phòng Thanh toán Quốc tế với vai trò đề xuất cấp/tăng/giảm hoặc hủy bỏ
HMGD, Phòng QHNHĐL thẩm định độc lập, ra quyết định cấp HMGD và
trình lên các cấp theo thẩm quyền phê duyệt là Tổng giám đốc và HĐQT.
Quy trình cấp HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank cũng gồm các bước
cơ bản như Thu thập thông tin và lập hồ sơ khách hàng, Thẩm định
khách hàng và đề xuất HMGD, Phê duyệt HMGD, Thực hiện sau phê
duyệt
7
7
2.3. Thực trạng công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank
Với sự tăng trưởng mạnh, an toàn và đa dạng về hình thức kinh doanh
vốn, Oceanbank là một trong những ngân hàng tích cực tham gia kinh doanh
tiền tệ trên thị trường liên ngân hàng và thực hiện hoạt động kinh doanh vốn
theo các giải pháp về chính sách tiền tệ của Chính phủ và Ngân hàng Nhà
nước. Số dư tiền gửi trên thị trường liên ngân hàng của Oceanbank đã có
bước phát triển vượt bậc
Giao dịch của Oceanbank với các TCTD chủ yếu là dưới hình thức tiền
gửi và bằng VND.
Đánh giá kết quả của hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD tại
Oceanbank giai đoạn 2011-2012 về số lượng: số lượng các TCTD được cấp
HMGD đã tăng trưởng vượt bậc, từ 19 TCTD năm 2011 lên 53 TCTD năm

2012.
Sau khi tiến hành cấp hạn mức, số lượng hạn mức phải điều chỉnh
tương đối lớn (năm 2012 chiếm hơn 55% số hạn mức đã cấp). Việc điều
chỉnh chủ yếu là kéo dài thời hạn của hạn mức (do hạn mức đã hết hạn nhưng
chưa thu thập đủ thông tin để tiến hành đánh giá lại), điều chỉnh các HMGD
tạm thời cấp năm 2012 sau khi có đủ thông tin.
2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD tại
Ngân hàng TMCP Đại Dương
Về những mặt đã đạt được:
- Hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD của Oceanbank đã từng
bước được chuẩn hóa với việc thành lập một bộ phận chuyên trách có nhiệm
vụ chấm điểm và xếp hạng tín dụng là Phòng QHNHĐL.
- Oceanbank đã xây dựng và ban hành bộ quy trình quy chế chuẩn cũng
như hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ các TCTD làm cơ sở để cấp HMGD
8
8
đối với các TCTD.
- Tính đến 2011, các TCTD đang sử dụng HMGD của Oceanbank nhìn
chung đều trả nợ đầy đủ, đúng hạn.
Hạn chế, khó khăn và nguyên nhân:
- Oceanbank chưa tuân thủ đầy đủ các quy định, quy trình đã ban
hành về hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD.
Nguyên nhân:
+ Năm 2011 Oceanbank mới ban hành quy trình thẩm định và thành lập
Phòng QHNHĐL. Do vừa được thành lập, khối lượng công việc rất lớn, việc
thẩm định mất nhiều thời gian, đội ngũ nhân sự mỏng và thiếu kinh nghiệm
nên Phòng QHNHĐL không thể tiến hành xếp hạng tín dụng tất cả các TCTD
có nhu cầu giao dịch với Oceanbank. Để tận dụng cơ hội kinh doanh, Phòng
KHNV buộc phải trình Ban điều hành và HĐQT phê duyệt HMGD tạm thời
cho các TCTD mà không qua đánh giá, thẩm định của Phòng QHNHĐL.

+ Theo quy định hạn mức chỉ có hiệu lực trong 1 năm (thường là năm
tài chính) nhưng hết năm 2011 thì phải đến cuối quý I hoặc đầu quý II mới
thu thập được các Báo cáo tài chính có kiểm toán của các TCTD nên phải
điều chỉnh kéo dài thời hạn hiệu lực của hạn mức hoặc Phòng KHNV trình
vượt hạn mức tạm thời lên Ban điều hành và HĐQT mà không qua thẩm định
độc lập của Phòng QHNHĐL.
+ Hệ thống quy trình, quy chế của Oceanbank mới được ban hành.
Trong quá trình thực hiện không tránh khỏi có những thiếu sót, bất hợp lý cần
được điều chỉnh, bổ sung hoặc sửa chữa cho phù hợp.
- Hệ thống chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ các TCTD còn mang
nặng tính định tính, chủ quan.
Nguyên nhân:
+ HMGD là hạn mức tín chấp nên uy tín của các TCTD trong quá trình
giao dịch rất quan trọng. Do đó, chỉ tiêu xếp loại Quan hệ Ngân hàng (mang
9
9
tính định tính)có trọng số lớn nhất.
+ Kinh nghiệm, trình độ của các cán bộ xây dựng quy trình cũng như
cán bộ trực tiếp thẩm định của Oceanbank còn nhiều hạn chế nên trong xây
dựng quy trình, chỉ tiêu cũng như chấm điểm TCTD không thể tránh được
những sai sót.
- Nguồn thông tin sử dụng trong công tác quản lý HMGD đối với các
TCTD không đầy đủ và rất khó thu thập.
Nguyên nhân:
+ TCTD chưa tổng hợp được thông tin hay đó là thông tin mật, nhạy
cảm không thể cung cấp hoặc TCTD không thực sự có nhu cầu nhận tín dụng.
+ Hầu hết các TCTD trong nước chưa được các tổ chức xếp hạng tín
dụng độc lập quốc tế định hạng mà trong nước chưa có tổ chức định hạng
chính thức nào.
+ Oceanbank chưa xây dựng được một hệ thống thông tin về TCTD

làm cơ sở dữ liệu cho việc thẩm định.
10
10
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN
CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI
OCEANBANK
3.1. ĐỊNH HƯỚNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI VỚI CÁC
TCTD TẠI OCEANBANK
3.1.1. Phương hướng phát triển của Oceanbank
- Mô hình hóa hoạt động kinh doanh theo hướng tiếp tục tăng cường
phân quyền cho hoạt động bán hàng, marketing tại các đơn vị
- Xây dựng và phát triển các sản phẩm chủ đạo và thực hiện đa dạng
hóa sản phẩm dịch vụ, gia tăng một số tiện ích cho các sản phẩm hiện có
- Phân đoạn khách hàng mục tiêu mà Oceanbank hướng tới nhằm tiếp
tục phát huy dòng tiền gửi không kỳ hạn qua Ngân hàng và bán chéo các sản
phẩm cho doanh nghiệp
- Củng cố và hoàn thiện sơ đồ tổ chức, chức năng nhiệm vụ của một số
Phòng, Ban trong các Khối. Xây dựng hệ thống các quy trình nội bộ
- Mở rộng các hoạt động hợp tác, liên kết với các định chế tài chính
khác, thúc đẩy các hoạt động đầu tư, liên kết để bán chéo sản phẩm. Nâng cao
hiệu quả khai thác tiềm năng từ đối tác chiến lược là Tập đoàn Dầu khí.
- Tăng cường tín dụng ngắn, trung và dài hạn
- Đầu tư cơ sở vật chất, công nghệ, đào tạo nhân sự
- Phát triển mở rộng quan hệ công chúng, phát triển thương hiệu
- Tăng cường khả năng quản trị, năng lực quản lý giám sát phù hợp với
quy mô vốn, quy mô hoạt động mới
3.1.2. Định hướng về hoạt động trên TTLNH và công tác quản lý HMGD
đối với các TCTD của Oceanbank
- Tăng cường rà soát, chỉnh sửa, bổ sung quy trình, quy chế đã ban
11

11
hành về quản lý HMGD cho các ĐCTC theo hướng tăng các chỉ tiêu định
lượng, giảm các chỉ tiêu định tính
- Các bộ phận kinh doanh có liên quan đến việc sử dụng HMGD chịu
trách nhiệm điều chỉnh danh mục đầu tư để không vượt quá HMGD cấp cho
các TCTD. HMGD phải do Phòng QHNHĐL đề xuất trình cấp có thẩm quyền
phê duyệt theo đúng quy trình quản lý HMGD đối với các TCTD. Các trường
hợp trình vượt HMGD cũng phải do Phòng QHNHĐL thẩm định khi có đề
xuất của bộ phận kinh doanh và được HĐQT phê duyệt. Trường hợp trình
vượt cấp (trình HĐQT không qua Phòng QHNHĐL) phải nêu rõ lý do.
- Thống nhất phương pháp định kỳ rà soát, phân tích thực trạng sử
dụng HMGD được cấp của các TCTD và định hướng quan hệ với các TCTD.
- Tăng cường mối quan hệ hợp tác trong cạnh tranh giữa Oceanbank và
các TCTD khác trên thị trường liên ngân hàng, tránh lợi dụng, sát phạt nhau.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI
VỚI CÁC TCTD TẠI OCEANBANK
3.2.1. Hoàn thiện hệ thống chính sách của Oceanbank đối với công tác
quản lý HMGD đối với các TCTD
Chính sách về đối tượng khách hàng:
- Mở rộng đối tượng công tác quản lý từ TCTD sang định chế tài
chính
- Tăng cường mối quan hệ với khối Ngân hàng liên doanh và Ngân
hàng nước ngoài
Chính sách về thẩm quyền giao dịch:
- Hoạt động liên ngân hàng tập trung tại Hội sở chính.
- HMGD Oceanbank cấp chỉ áp dụng với các giao dịch với Hội sở
chính của các TCTD là pháp nhân Việt Nam và các chi nhánh có đầy đủ tư
cách pháp nhân của các TCTD nước ngoài.
12
12

Hoàn thiện quy trình công tác quản lý:
- Bổ sung vào quy trình hoạt động quản lý việc sử dụng HMGD, theo
đó quy định rõ chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban trong quá trình sử
dụng HMGD
- Tiến hành thẩm định lại TCTD để điều chỉnh HMGD theo định kỳ
bắt đầu từ cuối quý I hoặc đầu quý II hàng năm thay vì ngay khi bắt đầu năm
tài chính mới (ngay đầu quý I) như hiện nay
- Bổ sung những quy định về chế độ kiểm tra, kiểm soát, thông tin và
báo cáo
3.2.2. Hoàn thiện hệ thống các tiêu chí đánh giá rủi ro để cấp HMGD đối
với các TCTD
- Sửa đổi, bổ sung hệ thống các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ theo
hướng tăng các chỉ tiêu định lượng, giảm các chỉ tiêu định tính, giảm tỷ trọng
ảnh hưởng của các chỉ tiêu định tính đến kết quả xếp hạng TCTD
- Xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ riêng áp dụng đối
với NHTM trong nước và với các chi nhánh Ngân hàng nước ngoài.
- Sửa đổi cách thức tính điểm xếp hạng đối với khách hàng mới theo
hướng chặt chẽ hơn
- Sửa đổi cách thức ra quyết định cấp HMGD trên cơ sở xếp hạng
TCTD theo thông lệ quốc tế
3.2.3. Tách Phòng QHNHĐL ra khỏi Khối Nguồn vốn, đảm bảo tính độc
lập, khách quan trong công tác quản lý HMGD đối với các TCTD
tại Oceanbank
Tuy đã thành lập Phòng QHNHĐL độc lập nhưng Phòng QHNHĐL và
các bộ phận kinh doanh như Phòng KHNV, Phòng Kinh doanh ngoại tệ vẫn
cùng nằm trong Khối Nguồn vốn, cùng do Phó Tổng giám đốc phụ trách
Nguồn vốn quản lý, cùng được hưởng chế độ lương thưởng phụ thuộc vào kết
13
13
quả kinh doanh của cả khối nên rất khó để đảm bảo tính khách quan hoàn

toàn trong hoạt động công tác quản lý đối với các TCTD. Do vậy, phải tách
Phòng QHNHĐL ra khỏi Khối Nguồn vốn, có thể nhập Phòng QHNHĐL vào
Khối Quản trị rủi ro. Sau đó cần phải sửa đổi, hoàn thiện Quy trình công tác
quản lý đối với các TCTD cho phù hợp.
3.2.4. Xây dựng hệ thống Cơ sở dữ liệu về các TCTD
- Phòng QHNHĐL chịu trách nhiệm cung cấp các thông tin về HMGD
được cấp/điều chỉnh, các chỉ tiêu tài chính của TCTD ngay khi hoàn thành
việc thẩm định hoặc ngay khi có thay đổi
- Các bộ phận kinh doanh chịu trách nhiệm cung cấp các thông tin liên
quan đến việc thực hiện giao dịch, giao dịch đến hạn, tình hình trả nợ, nợ quá
hạn của TCTD
- Tìm kiếm thông tin về TCTD qua các phương tiện thông tin đại
chúng, qua các mối quan hệ của TCTD đó với các TCTD khác, với các khách
hàng, thông tin từ các cơ quan Nhà nước
- Tìm kiếm các tổ chức cung cấp thông tin và tư vấn chuyên nghiệp,
tin cậy để mua thông tin trong những trường hợp cần thiết.
3.2.5. Nâng cao trách nhiệm và trình độ của cán bộ Phòng QHNHĐL và
các bộ phận có liên quan đến công tác quản lý HMGD đối với các
TCTD
- Tăng cường đào tạo, đào tạo lại (tổ chức các khóa học hoặc các buổi
thảo luận chuyên đề để các cán bộ thẩm định chia sẻ kinh nghiệm, cử cán bộ
đi học các lớp đào tạo trong nước và nước ngoài về các kỹ năng thẩm định,
phân tích tài chính )
- Tổ chức các kỳ thi sát hạch nghiêm túc hàng năm để đánh giá lại năng
lực thẩm định của cán bộ Phòng QHNHĐL
- Chú trọng vào công tác tuyển dụng để thu hút các cán bộ thẩm định
14
14
giỏi
- Ban hành quy định cụ thể về yêu cầu phẩm chất đạo đức đối với cán

bộ thẩm định cũng như hình thức kỷ luật thật nặng đối với các cán bộ vi
phạm.
3.2.6. Ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào công tác quản lý
HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank
- Đầu tư phát triển hệ thống công nghệ thông tin hướng đến việc tính
toán hạn mức một cách tự động
- Xây dựng, triển khai phần mềm định hạng tín dụng áp dụng cho các TCTD
- Xây dựng hệ thống báo cáo tự động về tình hình sử dụng hạn mức của
các TCTD.
- Thiết kế và xây dựng Cơ sở dữ liệu về khách hàng là TCTD
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
Để có thể áp dụng và thực hiện thành công các giải pháp nói trên, qua
đó hoàn thiện công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank,
ngoài sự nỗ lực cố gắng của Ban Điều hành, HĐQT và đội ngũ nhân viên của
Oceanbank cũng rất cần sự hỗ trợ của Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ và các
ban ngành. Dưới đây là một số kiến nghị được coi như các giải pháp hỗ trợ
nhằm hoàn thiện công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank.
3.3.1. Đối với NHNN
Thứ nhất, điều hành chính sách lãi suất theo quan hệ cung – cầu thị trường.
Hạn chế sử dụng các biện pháp quy định hành chính, NHNN cần có những
tuyên bố rõ ràng, nhất quán về chính sách hỗ trợ thanh khoản như tái cấp vốn
cho các ngân hàng để mở rộng tín dụng và duy trì thời gian trong bao lâu.
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng. NHNN cần hoàn thiện
hệ thống thông tin của mình, mà cụ thể và trước tiên là chấn chỉnh hoạt động
của trung tâm thông tin tín dụng (CIC) từ khâu cập nhật dữ liệu, cung cấp số
15
15
liệu đảm bảo kịp thời, chính xác, tin cậy, bổ sung các thông tin về TCTD
Thứ ba, quyết liệt sửa đổi những quy định không phù hợp để làm lành
mạnh hóa hoạt động TTLNH

3.3.2. Đối với chính phủ và các ban ngành
Thứ nhất, ban hành các quy định cụ thể về việc thành lập các tổ chức
định hạng tài chính chuyên nghiệp tại Việt Nam.
Việc thành lập các tổ chức định hạng tài chính chuyên nghiệp tại
Việt Nam sẽ là cơ sở để các TCTD sử dụng khi quản lý HMGD đối với các
TCTD khác, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động giao dịch giữa các TCTD.
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế
Bộ tài chính cần phối hợp với các Bộ, ban ngành có liên quan hoàn thiện
hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) đồng thời có quy định
bắt buộc các TCTD phải thực hiện việc định hạng, tín nhiệm quốc tế, kiểm toán
báo cáo tình hình tài chính theo các tiêu chuẩn kế toán - kiểm toán quốc tế
nhằm nâng cao tính minh bạch thông tin và đảm bảo các hoạt động theo đúng
nguyên tắc thị trường đồng thời công bố kết quả kiểm toán theo Chuẩn mực
báo cáo Tài chính Quốc tế (IFRS) trên báo cáo thường niên của mình.
16
16
KẾT LUẬN
Qua phân tích, đánh giá tình hình quản lý HMGD đối với các TCTD tại
Oceanbank, có thể thấy đây là một hoạt động hết sức cần thiết trong công tác
quản trị rủi ro của các NHTM. Hoạt động LNH có vai trò quan trọng trong
công tác cân đối và quản lý nguồn vốn của các NHTM, một mặt đảm bảo
thanh khoản và nhu cầu dự trữ của các ngân hàng, mặt khác cũng là cơ hội
kinh doanh, đầu tư các nguồn vốn ngắn hạn tạm thời nhàn rỗi, mang lại một
nguồn lợi nhuận không nhỏ. Tuy nhiên, do giao dịch giữa ngân hàng với các
TCTD chủ yếu là tín chấp, khối lượng giao dịch lớn nên nếu rủi ro xảy ra sẽ
gây ra những tổn thất đáng kể cho các NHTM. Do đó, trong điều kiện Việt
Nam hiện nay, khi thị trường tài chính, tiền tệ vẫn còn tiềm ẩn nhiều bất ổn,
các NHTM đều đặt ưu tiên về thanh khoản và bảo toàn vốn lên hàng đầu nên
công tác quản lý HMGD đối với các TCTD đang ngày càng được các ngân
hàng quan tâm và coi trọng.

Trên cơ sở vận dụng các phương pháp nghiên cứu, bám sát mục đích,
phạm vi nghiên cứu, tác giả đã tìm hiểu những nét cơ bản về hoạt động LNH
của các NHTM, lý luận chung về công tác quản lý HMGD đối với các TCTD,
trên cơ sở đó đi sâu phân tích thực trạng của công tác quản lý HMGD đối với
các TCTD tại Oceanbank để tìm ra những hạn chế, tồn tại cũng như những
nguyên nhân dẫn đến những vướng mắc đó, từ đó đưa ra một số giải pháp và
kiến nghị để hoàn thiện hoạt động này.
Mặc dù đã cố gắng hết sức nhưng do thời gian có hạn, trình độ hiểu biết
còn nhiều hạn chế và đề tài nghiên cứu khá mới nên luận văn không tránh
khỏi có những sai sót. Em rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo
để luận văn được hoàn chỉnh hơn.
Em xin chân thành cảm ơn TS. Nguyễn Thị Thanh Hương đã tận tình
hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành luận văn này.
17
17