giải pháp thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội

Website: Email : Tel : 0918.775.368
Mục lục
Lời nói đầu
CHƯƠNG 1: Những vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh ngoại tệ của
ngân hàng thơng mại
1. Thị trờng hối đoái
1.1.Khái niệm thị trờng hối đoái
1.2.Phân loại thị trờng hối đoái
1.2.1 Phân loại theo tính chất hoạt động
1.2.2 Phân loại theo nghiệp vụ kinh doanh
1.2.3 Phân loại theo phạm vi hoạt động
1.3 Đặc điểm của thị trờng hối đoái
1.4 Các thành viên tham gia thị trờng hối đoái
- Ngân hàng trung ơng
- Ngân hàng thơng mại
- Các nhà môi giới
- Các doanh nghiệp
2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thơng mại
2.1 Ngân hàng thơng mại và hoạt động của ngân hàng thơng mại trong nền
kinh tế thị trờng
2.1.1 Định nghĩa ngân hàng thơng mại
2.1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại
2.2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thơng mại
2.2.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh ngoại tệ
2.2.2 Tại sao các ngân hàng thơng mại cần tiến hành hoạt động kinh
doanh ngoại tệ
2.2.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thơng
mại
2.2.4 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thơng mại
- 1 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368

2.2.5 Ưu thế của các ngân hàng thơng mại trong hoạt động kinh doanh
ngoại tệ
2.2.6 Các yếu tố ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh ngoại tệ
- Điều kiện kinh tế xã hội
- Các chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh ngoại tệ
2.2.7 Một số rủi ro mà các ngân hàng gặp phải trong kinh doanh ngoại tệ
Chơng 2
Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh ngân
hàng Ngoại thơng Hà nội
1. Tình hình chung tác động tới hoạt động kinh doanh ngoại tệ của hệ thống
ngân hàng thơng mại Việt nam
1.1 Những tác động tích cực
1.1.1 Những thành tựu của nền kinh tế sau hơn 15 năm đổi mới
1.1.2 Cải cách cơ cấu tổ chức, đổi mới quản lý trong hệ thống ngân hàng
Việt nam
1.2 Những khó khăn và thách thức
2. Vài nét khái quát về chi nhánh ngân hàng Ngoại thơng Hà nội
2.1 Sự ra đời và phát triển của ngân hàng Ngoại thơng Hà nội
2.2 Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngoại thơng Hà nội
2.2.1 Tình hình nguồn vốn và công tác huy động vốn
2.2.2 Sử dụng vốn
2.2.3 Một số hoạt động khác
2.2.4 Đánh giá kết quả hoạt động
3. Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Ngoại thơng Hà
nội
3.1 Các hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân
hàng Ngoại thơng Hà nội
3.1.1 Thanh toán quốc tế
3.1.2 Cho vay ngoại tệ
- 2 -

Website: Email : Tel : 0918.775.368
3.1.3 Hoạt động mua bán ngoại tệ
- Giai đoạn chi nhánh tự cân đối
- Giai đoạn tập trung điều hoà toàn hệ thống ngân hàng ngoại thơng
3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ
3.2.1 Cơ sở pháp lý
3.2.2 Nguồn mua ngoại tệ
3.2.3 Nguồn bán ngoại tệ
3.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Ngoại thơng Hà
nội
3.3.1 Kết quả
3.3.2 Những khó khăn tồn tại
Chơng 3
Giải pháp thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ
tại ngân hàng Ngoại thơng Hà nội
3.1 Các định hớng ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng
Ngoại thơng Hà nội
3.1.1 Định hớng phát triển và mở rộng hoạt động của ngân hàng Ngoại
thơng đến năm 2010
3.1.2 Định hớng về kinh doanh tiền tệ của ngân hàng Ngoại thơng Hà
Nội
3.2 Các kiến nghị
3.2.1 Kiến nghị với nhà nớc
3.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Ngoại thơng Việt nam
Kết luận
Tài liệu tham khảo
- 3 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Lời nói đầu
Trong điều kiện kinh tế thị trờng, bất cứ một doanh nghiệp nào muốn

tồn tại và phát triển đều phải có chiến lợc nhằm khuyếch trơng thị trờng của
mình. Đó là yêu cầu sơ đẳng và cũng rất cơ bản của kinh doanh hiện đại
Với cơ chế hạch toán độc lập, tự chủ trong kinh doanh cùng với sự ra
đời của hàng loạt các ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh với nớc
ngoài, các chi nhánh ngân hàng nớc ngoài đã và đang hoạt động tại Việt nam.
Điều đó sẽ làm các ngân hàng thơng mại phải nhảy vào một cuộc cạnh tranh
vô cùng khó khăn và phức tạp
Cùng với xu hớng mở rộng hoạt động thơng mại, thị trờng hối đoái
đóng vai trò ngày càng quan trọng không chỉ đối với tổng thể nền kinh tế
quốc dân mà còn đối với từng doanh nghiệp. Ngân hàng thơng mại với chức
năng là tổ chức trung gian cung cấp các dịch vụ hoàn hảo nhất, đặc biệt trong
lĩnh vực thanh toán quốc tế đồng thời có vị trí trung tâm trên thị trờng hối
đoaí cũng đã không ngừng phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của mình
để cân bằng sự d thừa cung và cầu ngoại tệ trên thị trờng. Một mặt để thoả
mãn nhu cầu của khách hàng, mặt khác tìm kiếm lợi nhuận trên thị trờng và
mở rộng mạng lới kinh doanh của mình. Bằng cách nào để các ngân hàng th-
ơng mại có thể chiến thắng trong cạnh tranh, mở rộng đợc thị trờng kinh
doanh của mình và có lãi ?
Giải đáp những câu hỏi đó quả là điều không đơn giản. Tuy vậy sự
sống động của kinh tế thị trờng dần dần sẽ cung cấp cho chúng ta những kinh
nghiệm để nhận biết và vận dụng có chọn lọc.
Chính vì nhận thấy sự bức xúc của vấn đề, đồng thời trong thời gian
thực tập tại chi nhánh ngân hàng Ngoại thơng Hà nội em nhận thấy hoạt động
kinh doanh ngoại tệ ở ngân hàng diễn ra rất đa dạng nên em đã chọn đề tài
- 4 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
"Giải pháp thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Ngoại
thơng Hà nội "
Về kết cấu em chia đề tài thành 3 phần nh sau :
Chơng 1 : Những vấn đề cơ bản về kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng th-

ơng mại
Chơng 2 : Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh ngân
hàng Ngoại thơng Hà nội
Chơng 3 : Giải pháp thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân
hàng Ngoại thơng Hà nội
Với đề tài này, em mong muốn đợc đóng góp một vài ý kiến của mình
để ngân hàng có thể tăng cờng khả năng cạnh tranh chiếm lĩnh thị trờng, mở
rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ một cách có hiệu quả. Đây cũng là một
trong những vấn đề nổi lên hàng đầu mà ngân hàng cũng rất quan tâm
Để hoàn thành bài viết này, em xin chân thành cảm ơn sự hớng dẫn và
sự giúp đỡ nhiệt tình của chú Nguyễn Xuân Luật - Giám đốc chi nhánh ngân
hàng Ngoại thơng Hà nội và các cô chú anh chị cán bộ phòng Tín dụng -
tổng hợp. Do kiến thức còn hạn chế, khoá luận tốt nghiệp của em không
tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong đợc sự phê bình góp ý của các thầy
cô giáo, của các cán bộ ngân hàng cùng bạn bè.

- 5 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chơng 1
Những vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh ngoại
tệ
của ngân hàng thơng mại
1. Thị trờng hối đoái
Hiện nay do quan hệ thơng mại quốc tế ngày càng phát triển việc
chuyển đổi một đồng tiền nớc này sang một đồng tiền nớc khác có ý nghĩa
quan trọng đặc biệt. Nhà kinh doanh nhận thức đợc rằng, lợi nhuận mà họ
mong muốn không chỉ thông qua việc buôn bán hàng hoá đơn thuần mà còn
thông qua việc trao đổi mua bán các đồng tiền với nhau để thanh toán các
hợp đồng xuất nhập khẩu ( đối với nhà nhập khẩu ) hoặc để trang trải các chi
phí ( đối với nhà xuất khẩu ). Tuy nhiên một điều dễ dàng nhận thấy và

không thể tránh khỏi là việc mua bán ngoại tệ sẽ gặp rất nhiều rủi ro do sự
biến động thờng xuyên của tỷ giá hối đoái và việc tìm nơi thực hiện giao dịch
thừơng là khó khăn.
Để hạn chế đợc phần nào những khó khăn nói trên và để đạt đợc hiệu
quả kinh doanh tối đa trong việc mua bán ngoại tệ ở các nớc phát triển, vấn
đề này đợc giải quyết ở thị trờng hối đoái
Thị trờng hối đoái là nơi thực hiện việc trao đổi mua bán các loại ngoại
tệ và phơng tiện chi trả có giá trị bằng ngoại tệ mà giá cả ngoại tệ đợc xác
định trên cơ sở cung cầu. Hoặc có thể nói thị trờng hối đoái là nơi chuyên
môn hoá về trao đổi mua bán ngoại tệ thông qua sự cọ sát giữa cung cầu
ngoại tệ để thoả mãn nhu cầu của các chủ thể kinh tế đồng thời xác định các
điều kiện giao dịch tức giá cả và số lợng mua bán.
Thị trờng hối đoái giúp thực hiện các nhiệm vụ sau :
- 6 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
- Thị trờng hối đoái cho ta biết ai là ngời có nhu cầu về ngoại tệ, số l-
ợng bao nhiêu, ai là ngời đang có d về ngoại tệ nào
- Thị trờng hối đoái giúp cho Chính phủ có thể kiểm soát ngoại hối và
có thể can thiệp vào thị trờng nhằm thực hiện chính kinh tế của quốc gia.
- Thị trờng hối đoái giúp ngời bán và ngời mua gặp nhau khi họ có nhu
cầu mua hay bán ngoại tệ.
- 7 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.2 Phân loại thị trờng hối đoái
1.2.1 Phân loại theo tính chất hoạt động
- Thị trờng hối đoái giao ngay : Là nơi diễn ra việc mua bán trao đổi
ngoại tệ theo giá cả tại thời điểm giao dịch nhng việc giao nhận ngoại tệ th-
ờng tiến hành trong vòng hai ngày làm việc. Trên thị trờng này giải quyết vào
mọi thời điểm tất cả các giao dịch mua bán ngoại tệ theo giá cả hoàn toàn do
cung cầu quyết định

- Thị trờng tiền gửi : Là.nơi diễn ra các giao dịch vay và cho vay bằng
ngoại tệ với những thời hạn xác định kèm theo một khoản tiền lời thể hiện
qua lãi suất. Tại thị trờng này các ngân hàng và khách hàng của họ tiến hành
các giao dịch về ngân quỹ tức là vay ngoại tệ thiếu và cho vay các ngoại tệ
thừa.
1.2.2 Phân loại theo nghiệp vụ kinh doanh
- Thị trờng hối đoái giao ngay : Thị trờng hối đoái giao ngay là nơi
diễn ra các giao dịch mua bán giao ngay.
- Thị trờng hối đoái có kỳ hạn : Thị trờng hối đoái có kỳ hạn là nơi
diễn ra các giao dịch về ngoại tệ theo các điều kiện về giá cả và số lợng...
ngay tại thời điểm giao dịch nhng việc giao nhận ngoại tệ đợc thực hiện trong
tơng lai
- Thị trờng hối đoái lựa chọn : Là sự kết hợp giữa thị trờng có kỳ hạn
thông qua các hợp đồng đồng đợc ký kết dới dạnglựa chọn
1.2.3 Phân loại theo phạm vi hoạt động
- Thị trờng hối đoái quốc tế : Thị trờng hối đoái quốc tế là thị trờng
thực hiện hầu hết các nghiệp vụ kinh doanh hối đoái với số lợng ngoại tệ đa
dạng bao gồm thị trờng có uy tín lớn nhất trên thế giới nh : New york,
London, Tokyo, Paris...
- Thị trờng hối đoái khu vực hay thị trờng hối đoái địa phơng chỉ thực
hiện một số nghiệp vụ kinh doanh hối đoái với một số ít các loại ngoại tệ.
- 8 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.3. Đặc điểm của thị trờng hối đoái
- Là một thị trờng hoạt động liên tục 24/24 giờ do sự chênh lệch múi
giờ trên thế giới ví dụ khi các thị trờng hối đoái châu Âu nh Paris, London,
Frankfurt... bắt đầu mở cửa từ 8-9 gìơ sáng thì đến 14-15 giờ chiều đã có liên
lạc của các nhà kinh doanh hối đoái từ thị trờng Newyork phía Đông nớc Mỹ
sau đó đến thị trờng Francisco ở phía Tây nớc Mỹ mở cửa và đợc nối tiếp
bằng các thị trờng ở viễn đông nh Tokyo, Singapore, Hongkong... khi các thị

trờng viễn đông đóng cửa thì cũng là lúc các thị trờng ở châu Âu mở cửa và
hoạt động cứ liên tục nh thế
- Là một thị trờng mang tính quốc tế cao, hiện nay do sự phát triển
mạnh mẽ của các phơng tiện thông tin liên lạc từ đó tạo điều kiện cho các
cuộc đàm thoại dao dịch mua bán ngoại tệ đợc nhanh chóng và thông suốt
trên khắp thế giới. Do đó các thị trờng hối đoái đang mở cửa đều có thể liên
lạc với nhau, từ đó dẫn đến việc quốc tế hoá các đồng tiền yết giá. Cụ thể là
tỷ giá hối đoái trên các thị trờng không chênh lệch nhau quá lớn. Điều này
giải thích với chúng ta tại sao tỷ giá đóng cửa ngày hôm nay khác với tỷ giá
mở cửa ngày hôm sau trên cùng một thị trờng
- Tỷ giá trên thị trờng chịu tác động mạnh mẽ của quan hệ cung cầu
ngoại tệ trên thị trờng và trên cơ sở đó tỷ giá đợc hình thành
- Hàng hoá trên thị trờng hối đoái là ngoại hối ( ngoại hối là khái niệm
chung chỉ các phơng tiện thanh toán quốc tế bao gồm : Ngoại tệ, vàng, kim c-
ơng, đá quý, các kim loại quý hiếm khác dùng làm tiền tệ, các phơng tiện lu
thông tín dụng ghi bằng ngoại tệ nh hối phiếu, kỳ phiếu, séc... và các chứng
khoán có giá trị nh cổ phiếu, trái phiếu công trái...) Song đó chủ yếu là ngoại
tệ mạnh và tự do chuyển đổi nh Dollars Mỹ, Yên Nhật, France Pháp, Bảng
Anh.... Đa số trên thị trờng hối đoái ở các nớc ngời ta quan tâm tỷ giá USD
trên nội tệ.
- 9 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
- Việc xây dựng một thị trờng hối đoái giúp cho Chính phủ và Ngân
hàng Nhà nớc thực hiện đợc chính sách quản lý ngoại hối một cách chặt chẽ
nhng tuân theo quy luật của thị trờng.
- Xây dựng một thị trờng hối đoái giúp cho chính phủ và ngân hàng
nhà nớc quản lý đợc vốn ngoại tệ vay từ nớc ngoài một cách có hiệu quả hơn
- Thị trờng hối đoái còn là nơi các ngân hàng có thể tin tởng giao dịch
mua bán hay cho vay ngoại tệ với nhau nhằm giải quyết đợc tình trạng có
ngân hàng thừa ngoại tệ nằm trên tài khoản tại ngân hàng nớc ngoài mà

không biết làm gì, trong khi đó có ngân hàng thiếu ngoại tệ phải đi vay các
ngân hàng nớc ngoài với lãi suất cao hơn.
1.4 Các thành viên tham gia trên thị trờng hối đoái
Về nguyên tắc những ai muốn đổi một đồng tiền của nớc này sang
đồng tiền của nớc khác đều đợc quyền tham gia vào thị trờng hối đoái, có thể
nêu lên các bên tham gia chính nh sau.
- Ngân hàng trung ơng (NHTW)
NHTW ngoài việc chịu trách nhiệm trong việc phát hành tiền tệ, quản
lý và điều tiết sự vận động của tiền tệ, cân bằng cán cân thanh toán mà còn
có trách nhiệm can thiệp vào thị trờng ngoại hối để bình ổn đồng tiền bản xứ
so với đồng tiền nớc ngoài thông qua các chính sách hoạt động công khai
trên thị trờng hối đoái. Với sự can thiệp của NHTW cung và cầu ngoại tệ
luôn giữ ở trạng thái cân bằng và tỷ giá hối đoái tránh đợc những biến động
lớn, gây ảnh hởng bất lợi cho nền kinh tế
- Ngân hàng thơng mại (NHTM ).
Các NHTM là thành phần đông đảo và quan trọng nhất trên thị trờng
hối đoái, là thành phần chủ yếu tạo ra thị trờng mua bán ngoại tệ. Với chức
năng trung gian các NHTM mua bán ngoại tệ để hỗ trợ cho các khách hàng
là các công ty hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu mậu dịch quốc tế.
- 10 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Mục đích của các NHTM khi tham gia thị trờng hối đoái nhằm :
- Cung cấp dịch vụ mua bán ngoại tệ một cách tốt nhất cho khách hàng
để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu
- Quản lý duy trỉ trạng thái ngoại hối ở vị thế chủ động nhằm đảm bảo
hoạt động kinh doanh cho ngân hàng
Trong quá trình thực hiện hai mục đích kể trên, ngân hàng đã tạo thêm
phần lợi nhuận thông qua hoạt động mua bán ngoại tệ.
- Các nhà môi giới
Nhiều khi các ngân hàng không trực tiếp mua bán trên thị trờng hối

đoái mà sử dụng các nhà môi giới để làm trung gian cho việc mua bán ngoại
tệ.
Việc sử dụng các nhà môi giới có các thuận lợi sau đây :
- Tiết kiệm thời gian và chi phí liên lạc
- Nhận đợc chào giá tốt hơn
- Có thể giao dịch kín đáo
- Các doanh nghiệp
Các doanh nghiệp tham gia vào thị trờng hối đoái bắt nguồn từ thơng
mại quốc tế và đầu t trực tiếp. Việc mua bán này trớc hết để thực hiện thanh
toán hàng hoá xuất nhập khẩu, sau nữa để tránh rủi ro do biến động bất lợi
của tỷ giá hối đoái.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ giữa ngân hàng và doanh nghiệp chủ
yếu là doanh nghiệp xuất nhập khẩu chiếm tỷ lệ không lớn trên thị trờng hối
đoái. Tuy nhiên, sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các công ty lớn, công ty
đa quốc gia đóng góp nhiều vào thị trờng thơng mại ngoại tệ. Các công ty đa
quốc gia thực hiện chính sách mở cửa rộng các nguồn dự trữ ngoại tệ giảm
bớt nguy cơ thiệt hại do tỷ giá gây ra đối với các nguồn vốn tính bằng các
- 11 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
đồng tiền không ổn định, đồng thời chạy đua trên cơ sở thu lợi nhuận từ
chênh lệch tỷ giá. Nếu nh tỷ giá của một đồng tiền nào đó có xu hớng giảm
xuống thì các công ty này sẽ chuyển vốn của mình sang đồng tiền khác ổn
định hơn
Khi lựa chọn ngân hàng để tiến hành giao dịch, các công ty không chỉ
căn cứ vào giá chào của ngân hàng mà còn phụ thuộc vào mối quan hệ với
ngân hàng, tốc độ giao dịch, khả năng cung cấp đánh giá thông tin về kinh tế
các nớc, khả năng dự đoán về biến động tỷ giá...
2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thơng mại
2.1 Ngân hàng thơng mại và hoạt động của ngân hàng thơng mại trong
nền kinh tế thị trờng

2.1.1 Định nghĩa ngân hàng thơng mại
Theo luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng ngày 12/11/1997 : Ngân
hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và
thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử
dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng
tiện thanh toán.
2.1.2 Các họat động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại
Qua khái niệm về ngân hàng thơng mại trên, ta thấy NHTM là một
loại hình doanh nghiệp đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng, có các hoạt động
kinh doanh chủ yếu sau :
- Huy động vốn bằng việc nhận tiền gửi tiết kiệm và phát hành các
chứng chỉ tiền gửi khác...
- Tín dụng ngắn trung và dài hạn.
- Phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng
- Các nghiệp vụ khác nh kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc
đá quý, các dịch vụ t vấn, bảo quản và quản lý tài sản của khách hàng...
2.2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của NHTM
- 12 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Kinh doanh ngoại tệ là hoạt động lâu đời nhất của ngân hàng thơng
mại, nó ra đời và phát triển cùng với sự phân công lao động và hợp tác quốc
tế. Cùng với xu thế hợp tác và quốc tế hoá kinh tế ngày càng mở rộng nh hiện
nay, chắc chắn hoạt động kinh doanh ngoại tệ của NHTM sẽ không ngừng
phát triển và trở thành một trong những hoạt động không thể thiếu của một
ngân hàng hiện đại
2.2.1 Khái niệm về hoạt động kinh doanh ngoại tệ
- Kinh doanh ngoại tệ theo nghĩa rộng bao gồm việc mua bán ngoại tệ,
đảm bảo ổn định số d tài khoản kinh doanh ngoại hối tại nớc ngoài và tìm
cách thu lời thông qua chênh lệch tỷ giá và lãi suất giữa các đồng tiền
2.2.2 Tại sao các ngân hàng cần tiến hành hoạt động kinh doanh

ngoại tệ ?
Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ kinh doanh hoàn toàn xuất phát từ việc
thoả mãn nhu cầu của khách hàng bởi cốt lõi của hoạt động ngân hàng là
cung cấp dịch vụ cho khách hàng. Kinh tế đối ngoại phát triển, hoạt động
thanh toán quốc tế mở rộng, nhu cẩu mua bán ngoại tệ của khách hàng ngày
càng tăng, ngân hàng hoạt động kinh doanh ngoại tệ để cân bằng các d thừa
về cung và cầu ngoại tệ
Mục đích của NHTM khi thực hiện nghiệp vụ khách hàng là:
- Cung cấp các dịch vụ mua bán ngoại tệ thuận lợi, thông tin về thị tr-
ờng hối đoái diễn biến tỷ giá tại các ngân hàng, nghiệp vụ kinh doanh ngoại
tệ quốc tế... t vấn cho khách hàng về xu hớng biến động tỷ giá trong tơng lai.
- Tăng doanh lợi cho ngân hàng từ các dịch vụ thu về.
- Mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý và mạng lới thanh toán quốc tế,
nâng cao vị thế và uy tín trong giới tài chính quốc tế.
Mục đích của hoạt động giao dịch liên hàng :
- Kinh doanh thu lợi từ việc tích trữ đầu cơ ngoại tệ
- 13 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
- Quản lý trạng thái ngoại hối của ngân hàng cho trạng thái đó của mỗi
loại ngoại tệ đợc duy trì ở mức mà ngân hàng mong muốn và ngân hàng Nhà
nớc quy định
2.2.3 Vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại các ngân hàng
thơng mại
- Đem lại cho ngân hàng một khoản lợi nhuận đáng kể đặc biệt đối
với các ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại tệ đợc đa dạng hoá
- Là công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá khi ngân hàng thực hiện các
nghiệp vụ kỳ hạn
- Là một nghiệp vụ có vai trò quan trọng đối với các nghiệp vụ khác
của ngân hàng nh thanh toán quốc tế, bảo lãnh vay và cho vay ngoại tệ và tạo
điều kiện cho việc đa dạng hoá nghiệp vụ ngân hàng.

- Nhờ có hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà ngân hàng có thể dễ dàng
giao dịch với ngân hàng nớc ngoài, từ đó nâng cao vị thế của ngân hàng trên
thị trờng quốc tế qua chất lợng các giao dịch quốc tế
2.2.4 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của NHTM
a. Nghiệp vụ hối đoái giao ngay
Thị trờng hối đoái giao ngay là một bộ phận của thị trờng hối đoái.
Doanh số hoạt động của nó chiếm khoảng 58% tổng doanh số thơng mại
ngoại hối, trong khi thị trờng kỳ hạn và thị trờng theo quyền chọn chỉ chiếm
tơng ứng là 40% và 2%
Nghiệp vụ hối đoái giao ngay đợc thể hiện bằng hợp đồng mua và bán
ngoại tệ giao ngay trong đó việc cung ứng các đồng tiền chuyển đổi đợc thực
hiện chậm nhất là 2 ngày làm việc kể từ khi hợp đồng đợc ký kết.
Tỷ giá thanh toán ngay ( tức là sau hai ngày làm việc ) trong thơng mại
quốc tế gọi là Spot - rates. Nếu một nhà kinh doanh ngoại tệ muốn thay đổi
thời hạn thực hiện hai ngày thành ba ngày thì có thể đề nghị bạn hàng của
- 14 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
mình thực hiện tỷ giá Spot next ; nếu muốn đổi thời hạn thực hiện từ hai ngày
thành một ngày thì đề nghị tỷ giá Tomorrow - next.
Kỹ thuật giao dịch có thể thực hiện bằng điện thoại, hệ thống màn
hình computer, bằng điện báo và trên các Sở giao dịch chứng khoán thực hiện
bằng kỹ thuật màn hình thực chất là thực hiện qua hệ thống thông tin điện tử,
tức là việc thoả thuận hay các hợp đồng đợc thực hiện thông qua hệ thống "
money dealing " Qua hệ thống này, các ngân hàng có thể trực tiếp quan hệ
với nhau và thoả thuận với nhau qua các hợp đồng thơng mại. Việc chuyển
thông tin đợc thực hiện bằng bàn phím với những ký tự điện tử và thông tin
sẽ xuất hiện trên màn hình. Đồng thời, một máy in đợc nối mạng với hệ
thống sẽ in lại thành biên bản thông tin đợc chuyển đi Hệ thống này có u
điểm so với hình thức điện thoại là việc ghi nhận các thoả thuận bằng văn
bản, khắc phục đợc các lỗi lầm thờng gặp trong giao dịch điện thoại nh nghe

nhầm, viết nhầm. Vì thế, hệ thống " money - dealing " đợc sử dụng rộng rãi
Tỷ giá giao ngay đợc niêm yết trên các báo kinh tế hàng ngày ở các
quốc gia. Thực tế hiện nay, tỷ giá của hẩu hết các loại ngoại tệ đợc trao đổi
đểu tính toán so với USD. USD đợc sử dụng nh một loại ngoại tệ trung
chuyển (transport). Để tính tỷ giá giữa hai đồng tiền không thông dụng ngời
ta sử dụng tỷ giá tính chéo. Ví dụ :
Tỷ giá giao ngay : USD/FRF : 4.8240 - 60
Tỷ giá giao ngay : USD/JPY : 125.25 - 35
Tỷ giá giao ngay : FRF/JPY đợc tính nh sau :
Tỷ giá mua
Bán 1 FRF thu đợc 1/4.8240 USD
Bán 1/4.8240USD thu đợc 125.25 * ( 1: 48240 ) JPY, tức thu đợc
25.9639 JPY
Vậy tỷ giá mua FRF là 25.9639
- 15 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Tỷ giá bán
Mua 1FRF cần có 1/4.8260 USD
Muốn có số USD trên cần có 125.35 * ( 1 : 48260 ) JPY, tức là cần có
259739 JPY
Vậy tỷ giá tính chéo là FRF/JPY : 259639 - 259739
Chú ý : Trong các tính toán trên, tỷ giá mua của khách hàng đợc tính
theo tỷ giá bán của ngân hàng công bố và ngợc lại.
Điều kiện thực hiện nghiệp vụ giao ngay là :
Trớc hết phải có nhu cầu của khách hàng. Thông thờng, nghiệp vụ giao
ngay phát sinh khi có nhu cầu của khách hàng. Ngân hàng sẽ thực hiện
nghiệp vụ này để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Nghiệp vụ giao ngay còn đợc thực hiện trong hoạt động đầu cơ của
ngân hàng. Dự đoán tỷ giá của một đồng tiền trong thời gian tới, ngân hàng
sẽ mua đồng tiền đó theo hợp đồng giao ngay với các ngân hàng khác. Khi tỷ

giá thay đổi theo đúng dự đoán, ngân hàng có thể bán trao ngay số tiền đầu
cơ đó và thu chênh lệch. Ngoài ra nghiệp vụ trao ngay đợc sử dụng kết hợp
với các nghiệp vụ khác trong các đầu cơ chênh lệch lãi suất
b. Nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn
Nghiệp vụ hối đoái kỳ hạn đợc thực hiện bằng hợp đồng mua bán
ngoại tệ kỳ hạn, trong đó việc hoàn tất nghiệp vụ này đợc thực hiện vào một
thời điểm nhất định sau đó, với tỷ giá nhất định đã đợc quy định trong hợp
đồng tại thời điểm ký kết
Chức năng kinh tế của nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ có kỳ hạn nhằm
tránh những rủi ro về tỷ giá trong kinh doanh ngoại thơng. Thông qua việc
thoả thuận một nghiệp vụ kinh doanh kỳ hạn với ngân hàng, cả ngời nhập
khẩu và ngời xuất khẩu đều có thể tính toán trớc đợc hiệu quả kinh doanh của
- 16 -
Website: Email : Tel : 0918.775.368
mình bởi vì những khoản ngoại tệ có đợc hoặc cần có trong tơng lai đã xác
định đợc ngay tỷ giá vào lúc hợp đồng mua bán kỳ hạn đợc thoả thuận
Đối với ngân hàng, nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ có kỳ hạn không chỉ
đáp ứng đợc nhu cầu chống lại rủi ro về tỷ giá mà còn có ý nghĩa sống còn
đối với nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối của bản thân ngân hàng. Bằng việc
ký kết hai loại hợp đồng mua hợp đồng bán ngoại tệ có kỳ hạn các ngân hàng
vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng vừa tránh đợc trạng thái ngoại tệ mở
đầy rủi ro đối với ngân hàng khi tình trạng số d tài khoản kinh doanh ngoại
hối của một ngân hàng ở mức không cân bằng
Thị trờng hối đoái giao ngay và thị trờng hối đoái kỳ hạn có những đặc
điểm chung về phạm vi nhân sự tham gia và tổ chức thị trờng, kỹ thuật ký
kết các hợp đồng, u thế giao dịch của đồng USD, điểm khác biệt lớn nhất
giữa chúng thể hiện ở chỗ ; trên thị trờng kỳ hạn, tỷ giá giao dịch ít phụ thuộc
vào mức độ cung cấp thời hạn mà phụ thuộc lớn và mức chênh lệch lãi suất
giữa hai đồng tiền giao dịch
Các thuật ngữ chuyên môn đối với 3 loại tỷ giá có kỳ hạn có thể phát

sinh về mặt lý thuyết so với tỷ giá giao ngay bao gổm :
- Pari ( bằng nhau ) : Không có chênh lệch giữa tỷ giá kỳ hạn và giao
ngay
- Deport ( giảm ) : Phẩn chênh lệch thấp hơn của tỷ giá kỳ hạn so với
tỷ giá giao ngay
Ví dụ : Tỷ giá giao ngay USD/DEM 20500-20510
Điểm kỳ hạn 1 tháng đợc công bố : USD/DEM 00145-0135
Tức là giá kỳ hạn 1 tháng là : 20355-20375
( 20500-00145 và 20510-00135 )
- Report ( tăng ) : Phần chênh lệch cao hơn của tỷ giá kỳ hạn so với tỷ
giá giao ngay
- 17 -