Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH


HÁN NGC BO GIA

GII PHÁP NÂNG CAO HIU
QU HOTăNG KINH DOANH
CA NGỂNăHÀNGăTHNGăMI
C PHN SÀI GÒN




LUNăVNăTHCăSăKINHăT




TP. H Chí Minh - Nmă2015



B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH


HÁN NGC BO GIA

GII PHÁP NÂNG CAO HIU
QU HOTăNG KINH DOANH
CA NGỂNăHÀNGăTHNGăMI
C PHN SÀI GÒN

Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng
Mã s: 60340201

LUNăVNăTHCăSăKINHăT

NGI HNG DN KHOA HC:
TS. Nguyn Thanh Phong

TP. H Chí Minh - Nmă2015




LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan lun vn nƠy lƠ công trình nghiên cu ca cá nhơn tôi, đc thc
hin di s hng dn ca TS. Nguyn Thanh Phong. Các s liu, kt qu nghiên
cu do chính bn thân tôi tp hp có tính đc lp riêng, không sao chép bt k tài
liu nào. Các s liu, các ngun trích dn nêu trong lun vn lƠ trung thc và có
ngun gc rõ ràng.
TP. H Chí Minh, ngƠy tháng nm 2015
Tác gi lun vn

Hán Ngc Bo Gia




MC LC

TRANG PH BÌA
LIăCAMăOAN
MC LC
DANH MC T VIT TT
DANH MC BNG S LIU
DANH MC BIUă
LI M U 1
CHNGă1:ăTNG QUAN V HIU QU HOTăNG KINH DOANH
CA NGỂNăHÀNGăTHNGăMI 4
1.1. Hotăđng kinh doanh caăngơnăhƠngăthngămi. 4
1.1.1. Khái nim v ngơn hƠng thng mi vƠ các đc trng hot đng kinh
doanh ca ngơn hƠng thng mi. 4
1.1.2. Các hot đng kinh doanh ch yu ca Ngơn hƠng thng mi 5
1.1.2.1. Hot đng huy đng vn 5
1.1.2.2. Hot đng cp tín dng 5
1.1.2.3. Hot đng đu t tƠi chính 6
1.1.2.4. Hot đng thanh toán 6
1.1.2.5. Hot đng kinh doanh ngoi hi 7
1.1.2.6. Hot đng kinh doanh khác 7
1.2. Hiu qu hotăđng kinh doanh caăngơnăhƠngăthngămi. 8
1.2.1. C s lý thuyt v hiu qu hot đng kinh doanh ca các NHTM 8
1.2.2. Các nghiên cu trc đơy v nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh
ca NHTM. 9

1.2.3. Khái nim hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM 11
1.2.4. Các nhân t nh hng đn hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân
hƠng thng mi. 13
1.2.4.1. Nhóm các nhân t bên ngoài 14
1.2.4.2. Nhóm các nhân t bên trong ngân hàng 16
1.2.5. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng
thng mi. 18
1.2.5.1. Li nhun ca ngơn hƠng thng mi. 18
1.2.5.2. Nhóm các ch tiêu v t sut sinh li 20
1.2.6. Kinh nghim nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ca các ngân
hàng và bài hc cho ngơn hƠng thng mi c phn Sài Gòn. 23
1.2.6.1. Ngơn hƠng Công thng Trung Quc (International Comercial Bank
of China) 23
1.2.6.2. Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam 25
1.2.6.3. Bài hc cho kinh nghim cho NHTMCP Sài Gòn v nâng cao hiu
qu hot đng kinh doanh. 26
Kt lunăchngă1 28
CHNGă2:ăTHC TRNG HIU QU HOTăNG KINH DOANH CA
NGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN SÀI GÒN 29
2.1. Tng quan v ngơnăhƠngăthngămi c phn Sài Gòn. 29
2.2. Thc trng hotăđng kinh doanh caăngơnăhƠngăthngămi c phn
Sài Gòn. 30
2.2.1. Hot đng huy đng vn 30
2.2.2. Hot đng cho vay 32
2.2.3. Hot đng đu t tƠi chính 35
2.2.4. Hot đng thanh toán 36

2.2.5. Hot đng kinh doanh ngoi hi 37




2.3. Các ch tiêuăđánhăgiáăhiu qu hotăđng kinh doanh ca Ngân hàng
thngămi c phn Sài Gòn. 39
2.3.1. Giai đon trc hp nht 39
2.3.2. Giai đon sau hp nht 48
2.3.3. Các nhân t nh hng đn hiu qu hot đng kinh doanh ca SCB . 57
2.4. ánhăgiáăhiu qu hotăđngăkinhădoanhăngơnăhƠngăthngămi c phn
Sài Gòn. 61
2.4.1. Nhng khó khn vƠ thun li ca hot đng ngơn hƠng thng mi c
phn Sài Gòn sau hp nht. 61
2.4.1.1. Nhng khó khn 61
2.4.1.2. Nhng thun li 62
2.4.2. So sánh mt s ch tiêu hiu qu hot đng kinh doanh ca SCB sau
hp nht vi các NHTMCP khác 63
2.4.3. ánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca SCB 64
2.4.3.1. Nhng kt qu đƣ đt đc 64
2.4.3.2. Nhng tn ti và hn ch 66
2.4.3.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti, hn ch 68
Kt lunăchngă2 70
CHNGă3:ăGII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOTăNG KINH
DOANH CAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN SÀI GÒN 71
3.1. nhăhng phát trin caăNHTMCPăSƠiăGònăđnănmă2020. 71
3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu hotăđng kinh doanh ca NHTMCP Sài
Gòn 72
3.2.1. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng tài sn có 72
3.2.2. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng các khon cho vay 73

3.2.3. Nhóm gii pháp tit gim chi phí vƠ đa dng hóa các ngun thu nhp.
78




3.2.3.1. a dng hóa ngun thu nhp 78
3.2.3.2. Gim thiu chi phí hot đng 81
3.2.4. Nhóm gii pháp ci thin và nâng cao tính thanh khon 82
3.2.5. Nhóm gii pháp nơng cao nng lc, vai trò qun lý ri ro. 83
3.2.6. Nhóm gii pháp tng cng công tác marketing, đnh v thng hiu
ngân hàng, xây dng vn hóa doanh nghip mang bn sc, đc trng vn hóa
SCB. 84
3.2.7. Tìm kim và xây dng đi tác chin lc vi các tp đoƠn tƠi chính,
TCTD nc ngoài mnh v nng lc qun lỦ, nng lc tài chính và khoa hc công
ngh. 85
3.3. Các kin ngh nhm nâng cao hiu qu hotăđng kinh doanh ca SCB.
86
3.3.1. Kin ngh đi vi Chính ph 86
3.3.2. Kin ngh đi vi NHNN 87
Kt lunăchngă3 88
KT LUN 89
DANH MC TÀI LIU THAM KHO
PH LC

DANH MC T VIT TT
T vit tt
Ni dung vit tt
BCTC
Báo cáo tài chính
CAR
H s an toàn vn
CBNV
Cán b nhân viên
DPRRTD
D phòng ri ro tín dng
HQT
Hi đng Qun tr
HQHKD
Hiu qu hot đng kinh doanh
ICBC
Ngơn hƠng công thng Trung Quc
LSBQ
Lãi sut bình quân
MN
T l thu nhp ngoài lãi cn biên
NHNN
Ngơn hƠng NhƠ nc
NHTM
Ngơn hƠng thng mi
NIM
T l thu nhp lãi cn biên
NPM
T l sinh li hot đng
ROA

T sut sinh li trên tng tài sn
ROE
T sut sinh li trên vn ch s hu
SCB
Ngơn hƠng thng mi c phn Sài Gòn
TCKT
T chc kinh t
TCTD
T chc tín dng
TMCP
Thng mi c phn
TPB
Trái phiu đc bit
TSC
Tài sn có
TSC
Tài sn c đnh
VAMC
Công ty trách nhim hu hn mt thành viên qun lý tài sn ca
các t chc tin dng Vit Nam
VCSH
Vn ch s hu






DANH MC BNG S LIU

Bng 1.1. Mt s ch tiêu tài chính ca ngơn hƠng ICBC giai đon 2008-2013 23
Bng 2.1. Mt s ch tiêu hot đng ca SCB 30
Bng 2.2. Tình hình huy đng vn ca SCB 30
Bng 2.3. Tình hình hot đng cho vay ca SCB qua các nm 32
Bng 2.4. Các ch tiêu th hin lng cho vay ca SCB giai đon 2007-2013 34
Bng 2.5. C cu các khon đu t ca SCB giai đon 2007-2013 35
Bng 2.6. Doanh s mua/bán vàng và USD ca SCB giai đon 2007-2013 38
Bng 2.7. Ch tiêu HQHDKD ca SCB giai đon trc hp nht 39
Bng 2.8. Tình hình kinh doanh ca SCB giai đon trc hp nht 40
Bng 2.9. Tình hình bin đng t l NIM ca SCB giai đon t 2007-2011 43
Bng 2.10. Tình hình bin đng t l MN ca SCB giai đon t 2007-2011 44
Bng 2.11. Tình hình bin đng t l ROA ca SCB giai đon t 2007-2011 45
Bng 2.12. Tình hình bin đng t l ROE ca SCB giai đon t 2007-2011 46
Bng 2.13. Chênh lch lãi sut bình quân ca SCB giai đon 2007-2011 47
Bng 2.14. Ch tiêu HQHDKD ca SCB giai đon sau hp nht 48
Bng 2.15. Tình hình kinh doanh ca SCB giai đon sau hp nht 50
Bng 2.16.Tình hình bin đng t l NIM ca SCB giai đon sau hp nht 52
Bng 2.17. Tình hình bin đng t l MN ca SCB giai đon sau hp nht 53
Bng 2.18. Tình hình bin đng t l ROA ca SCB giai đon sau hp nht 55
Bng 2.19. Tình hình bin đng t l ROE ca SCB giai đon sau hp nht 55
Bng 2.20. Chênh lch lãi sut bình quân ca SCB giai đon 2012-2013 56





DANH MC BIUă

Biu đ 1.1. C cu thu nhp ca ICBC t nm 2008 - 2013 24
Biu đ 2.1. Doanh s hot đng TTQT ca SCB giai đon 2007-2013 37

Biu đ 2.2. Tng trng thu nhp, chi phí, li nhun ca SCB giai đon 2008-2013
41
Biu đ 2.3. C cu TSC sinh li ca SCB giai đon 2007-2011 43
Biu đ 2.4. C cu TSC sinh li ca SCB sau hp nht 51
Biu đ 2.5. MQH gia c cu TSC và ROA 58
Biu đ 2.6. MQH cht lng TSC và ROA 58
Biu đ 2.7. MQH an toàn hot đng vƠ HQHKD 59
Biu đ 2.8. MQH qun tr chi phí và ROA 60






1




LI M U

1. Tính cp thit caăđ tài
K t khi Vit Nam tr thành thành viên chính thc ca t chc thng mi
th gii (WTO) nm 2006 đƣ to nên nhiu c hi mi, bên cnh đó cng to nên
nhng thách thc không nh đi vi nn kinh t Vit Nam. Hi nhp kinh t quc t
đƣ to ra làn gió mi cho s phát trin h thng ngân hàng Vit Nam, nhiu ngân
hƠng trong vƠ ngoƠi nc đƣ đc thành lp. Các ngơn hƠng thng mi (NHTM)
Vit Nam không ch chu s cnh tranh t các đi th trong nc mà còn cnh tranh
đi vi các ngơn hƠng nc ngoƠi. Hn na quá trình hi nhp s giúp các NHTM d
dàng tip cn đc các ngun vn t th trng tài chính quc t, hc hi đc nhiu

kinh nghim qun lý, kin thc, công ngh hin đi t các t chc tài chính quc t
khi tham gia vào th trng Vit Nam. Bên cnh đó, các NHTM Vit Nam s phi
chu s cnh tranh gay gt v các sn phm, dch v đòi hi các ngân hàng phi bit
to ra li th khác bit mi có li nhun vt tri so vi các ngân hàng khác. Tuy
nhiên, k t sau cuc khng hong tài chính toàn cu nm 2008, các NHTM Vit
Nam đƣ bc l ra nhng yu đim nh khó khn v thanh khon, t l n xu gia
tng, li nhun thp, nng lc giám sát và qun tr kém, không theo kp tc đ phát
trin nhanh chóng ca quy mô, mng li và các loi hình dch v, công tác qun tr
ri ro còn bc l nhiu yu đim. Trc vn đ đó, đòi hi Chính ph phi thc hin
tái cu trúc h thng tài chính Vit Nam mà then cht lƠ tái c cu h thng ngân
hàng. Hot đng mua bán, sáp nhp và hp nht ca các NHTM Vit Nam s din ra
sôi ni, và vic tái c cu thành công s giúp lành mnh hóa và phát trin bn vng
h thng ngân hàng Vit Nam, các NHTM s n đnh hot đng kinh doanh, đ sc
cnh tranh vi các ngơn hƠng trong vƠ ngoƠi nc.
Cui nm 2011, NHNN đƣ ch đnh thng v hp nht đu tiên t ba ngân
hàng là NHTMCP Sài Gòn (SCB), NHTMCP Vit Nam Tín Ngha (TinNghiaBank)
vƠ NHTMCP  Nht (Ficombank) hp nht thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn. Vic
2




hp nht ca ba ngân hàng là phù hp vi ch trng vƠ chính sách ca NHNN v
vic chn chnh, sp xp và lành mnh hóa các TCTD c phn, gim bt mt s
TCTD hin hu yu kém. ng trc nhiu khó khn, đòi hi ngân hàng sau hp
nht phi ci thin nhng yu kém t các ngơn hƠng thƠnh viên trc đó, n đnh
hot đng kinh doanh cng nh nơng cao nng lc cnh tranh.  thc hin đc
điu đó, đòi hi SCB phi tìm ra nhng gii pháp nhm khc phc nhng yu đim
và nâng cao hiu hot đng kinh doanh ca ngân hàng là ht sc cn thit. Do đó,
nhn thc đc tm quan trng ca vn đ nƠy, tôi đƣ chn đ tài "Gii pháp nâng

cao hiu qu hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi c phn Sài Gòn"
nhm đa ra các gii pháp thit thc góp phn gia tng hiu qu hot đng ca ngân
hàng sau hp nht.
2. Mc tiêu nghiên cu
 Th nht, nm vng c s lý thuyt v khái nim và các yu t nh hng đn
hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM. Bên cnh đó, có th tìm hiu các ch tiêu
đánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca các NHTM.
 Th hai, phân tích thc trng hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTMCP
Sài Gòn. T đó, đa ra nhng kt qu đt đc và nhng tn ti, hn ch ca
NHTMCP Sài Gòn.
 Th ba, đ xut các gii pháp nhm khc phc nhng tn ti, hn ch và nâng
cao hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTMCP Sài Gòn.
3. i tng nghiên cu và phm vi nghiên cu
 i tng nghiên cu: hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTMCP Sài
Gòn.
 Phm vi nghiên cu: hot đng kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gòn trong
khong thi gian t 2007-2013. i vi giai đon trc hp nht (t nm 2007-
2011), tác gi ch phơn tích đi vi NHTMCP Sài Gòn (không bao gm 2 ngân hàng
thành viên TinNghiaBank và FicomBank).

3




4. Phngăphápănghiênăcu
Lun vn ch yu dùng phng pháp thng kê, tng hp, phân tích, so sánh trên c
s s liu th cp đc thu thp t báo cáo tƠi chính, báo cáo thng niên ca ngân
hàng TMCP Sài Gòn.
5. Cu trúc lunăvn

Ngoài phn m đu và phn kt lun, lun vn đc trình bày gm 3 chng:
- Chng 1: Tng quan v hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng
thng mi.
- Chng 2: Thc trng hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTMCP Sài Gòn.
- Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTMCP
Sài Gòn.









4




CHNGă1:ăTNG QUAN V HIU QU HOTăNG KINH DOANH
CA NGỂNăHÀNGăTHNGăMI

1.1. Hotăđng kinh doanh ca ngơnăhƠngăthngămi.
1.1.1. Khái nim v ngơnăhƠngăthngămi vƠăcácăđcătrngăhotăđng
kinh doanh caăngơnăhƠngăthngămi.
NHTM là mt t chc tài chính trung gian làm cu ni gia khu vc tit kim
và khu vc đu t. Hay nói cách khác, NHTM là t chc đc thành lp theo quy
đnh ca pháp lut, kinh doanh trong lnh vc tin t, vi hot đng thng xuyên là
nhn tin gi t các ch th nn kinh t di nhiu hình thc khác nhau; sau đó s

dng s tin nƠy đ cp tín dng vƠ đu t vƠo các tƠi sn sinh li khác; đng thi
cung ng dch v thanh toán, tài chính cho các ch th trong nn kinh t, nhm mc
tiêu li nhun.
Hot đng kinh doanh ca NHTM không ch đn thun là mt hot đng kinh
doanh nh doanh nghip bình thng, mà có nhng đim đc thù nht đnh:
Vn bng tin va lƠ phng tin, va là mc đích kinh doanh nhng đng
thi cng lƠ đi tng kinh doanh ca NHTM.
NHTM hot đng kinh doanh trong lnh vc tài chính - tin t. ơy lƠ lnh
vc đc bit vì nó liên quan trc tip đn tt c các ngƠnh, đn mi mt ca đi sng
kinh t - xã hi. Mt khác, lnh vc tài chính - tin t lƠ lnh vc rt nhy cm, nó đòi
hi s thn trng trong điu hành hot đng ngơn hƠng đ tránh nhng thit hi cho
nn kinh t - xã hi. Sn phm kinh doanh ca NHTM là các dch v gn lin vi s
chu chuyn tin t trong nn kinh t, đáp ng các giao dch phát sinh gia các ch
th mà các giao dch này cn thit dùng tin đ đo lng, tính toán giá tr, thanh toán.
Do đó, hot đng ngân hàng luôn chu s kim soát cht ch t phía Chính ph nhm
n đnh tin t và hn ch nguy c khng hong tài chính có th xy ra.
Hot đng kinh doanh ca NHTM ph thuc vào lòng tin và mc đ tín
nhim ca khách hƠng đi vi ngân hàng. Chính vì vy giúp ngân hàng có th d
dàng trong vic huy đng vn t tng lp dơn c, t chc kinh t và s dng ngun
vn đó đ cho cp tín dng. Nhng khi lòng tin ca khách hƠng đi vi NHTM b
gim sút thì vic huy đng vn cng nh cp tín dng hay cung ng các dch v khác
cng s gp nhng khó khn nht đnh.
5




Trong hot đng kinh doanh ca mình bt c lúc nƠo NHTM cng phi đi
mt vi các ri ro nh: ri ro thanh khon, ri ro tín dng, ri ro t giá, ri ro lãi
sut, ri ro h thng và các ri ro khác.

Hot đng kinh doanh ca các NHTM chu nh hng dây chuyn vi nhau,
mang tính h thng, khi có mt NHTM mt kh nng thanh toán thì s to tác đng
lan truyn đn các NHTM khác. Do đó, trong hot đng ca mình các NHTM cnh
tranh khng đnh v th ca mình trên c s cùng nhau tn ti ch không trit tiêu ln
nhau.
1.1.2. Các hotăđng kinh doanh ch yu caăNgơnăhƠngăthngămi
1.1.2.1. Hotăđngăhuyăđng vn
 Huyăđng vn t t chc kinh t vƠădơnăc
 có th huy đng ngun vn t các t chc kinh t và cá nhân trong nn
kinh t, NHTM có th thc hin bng các nghip v: nhn tin gi không k hn,
tin gi có k hn, tin gi tit kim; phát hành k phiu, chng ch tin gi, trái
phiu và các loi công c n khác. Vn huy đng t các t chc kinh t và cá nhân là
ngun vn ch yu trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng và chim t trng ln
nht trong tng ngun vn kinh doanh ca NHTM. Ngun vn này không mang tính
n đnh, luôn bin đng. Do đó, khi s dng ngun vn này đòi hi các NHTM phi
thit lp d tr đ đáp ng kp thi nhu cu thanh khon.
 Huyăđng vn t th trng liên ngân hàng
NgoƠi huy đng ngun vn t t chc kinh t vƠ dơn c, các NHTM cng
thc hin huy đng vn t th trng liên ngân hàng di hình thc nhn tin gi
thanh toán, vay t các TCTD khác và vay NHNN. Vn vay là ngun vn đc các
NHTM s dng đn trong trng hp đ bù đp thiu ht thanh khon tm thi trong
hot đng kinh doanh ca mình do nhu cu vay ca khách hƠng tng mnh hoc ngân
qu tm thi b thiu ht do có nhiu dòng tin chi ra.
1.1.2.2. Hotăđng cp tín dng
Hot đng cp tín dng ca các NHTM bao gm:
Cho vay: là nghip v cp tín dng mƠ theo đó NHTM đóng vai trò lƠ ngi
cho vay s chuyn giao cho khách hàng mt s vn bng tin đ s dng vào mt
mc đích nht đnh trong mt khong thi gian xác đnh, khi kt thúc thi hn cho
vay khách hàng phi hoàn tr cho ngân hàng c gc và lãi vay. Nghip v nƠy đòi
6

hi ngân hàng phi kim soát đc ngi đi vay vƠ kim soát đc quá trình s dng
vn.
Chit khu giy t có giá: là nghip v cp tín dng trong đó NHTM tha
thun mua li các giy t có giá khi cha đn hn thanh toán ca ngi th hng.
Các đi tng trong nghip v này bao gm: hi phiu, k phiu, trái phiu và các
giy t có giá khác.
Bo lãnh: là nghip v cp tín dng mƠ ngơn hƠng (ngi bo lãnh) theo yêu
cu ca khách hƠng (ngi đc bo lãnh) cam kt thc hin ngha v tài chính trong
tng lai cho ngi th hng bo lƣnh (ngi nhn bo lãnh), nu khách hàng
không thc hin hoc thc hin không đy đ ngha v tƠi chính đƣ cam kt thì ngân
hàng bo lãnh phi có ngha v thc hin các ngha v tài chính này thay cho khách
hàng ca mình. Khi đó khách hƠng phi nhn n vay và cam kt hoàn tr n gc và
lƣi vay đúng hn.
Bao thanh toán: là nghip v cp tín dng ca NHTM cho bên bán hàng thông
qua vic mua li các khon phi thu ngn hn phát sinh t vic mua bán hƠng hóa đƣ
đc bên bán và bên mua tha thun trong hp đng.
Thu chi tài khon tin gi thanh toán: là nghip v cp tín dng trong đó
NHTM chp nhn cho khách hƠng chi vt mc s d tin gi trên tài khon tin gi
thanh toán trong mt gii hn nht đnh, gii hn đó gi là hn mc thu chi.
Cho thuê tài chính: là hình thc cp tín dng trung dài hn, trong đó bên cho
thuê chuyn giao cho bên thuê quyn s dng tài sn cho thuê trong mt khong thi
gian xác đnh. Trong thi gian s dng tài sn, bên thuê phi tr tin thuê cho bên
cho thuê. Khi kt thúc thi hn cho thuê, bên thuê đc quyn mua li tài sn thuê
hoc tip tc thuê tài sn hoc hoàn tr li tài sn cho bên cho thuê.
1.1.2.3. HotăđngăđuătătƠiăchính
u t tƠi chính ca NHTM thng đc thc hin di hai hình thc:

u t trc tip thông qua vic hùn vn, góp vn liên doanh vi các t chc
tài chính khác, mua c phn ca các công ty, t chc kinh t và các NHTM c phn
khác.
u t gián tip thông qua vic đu t vƠo các loi giy t có giá, các loi
chng khoán có tính thanh khon cao trên th trng tƠi chính đ hng li tc và
chênh lch giá.
1.1.2.4. Hotăđng thanh toán
7




ơy lƠ hot đng mà NHTM gi vai trò là mt đn v trung gian làm thay cho
khách hàng nhm đc hng hoa hng và phí dch v. Thanh toán qua ngân hàng
bao gm thanh toán trong nc và thanh toán quc t.
Thanh toán trong nc: các NHTM có th thc hin thanh toán qua các hình
thc sau: thanh toán bng séc, y nhim chi, lnh chi, nh thu, y nhim thu, th tín
dng, th ngân hàng.
Thanh toán quc t là quá trình thc hin các khon thu chi tin t liên quan
đn các mi quan h kinh t, thng mi và các mi quan h khác phi kinh t gia
các t chc, công ty, cá nhơn các nc vi nhau thông qua hot đng ca h thng
ngân hàng có quan h đi lý trên toàn th gii.
1.1.2.5. Hotăđng kinh doanh ngoi hi
Hot đng kinh doanh ngoi hi ca NHTM bao gm:
Mua và bán ngoi t cho khách hàng: thông qua dch v mua bán h, ngân
hàng thu mt khon phí ph bin  dng chênh lch t giá mua bán. Vì là mua bán
h nên ngân hàng không phi b vn, không chu ri ro t giá và không lƠm thay đi
kt cu bng cơn đi tài sn ni bng.
Mua và bán ngoi t vi khách hàng nhm điu chnh trng thái ngoi hi ca
đng tin đó ca ngơn hƠng đ gim thiu ri ro. ơy thc cht là nghip v phòng

nga ri ro ngoi hi.
Kinh doanh cho chính mình, tc mua bán ngoi hi nhm kim lãi khi t giá
thay đi. Hot đng kinh doanh này to ra trng thái ngoi hi, do đó ngơn hƠng phi
b vn, chu ri ro t giá vƠ lƠm thay đi kt cu bng cơn đi tài sn ni bng.
Các nghip v kinh doanh ngoi hi mà các NHTM có th thc hin:
Nghip v giao dch hi đoái giao ngay (Spot operation).
Nghip v kinh doanh chênh lch giá (Arbitrage operation).
Nghip v mua bán ngoi t có k hn (Forward operation).
Nghip v hoán đi ngoi t (Swap operation).
Nghip v mua bán quyn chn (Option operation).
Th trng ngoi t giao sau (Future market).
1.1.2.6. Hotăđng kinh doanh khác
Ngoài các hot đng trên, NHTM còn cung cp mt s dch v cho khách hàng
nh dch v ngân qu, dch v gi h tài sn, dch v t vn tài chính, dch v y
8




thác và qun lý tài sn, kinh doanh bo him. Ngoài các dch v trên, NHTM còn
cung cp dch v chi h lng qua ngơn hƠng, dch v Internet Banking, SMS
Banking, Home Banking, Phone Banking và các dch v khác.
1.2. Hiu qu hotăđng kinh doanh caăngơnăhƠngăthngămi.
1.2.1. Căs lý thuyt v hiu qu hotăđng kinh doanh ca các NHTM
Hiu qu hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng thông thng đc đo lng
bng kh nng sinh li. Các nghiên cu v hiu qu hot đng kinh doanh hay kh
nng sinh li ca ngân hàng c bn da trên 2 lý thuyt: lý thuyt quyn lc th
trng (MP - Market Power) và lý thuyt cu trúc hiu qu (ES - Efficient Structure).
Lý thuyt MP có hai hng tip cn chính: lý thuyt cu trúc - hành vi - hiu
qu (SCP - Structure - Conduct - Performance) và lý thuyt quyn lc th trng

tng đi (RMP - Relative Market Power). Lý thuyt SCP cho rng, cu trúc ca th
trng quyt đnh hành vi ca công ty và rng hành vi quyt đnh kt qu trên th
trng, chng hn nh kh nng sinh li, tin b v k thut vƠ tng trng. c
bit, nhng ngành có s tp trung cao to ra nhng hành vi dn đn kt qu kinh t
nghèo nƠn, đc bit là suy gim sn lng và hình thành giá c đc quyn (Bain,
1951). Lp lun theo lý thuyt SCP, th trng ngân hàng càng tp trung thì lãi sut
cho vay càng cao và lãi sut huy đng càng thp vì mc đ cnh tranh b gim đi.
Trong khi đó, lỦ thuyt RMP gi ý rng, các công ty có th phn ln và các sn phm
khác bit có thc hin quyn lc th trng và kim li nhun không cnh tranh
(Berger, 1995b). Chng hn, mt s ngơn hƠng ln vi u th thng hiu và cht
lng sn phm, dch v ca mình có th tng giá sn phm, dch v vƠ thu đc
nhiu li nhun hn.
Ngc li, lý thuyt ES cho rng, mi quan h gia cu trúc th trng và hiu
sut công ty đc xác đnh bi hiu sut công ty, hay nói cách khác, hiu sut công
ty to nên cu trúc th trng. Theo đó, các ngơn hƠng đt li nhun cao hn lƠ do h
hot đng hiu qu hn (Olweny vƠ Shipho, 2011). Lý thuyt ES thng đ xut
theo hai hng tip cn khác nhau, tùy thuc vào hiu sut đc xem xét.  hng
tip cn theo hiu qu X ( X- Efficiency), các công ty hiu qu hn thng đc li
nhun cao và th phn ln hn, bi vì h có kh nng gim thiu chi phí sn xut 
bt k sn lng đu ra nào (Al- Muharrami vƠ Matthews, 2009). i vi hng tip
cn hiu qu theo quy mô (Scale - Efficiency), mi quan h  trên đc gii thích
9




da trên quy mô. Các ngân hàng ln hn có chi phí hot đng thp hn, nh đó li
nhun cao hn là nh vào li th kinh t theo quy mô (Olweny và Shipho, 2011).
Bên cnh 2 lý thuyt trên, lý thuyt v danh mc đu t cơn bng (Balance
Porfolio Theory) cng đc s dng đ cung cp cái nhìn sâu sc hn trong vic

nghiên cu kh nng sinh li ca các ngân hàng (Nzongang và Atemnkeng, 2006).
Lý thuyt danh mc đu t cơn bng hay còn gi là lý thuyt danh mc đu t hin
đi, cho rng nhƠ đu t có th ti thiu hóa ri ro th trng cho mt mc li nhun
k vng thông qua vic to ra danh mc đu t đa dng hóa. Theo đó, vic đa dng
hóa danh mc đu t vƠ các thƠnh phn danh mc đu t mong mun ca các NHTM
là kt qu quyt đnh ca các ban qun tr ngân hàng (Nzongang và Atemnkeng,
2006).
Nh vy, có th thy lý thuyt MP cho rng, kh nng sinh li ca ngân hàng
là mt hàm theo các yu t th trng. Trong khi đó, lỦ thuyt ES và lý thuyt danh
mc đu t cơn bng li cho rng, hiu qu ca ngân hàng chu nh hng ca hiu
qu ni b và các quyt đnh qun tr, tc các yu t bên trong.
1.2.2. Các nghiên cu trcăđơy v nâng cao hiu qu hotăđng kinh
doanh ca NHTM.
1.2.2.1. Các nghiên cu thc nghim trên th gii
Mt s nghiên cu đc tin hành  nhiu nc trên th gii v hiu qu hot
đng kinh doanh ca ngân hàng, trong đó tp trung nhiu v các yu t tác đng đn
hiu qu hot đng kinh doanh ca các ngân hàng  nhiu quc gia hoc mt quc
gia. Nhóm nghiên cu  phm vi nhiu quc gia có th k đn Short (1979), Bourke
(1989) và Demirguc- Kunt và Huizinga (2000). Nhóm nghiên cu  phm vi mt
quc gia c th nh Samina Riaz, Ayub Mehar (2011) nghiên cu tác đng ca các
yu t ngân hàng c th và các ch s kinh t v mô đn kh nng sinh li ca ngân
hƠng thng mi  Pakistan; Deger Alper và Adem Anbar (2011) nghiên cu tác
đng ca các bin c th cng nh ch s kinh t v mô đn nng sinh li ca ngân
hƠng thng mi  Th Nh K t nm 2002 đn nm 2010; hay nghiên cu ca
Khzer Ali, Muhammad Farhan Akhtar và Hafiz Zafar Ahmed (2011) nghiên cu các
ch s tài chính và ch s kinh t v mô tác đng đn li nhun ca NHTM Pakistan
giai đon 2006-2009; Andreas Dietricha và Gabrielle Wanzenried (2010) nghiên cu
yu t quyt đnh kh nng sinh li trc và trong khi cuc khng hong  Thy S
10

t 1999-2009 cho 453 NHTM; Fadzlan Sufian (2010) nghiên cu v s tng trng
li nhun ca ngành ngân hàng  Thái Lan sau thi gian khng hong tài chính Châu
Á t nm 1999-2005; Sufian và Habibullah (2009) nghiên cu nh hng các yu t
ni b ngân hàng và các ch s kinh t v mô đn li nhun ca các ngân hàng 
Trung Quc giai đon 2000-2005 c đim chung ca các nghiên cu này xem
xét nh hng ca các yu t ni ti ca ngân hàng và các yu t kinh t v mô, môi
trng pháp lỦ đn hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
Trong s các nghiên cu v hiu qu hot đng ca ngân hàng gn đơy, Ines
Ghazouani Ben Ameur và Sonia Moussa Mhiri (2013) nghiên cu các yu t tác
đng đn hiu qu hot đng ca các ngơn hƠng thng mi ti Tunisia. Tác gi
nghiên cu 10 ngơn hƠng thng mi Tunisia trong khong thi gian t nm 1998 ậ
2011. Nghiên cu này s dng phng pháp hi quy tng quát (mô hình GMM) đ
c lng các tham s ca mô hình hi quy vi ngun d liu bng cơn đi cho giai
đon 1998 ậ 2011 đc ly t các báo cáo tài chính ca các ngơn hƠng thng mi,
Ngơn hƠng Trung ng Tunisia vƠ World Bank. Các bin ph thuc đc tác gi s
dng đ đo lng các yu t tác đng bao gm ROA, ROE và NIM. Các bin đc lp
đc s dng trong mô hình bao gm quy mô ngân hàng, an toàn vn, n xu, t l
chi phí trên thu nhp, tng trng tin gi, mc đ s hu ca khu vc t nhơn, mc
đ tp trung, quy mô h thng ngơn hƠng, tng trng GDP và lm phát.
Nhiu nghiên cu khác cng xem xét tác đng ca các yu t đn hiu qu
hot đng kinh doanh ca các ngơn hƠng thng mi ti nhiu quc gia khác nhau.
Và h cng tp trung vào mt s ch tiêu đo lng hiu qu ch yu nh ROA, ROE,
NIMầvi mt s bin đc lp thng đc s dng nh tng trng kinh t, lm
phát, quy mô ngân hàng, chi phí hot đng, kh nng thanh khon, ri ro tín dngầ
1.2.2.2. Các nghiên cu thc nghim  Vit Nam
Nhn thc đc vai trò quan trng ca vic nghiên cu hiu qu hot đng
kinh doanh ca các ngân hàng, nhm mc đích nơng cao hiu qu hot đng ca các

ngơn hƠng thng mi trong thi k hi nhp, trong thi gian qua, mt s chuyên gia
kinh t trong nc đƣ quan tơm, nghiên cu đn vn đ này.
C th, nghiên cu ca Lê Th Hng (2002) ậ “Nơng cao hiu qu đu t ca các
Ngơn hƠng thng mi Vit Nam”; nghiên cu sinh Lê Dân (2004) - “Vn dng
phng pháp thng kê đ phân tích hiu qu hot đng ca ngân hƠng thng mi
11




Vit Nam”; hoc nghiên cu ca TS Phm Thanh Bình (2005) vi đ tƠi “Nâng cao
nng lc cnh tranh ca h thng ngơn hƠng thng mi Vit Nam trong điu kin
hi nhp kinh t khu vc và quc t”; nghiên cu ca Phm Th Bích Lng (2006)
ậ “Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng ca các NHTMNN Vit Nam hin nay”.
Các nghiên cu này ch yu dng li  phơn tích đnh tính và phm vi nghiên cu
ch tp trung phơn tích nhóm các ngơn hƠng thng mi nhƠ nc.
Các nghiên cu đnh lng v đo lng hiu qu hot đng ca các ngân hàng
thng mi nhìn chung còn ít, nh bƠi nghiên cu ca Bùi Duy Phú (2002) đánh giá
hiu qu ca ngơn hƠng thng mi qua hàm sn xut và hàm chi phí. Bài nghiên
cu ca TS. Nguyn Vit Hùng (2008) đánh giá vƠ phơn tích các nhân t nh hng
đn hiu qu hot đng ca ngơn hƠng thng mi Vit Nam, không ch dng li 
phơn tích đnh tính mà còn s dng các phng pháp phơn tích đnh lng nh
phng pháp phơn tích biên ngu nhiên SFA, phng pháp phi tham s DEA trong
vic đo lng hiu qu và s dng mô hình Tobit vào phân tích các nhân t nh
hng đn hiu qu hot đng ca 32 ngơn hƠng thng mi Vit Nam thi kì 2001-
2005, đơy lƠ bƠi nghiên cu đc xem lƠ khá đy đ và toàn din v h thng ngân
hàng Vit Nam, và là mt hng đi mi cho các phng pháp nghiên cu hiu qu
hot đng  Vit Nam hin nay.
Nh vy, có th nói vic vn dng nhng phng pháp phơn tích đnh lng
trong nghiên cu hiu qu hot đng ngành ngân hàng  Vit Nam còn rt hn ch,

thc t cng cho thy hin nay trong phân tích hot đng ca ngành ngân hàng t cp
ngơn hƠng đn cp ngành các nhà phân tích vn quen s dng các cách tip cn
truyn thng, bi vì, hin nay đơy vn là mt cách tip cn d hiu và d tính. Vn đ
m rng các nghiên cu v nâng cao hiu qu hot đng ca các ngân hàng trong
thi k hi nhp hin nay là rt quan trng, nhm đa ra các gii pháp có Ủ ngha,
phù hp vi tng thi k, tng giai đon phát trin kinh t - xã hi ca quc gia.

1.2.3. Khái nim hiu qu hotăđng kinh doanh ca NHTM
 Khái nim hiu qu hotăđng kinh doanh
Theo ECB (European Central Bank, 2010) cho rng: hiu qu hot đng kinh
doanh là kh nng to ra li nhun bn vng. Li nhun thu đc đu tiên dùng d
12




phòng cho các khon l bt ng vƠ tng cng v th vn, ri ci thin li nhun thu
đc trong tng lai thông qua đu t t các khon li nhun gi li.
Hiu qu hot đng kinh doanh đc xác đnh bi mi quan h tng quan
gia hai đi lng là kt qu đt đc t hot đng kinh doanh (đu ra) và chi phí b
ra đ thc hin các hot đng kinh doanh đó (đu vào), hay đc hiu là mc đ
thành công mà các doanh nghip hoc các ngơn hƠng đt đc trong vic phân b
các đu vào có th s dng vƠ các đu ra mà h sn xut, đáp ng mc tiêu đƣ đnh
trc.
Xét theo quan đim trên, ta có th xem xét hiu qu hot đng kinh doanh trên
góc đ mi tng quan tuyt đi và mi tng quan tng đi:
Xét hiu qu hot đng kinh doanh theo góc đ tng quan tuyt đi thì:
HQHDKD = kt qu kinh t đtăđc - chi phí b raăđ đt kt qu đó.
Xét hiu qu hot đng kinh doanh theo góc đ tng quan tng đi thì:
HQHDKD = kt qu kinh t đtăđc / chi phí b raăđ đt kt qu đó.

 Hiu qu hotăđng kinh doanh ca NHTM
Theo Giáo s kinh t hc vƠ tƠi chính i hc Yale - Peter S.Rose (2004) cho
rng nu xét v bn cht thì NHTM cng lƠ mt tp đoƠn kinh doanh vƠ hot đng
vi mc tiêu ti đa hóa li nhun vi mc ri ro có th chp nhn đc. Các ngân
hàng cn kt hp hài hòa gia mc tiêu tng li nhun vi thu nhp cao giúp bo
toàn vn, cung cp c s cho s sng còn vƠ tng trng tng lai ca các NHTM.
Quan đim v hiu qu lƠ đa dng, tùy theo mc đích nghiên cu có th xét
hiu qu theo nhng khía cnh khác nhau. Tuy nhiên có th đa ra mt khái nim
chung v hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM nh sau:
Hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM là mt phm trù kinh t, phn ánh
trình đ s dng ngun lc đƣ có đ đt mc tiêu đƣ đt ra, nó biu hin mi tng
quan gia kt qu thu đc và nhng chi phí b ra đ có đc kt qu đó, đ chênh
lch gia hai đi lng này càng ln thì hiu qu cƠng cao. iu đó có ngha lƠ thu
đc kt qu cao nht vi tng chi phí thp nht. Tuy nhiên, hiu qu hot đng kinh
doanh ca NHTM phi da trên c c gim thiu ri ro, bo đm an toàn hot đng
ca NHTM, đm bo cho s sng còn và phát trin ca NHTM.
Xét theo góc đ tng quan tuyt đi thì hiu qu hot đng kinh doanh ca
ngân hàng tng đng:
13




Li nhun sau thu = Tng thu nhp ậ Tng chi phí
Nó cho phép đánh giá hiu qu hot đng ca ngân hàng theo c chiu rng
và chiu sâu. Tuy nhiên, ch tiêu này có th không phù hp trong trng hp khi so
sánh hiu qu hot đng kinh doanh gia nhng ngân hàng không cùng quy mô, vì
nhng ngân hàng vi quy mô ln thng to ra li nhun ln hn nhng ngân hàng
có quy mô nh. Nhng nh vy, ta không th đánh giá ngơn hƠng có quy mô nh
hot đng không hiu qu bng ngân hàng có quy mô ln. Do đó, hiu qu tuyt đi

không cho chúng ta bit đc kh nng s dng tit kim hay lãng phí các ngun lc
đu vào.
Xét theo góc đ tng quan tng đi thì hiu qu hot đng kinh doanh ca
ngơn hƠng tng đng vi ch tiêu v t sut sinh li nh t l thu nhp trên tng
tài sn (ROA), t l thu nhp trên vn ch s hu (ROE), t l thu nhp lãi cn biên
(NIM) và mt s ch tiêu h tr nh t l thu nhp trên c phiu (EPS), t l thu nhp
ngoài lãi cn biên (MN)ầ Ch tiêu này rt thun tin đ so sánh hiu qu gia các
ngân hàng vi các quy mô khác nhau, vi các thi k khác nhau.
Xét v bn cht, ngơn hƠng thng mi cng nh các đn v kinh t khác
trong nn kinh t, hot đng trong lnh vc kinh doanh tin t vi mc tiêu cao nht
là li nhun. Bên cnh đó, hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi
còn đc xem xét da trên cht lng tài sn, các yu t đm bo an toàn trong hot
đng ca ngân hàng, th phnầ Do đó, li nhun vƠ các tiêu chí liên quan đn li
nhun là các ch tiêu đ các nhƠ đu t đánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca
các ngơn hƠng thng mi ngày nay.
Bên cnh đó, đ đt đc hiu qu kinh doanh nh mc tiêu đ ra, ngân hàng
phi đt đc s thng nht, hài hòa v li ích gia khách hàng, ngân hàng và nn
kinh t. Bi vì hot đng kinh doanh ca ngân hàng luôn gn lin vi thc hin li
ích kinh t xã hi, li ích ca ngân hàng và li ích ca khách hàng.
1.2.4. Các nhân t nhăhngăđn hiu qu hotăđng kinh doanh ca
ngơnăhƠngăthngămi.
Các nhân t này có th đc chia làm hai nhóm: nhóm các nhân t bên trong
ngân hàng và nhóm các nhân t bên ngoƠi, tùy theo điu kin c th ca mi ngân
hàng mà hai nhóm này nh hng khác nhau đn hiu qu hot đng kinh doanh ca
chính các NHTM đó.
14

1.2.4.1. Nhóm các nhân t bên ngoài
 Tcăđ tngătrng kinh t
Tc đ tng trng ca nn kinh t chính là biu hin ca trình đ phát trin
chung ca nn kinh t. Tc đ tng trng kinh t đc th hin qua s gia tng
GDP, hoc GNP hoc thu nhp bình quơn đu ngi trong mt thi gian nht đnh.
Khi nn kinh t tng trng n đnh to điu kin thun li cho các ngân hàng hot
đng kinh doanh hiu qu hay nói cách khác thì tng trng kinh t có tác đng cùng
chiu vi hiu qu hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng. Ngc li khi nn kính t
bt n, lâm vào khng hong, suy thoái kéo dài s gây bt n vƠ tác đng xu đn
hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng. Tuy nhiên, trong mt s nghiên cu
ti các quc gia phát trin, mt mi tng quan nghch gia bin tng trng kinh t
và hiu qu hot đng kinh doanh (t l ROA) đc tìm thy. iu nƠy đc gii
thích là  các nc vi nn kinh t phát trin cao hn, mt th trng tài chính phát
trin có mc đ cnh tranh cao, vic tng trng kinh t cng đng ngha vi vic
tng áp lc cnh tranh trong ngành ngân hàng và kt qu là mt s st gim trong li
nhun ca các ngân hàng.
 Lãi sut
Lãi sut có nh hng đn c chi phí và thu nhp ca NHTM, đng thi cng
nh hng đn ri ro ca ngân hàng. Lãi sut nh hng đn lng tin gi ca
khách hƠng, đn d n cp tín dng và c kh nng tr n ca khách hàng. Nu lãi
sut quá cao, tin gi s nhiu nhng d n tín dng s khó tng trng, khách hàng
đi vay phi chu chi phí lãi vay cao, nh hng đn kh nng hoƠn tr n vay ca
khách hƠng, lƠm gia tng ri ro tín dng cho NHTM.
 Lm phát
Mt s nghiên cu đƣ khng đnh rng s nh hng ca lm phát lên tình
hình hot đng ca ngân hàng ph thuc vào vic lm phát có đc d đoán hay
không đc d đoán. Nu lm phát đc d đoán đy đ và mc lãi sut đc điu
chnh theo lm phát đƣ đc d đoán thì mt mi tng quan tích cc gia lm phát
và hiu qu hot đng ca ngân hàng s đc khng đnh. Ngc li, mt s tng lên
không đc d đoán trc trong lm phát s gơy khó khn cho dòng tin ca ngi

đi vay, gơy ra ri ro cho các khon vay ca NHTM và có th dn đn mt vn. Vi
lm phát không đc d đoán trc, ngân hàng s chm chp trong vic điu chnh
15




lãi sut, mt kh nng dn đn các khon chi phí ca ngân hàng s tng nhanh hn
thu nhp mà h nhn đc và hot đng kinh doanh ca ngân hàng s kém hiu qu
(Yong Tan và Christos Floros, 2012).
 Các chính sách ca NHNN
Hot đng ca NHTM luôn chu s qun lý ca NHNN vƠ lƠ ni đ NHNN
thc thi các chính sách qun lỦ v mô ca nhƠ nc. Do đó, hot đng ca NHTM
cng b nh hng khi các chính sách này đc thc thi. Chng hn, khi NHNN thc
hin chính sách tin t m rng, tng cung tin, gim lãi sut đ khôi phc nn kinh
t sau thi k suy thoái, thì vic tip cn vn vay ca các doanh nghip t các
NHTM d dƠng hn. Tuy nhiên, vic tng khi lng ln trong cung tin s gia tng
lm phát và gây nên ri ro cho các NHTM. Ngc li, khi NHNN thc hin chính
sách tin t tht cht, gim cung tin, tng lƣi sut đ kim ch lm phát, tng trng
nóng thì s gơy khó khn cho các doanh nghip trong cn ngun vn vay, kh nng
tng trng tín dng cao ca ngân hàng là rt khó.
 Các yu t xã hi - vnăhóa
Các yu t xã hi nh hng đn hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng nh
trình đ dân trí, thói quen s dng tin mt ca ngi dân, s hiu bit ca ngi dân
v h thng ngân hàng. Khi khách hàng có am hiu sơu hn v dch v ngân hàng s
giúp ngân hàng tit kim các khon chi phí phc v, chi phí hot đng đ hng dn,
đng thi cung cp nhiu sn phm, dch v hn đn khách hàng, giúp gim thiu
nhng ri ro v hot đng nh s c tin đn dn đn tình hung khách hàng rút tin
 t, ngân hàng phi đi mt vi ri ro thanh khon cng nh nh hng đn h
thng NHTM.

 Môiătrng pháp lý
Hot đng ca NHTM đc qun lý bi NHNN, di các điu lut cht ch.
Hot đng ca NHTM có liên quan đn mi lnh vc trong nn kinh t, do đó tt c
các lut liên quan đu tác đng đn hot đng ca NHTM nh lut dân s, lut đt
đai, lut thng mi và các lut khác có liên quan. H thng pháp lut rõ ràng, minh
bch, kp thi, đng b có nh hng rt ln đn hiu qu hot đng ca các NHTM.
T đó, các NHTM mi ch đng và linh hot trong hot đng nhm tng li nhun
và thc hin đúng pháp lut. Tuy nhiên, khi các điu lut qun lý các gii hn trong
hot đng NHTM đc gim nh thì có th khuyn khích các NHTM tham gia vào