Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng BIDV Cà Mau

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
SỞ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO CÀ MAU
TRƯỜNG CAO ĐẲNG CỘNG ĐÒNG CÀ MAU
*************
BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH
Đề tài:
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CÀ MAU
Giảng viên hướng dẫn: Trương Thị Bích Trang
Sinh viên thực hiện: Trịnh Kiều Diễm
Mã số SV: CK1205A006
Khoa: Chuyên ngành
Lớp:Quản Trị Kinh Doanh
Thành phố Cà Mau, Tháng 6/2015
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
1
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
NGÂN HÀNG BIDV-CHI NHÁNH CÀ MAU
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
2
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
LỜI CẢM ƠN
Qua ba năm học tập và nghiên cứu cùng với sự giảng dạy tận tình của các
thầy cô Trường Cao Đẳng Cộng Đồng Cà Mau, bằng tất cả tấm lòng yêu
nghề thầy cô đã truyền đạt cho chúng em những kiến thức quý báu về
chuyên ngành học cũng như những kiến thức về các vấn đề kinh tế-xã hội,
đó là những kiến thức bổ ích giúp em có thể tự tin hơn trong tương lai,
nghề nghiệp của mình sau này, không chỉ vậy các anh, chị Phòng Quản Lý
Khách Hàng Doanh Nghiệp dù thời gian rất bận rộn nhưng vẫn tận tình

hướng dẫn và cung cấp đầy đủ số liệu để em hoàn thành báo cáo thực tập
tốt nghiệp một cách tốt nhất.
Đặc biệt là cô Trương Thị Bích Trang đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành
báo cáo thực tập tốt. Sau cùng, em chúc các Quý Thầy cô Trường Cao
Đẳng Cộng Đồng Cà Mau và tất cả các cô chú,anh chị luôn dồi dào sức
khỏe, luôn đạt được những thành công trong công việc cũng như trong
cuộc sống.Trong quá trình thực hiện báo cáo thực tập, do thời gian có hạn
và kiến thức còn non kém nên ít nhiều cũng còn thiếu sót mong quý thầy cô
thông cảm.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô cùng quý cơ quan
và cuối lời em xin chúc quý thầy cô, quý cơ quan dồi dào sức khỏe, luôn
thành công trong công việc, công tác tốt.
Cà Mau, ngày tháng… năm 2015
Sinh viên thực tập
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
3
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
“Tên chuyên đề: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng
TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Cà Mau “.
Do SV:Trịnh Kiều Diễm
MSSV:CK1205A006 thực hiện.

Cà Mau, Ngày…….tháng……năm 2015
Đơn vị thực tập
Ký tên và đóng dấu
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
4
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
“Tên chuyên đề: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng
TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Mam (BIDV) chi nhánh Cà Mau”
Do SV:Trịnh Kiều Diễm-MSSV:CK1205A006 thực hiện.

Chấm điểm chuyên đề

SVTT:Trịnh Kiều Diễm
5
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau

Điểm chuyên đề:………
Cà Mau, Ngày……Tháng……Năm 2015
Giảng viên hướng dẫn
TRÌNH BÀY NỘI DUNG
• LỜI CẢM ƠN
• NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
• NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẦN


iii
• MỤC LỤC


iv
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
6
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
• DOANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG
• DANH MỤC BẢNG BIỂU
• DANH SÁCH HÌNH VẼ ĐỒ THỊ
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
7
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
MỤC LỤC
CHƯƠNG 1. ĐẶT VẤN ĐỀ

1.1. Đặt vấn đề
1
1.2. Lý do chọn đề tài
1.3. Mục tiêu nghiên cứu
1.3.1. Mục tiêu chung
1.3.2. Mục tiêu cụ thể







1.4. Đối tượng nghiên cứu
1.5. Phương pháp nghiên cứu
1.5.1. Phạm vi về không gian
1.5.2. Phạm vi thời gian
1.6. Phương thức nghiên cứu
1.6.1. Phương pháp thu thập số liệu
1.6.2. Phương pháp phân tích số liệu
1.7. Bố cục báo cáo thực tập
CHƯƠNG 2
2.1. Khái niệm-đặc điểm-vai trò tín dụng ngắn hạn
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
8
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
2.1.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn
2.1.2. Đặc điểm tín dụng ngắn hạn
2.1.3. Vai trò của tín dụng ngắn hạn
2.2. Phân loại tín dụng

2.2.1. Căn cứ thời hạn tín dụng
2.2.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
7
2.2.3. Căn cứ vào đối tượng đầu tư
2.2.4. Căn cứ vào tính chất đảm bảo của tín dụng
2.3. Điều kiện, nguyên tắc và các tỷ số đánh giá tín dụng của hoạt động
tín dụng ngắn hạn
2.3.1. Điều kiện và nguyên tắc tín dụng ngắn hạn
2.3.2. Các tỷ số tín dụng
2.4. Quy trình thực hiện tín dụng

CHƯƠNG 3. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG NGẮN HẠN VÀ NÂNG
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU
3.1 Mô tả đối tượng nghiên cứu
3.1.1. Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam
3.1.2. Ngành nghề kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam chi nhánh Cà Mau
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
9
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
3.1.3. Lịch sử hình thành và Quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển chi nhánh Cà Mau
3.1.4. Cơ cấu Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh
Cà Mau
3.1.4.1. Ban giám đốc
a) Giám Đốc
b) Phó Giám Đốc
3.1.4.2. Phòng Khách hàng cá nhân

3.1.4.3. Phòng Khách hàng doanh nghiệp
3.1.4.4. Phòng quản trị rủi ro
3.1.4.5. Phòng quản trị tín dụng
3.1.4.6. Phòng tài chính kế toán
3.1.4.7. Phòng giao dịch khách hàng
3.1.4.8. Phòng kế hoạch tổng hợp
3.1.4.9. Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ
3.1.4.10. Tổ điện toán
3.1.4.11. Phòng tổ chức hành chính
3.2. Phân tích đối tượng nghiên cứu theo phạm vi nghiên cứu tại Ngân
hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển - Chi nhánh Cà Mau
3.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam Chi nhánh Cà Mau
3.2.2. Thu nhập
3.2.3. Chi phí


3.2.4. Lợi nhuận
3.2.5. Những thuận lợi và khó khăn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
3.2.5.1. Thuận lợi
3.5.2.2. Khó khăn
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
10
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
3.2.6. Phân tích chung về hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV Cà Mau

3.2.6.1. Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát
triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
3.2.6.2. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Đầu

Tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
3.2.7. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn
3.2.7.1. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế




3.2.7.2. Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
3.2.8. Phân tích doanh số thu nợ
3.2.8.1. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế
3.2.8.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
3.2.9. Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn
3.2.9.1. Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế
3.2.9.2. Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 43
3.2.10. Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn
3.2.10.1. Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế
3.2.10.2. Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế
3.2.11. Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân
hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
3.2.11.1 Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ
3.2.11.2. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
3.2.11.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn
3.2.11.4. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
3.2.11.5. Thời gian thu nợ bình quân
3.3. Ưu điểm và nhược điểm tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt
Nam chi nhánh Cà Mau
3.4. Một số giải pháp đề xuất phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
11

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
3.4.1. Nhiệm vụ trọng tâm
3.4.2. Định hướng phát triển
3.4.3. Những nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn của
Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
3.4.4. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
3.4.4.1. Đối với hoạt động nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn
3.4.4.2. Đối với hoạt động tín dụng ngắn hạn
CHƯƠNG 4. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
4.1. Kết luận
4.2.Kiến nghị
4.2.1. Đối với Ngân hàng nhà nước
4.2.2. Đối với cơ quan quản lý nhà nước, chính quyền địa phương
4.2.3. Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh
Cà Mau
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
12
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
DOANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG
• TMCP: Thương mại cổ phần
• BIDV: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
• NHNN: Ngân hàng nông nghiệp
• DN: Doanh nghiệp
• NH: Ngân hàng
• NHTM: Ngân hàng thương mại
• ATM/POS: Automated teller machine/Point of sale
• TPKT: Thành phần kinh tế
• TCKT: Tổ chức kinh tế
• QLDA: Quản lí dự án
SVTT:Trịnh Kiều Diễm

13
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
DANH SÁCH BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Cà Mau qua 3 năm
2012-2014
Biểu đồ 2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế
Biểu đồ 2.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo Thành phần kinh tế
Biểu đồ 2.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế
Biểu đồ 2.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo Thành phần kinh tế
Biểu đồ 2.6: Dư nợ ngắn hạn theo nghành kinh tế
Biểu đồ 2.7: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Biểu đồ 2.8: Nợ xấu ngắn hạn theo Ngành kinh tế
Biểu đồ 2.9: Nợ xấu ngắn hạn theo Thành phần kinh tế
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng 1.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng BIDV Cà Mau qua
3 năm 2012-2014
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
14
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
Bảng 1.2: Thu nhập của BIDV Cà Mau qua 3 năm 2012-2014
Bảng 1.3: Chi phí hoạt động của BIDV Cà Mau qua 3 năm 2012-2014
Bảng 1.4: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam Chi nhánh Cà Mau qua 3 năm 2012-2014
Bảng 1.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo Ngành kinh tế của BIDV Cà
Mau giai đoạn 2012-2014
Bảng 1.6: Doanh số cho vay ngắn hạn heo TPKT của Ngân hàng TMCP
Đầu tư và Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Cà Mau qua 3 năm 2012-2014
Bảng 1.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Cà Mau qua 3 năm 2012-1014
Bảng 1.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo Thành phần kinh tế của Ngân

hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Cà Mau 2012-2014
Bảng 1.9: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành Kinh tế của Ngân hàng qua
3 năm 2012-2014
Bảng 1.10: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 3
năm 2012-2014
Bảng 1.11: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo Ngành kinh tế của Ngân hàng
qua 3 năm 2012-2014
Bảng 1.12: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Ngân
hàng qua 3 năm 2012-2014
Bảng 1.13: Các chỉ tiêu đánh hoạt động tín dụng của Ngân hàng BIDV Cà
Mau qua 3 năm 2012-2014
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
15
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
DANH SÁCH SƠ ĐỒ
Sơ đồ 3.1: Quy trình thực hiện tín dụng
Sơ đồ 3.2: Sơ đồ tổ chức ngân hàng BIDV Cà Mau
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
16
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
CHƯƠNG 1. ĐẶT VẤN ĐỀ
1.1. Đặt vấn đề
Xã hội phát triển kéo theo nền kinh tế phát triển mạnh mẽ và đạt được nhiều
thành tựu đáng kể từ đó dẫn đến cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay
gắt và những thách thức không nhỏ đối với ngân hàng trong quá trình kinh
doanh. Với việc kinh doanh đa nghành, đa lĩnh vực về tài chính lẫn tín dụng góp
phần phục vụ phát triển đất nước. Là một tỉnh nằm ở cực nam cuối trời tổ quốc,
Cà Mau là một trong những tỉnh có nền kinh tế phát triển nhất ở khu vực đồng
bằng sông Cửu Long. Vì vậy, nhu cầu vốn để phục vụ cho sự phát triển kinh tế ở
tỉnh là rất lớn nên các ngân hàng phải đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan

trọng đó là phải nâng cao hiệu quả tín dụng là đáp ứng nhu cầu vốn của khách
hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất. Từ
những lý do trên và quan sát được quy trình nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh,
báo cáo tại đơn vị thực tập em quyết định chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín
dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
chi nhánh Cà Mau”.
1.2. Lý do chọn đề tài
Thực hiện chủ trương Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa đất nước Việt Nam chuyển
từ một nước nông nghiệp trở thành một nước công nghiệp phát triển. Cà Mau là
tỉnh nằm ven biển được thiên nhiên ưu đãi rất nhiều, khí hậu quanh năm điều
hòa, đất đai màu mỡ… Không chỉ nông nghiệp phát triển mà còn kéo theo các
nghành công nghiệp, thương mại và dịch vụ phát triển. Luật doanh nghiệp có
hiệu lực cùng với các chính sách khuyến khích đầu tư của Trung ương nên ngày
càng nhiều doanh nghiệp thành lập và mở rộng kinh doanh và kéo theo nhu cầu
về vốn ngày càng thị trường tăng lên. Vấn đề huy động vốn trong xã hội rất nan
giải cho các Ngân hàng sau cho phù hợp và thiết thực, đạt hiệu quả. Để kinh
doanh đạt hiệu quả mong muốn, hạn chế rủi ro xảy ra, ngân hàng phải phân tích
hoạt động tín dụng của mình. Việc thường xuyên phân tích tín dụng sẽ giúp Ngân
hàng thương mại thấy rõ thực trạng hiện tại xác định đầy đủ nguyên nhân và mức
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
17
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
độ ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh. Nhận thức được những lý do nêu trên,
tôi đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Cà Mau” làm chuyên
đề tốt nghiệp của mình để tìm hiểu những mặt tích cực và hạn chế trong hoạt
động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Từ đó đưa ra những giải pháp thích hợp
để nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn được hiệu quả hơn.
1.3. Mục tiêu nghiên cứu
1.3.1. Mục tiêu chung:

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam - Chi nhánh Cà Mau giai đoạn 2012- 2014. Từ đó đề xuất một số
giải pháp nhầm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng
trong những thời gian tới.
1.3.2. Mục tiêu cụ thể:
Để đạt được mục tiêu chung, nội dung nghiên cứu sẽ hướng đến các mục tiêu cụ
thể sau:
- Hoạt động tín dụng của Ngân hàng BIDV Cà Mau.
- Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng BIDV Cà Mau.
- Đưa ra giải pháp và kiến nghị nhằm cải thiện và nâng cao chất lượng tín
dụng tại Ngân hàng BIDV Cà Mau.
1.4. Đối tượng nghiên cứu
Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư
và Phát triển BIDV chi nhánh Cà Mau.
1.5. Phạm vi nghiên cứu
1.5.1. Phạm vi về không gian
Đề tài tốt nghiệp nghiên cứu về hoạt động tín dụng ngắn hạn được thực hiện cụ
thể tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau.
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
18
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
1.5.2. Phạm vi về thời gian
- Số liệu sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài trong 3 năm.
- Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 20/4/2015 đến ngày 31/5/2015.
1.6. Phương pháp nghiên cứu
1.6.1. Phương pháp thu thập số liệu
Chuyên đề thu thập số liệu thứ cấp có liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn
tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cà Mau qua
các năm 2012, 2013, 2014 các nguồn:
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

- Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu
Ngoài ra còn tham khảo nhửng thông tin có liên quan đến hoạt động tín dụng tại
Ngân hàng, tham khảo các cán bộ tín dụng.
1.6.2. Phương pháp phân tích số liệu
Sử dụng phương pháp so sánh, nghiên cứu,chỉ tiêu phân tích.Kết hợp tích biểu đồ
để quá trình phân tích cụ thể hơn.
Thu thập, phân tích số liệu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng từ đó đưa ra
giải pháp để nâng cao thêm về hoạt động tín dụng.
1.7. Bố cục báo cáo thực tập
Đề tài nghiên cứu bao gồm các nội dung sau:
Chương 1. Đặt vấn đề
Chương 2. Cơ sở lý luận
Chương 3. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và giải pháp nâng
cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam chi nhánh Cà Mau
Chương 4. Kết luận - Kiến nghị
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
19
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1. Khái niệm – đặc điểm – vai trò của tín dụng ngắn hạn
2.1.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn
- Tín dụng ngắn hạn là khoản tín dụng có thời hạn đến 12 tháng, ngân hàng
cấp khoản tín dụng này cho khách hàng nhằm mục đích bổ sung vốn đầu tư vào
tài sản lưu động và phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
2.1.2. Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn
- Tín dụng ngắn hạn là một hình thức phát triển cao của tín dụng ngân hàng. Nó
cơ bản giữ được bản chất chung của tín dụng ngân hàng, ngoài ra còn một số đặc
điểm sau:
• Rủi ro tín dụng thấp: do khoản vay cung cấp trong thời gian ngắn, vì

vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế
như các khoản tín dụng trung và dài hạn.
• Lãi suất thấp: Lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi
vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của người khác. Chính vì rủi ro mang
lại của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông
thường nhỏ.
• Vốn tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng thường được khách
hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động nên số vốn
vay thường là nhỏ.
• Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay tín dụng nhiều: Vốn tín
dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp thiếu hụt trong ngắn hạn như đảm
bảo cân bằng ngân quỹ, đối phó với chênh lệch thu chi trong ngắn hạn….Thông
thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau
đó khoản thiếu hụt này sẽ sớm thu lại dưới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu
hồi vốn sẽ nhanh.
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
20
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
• Hình thức phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách
hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức mạnh cạnh tranh trên thị
trường tín dụng, các ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các hình thức
tín dụng ngắn hạn của mình.
2.1.3. Vai trò của tín dụng ngắn hạn
 Đối với nền kinh tế:
Ngân hàng trong nền kinh tế với tư cách là một DN kinh doanh trên lĩnh vực
tiền tệ. Với tư cách là một trung gian tài chính, nó là kênh chuyển vốn từ những
nơi thừa vốn đến những nơi thiếu vốn và hoạt động hiệu quả trong nền kinh tế.
Các kênh truyền dẫn vốn có thể qua thị trường tài chính đó là các nghiệp vụ tín
dụng trung dài hạn, nhưng nó đã bị canh tranh mạnh mẽ của các tổ chức tài chính
phi NH tham gia vào thị trường này như: công ty bảo hiểm, các quỹ đầu tư, công

ty tài chính… hoặc là thị trường tiền tệ là kênh dẫn và huy động những nguồn
vốn và các giấy tờ có giá ngắn hạn. Thị trường này hoạt động rất linh hoạt và
cung cấp một nguồn vốn rất lớn cho nền kinh tế. Do đó, tín dụng ngắn hạn ngày
càng phát triển mạnh mẽ.
 Đối với khách hàng:
- Tín dụng ngắn hạn là nguồn bổ sung vốn lưu động để bảo đảm hoạt
động kinh doanh được diễn ra liên tục. Không có sự ăn khớp về mặt thời gian
giữa các khoản thu và các khoản chi của một DN nên tại một thời điểm nhất
định, trong nền kinh tế có những thời điểm các DN thiếu vốn tạm thời và cần bổ
sung ngay để đảm bảo tính sản xuất được liên tục. Đối với các DN sản xuất mang
tính thời vụ như các DN bán lẻ, chế biến thực phẩm, các công ty chế biến nông
sản, các DN xây lắp… hoặc các DN có vòng quay vốn lưu động chậm thì các
khoản tín dụng từ NH có vai trò quan trọng trong việc giúp cho quá trình sản
xuất không bị gián đoạn, từ đó giúp DN tận dụng được thời cơ phát triển.
- Tín dụng ngắn hạn tạo áp lực buộc các DN kinh doanh có hiệu quả.
Một trong những nguyên tắc cơ bản là vay có hoàn trả gốc lẫn lãi sau một thời
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
21
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
gian nhất định. Do vậy có thể trả nợ đúng hạn cho NH và tạo lập được uy tín
trong việc thực hiện được hợp đồng tín dụng, các DN phải kinh doanh có hiệu
quả để trả nợ cho NH. Như vậy, tín dụng ngắn hạn cũng là một yếu tố kích thích
sản xuất cho DN, thúc đẩy đổi mới công nghệ và cải tiến mẫu mã sản phẩm để có
thể rút ngắn chu kỳ sản xuất, đưa nhanh sản phẩm vào lưu thông, tạo lập chỗ
đứng trên thị trường.
 Đối với ngân hàng:
- Hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng đã đảm
bảo nguồn thu chủ yếu cho NH. Đó là công cụ để tạo nên lợi nhuận cho NH và
đảm bảo cho sự phát triển trong tương lai. Trong quá trình hoạt động của các
NH, các nhà quản trị NH phải quan tâm đến các vấn đề: phải tạo được nguồn thu

bù đắp cho các chi phí (huy động vốn, chi phí trả lương, chi phí quản lý…) và tín
dụng ngắn hạn phần nào giải quyết vấn đề đó.
2.2. Phân loại tín dụng
2.2.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng và
thường được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho doanh
nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng 60
tháng dùng phục vụ mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở
rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.
- Tín dụng dài hạn: là các khoản vay có thời hạn trên 60 tháng, là khoản vay
dùng cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy
mô lớn.
2.2.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
- Tín dụng bất động sản: được sử dụng để mua sắm và xây dụng bất động sản:
nhà cửa, đất đai,…
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
22
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
- Tín dụng công nghiệp và thương mại: được sử dụng để bổ sung nguồn vốn lưu
động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Tín dụng nông nghiệp: là loại hình tín dụng đầu tư cho các hộ nông dân trang
trải các chi phí sản suất, chăn nuôi, trồng trọt,…
- Tín dụng tiêu dùng: được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá
nhân hoặc gia đình.
2.2.3. Căn cứ vào đối tượng đầu tư
- Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành nên
vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua
nguyên vật liệu cho sản xuất.
- Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản cố

định cho các tổ chức kinh tế.
2.2.4. Căn cứ vào tính chất đảm bảo của tín dụng
- Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng dựa trên các cơ sở như thế chấp, cầm cố
hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba.
- Tín dụng không bảo đảm: không cần có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của
người thứ ba mà chủ yếu dựa vào uy tín của bản thân khách hàng như: trung thực
trong kinh doanh, khả năng tài chính mạnh.
2.3. Điều kiện, nguyên tắc và tỷ số đánh giá tín dụng của hoạt động tín dụng
ngắn hạn
2.3.1. Điều kiện và nguyên tắc tín dụng ngắn hạn
 Điều kiện cho vay là cơ sở để ngân hàng xem xét và quyết định cho vay. Đồng
thời cũng là căn cứ để ngân hàng theo dõi, giám sát và xử lý các tình huống xảy
ra trong một quy trình cho vay.
Các tổ chức tín dụng chỉ cho khách hàng vay khi khách hàng phải có đủ các điều
kiện sau đây:
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
23
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
- Thứ nhất: Khách hàng vay vốn phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực
hành vi dân sự và tự chịu trách nhiệm hành vi dân sự theo quy định của pháp
luật.
- Thứ hai: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Thứ ba: Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.
- Thứ tư: Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi và có
hiệu quả hoặc dự án đầu tư phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy
định của pháp luật.
- Thứ năm: Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính
phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam.
 Nguyên tắc tín dụng ngắn hạn
- Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín

dụng và có hiệu quả.
- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn và lãi vay theo đúng thời hạn
đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
2.3.2. Các tỷ số tín dụng
 Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ =
Tỷ lệ nợ xấu =
 Hệ số thu nợ ngắn hạn =
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
24
Dư nợ ngắn hạn
Tổng dư nợ
x 100%
Nợ xấu
Tổng dư nợ
x 100%
Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay
x 100%
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng BIDV Cà Mau
 Vòng vay vốn =
 Thời gian thu nợ bình quân =
2.4. Quy trình thực hiện tín dụng
Sơ đồ: 3.1 QUY TRÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA
NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
(Nguồn: Phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp – BIDV Cà Mau, 2012)
SVTT:Trịnh Kiều Diễm
25
QUY TRÌNH TÍN
DỤNG
Bước 1: Tiếp thị khách hàng và lập đề xuất tín dụng

Bước 2: Thẩm định rủi ro
Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng
Bước 4: Thực hiện các thủ tục
Bước 5: Giải ngân
Bước 6: Giám sát và kiểm soát
Bước 10: Thanh lý hợp đồng
Bước 9: Xử lý thu hồi nợ quá hạn
Bước 8: Thu nợ, lãi, phí
Bước 7: Điều chỉnh tín dụng
Doanh số thu nợ
Dư nợ bình quân
x 100%
Dư nợ bình quân
x 100%
Doanh số thu nợ