Nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
 



Ngô Th Vnh Phng



NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG CÁ
NHÂN TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU




LUN VN THC S KINH T





TP.H CHÍ MINH – NM 2014



B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM

 


Ngô Th Vnh Phng


NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG CÁ
NHÂN TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU


Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng
Mã s : 60340201

LUN VN THC S KINH T


Ngi hng dn khoa hc:
PGS.TS.HOÀNG C


TP.H CHÍ MINH – NM 2014



LI CAM OAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi.
Nhng thông tin, ni dung và s liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc, có
ngun gc rõ ràng.  tài đu da vào nghiên cu thc t và hoàn toàn đúng vi
ngun trích dn.

Tác gi



Ngô Th Vnh Phng



















MC LC
Trang
TRANG PH BÌA
LI CAM OAN
MC LC
DANH MC CÁC CH VIT TT

DANH MC CÁC BNG BIU
DANH MC CÁC BIU 
DANH MC CÁC HÌNH V
LI M U 1
1. Tính cp thit và ý ngha nghiên cu ca đ tài 1
2. Mc tiêu ca đ tài 2
3. i tng và phm vi nghiên cu ca đ tài 2
4. Phng pháp nghiên cu ca đ tài 2
4.1. Phng pháp thu thp s liu 2
4.2. Phng pháp nghiên cu 2
5. Cu trúc ca đ tài 2
CHNG 1: C S LÝ LUN V CHT LNG TÍN DNG CÁ NHÂN 4
1.1. Tín dng cá nhân 4
1.1.1. Khái nim tín dng cá nhân 4
1.1.2. c đim tín dng cá nhân 4
1.1.2.1. Quy mô khon vay nh, s lng các khon vay ln 4
1.1.2.2. Tín dng cá nhân thng dn đn ri ro 5
1.1.2.3. Tín dng cá nhân gây tn kém chi phí 6
1.1.3. Vai trò ca tín dng cá nhân 6
1.1.4. Các sn phm tín dng cá nhân 8
1.2. Nâng cao cht lng tín dng 8
1.2.1. Khái nim cht lng tín dng 8
1.2.2. Khái niêm ri ro tín dng 9



1.2.3. Mi quan h gia ri ro tín dng và cht lng tín dng 9
1.2.4. S cn thit phi nâng cao cht lng tín dng 10
1.2.5. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng 11
1.2.5.1. Các ch tiêu đnh lng 11

1.2.5.2. Các ch tiêu đnh tính 13
1.2.6. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng cá nhân 14
1.2.6.1. Nhân t ch quan 14
1.2.6.2. Nhân t khách quan 17
1.2.7. X lý d liu kho sát bng chng trình SPSS 18
1.3. Bài hc kinh nghim v nâng cao cht lng tín dng cá nhân cho các ngân
hàng Vit Nam 19
KT LUN CHNG 1 22
CHNG 2: THC TRNG CHT LNG TÍN DNG CÁ NHÂN TI NGÂN
HÀNG TMCP Á CHÂU 23
2.1. Tng quan v Ngân hàng TMCP Á Châu 23
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 23
2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh 25
2.2 Thc trng tín dng cá nhân ti Ngân hàng TMCP Á Châu 30
2.2.1. Quá trình trin khai tín dng cá nhân 30
2.2.2. Quy trình chính sách tín dng cá nhân 31
2.2.2.1. Chính sách khách hàng cá nhân 31
2.2.2.2. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân 33
2.2.2.3. Thm đnh tín dng 35
2.2.2.4. Phê duyt tín dng 36
2.2.3. Phát trin tín dng cá nhân ti ACB 37
2.2.3.1. D n tín dng cá nhân 37
2.2.3.2. Thu nhp t hot đng tín dng cá nhân 42
2.4. Thc trng cht lng tín dng cá nhân ti ACB 43
2.4.1. ánh giá cht lng tín dng cá nhân theo ch tiêu n xu 43



2.4.1.1. Ch tiêu n xu cá nhân theo khu vc 45
2.4.1.2. Ch tiêu n xu cá nhân theo c cu k hn 46

2.4.2. ánh giá cht lng tín dng theo phân loi và trích lp d phòng ri ro 46
2.4.2.1. Ch tiêu phân loi nhóm n 46
2.4.2.2. Ch tiêu trích lp d phòng ri ro 48
2.5. Kho sát cht lng tín dng cá nhân ti ACB 48
2.5.1. Phng pháp thu thp s liu 48
2.5.2. Quy trình kho sát 49
2.5.3. Kt qu kho sát 50
2.6. ánh giá thc trng cht lng tín dng ti ACB 59
2.6.1. Nhng kt qu đt đc 59
2.6.2. Nhng tn ti và nguyên nhân 60
KT LUN CHNG 2 64
CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG CÁ NHÂN
TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 65
3.1. nh hng phát trin tín dng ti Ngân hàng TMCP Á Châu 65
3.1.1. nh hng chung 65
3.1.2. nh hng v nâng cao cht lng tín dng cá nhân 66
3.2. Gii pháp nâng cao cht lng tín dng cá nhân ti ACB 67
3.2.1. Gii pháp do ACB t chc thc hin 67
3.2.1.1. Xây dng đnh hng chính sách tín dng, h thng thông tin tín dng 67
3.2.1.2. Hoàn thin quy trình tín dng đm bo thc hin tt công tác qun lý tín
dng 68
3.2.1.3. Tng cng công tác đánh ri ro tín dng, kim tra đánh giá và giám sát tín
dng 70
3.2.1.4. ào to ngun nhân lc, cán b công nhân viên 71
3.2.1.5. Nâng cao cht lng phc v khách hàng 72
3.2.1.6. Ci tin sn phm 74
3.2.1.7. Tng cng công tác đánh giá, x lý n xu 75

3.2.2. Nhóm gii pháp h tr 76
3.2.2.1. Gii pháp t Chính ph 76
3.2.2.2. Gii pháp t Ngân hàng Nhà Nc Vit Nam 80
KT LUN CHNG 3 81
KT LUN 83
TÀI LIU THAM KHO
PH LC

DANH MC CÁC CH VIT TT

ACB : Ngân hàng thng mi c phn Á Châu
ASEAN : Hip hi các quc gia ông Nam Á
BTD : Ban tín dng
CLMS : Chng trình qun lý tín dng cá nhân
COG : Các chc danh trong th tc qun lý thu n, nhc n, thúc n KHCN
DNTN : Doanh nghip t nhân
HB : Hp đng bo đm
HQT : Hi đng qun tr
HTD : Hp đng tín dng
HSO : Hi S
HSTD : H s tín dng
KH : Khách hàng
KHCN : Khách hàng cá nhân
KHDN : Khách hàng doanh nghip
KPP : Kênh phân phi (S giao dch, chi nhánh và phòng giao dch)
KQPD : Kt qu phê duyt
NHNN : Ngân hàng nhà nc
NHTM : Ngân hàng thng mi
NVKD : Nhân viên kinh doanh
NVKS : Nhân viên kim soát
NVPC : Nhân viên phân công
NVT : Nhân viên thm đnh
NVTD : Nhân viên tín dng
OS : Các chc danh thc hin nghip v pháp lý chng t, kim soát, gii
ngân tin vay theo quy đnh ca ACB trong tng thi k

PD : n v/các cp phê duyt
PFC : Nhân viên t vn tài chính cá nhân



SXKD : Sn xut kinh doanh
TCBS : The complete banking solution – phn mn qun lý thông tin khách
hàng
TCTD : T chc tín dng
TTS : n v/chc danh thm đnh tài sn
TKY : Th ký
TMCP : Thng mi c phn
TN : Thu n
TNHH : Công ty trách nhim hu hn
TSB : Tài sn đm bo
TTGDCK : Trung tâm giao dch chng khoán
TTTDCN : Trung tâm tín dng cá nhân
UBND : y ban nhân dân
UBTD : y ban tín dng
VAMC : Công ty qun lý tài sn ca các TCTD Vit Nam
VND : đng Vit Nam
WTO : World Trade Organization – T chc thng mi th gii

DANH MC CÁC BNG BIU
Trang
Bng 2.1 – Quy mô hot đng ca ngân hàng qua các nm 2010 – 2013 24
Bng 2.2 – Huy đng vn ca ACB t nm 2010-2013 25
Bng 2.3 – D n cho vay theo các thành phn kinh t ca ACB t nm 2010-2013 . 27
Bng 2.4 – Kt qu hot đng kinh doanh ca ACB t nm 2010-2013 28
Bng 2.5 – Các bc thc hin ca quy trình cho vay cá nhân ti ACB 35
Bng 2.6: D n cho vay cá nhân ti ACB t nm 2010-2013 37
Bng 2.7 – D n tín dng cá nhân ca ACB theo k hn t nm 2010-2013 38
Bng 2.8 – D n cho vay cá nhân ti ACB theo v trí đa lý t nm 2010-2013 39
Bng 2.9 – D n cho vay cá nhân ca ACB theo sn phm t nm 2010-2013 41
Bng 2.10 – Thu nhp t hot đng tín dng cá nhân ACB t nm 2010-2013 43
Bng 2.11 – T l n quá hn ca ACB t nm 2010-2013 44
Bng 2.12 – N xu ca cho vay cá nhân nm 2012-2013 theo khu vc 45
Bng 2.13 – N xu ca cho vay cá nhân nm 2012-2013 theo k hn 46
Bng 2.14 – Phân loi nhóm n ti ACB t nm 2010-2013 47
Bng 2.15 – Trích lp d phòng ca ACB t nm 2010-2013 48
Bng 2.16 – Thng kê đ tui ca mu kho sát 50
Bng 2.17 – Thng kê gii tính ca mu kho sát 51
Bng 2.18 – Thng kê thâm niên ca mu kho sát 51
Bng 2.19 – Thng kê mô t các bin quan sát ca mu kho sát 52
Bng 2.20 – Kim đnh thang đo các nhân t ch quan t phía ngân hàng 53
Bng 2.21 – Kim đnh thang đo các nhân t ch quan t phía khách hàng 54
Bng 2.22 – Kim đnh thang đo các nhân t khách quan 54
Bng 2.23 – Bng ma trn nhân t xoay 56

DANH MC CÁC BIU 

Trang
Biu đ 2.1 – T l d n cá nhân ti ACB t nm 2010-2013 37
Biu đ 2.2: D n cá nhân ti ACB theo k hn t nm 2010-2013 39
Biu đ 2.3 - D n cho vay cá nhân ti ACB theo v trí đa lý t nm 2010-2013 40
Biu đ 2.4 - D n cho vay cá nhân theo sn phm ti ACB t nm 2010-2013 42
Biu đ 2.5 - N xu tín dng cá nhân ti ACB t nm 2010-2013 45

DANH MC CÁC HÌNH V

Trang
Hình 2.2: Quy trình cho vay cá nhân ti ACB 34
1
LI M U
1. Tính cp thit và ý ngha nghiên cu ca đ tài
Tình hình kinh t th gii nhng nm qua vi nhiu din bin phc tp nh
khng hong n công  các nc Châu Âu (Hy Lp, Tây Ban Nha, B ào Nha,
Ireland và Síp). Nm 2010, suy gim tng trng  mt s nc Châu Á nh Trung
Quc, n  và mi đây nht là khng hong n công ti M.
Nn kinh t trong nc cng đi mt vi nhiu thách thc nh tc đ tng
trng kinh t chm, t l lm phát tng cao,… Nhng yu kém trong công tác
qun lý điu hành ca nhà nc và nhng vn đ ni ti ca kinh t l din qua
nhng khó khn trong th trng bt đng sn, th trng chng khoán và th trng
tài chính tin t.
Trong nm qua liên tc có nhng ci t v h thng ngành ngân hàng nh
sit cht qun lý th trng vàng, tình trng s hu chéo, thâu tóm ln nhau và tái
cu trúc toàn din đi vi nhng ngân hàng quy mô nh, hot đng yu kém. Ngoài
ra, công tác tng cng h thng qun lý ri ro ca ngân hàng đc bàn đn khi
ngành có tc đ tng trng tín dng thp, t l n xu ngày càng tng cao trong
nm nay.
Bên cnh đó vic tham gia vào WTO vi xu th toàn cu hóa và quc t hóa

đòi hi các NHTM phi liên tc đi mi chin lc kinh doanh đ nâng cao nng
lc cnh trnh, hot đng hiu qu và gia tng li nhun.
Trong khi doanh nghip gp khó khn trong sn xut, vic hp th vn chm
thì tín dng cá nhân đc nhiu ngân hàng đy mnh, thm chí đc xem là mi
nhn tng trng. Vi sn phm phong phú và chin lc bài bn, tín dng cá nhân
là mt trong nhng tiêu chí đánh giá đc rõ nét nht s thành công ca mô hình
bán l trong hot đng ngân hàng. Ngân hàng TMCP Á Châu đã xác đnh mc tiêu
là ngân hàng bán l hàng đu Vit Nam. iu này cho thy hot đng tín dng cá
nhân luôn đc u tiên phát trin. Tuy nhiên, thc t hot đng cho vay cá nhân
nhng nm qua ti ACB gp phi s cnh tranh gay gt t các ngân hàng trong
nc ln các ngân hàng nc ngoài ti Vit Nam.  có th duy trì và phát trin
2
hot đng cho vay khách hàng cá nhân trong tng lai, ACB cn gii quyt nhng
vn đ nh yu t ngun lc, th tc cho vay và đa dng hóa sn phm…
Xut phát t nhu cu trên kt hp vi quá trình làm vic ti ngân hàng TMCP
Á Châu, hc viên đã chn đ ti “Nâng cao cht lng tín dng cá nhân ti ngân
hàng TMCP Á Châu” làm đ tài nghiên cu cho lun vn.
2. Mc tiêu ca đ tài
 tài nghiên cu thc trng cht lng tín dng cá nhân, tìm ra các nhân t
nh hng đn cht lng tín dng cá nhân ti ACB t đó đ xut các gii pháp
nâng cao cht lng tín dng cá nhân ti ACB trong tng lai.
3. i tng và phm vi nghiên cu ca đ tài
• i tng nghiên cu: cht lng tín dng cá nhân và các nhân t nh hng
đn cht lng tín dng cá nhân.
• Phm vi nghiên cu: ti ngân hàng TMCP Á Châu trong giai đon t nm
2010 đn nm 2013.
4. Phng pháp nghiên cu ca đ tài
4.1. Phng pháp thu thp s liu:
• Ngun s cp: phng vn các cán b thm đnh tín dng và các b phn có
liên quan đn hot đng tín dng ti hi s - ngân hàng TMCP Á Châu.

• Ngun th cp:
- Các báo cáo tài chính, báo cáo kt qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng
TMCP Á Châu trong giai đon t nm 2010 đn nm 2013.
- Sách, báo, tp chí và các website.
4.2. Phng pháp nghiên cu:
• Phng pháp so sánh s tuyt đi, tng đi và t trng
• Phng pháp đnh lng: x lý d liu bng phn mm SPSS
• Thng kê mô t đi tng kho sát, các nhân t nh hng đn cht lng
tín dng ti ngân hàng TMCP Á Châu.
• ánh giá đ tin cy ca thang đo và phân tích nhân t.
5. Cu trúc ca đ tài:
3
Ni dung nghiên cu ca đ tài gm 3 chng:
Chng 1: C s lý lun v cht lng tín dng cá nhân
Chng 2: Thc trng cht lng tín dng cá nhân ti ngân hàng TMCP Á Châu
Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng tín dng cá nhân ti ngân hàng TMCP Á
Châu

4
CHNG 1

C S LÝ LUN V CHT LNG TÍN DNG CÁ NHÂN
1.1. Tín dng cá nhân
1.1.1. Khái nim tín dng cá nhân
Tín dng ngân hàng là quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngân
hàng qua khách hàng (t chc, cá nhân) trong thi gian nht đnh vi mt khon chi
phí nht đnh. Nói cách khác tín dng ngân hàng là quan h gia ngân hàng vi các
t chc, cá nhân đc thc hin di hình thc ngân hàng s đng ra huy đng vn
và cho vay li đi vi các đi tng trên.
Cn c theo khon 01 điu 03 quy ch cho vay ca TCTD đi vi khách
hàng (ban hành kèm theo quyt đnh s 1627/2001/Q-NHNN ngày 31/12/2001
ca Thng đc NHNN) thì “cho vay là mt hình thc cp tín dng, theo đó TCTD
giao cho khách hàng s dng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi gian
nht đnh theo tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi”.
Tín dng ngân hàng va mang tính cht sn xut kinh doanh do gn lin vi hot
đng sn xut kinh doanh, va mang tính cht tiêu dùng do gn lin vi hot đng
tiêu dùng. Tóm li tín dng là mt quan h vay mn tài sn đc da trên nguyên
tc :
- Hoàn tr n đúng hn (gc + lãi)
- S dng vn tín dng đúng mc đích đã cam kt và có hiu qu
Tín dng cá nhân
Trên c s đnh ngha tín dng ngân hàng nêu trên và trong phm vi ca lun

vn này, đi tng khách hàng cá nhân bao gm cá nhân và h gia đình có giy
chng nhn đng ký h kinh doanh cá th. Vì vy tín dng cá nhân là hình thc cp
tín dng mà trong đó NHTM đóng vai trò là ngi chuyn nhng quyn s dng
vn ca mình cho khách hàng cá nhân mt khon tin đ s dng vào mc đích và
thi gian nht đnh theo tha thun vi nguyên tc hoàn tr c gc và lãi.
1.1.2. c đim tín dng cá nhân
1.1.2.1. Quy mô khon vay nh, s lng các khon vay ln
5
Cho vay cá nhân thng phc v hai mc đích ch yu sau:
- Th nht là cá nhân vay vn đ đáp ng nhu cu phc v đi sng, tiêu dùng
hàng ngày. Khon vay này phc v trc tip cho nhu cu chi tiêu cho cuc
sng nh mua nhà đt, mua sm vt dng gia đình, xây dng/sa cha nhà,
vay du hc,
- Th hai là cá nhân, h gia đình vay vi mc đích đ b sung vn cho hot
đng buôn bán, kinh doanh sn xut h cá th. Quyn hot đng sn xut
kinh doanh ca cá nhân, h gia đình đc pháp lut tha nhn vi quy mô
nh.
S tin cho vay hai mc đích trên đu b gii hn bi nhng điu kin t ngân
hàng đó là tính hp lý ca nhu cu vn, kh nng tr n và tài sn đm bo. Tuy
nhiên, s lng các khon tín dng cá nhân là rt ln là do hai nguyên nhân:
- S lng khách hàng cá nhân đông do đi tng ca loi hình cho vay này là
mi cá nhân trong xã hi t nhng ngi có thu nhp cao đn nhng ngi
có thu nhp trung bình và thp.
- Nhu cu tín dng phong phú và đa dng ca khách hàng cá nhân. Vì khi cht
lng cuc sng và trình đ dân trí đc nâng cao, ngi dân càng có nhu
cu vay ngân hàng đ ci thin và nâng cao mc sng.
1.1.2.2. Tín dng cá nhân thng dn đn ri ro
• Ri ro thông tin bt cân xng
Khi thm đnh cho vay thì thông tin v bn thân khách hàng là mt trong nhng
yu t quan trng đ ngân hàng đa đn quyt đnh cho vay bên cnh tính hp lý và

hp pháp ca nhu cu vn, kh nng tr n và tài sn đm bo.
i vi khách hàng là t chc, vic nm bt thông tin khách hàng là tng đi
thun li là do có nhiu ngun thông tin đc công khai nh: báo cáo tài chính,
thông tin xp hng tín dng, tình hình np thu, uy tín thanh toán vi các t chc tín
dng khác, Ngc li đi vi khách hàng cá nhân, vic đánh giá nhân thân, ngun
tr n, mc đích s dng vn vay thng khó đy đ và rõ ràng dn đn ri ro
thông tin bt cân xng, khin cho vic thm đnh khách hàng thiu chính xác.
6
Ngun tr n ch yu ca khách hàng cá nhân là t thu nhp n đnh  thi đim
hin ti. Do vy, nu ngi vay gp vn đ sc khe, mt vic làm hay gp các bin
c bt ng nh hng đn thu nhp thì s không tr đc n vay cho ngân hàng.
• Ri ro tác nghip
Do đc đim ca tín dng cá nhân là quy mô mi khon vay nh nhng s lng
khon vay ln vì vy đ đáp ng ti đa nhu cu khách hàng nhm nâng cao kt qu
công vic đòi hi s phc v nhanh chóng ca nhân viên phân tích tín dng. Do đó,
trong quá trình thm đnh h s tín dng, nhân viên thng hay ch quan thm đnh
s xài hoc thm chí thông đng vi khách hàng gây ri ro cho ngân hàng.
Ri ro này còn tng lên đi vi cho vay tín chp, do ngân hàng cp tín dng trên
c s thm đnh uy tín ca khách hàng tt hay xu mà không có bin pháp đm bo
bng tài sn. Trong trng hp đó, nu khách hàng thc s không có kh nng tr
n vay hoc có kh nng nhng không có ý chí tr n vay trong khi vic qun lý
thông tin v s thay đi ni c trú, công vic ca khách hàng là mt điu không d
dàng thì s rt khó khn cho ngân hàng khi x lý khon vay đ thu hi n.
1.1.2.3. Tín dng cá nhân gây tn kém chi phí
Do đc đim ca khách hàng cá nhân là s lng nhiu và phân tán rng đ
duy trì và phát trin tín dng cá nhân s tn kém nhiu chi phí nh:
- M rng h thng mng li, qung cáo, tip th to thun li trong vic tip
cn đi tng khách hàng cá nhân  tng đa bàn, khu vc.
- Phát trin nhân s đy đ nhm phc v khách hàng nhanh chóng, chính xác
t khâu tip nhn h s, thm đnh đn quyt đnh cho vay, gii ngân và thu

n.
- Các chi phí liên quan nh: chi phí qun lý, vn phòng phm, đin, nc, đin
thoi, công tác h tr chi phí nhân viên,
1.1.3. Vai trò ca tín dng cá nhân
Tín dng cá nhân đóng góp ln cho s lu thông các ngun vn trong xã hi,
điu chuyn vn t ni tha đn ni thiu, t hiu qu thp đn hiu qu cao đ đáp
ng nhu cu vn cho kinh doanh hoc tiêu dùng ca cá nhân và h gia đình.
7
• i vi nn kinh t xã hi
- a hot đng tín dng thích nghi vi điu kin kinh t th trng, phc v
và thúc đy nn kinh t th trng.
- Là điu kin đ ngân hàng làm tt chc nng trung tâm thanh toán. Nó to
điu kin cho ngân hàng làm tt chc nng trung gian tín dng trong nn
kinh t quc dân là cu ni gia tit kim và đu t, tín dng góp phn điu
hoà vn trong nn kinh t.
- Góp phn tng vòng quay vn, huy đng ti mc ti đa lng tin nhàn ri
trong xã hi đ phc v quá trình công nghip hoá, hin đi hoá đt nc.
- Làm gim ti thiu lng tin tha trong lu thông. Nó góp phn kim ch
lm phát, n đnh tin t, tng trng kinh t, tng uy tín quc gia. ng
thi, thông qua các công trình đu t vn phát huy tác dng, to ra nhng sn
phm, dch v cho nn kinh t.
- To điu kin áp dng công ngh hin đi vào hot đng ngân hàng theo xu
hng ca th gii đ nhanh chóng nâng cao cht lng tín dng thúc đy
sn xut  trong nc và hi nhp vi h thng tài chính tin t quc gia.
- Là mt trong nhng công c đ thc hin các ch trng ca ng và Nhà
nc v phát trin kinh t xã hi bo phát trin cân đi gia các ngành, các
vùng trong c nc.
• i vi ngân hàng
- Làm tng kh nng cung cp dch v ca các NHTM thu hút thêm đc
nhiu khách hàng bi các hình thc ca sn phm, dch v, to ra mt hình

nh tt v biu tng và uy tín ca ngân hàng.
- Gia tng kh nng sinh li ca các sn phm, dch v ngân hàng. T đó ci
thin đc tình hình tài chính ca ngân hàng, to th mnh cho ngân hàng
trong quá trình cnh tranh.
- Cng c mi quan h xã hi ca ngân hàng. iu đó cng có ý ngha là to
đc môi trng thun li nht cho hot đng ngân hàng.
• i vi khách hàng
8
- Phc v cho nhu cu cá nhân thit yu ca cuc sng nh mua nhà, mua ô tô,
hc tp, du lch hay chi tiêu cp bách nh m đau, bnh tt, ma chay, ci
hi ca các cá nhân trong xã hi góp phn nâng cao cht lng cuc sng.
- Ngoài ra, tín dng cá nhân còn là kênh các NHTM tài tr vn cho hot đng
sn xut kinh doanh ca các h gia đình giúp h có điu kin đ m rng quy
mô sn xut, nâng cao kh nng cnh tranh trong ngành. Vi điu kin cp
tín dng đn gin hn đi vi KHDN, tín dng cá nhân phù hp vi hình
thc kinh doanh nh l, phù hp vi đc tính và tp quán kinh doanh ca đi
tng này.
1.1.4. Các sn phm tín dng cá nhân
Nhu cu ca các thành phn kinh t trong xã hi rt đa dng. i vi KHCN ch
yu da trên nhng nhu cu c bn cn thit nh tiêu dùng, mua sm bt đng sn
và b sung vn kinh doanh cho các h cá th. Hin ti, sn phm tín dng cá nhân
ca các ngân hàng ti Vit Nam khá ging nhau, v c bn đc da trên 2 hình cho
vay có tài sn đm bo và cho vay không có tài sn đm bo (tín chp). C th nh:
- Cho vay mua nhà đt/ xây dng, sa cha nhà đt
- Cho vay mua xe th chp bng chính xe mua
- Cho vay tiêu dùng (có tài sn đm bo/tín chp)
- Cho vay b sung vn kinh doanh cho các h cá th (theo phng thc tr góp
đnh k hoc cui k)
- Cho vay kinh doanh chng khoán
- Cho vay du hc/du lch

- Cho vay cm c các chng t có giá
- Thu chi tài khon thanh toán cá nhân
- Phát hành th tín dng các loi
1.2. Nâng cao cht lng tín dng
1.2.1. Khái nim cht lng tín dng
Theo wikipedia, cht lng tín dng đc dùng đ phn ánh mc đ ri ro
trong bng tng hp cho vay ca mt TCTD hay còn gi là cht lng cho vay.
9
Theo quan đim ngân hàng, cht lng tín dng vi các yu t cu thành c
bn đó là mc đ an toàn ca tín dng và kh nng sinh li hot đng tín dng
mang li. Bên cnh đó, cht lng tín dng là mt ch tiêu kinh t tng hp phn
ánh mc đ thích nghi ca NHTM vi s thay đi ca môi trng bên ngoài. Nó
th hin sc mnh ca mt ngân hàng trong quá trình cnh tranh đ tn ti.  có
đc cht lng tín dng thì hot đng tín dng phi có hiu qu và quan h tín
dng phi đc thit lp trên c s tin cy và uy tín trong hot đng.
Nói c th hn, cht lng tín dng chính là cht lng các món vay, đc
đánh giá là có cht lng tt khi vn vay đc khách hàng s dng có mc đích,
phc v cho sn xut kinh doanh có hiu qu, đm bo tr n ngân hàng đúng hn,
bù đp đc chi phí và có li nhun, có ngha là ngân hàng va to ra hiu qu kinh
t va đem la hiu qu xã hi.
1.2.2. Khái niêm ri ro tín dng
Theo wikipedia, ri ro tín dng là ngôn t thng đc s dng trong hot
đng cho vay ca ngân hàng hoc trên th trng tài chính. ó là kh nng không
chi tr đc n ca ngi đi vay đi vi ngi cho vay khi đn hn phi thanh toán.
Ngi cho vay phi chu ri ro khi chp nhn mt hp đng cho vay tín dng. Bt
k mt hp đng cho vay nào cng có ri ro tín dng.
Theo quy đnh ti điu 2 quy đnh v phân loi n, trích lp và s dng d
phòng đ x lý ri ro tín dng ban hành theo quyt đnh s 493/2005/Q-NHNN
ngày 22/04/2005 ca Thng đc NHNN, “ri ro tín dng là kh nng xy ra tn tht
trong hot đng ngân hàng ca TCTD do khách hàng không thc hin hoc không

có kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt”.
Ri ro tín dng còn đc gi là ri ro mt kh nng chi tr và ri ro sai hn,
là loi ri ro liên quan đn cht lng hot đng tín dng ca ngân hàng. Có th
thy rng ri ro tín dng có 2 cp đ:
- Khách hàng tr n không đúng hn
- Khách hàng không tr đc n cho ngân hàng
1.2.3. Mi quan h gia ri ro tín dng và cht lng tín dng
10
Mt trong nhng hot đng chính ca NHTM là hot đng cho vay nên ri
ro tín dng là mt nhân t ht sc quan trng, đòi hi các ngân hàng phi có kh
nng phân tích, đánh giá và qun lý ri ro hiu qu vì nu ngân hàng chp nhn
nhiu khon cho vay có ri ro tín dng cao thì ngân hàng phi đi din vi cht
lng tín dng đi xung và ngc li. Bên cnh đó, ngân hàng còn có kh nng
phi đi mt vi tình trng thiu vn hay tính thanh khon thp. Do đó, ri ro tín
dng và cht lng tín dng có mi quan h cht ch, th hin mi quan h tng
quan ngc chiu.
1.2.4. S cn thit phi nâng cao cht lng tín dng
Ngân hàng là ngành dch v mang li li nhun cao đng thi cha đng nhiu
ri ro. Mt trong nhng ri ro đáng s đi vi ngân hàng là ri ro tín dng và nó
cng là mt trong nhng nguyên nhân chính gây ra tình trng mt kh nng thanh
toán ca ngân hàng. Vì th vn đ nâng cao cht lng tín dng không ch cn thit
đi vi ngân hàng, vi khách hàng mà còn đi vi toàn xã hi.
• V phía ngân hàng:
Ngân hàng không ch là ngi cung cp vn mà còn phi là ngi hiu rõ v
lnh vc kinh doanh ca khách hàng, có nh th thì ngân hàng mi m rng đc
các dch v ca mình cng nh nm bt tình hình tài chính ca khách hàng nhm
gim thiu ri ro trong vic cho vay. Do vy nâng cao cht lng tín dng là điu
kin ti u cn thit đm bo cho vic duy trì và phát trin hot đng kinh doanh
ca ngân hàng.
• V phía khách hàng:

i vi h cht lng tín dng chính là s tho mãn ca h v khon tín dng
đó. Cui cùng phi làm sao cho khon tín dng đó đem li li nhun cho h đ h
có th trang tri chi phí và có lãi. Bi th bn thân ngi vay tin coi vn đ cht
lng tín dng là vn đ cn thit và ngày càng phi đc nâng cao.
• V phía xã hi:
Nu xét trên quan đim toàn xã hi thì vn đ cht lng tín dng cng là vn
đ cn thit. Bi mt đng vn ca ngân hàng cho vay nó là đu mi trong tt c
11
các mi quan h kinh t, nu ngi s dng vn đó hiu qu thì cng đng ngha
vi vic nó có hiu qu đi vi ngân hàng và xã hi. Bên cnh vic góp phn thúc
đy phát trin kinh t, đóng góp phát trin các công trình phúc li xã hi. Hn na
s xp đ ca h thng ngân hàng s nh hng rt ln đn nn kinh t nó có th
làm cho nn kinh t lâm vào tình trng suy thoái trm trng và s nh hng rt ln
đn toàn b xã hi.
1.2.5. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng
1.2.5.1. Các ch tiêu đnh lng
• T l n quá hn.
T l n quá hn = N quá hn/ Tng d n
ây là ch tiêu đánh giá ri ro tín dng cng nh cht lng tín dng ti
ngân hàng. Ch tiêu này càng ln th hin cht lng tín dng càng kém và ngc
li. Theo quy đnh ca NHNN hin nay ch tiêu này không đc vt quá 5%.
ng thi ch tiêu này còn phn ánh kh nng thu thu hi vn ca ngân hàng đi
vi các khon vay. Ngân hàng có t l n quá hn cao s b đánh giá là cht lng
cho vay thp. T l n quá hn quá cao s gp khó khn trong kinh doanh, s có
nguy c mt vn, d dn đn mt kh nng thanh toán, thm chí làm phá sn mt
ngân hàng. Gii quyt n quá hn là môt quan tâm thng trc ca tt c các
NHTM và có nhiu vn đ cn phi làm, song vic quan trng nht là cht lng
cho vay.
• T l n xu
Theo quyt đnh 493/2005/Q-NHNN ngày 22/4/2005 và quyt đnh s

18/2007/Q-NHNN ngày 25/04/2007 ca NHNN nh sau: “n xu là nhng khon
n đc phân loi vào nhóm 3 (n di tiêu chun), nhóm 4 (n nghi ng) và nhóm
5 (n có kh nng mt vn).”
 N di tiêu chun bao gm:
- Các khon n quá hn t 91 ngày đn 180 ngày.
- Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu, tr các khon n
điu chnh k hn tr n ln đu phân loi vào nhóm 2.
12
- Các khon n đc min hoc gim lãi do khách hàng không đ kh
nng tr lãi đy đ theo hp đng tín dng.
- Các khon n đc phân loi vào nhóm 3 theo quy đnh.
 N nghi ng bao gm:
- Các khon n quá hn t 180 ngày đn 360 ngày
- Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn di 90 ngày
theo thi hn tr n đc c cu li ln đu.
- Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai.
- Các khon n đc phân loi vào nhóm 4 theo quy đnh.
 N có kh nng mt vn bao gm:
- Các khon n quá hn trên 360 ngày.
- Các khon n c cu li thi hn tr n ln hai quá hn theo thi hn
tr n đc c cu li ln hai.
- Các khon n c cu li thi hn tr n ln ba tr lên, k c cha b
quá hn hoc b quá hn.
- Các khon n khoanh, n ch x lý.
- Các khon n đc phân loi vào nhóm 5 theo quy đnh.
• Trích lp d phòng và bù đp ri ro tín dng
Phân loi n là vic sp xp các khon n gc vào các nhóm n theo quy đnh
ca NHNN. Trên c s đó, các TCTD phi trích lp d phòng ri ro. Theo đó n
đc phân làm 5 nhóm:
 Nhóm 1 (n đ tiêu chun)

 Nhóm 2 (n cn chú ý)
 Nhóm 3 (n di tiêu chun)
 Nhóm 4 (n nghi ng)
 Nhóm 5 (n có kh nng mt vn)
D phòng ri ro là khon tin đc trích lp đ d phòng cho nhng tn tht có
th xy ra do khách hàng ca TCTD không thc hin ngha v theo cam kt. D
13
phòng ri ro đc tính theo d n gc và hch toán vào chi phí hot đng ca
TCTD.
T ln trích lp DPRR tín dng = DPRR tín dng trích lp / D n bình quân
Tùy theo mc đ ri ro mà TCTD phi trích lp DPRR t 0 đn 100% giá tr khon
vay. Nh vy nu ngân hàng có danh mc cho vay càng ri ro thì t l này càng
cao.
D phòng ri ro bao gm:
 D phòng c th là khon tin đc trích lp trên c s phân loi c th các
khon n theo quy đnh ca NHNN đ d phòng cho nhng tn tht có th
xy ra.
 D phòng chung là khon tin đc trích lp đ d phòng cho nhng tn tht
cha xác đnh đc trong quá trình phân loi n và trích lp d phòng c th
và trong các trng hp khó khn v tài chính ca các TCTD khi cht lng
các khon n suy gim.
1.2.5.2. Các ch tiêu đnh tính
Ngoài vic s dng các ch tiêu đnh lng trên, hin nay nhiu ngân hàng
cng đã s dng các ch tiêu đnh tính đ đánh giá cht lng tín dng nh vic
tuân th các nguyên tc trong hp đng tín dng cng nh các quy ch, ch đ th
l tín dng, lp h s cho vay, phng án sn xut kinh doanh có hiu qu.
• Nguyên tc s dng vn vay:
Bên cnh mc đích s dng vn vay phù hp vi điu kin cho vay ca ngân
hàng và pháp lut cho phép. Tt c các khon vay phi đc s dng vn vay đúng
mc đích vay th hin trong h s vay vn cng nh hp đng tín dng. S dng

vn vay hiu qu to li nhun gia tng cho hot đng kinh doanh cng nh tích ly
tài sn ca khách hàng. Bên cnh đó, ngân hàng có th kim soát tt các danh mc
khon vay nhm đm bo hiu qu hot đng kinh doanh cng nh thc hin tt
ch trng chính sách ca nhà nc và chính ph.
• Nguyên tc hoàn tr n vay: