’luận văn chuyên ngành chứng khoán’ Cơ cấu tổ chức Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS)

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
UBCKNN Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước
MSBS Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
MSB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải
Việt Nam
GPĐK Giấy phép đăng ký
GPHĐKKD Giấy phép hoạt động kinh doanh
SSJ Công ty Cổ phần Chứng khón Standard
HĐQT Hội đồng quản trị
KD DVCK Kinh doanh dịch vụ chứng khoán
DVCK Dịch vụ chứng khoán
CNTT Công nghệ thông tin
IPO Phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng
OTC Thị trường giao dich qua quầy
BCKQHĐKD Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
CĐKT Cân đối kế toán
LNST Lợi nhuận sau thuế
TSDH Tài sản dài hạn
TSNH Tài sản ngắn hạn
Tổng TS Tổng tài sản
Vốn CSH Vốn chủ sở hữu
Lời mở đầu
Được thành lập vào năm 2008, Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
(MSBS) là 1 trong số ít các công ty chứng khoán tại Việt Nam có hoạt động an
toàn, hiệu quả trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế. Trong năm 2011,
MSBS chính thức hợp tác chiến lược với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng
Hải Việt Nam (MSB) đã tạo ra bước đột phá mới về thương hiệu và uy tín của công
ty trên thị trường.
Qua một thời gian thực tập tại Khối Dịch vụ Chứng khoán tại Công ty Cổ
phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS) em đã có cái nhìn tổng quan về hoạt
động của MSBS nói chung.

Báo cáo tổng hợp này, em xin trình bày những hiểu biết khái quát về đơn vị
em đang thực tập, bao gồm:
Phần1: Tổng quan về Công ty Cổ Phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS)
Phần 2: Cơ cấu tổ chức Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
(MSBS)
Phần 3: Tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Chứng khoán
Maritime Bank (MSBS)
Em xin cảm ơn các thầy cô trong Viện Ngân hàng Tài chính, đặc biệt là Thạc
sĩ Nguyễn Thị Hồi Phương – Giáo viên hướng dẫn; và tất cả các anh chị trong Công
ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank đã nhiệt tình chỉ bảo, hướng dẫn em hoàn
thành Báo cáo thực tập tổng hợp này.
Em xin chân thành cảm ơn!

1
Phần I
Tổng quan về Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
(MSBS)
1. Giới thiệu chung
Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS) được thành lập theo
Giấy phép điều chỉnh số 09/GPĐC-UBCK ngày 27/01/2011 của Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước về việc chấp thuận đổi tên và bổ sung nghiệp vụ cho Công ty Cổ
phần Chứng khoán Standard (được thành lập và hoạt động theo Giấy phép số
77/UBCK-GPHĐKD do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 11/06/2008.
Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS) là một công ty chứng
khoán chuyên nghiệp tại Việt Nam, có kinh nghiệm đa dạng trong lĩnh vực chứng
khoán. Công ty cung cấp Dịch vụ Chứng khoán và Dịch vụ Ngân hàng Đầu tư
chuyên nghiệp cho các khách hàng gồm các doanh nghiệp, nhà đầu tư tổ chức và
các nhà đầu tư cá nhân trong và ngoài nước.
 Tên tiếng Việt: Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
 Tên giao dịch quốc tế: Maritime Bank Securities Joint Stock Company

 Tên viết tắt: MSBS
 Logo:
 Trụ sở chính: Tầng 1&3, Tòa nhà Sky City, 88 Lỏng Hạ, Đống Đa, Hà Nội
 Vốn điều lệ: 300.000.000.000 đồng
2. Tầm nhìn – sứ mệnh – khẩu hiệu
 Tầm nhìn: Chúng tôi nỗ lực trở thành một trong các công ty chứng khoán có
chất lượng dịch vụ tốt nhất tại Việt Nam, trên cơ sở cam kết theo giá trị và triết lý
cốt lõi của chúng tôi.
 Sứ mệnh: Sứ mệnh của chúng tôi là tạo ra một môi trường đầu tư thuận tiện,
chuyên nghiệp cho nhà đầu tư cá nhân và tổ chức cũng như mang tới các giải pháp
2
tài chính tối ưu cho khách hàng doanh nghiệp.
 Khẩu hiệu:
Tiếng Anh: Where wealth gets built
Tiếng Việt: Khơi nguồn giá trị
3. Giá trị cốt lõi
Các giá trị cốt lõi của MSBS bao gồm:
•Hướng tới khách hàng (Client first): luôn luôn lắng nghe và ưu tiên mọi
nhu cầu của khách hàng.
•Sáng tạo (Creativity): khuyến khích sự sáng tạo và luôn hướng đến những ý
tưởng mới nhằm không ngừng mang tới cho các khách hàng những sản phẩm thông
minh có giá trị.
•Tận tâm (Diligence): theo đuổi để hoàn thành công việc được giao, để tâm
tới những chi tiết nhỏ nhất.
•Chuyên nghiệp (Professionalism): thiết lập các chuẩn mực chuyên nghiệp
theo các thông lệ tiên tiến và tuân thủ các chuẩn mực trong mọi hành động.
•Chính trực (Integrity): trung thực và chân thành trong những việc chúng ta làm.
•Tinh thần đồng đội (Team work): tôn trọng mỗi cá nhân và sự đóng góp
của từng cá nhân đỗi với thành công chung.
4. Đối tác chiến lược

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank – MSB)
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank – MSB)
3
là một thành viên trong nhóm G12 Ngân hàng Thương mại Cổ phần hàng đầu Việt
Nam. Với lịch sử phát triển gần 20 năm, MSB hiện có vốn điều lệ 8.000 tỷ VNĐ,
quản lý lượng tài sản trên 110.000 tỷ VNĐ. Với mạng lưới hoạt động trải rộng trên
35 tỉnh thành toàn quốc, MSB đang chiếm giữ những lợi thế độc đáo và thực thi
những bước đột phá mạnh mẽ.
Đầu năm 2011, MSBS đã chính thức trở thành đối tác chiến lược của MSB,
theo đó hai đối tác cùng phối hợp phát triển tiềm lực tài chính với mục tiêu hàng
đầu là hoàn thiện hệ thống quản lý tài chính cũng như quản trị rủi ro của MSBS
theo tiêu chuẩn quốc tế. MSBS đồng thời thừa hưởng những kinh nghiệm lâu năm
của MSB trong việc triển khai dịch vụ tài chính, hệ thống công nghệ, mạng lưới
khách hàng, quản lý nhân sự, cũng như giá trị thương hiệu.
Tại thời điểm hiện tại, việc hợp tác đã được triển khai rộng khắp và triệt để.
MSBS đã sở hữu hệ thống công nghệ hiện đại, tiết kiệm thời gian và giảm thiểu rủi
ra cho nhà đầu tư, hệ thống phân tích và cảnh báo hoạt động hiệu quả, các dịch vụ
tài chính đa dạng và chuyên nghiệp được các tổ chức trong và ngoài nước đánh giá
cáo. Cùng với sự giúp đỡ của đối tác MSB, những thành công này đã được xây
dựng trên nền tảng một môi trường làm việc chuyên nghiệp, thân thiện và nỗ lực
của toàn thể cán bộ MSBS.
5. Quá trình phát triển
Với thế mạnh là công ty thành viên thuộc Khối định chế tài chính của Tập
đoàn Đầu tư Phát triển Việt Nam (VID), MSBS liên tục vươn lên đạt các mốc phát
triển mới cả về quy mô và nghiệp vụ
2008
•Tiền thân là Công ty Cổ phần Chứng khoán Standard (SSJ), SSJ thành lập
giữa 2008 với Giấy phép hoạt động kinh doanh số 77/UBCK-GPHĐKD của Ủy ban
chứng khoán Nhà nước cấp ngày 11/06/2008
•Hai cổ đông sáng lập của SSJ là Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển

Xây dựng (DIC Corp) với trên 30 cơng ty thành viên và Công ty Cổ phần Quản lý
quỹ đầu tư Anpha (Anpha Capital)
•Với số vốn ban đầu là 35 tỷ đồng, SSJ là công ty chứng khoán duy nhất đặt
trụ sở tại thành phố Vũng Tàu, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực môi giới chứng
khoán.
•Bổ nhiệm Tổng Giám Đốc: Hà THị Thanh Châu.
4
2009
•SSJ hoàn thành việc đầu tư công nghệ mới hiện đại, tiên tiến với nhiều dịch
vụ gia tăng nhằm phục vụ nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng.
•Cùng với DIC Corp, SSJ mở rộng quy mô hoạt động, phát triển khách hàng
nhanh chóng tại Hà Nội và TP.Hồ Chí Minh.
2010
•SSJ chính thức tăng vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng.
•SSJ chào đón cổ đông mới là Công ty Quản lý quỹ Tín Phát.
•UBCKNN chấp thuận bổ sung thêm nghiệp vụ Tự doanh, Tư vấn tài chính
và Bảo lãnh phát hành cho SSJ.
•Bổ nhiệm Tổng Giám đốc mới: Ông Nguyễn Thế Minh.
2011
•SSJ chính thức ký hợp tác chiến lược toàn diện với Ngân hàng TMCP Hàng
Hài Việt Nam (MSB).
•Tháng 3/2011, SSJ được UBCKNN chấp thuận đổi tên thành Công ty Cổ
phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS). MSBS chuyển trụ sở chính từ Vũng
Tàu ra Hà Nội và thành lập chi nhánh MSBS – , Vũng Tàu. MSBS có trụ sở chính
tại 88 Lỏng Hạ, Đống Đa, Hà Nội.
2012
•Ra mắt dịch vụ quản lý sổ cổ đông chuyên nghiệp cho Ngân hàng TMCP
Hàng Hải Việt Nam, Maritime Bank.
•Trở thành đối tác của Tổng công ty Đầu tư và Kinh doanh Vốn Nhà nước
(SCIC) trong việc tư vấn thói vốn nhà nước tại các doanh nghiệp.

•Tháng 5/2012: bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT mới: Ông Lê Đình Ngọc
•Tháng 12/2012, MSBS nâng cấp và khai trương Sàn giao dịch mới kháng
trang, hiện đại tại Tầng 1, Sky City, 88 Lỏng hạ, Đống Đa, Hà Nội.
2013
•Tháng 01/2013, bổ nhiệm Tổng giám đốc mới: Ông Mạc Quang Huy.
•Chính thức nâng cấp phần mềm Core mới do một nhà cung cấp uy tín được
kiểm nghiệm tại thị trường Việt Nam, ra mắt hệ thống giao dich hiện đại kèm theo
các tiêu chuẩn chất lượng dịch vụ chứng khoán hàng đầu.
6. Lĩnh vực hoạt động:
MSBS triển khai đầy đủ nghiệp vụ của một công ty chứng khoán và nhiều
5
hoạt động khác theo đúng quy định của pháp luật
Cụ thể, các sản phẩm và dịch vụ MSBS cung cấp tới các khách hàng cá nhân
và khách hàng tổ chức, trong nước cũng như nước ngoài:
 Dịch vụ chứng khoán
 Dịch vụ môi giới và giao dịch
 Dịch vụ tư vấn
- Báo cáo tư vấn, nhận định thị trường
- Ủy thác chỉ định
- Ủy thác toàn phần
 Dịch vụ tài chính
- Ứng trước tiền bán chứng khoán( Cash Advance on Matched Sell Orders)
- Giao dịch kỹ quỹ (Margin Loan)
- Cầm cố chứng khoán (Mortgage Loan)
- Repo cổ phiếu chưa niêm yết (Repo)
- Hợp tác đầu tư nâng cao hiệu suất sử dụng vốn nhàn rỗi (Cash Placement)
 Dịch vụ lưu ký và quản lý cổ đông
- Lưu ký chứng khoán
- Quản lý sổ cổ đông / trái chủ
 Dịch vụ điện tử

- Dịch vụ chứng khoán qua Internet (MS-Trade)
- Dịch vụ chứng khoán qua điện thoại (MS-call)
- Dịch vụ chứng khoán qua tin nhắn (MS-SMS)
Dịch vụ ngân hàng đầu tư
- Dịch vụ chứng khoán vốn (ECM)
- Dịch vụ chứng khoán nợ (DCM)
- Tư vấn M&A
6
Phần II
Cơ cấu tổ chức bộ máy Công ty Cổ phần chứng khoán Maritime Bank
(MSBS)
1. Cơ cấu tổ chức bộ máy
Sơ đồ tổ chức bộ máy
Nguồn: Phụ lúc số 01 ban hành kèm theo Quy chế tổ chức bộ máy mã số
QC.TCBM.001 của Hội đồng Quản trị năm 2012 – Công ty Cổ phần Chứng khoán
Maritime Bank (MSBS)
2. Nhân sự chủ chốt
Tại thời điềm 28/02/2012, Công ty có 50 nhân viên với đội ngũ nhân sự chủ
chốt cụ thể như sau:
 Hội đồng quản trị
Họ và tên Chức vụ
7
Hội Đồng Chính Sách DVCK
Khối DVCK
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
Ban Kiểm Soát
Hội Đồng Quản Trị
Hội Đồng ĐầuTư
Chi Nhánh/Phòng GD
Tổng Giám Đốc

Ban kiểm
soát nội bộ
Phòng quản
trị rủi ro
Ban đầu tư
Khối DV
ngân hàng
đầu tư
Khối vận
hành
Khối tài
chính
Phòng KD
DVCK
Phòng
nghiệp vụ
Phòng
nguồn
vốn
Phòng thị
trường vốn
Phòng
nghiên cứu
Phòng pháp chế
Phòng tài
chính-kế
toán
Phòng
M & A
Nhóm phát

triển sản phẩm
Phòng hành chính tổng hợp
Phòng công nghệ thông tin
Ông Lê Đình Ngọc Chủ tịch Hội đồng quản trị
Ông Nguyễn Trung Dũng Thành viên Hội đồng quản trị
Ông Nguyễn Thanh Dương Thành viên Hội đồng quản trị
 Ban kiểm soát
Họ và tên Chức vụ
Ông Tơ Tiến Tuyến Trưởng ban
 Ban giám đốc
Họ và tên Chức vụ
Ông Mạc Quan Huy Tổng giám đốc
Ông Trần Quý Hải Giám đốc tài chính kiêm Giám đốc vận hành
Ông Tơ Tiến Tuyến Giám đốc quản trị rủi ro và tuân thủ
Bà Nguyễn Mai Phương Giám đốc nghiêm cứu
Tiến sĩ Lê Đức Khánh Giám đốc chiến lược đầu tư, phòng nghiên cứu
Ông Nguyễn Phạm Quỳnh Giám đốc khối Dịch vụ chứng khoán
Ông Trịnh Nguyên Khánh Giám đốc khối Dịch vụ ngân hàng đầu tư
Bà Trần Thị Mỹ Nga Giám đốc dịch vụ M&A, khối Dịch vụ ngân
hàng đầu tư
3. Các khối, phòng, ban tại Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime
Bank (MSBS)
3.1. Khối Dịch vụ chứng khoán
 Phòng Kinh doanh Dịch vụ Chứng khoán
Phòng Kinh doanh Dịch vụ Chứng khoán là phòng có số nhân viên đông nhất
trong công ty. Tại thời điểm 18/02/2013, Phòng có 20 nhân viên, chiếm 40% tổng
số nhân viên toàn công ty. Hoạt động chủ yếu của Phòng Kinh doanh Dịch vụ
Chứng khoán là tiếp xúc trực tiếp với khách hàng một cách thường xuyên nhằm
mang lại nguồn doanh thu cho công ty. Các dịch vụ mà phòng môi giới cung cấp
khi tiếp xúc với khách hàng góp phần không nhỏ trong việc tạo nên hình ảnh một

8
công ty chứng khoán thuận tiện và chuyên nghiệp theo như sứ mệnh mà MSBS
hướng tới. Do vậy nên, tại MSBS, nhân viên môi giới đều được cấp chứng chỉ hành
nghề của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, được đào tạo chuyên sâu về lĩnh vực tài
chính, chứng khoán và có hiểu biết về thị trường cũng như kinh nghiệm làm việc
lâu năm.
Các nghiệp vụ chính của Phòng môi giới:
 Mở tài khoản chứng khoán
 Môi giới mua bán chứng khoán niêm yết / OTC
 Thực hiện các giao dịch thỏa thuận
 Môi giới mua bán trái phiếu niêm yết / chưa niêm yết
 Đại lý đấu giá / IPO
 Tư vấn đầu tư và tư vấn tài chính cho khách hàng
 Lưu ký và quản lý sổ cổ đông
 Cung cấp các dịch vụ tài chính: giao dịch ký quỹ, repo cổ phiếu chưa niêm
yết, cầm cố chứng khoán, ứng trước tiền bán, hợp tác đầu tư nâng cao hiệu quả sử
dụng vốn.
 Phòng nghiên cứu
Phòng nghiên cứu là phòng có vai trò trung tâm trong hoạt động của MSBS.
Nhiệm vụ chính của Phòng nghiên cứu là:
 Cập nhật các thông tin liên quan trên thị trường
 Tiến hành phân tích cơ bản và phân tích kỹ thuật, từ đó nghiên cứu, đánh
giá thị trường
 Cung cấp thông tin và nhận định thị trường hàng ngày, hàng tuần thông qua
các báo cáo Daily Starfish Note, Weekly Starfish Straregy.
 Thực hiện tư vấn cho từng khách hàng và các nghiên cứu theo yêu cầu của
khách hàng
 Nghiên cứu thông tin sử dụng nội bộ cho việc hoạch định các chính sách,
chiến lược hoạt động
 Phòng phát triển sản phẩm

Sản phẩm kinh doanh là một yếu tố quan trọng trong sự phát triển và tồn tại
của công ty. Do liên tục phải đối mặt với thị trường cạnh tranh gay gắt và nhu cầu
thường xuyên thay đổi của khách hàng và những tiến bộ trong công nghệ nên cần
phải có chiến lược tung ra sản phẩm mới cũng như cải tiến những sản phẩm hiện tại
để ổn định doanh thu và đạt mục tiêu phát triển. Tại MSBS, phòng phát triển sản
phẩm thực hiện những nhiệm vụ này.
9
3.2.Khối Ngân hàng đầu tư
 Phòng thị trường vốn
Cung cấp dịch vụ chứng khoán nợ và chứng khoán vốn (ECM) cho nhà đầu tư
Với mối quan hệ và hiểu biết sâu sắc của mình về các quy định cũng như yêu
cầu thực tế của cơ quan chức năng, bao gồm Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở
giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí
Minh, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam, MSBS hỗ trợ doanh nghiệp :
- Phát hành trái phiếu,cổ phiếu ra công chúng
- Phát hành cổ phiếu riêng lẻ
- Bảo lãnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu
- Niên yết cổ phiếu
- Đấu giá cổ phiếu
- Thu xếp vốn
 Phòng M&A
Đội ngũ tư vấn chuyên nghiệp của MSBS sẽ giúp hỗ trợ doanh nghiệp trong
quá trình đầu tư bao gồm:
- Lập chiến lược
- Tìm kiếm đối tượng mục tiêu
- Đánh giá đối tượng
- Xác định giá trị giao dịch
- Đàm phán giá và các điều khoanr giao dịch
- Hỗ trợ pháp lý
- Thực hiện giao dịch

3.3. Ban đầu tư
Ban đầu tư thực hiện nhiệm vụ lên kế hoạch, lập chiến lược đầu tư dòng tiền
của cồng ty thông qua các hoạt động đầu tư như tự doanh chứng khoán, đầu tư vào
bất động sản, đầu tư vào bảo hiểm… hoặc các đầu tư khác nhằm đem lại một phần
lợi nhuận cho công ty.
3.4. Khối Tài chính
 Phòng nguồn vốn
Phòng nguồn vốn có vai trò quản lý, giám sát nguồn vốn của công ty, thực
hiện các công tác huy động vốn nếu cần thiết để đảm bảo hoạt đông kinh doanh của
công ty diễn ra một cách thuận lợi; quản trị rủi ro nguồn vốn.
 Phòng tài chính kế toán
Phòng kế toán nhập dữ liệu vào hệ thống , thực hiện hạch toán, lưu giũ chứng
từ, thực hiện báo cáo và cung cấp số liệu khi có yêu cầu. Quản ly, vận hành, khai
thác và nâng cấp hệ thống nếu cần thiết để đảm bảo vai trò cung cấp thong tin kịp
10
thời, kiểm soát chặt chẽ, giảm thiểu rủi ro nhằm góp phần nâng cao năng lực tài
chính của công ty.
3.5. Khối vận hành
 Phòng nghiệp vụ
Với nền tảng công nghệ hiện đại và linh hoạt, Phòng nghiệp vu MSBS hoạt
động với sứ mệnh mang đến nhà đầu tư những dịch vụ tối ưu nhất trong mọi giao
dịch với tính bảo mật cao, được thiết kế phù hợp với mục tiêu và khả năng chấp
nhận rủi ro của khách hàng.
Hệ thống giao dịc với các tính năng tiện ích đa dạng có thể thực hiện thông
qua các kênh khác nhau như trực tuyến qua Internet (MS-Trade), qua điện thoại
(MS-Call), dịch vụ tin nhắn (MS-SMS) và tại quầy:
- Đặt lệnh mua bán chứng khoán
- Ứng trước tiền bán chứng khoán
- Chuyển tiền từ tài khoanr chứng khoán đến bất kỳ tài khoanr ngân hàng
- Đăng ký bán cổ phiếu lẻ

- Đăng ký quyền mua cổ phiếu
- Đặt lệnh và giao dịch cho nhiều tài khoản
- Quản lý tài chon thường và tài chon giao dịch ký quỹ
- Quản lý tài chon ủy quyền
- Cung cấp thông tin về giá cổ phiếu, lịch đấu giá, thông tin thị trường theo
thời gian thực.
 Phòng pháp chế
Phòng pháp chế có nhiệm vụ đảm bảo hoạt động của công ty đúng pháp luật,
phòng tránh rủi ro pháp lý, nhất là khi VIệt Nam đang trên con đương hội nhập với
thế giới, sức cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh ngày càng cao , đòi hỏi mỗi
doanh nghiệp phải tăng cường hoạt động tư vấn và củng cố vai trò của các cố vấn
pháp lý trong hoạt động kinh doanh của mình.
 Phòng hành chính tổng hợp
Thực hiện 2 nhiệm vụ chủ yếu sau:
- Tham mưu giúp ban lãnh đạo quản lý trong các lĩnh vực: hành chính văn
thư, lưu trữ, lễ tân, …
- Quản lý nhân sự trong công ty: chế độ, chính sách, đãi ngộ, thi đua, khen
thưởng, tuyển dụng, đào tạo,…
 Phòng công nghệ thông tin
- Duy trì bảo đảm hoạt động của hệ thống CNTT
- Hỗ trợ và giải quyết các vấn đề liêu quan đến CNTT
- Tiếp nhận và quản lý các phần mềm, phần cứng
11
- Vận hàn hệ thống CNTT
3.6. Phòng quản trị rủi ro
- Nghiên cứu các chính sách, cơ chế, luật pháp và kế hoạch phát triển của Nhà
nước để tham mưu Ban Tổng Giám đốc xây dựng các mục tiêu, chiến lược trong
kinh doanh
- Định kỳ xác định và báo cáo Ban Tổng Giám đốc về các rủi ro và tổn thất,
đánh giá tính hiệu quả của các biện pháp kiểm soát hiện đang được áp dụng

- Tổng hợp, đúc kết các rủi ro đã xảy ra trong tất cả các nghiệp vụ thành bài
học kinh nghiệm nhằm phục vụ công tác đào tạo, nâng cao văn hoá phòng, chống
rủi ro Tham gia, đóng góp ý kiến vào các văn bản nghiệp vụ nhằm hạn chế những
sơ hở dẫn đến rủi ro trong hoạt động chung của công ty
- Đầu mối quản lý các sự cố đột xuất, các tổn thất xảy ra
3.7. Ban kiểm soát nội bộ
Ban kiểm soát của công ty có nhiêm vụ và quyền hạn như: kiểm soát toàn bộ
hệ thống tài chính và việc thực hiện các quy chế của công ty (tính hợp lý, hợp pháp,
tính trung thực và mức độ cẩn trọng trong quản lý hoạt động kinh doanh của công
ty…); kiểm tra bất thường khi có yêu cầu của cổ đông hoặc nhóm cổ đông; can
thiệp vào hoạt động công ty khi cần thiết…
Phần II
Tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Chứng Khoán Maritime
12
Bank (MSBS)
Thị trường chứng khoán năm Việt Nam sau giai đoạn bùng nổ 2006-2007 lại
trở nên không mấy khả quan trong suốt một thời gian dài. Tuy nhiên, Các nhà đầu
tư, các công ty chứng khoán và những chuyên gia phân tích vẫn luôn kỳ vọng sự hồi
phục của thị trường, nhất là sau một khoảng thời gian dài thị trường giảm sâu và
điều chỉnh từ năm 2008-1012. Những diễn biến vĩ mô của nền kinh tế , sự đào thải
ra khỏi thị trường các nhà đầu tư thiếu kiến thức hay các công ty chứng khoán sai
phạm như Công ty Cổ phần Chứng khoán Âu Việt (AVS), Công ty Cổ phần Chứng
khoán SME (SME) , …… đã cho thấy một thị trường trong sạch hơn, minh bạch và
hấp dẫn hơn. Trong bối cảnh đó, MSBS đã tiến hành tái cấu trúc công ty, sát nhập
vào Tập đoàn (VID) nhằm tìm cho mình một chỗ đứng mới đón đầu thị trường trở
lại và nâng cao vị thế cạnh tranh cho mình. Điều đó được thể hiện rõ nét qua Báo
cáo kết quả kinh doanh ( BCKQKD) của công ty qua các năm 2010-2012 và một số
chỉ tiêu tài chính cơ bản năm 2011 của MSBS.
13
1. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của MSBS giai đoạn 2010-2012

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
(Đơn vị : đồng )
STT Chỉ tiêu Mã số 2010 2011 2012
1 Doanh thu 01
11.782.637.392 199.695.709.409 148.048.031.008
Trong đó:

-
Doanh thu hoạt động môi giới chứng
khoán 01.1
4.920.925.757 1.419.307.097 4.642.710.722
-
Doanh thu hoạt động đầu tư chứng
khoán, góp vốn 1.2
1.566.597.432 35.867.280.261 39.471.100.637
-
Doanh thu bảo lãnh phát hành chứng
khoán 1.3
- 750.000.000 195.000.000
-
Doanh thu đại lý phát hành chứng
khoán 1.4
- - -
- Doanh thu hoạt động tư vấn 1.5
2.261.487.373 2.537.462.411 726.155.863
- Doanh thu lưu ký chứng khoán 1.6
- - 845.685.423
- Doanh thu hoạt động ủy thác đấu giá 01.7
- - -
- Doanh thu cho thuê sử dụng tài sản 1.8

133.003.275 53.027.000 -
- Doanh thu khác 1.9
2.900.623.555 159.068.632.640 102.167.378.313
2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02
15.626.682 - -
3
Doanh thu thuần từ hoạt động
kinh doanh 10
11.767.101.710 199.695.709.409 148.048.031.008
4 Chi phí hoạt động kinh doanh 11
6.536.110.265 173.924.326.045 126.284.699.390
5
Lợi nhuận gôp từ hoạt động kinh
doanh 20
5.230.900.445 25.771.383.364 21.763.331.618
7
Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh 30
1.623.841.740 20.686.265.663 15.696.969.166
8 Thu nhập khác 31
60.647.669 861.996 106.645.725
9 Chi phí khác 32
350.000 - 407.427.533
10 Lợi nhuận khác (40=31+32) 40
60.297.669 20.687.127.659 (300.781.808)
11
Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
(50=30+40) 50
1.684.139.409 - 15.396.187.358
12 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51

431.034.852 - -
13 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52
- - -
14
Lợi nhuận sau thuế TNDN (60=50-
51-52) 60
1.253.104.557 20.687.127.659 15.396.187.358
(Nguồn : Báo cáo tài chính MSBS các năm 2010, 2011, quý IV 2012)
Từ BCKQKD trên ta thấy:
14
- LNST của công ty tăng dần qua các năm trong giai đoạn 2010-2013: LNST
năm 2010 là 1.253.104.557 VNĐ; năm 2011 là 20.687.127.659 VNĐ, tăng
19.434.023.102 VNĐ so với năm 2010; năm 2012 là 15.396.187.358 VNĐ, tăng
14.143.082.801 VNĐ sơ với năm 2010, giảm 5.290.940.310 VNĐ so với năm 2011.
Nguyên nhân của sự thay đổi LSNT trên một phần là do tình hình kinh tế chung tại
Việt Nam, một phần là do năm 2011, MSBS đã có sự chuyển đổi lớn trong việc tái
cấu trúc lai hoạt động công ty nhằm kinh doanh có hiệu quả hơn. Chủ yếu LNST
tăn là do doanh thu từ hoạt động góp vốn và doanh thu khác tăng.
- Hoạt động ủy thác và hoạt động phát hành chứng khoán của công ty có hiêu
quả thấp, thậm chí không tạo ra doanh thu cho công ty trong các năm 2010, 2011,
và 2013.
2. Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản.
Bảng một số chỉ tiêu tài chính cơ bản năm 2011
(Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank)
STT Chỉ tiêu Thuyết
minh
Cuối năm
2011
Đầu năm
2011

1 Cơ cấu tài sản
- TSDH/ Tổng TS
- TSNH/ Tổng TS
%
20.25%
79.75%
2.27%
97.73%
2 Cơ cấu nguồn vốn
- Nợ phải trả/ Tổng NV
- Nguồn vốn CSH/ Tổng NV
%
77.32%
22.68%
0.83%
99.17%
3 Khả năng thanh toán
- Khả năng thanh toán nhanh
- Khả năng thanh toán hiện hành
Lần
1,09
1,78
1,18
1,16
4 Tỷ suất lợi nhuận
- Tỉ suất lợi nhuận sau thuế/ Tổng TS
- Tỉ suất lợi nhuận sau thuế/ DTT
- Tỉ suất lợi nhuận sau thuế/ Vốn CSH
%
1.45%

10.34%
6.4%
0,41%
10.65%
0.41%
Việc phân tích một số chỉ tiêu tài chính cơ bản dựa trên BCKQHĐKD và
15
Bảng CĐKT của MSBS năm 2011 cho ta thấy tình kình tài chính của MSBS khi sau
quá trình ký kết hợp tác chiến lược với MSB.
Về cơ cấu vốn:
- TSDH/ Tổng Ts: tức là tài sản dài hạn chiếm bao nhiêu % tổng tài sản của công
ty, đầu năm 2011 là 2.27%, cuối năm 2011 là 20.25% . Nguyên nhân của sự thay đổi trên
là do công ty đã trong quá trình chuyển văn phòng từ Vũng Tàu túi Hà Nội
- TSNH/ Tổng Ts: tức là tài sản ngắn hạn chiếm bao nhiêu phần % tài sản của
công ty: đầu năm 2011 là 97.73% , cuối năm 2011 là 79.75%. Điều này cho thấy sự
thay đổi trong chính sách quản trị rủi ro của ban lãnh đạo. Việc tỷ lệ TSNH đối với
tổng tài sản quá lớn dễ gây nên các tác động tới tình hình tài chính công ty, đòi hỏi
có sự thay đổi về cơ cấu tài sản, nguồn vốn
- Tương tự đối với tỷ lệ Nợ phải trả /Tổng NV và tỷ lệ VSH/Tổng NV: hai
tỷ lệ này càng cho thấy rõ nét hơn quá trình chuyển đổi cơ cấu tài sản và nguồn vốn
của MSBS sao cho đạt tới cơ cấu vốn tối ưu, giúp MSBS tồn tại và phát triển trong
điều kiện thị trường khó khăn. Các tỷ lệ này vào đầu năm 2011 và cuối năm 2011
lần lượt là 0.83% ; 77.32% với tỷ lệ Nợ phải trả/ Tổng NV và 99.17% và 22.68%
với tỷ lệ Vốn CSH /Tổng NV.
Về khả năng thanh toán
Ta nhận thấy khả năng thanh toán của công ty vào đầu năm 2011 và cuối năm
2011 đều >1 , điều này thể hiện rõ công ty có khả năng thanh toán nhanh và tức thời
với các khoản phải trả tới hạn, khả năng thanh toán của công ty tốt.
Về tỷ suất lợi nhuận
16

Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu của công ty trong năm 2011 khá cao, >10% ,
tuy nhiên tỷ suất lợi nhuận trên tài sản và vốn chủ sở hữu lại rất thấp , thường là
dưới 1%. Điều này đòi hỏi ban lãnh đạo MSBS cần có những hướng đi mới đẻ nân
cao tỷ suất lợi nhuận của chính mình.
17
Kết Luận
Trong tháng thực tập đầu tiên tại phòng Dịch vụ chứng khoán của Công ty Cổ
phần Chứng khoán Maritime Bank (MSBS), được tận mắt chứng kiếm các nghiệp
vụ liên quan đến chứng khoán và tài chính em đã tích lũy thêm được nhiều kinh
nghiệm, có một sự đối chiếu và liên hệ giữa thực tiễn và lý thuyết đã được học ở
trường lớp.
Em xin cảm ơn Ths. Nguyễn Thị Hồi Phương và các anh chị MSBS đã tận
tình giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập, nhờ vậy hoàn thành báo cáo thực tập
này.Do bị hạn chế về mặt thời gian và kinh nghiệm thực tế chưa đủ nên bản báo cáo
này không khỏi có những thiếu xót và hạn chế. Em mong muốn sẽ nhận được
những đóng góp quý báu từ thầy cô, anh chị trong công ty và bạn bè.
Xuất phát từ tình hình thị trường chứng khoán hiện nay, và tình hình của
MSBS hiện tại, với những kiến thức thu thập được trong quá trình thực tập , em
chọn đề tài : “Nâng cao hiệu quả hoạt động môi giới tại Công ty Cổ phần Chứng
khoán Maritime Bank”.
Em mong cơ quan tâm xem xét và cho em ý kiến để em có thể hoàn thành tụt
chuyên đề thực tập tụt nghiệp của mình!
18
TÀI LIỆU THAM KHẢO
- Báo cáo tài chính Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
- Báo cáo thường niên 2009, 2010, 2011 của Công ty Cổ phần Chứng khoán
Maritime Bank
- Các quyết định được ban hành của Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime
Bank
- Các website:

• www.ssc.gov.vn - Ủy ban chứng khoán nhà nước
• www.hnx.vn - Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội
• www.hsx.vn - Sở giao dịch chứng khoán TP Hồ Chí Minh
• www.msbs.com.vn - Công ty Cổ phần Chứng khoán Maritime Bank
• WWW.saga.vn
• www.cafef.vn
- Giáo trình Thị trường chứng khoán, NXB Kinh Tế Quốc Dân
19