Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng TMCP thuộc sở hữu nhà nước giai đoạn 2008-2013 thao mô hình Camel và phương pháp bao dữ liệu Dea

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM






PHM PHAN BCH YN



ÁNH GIÁ HIU QU HOT NG KINH DOANH CA
CÁC NGỂN HÀNG THNG MI C PHN THUC S
HU NHÀ NC GIAI ON 2008-2013 THEO MÔ HÌNH
CAMEL VÀ PHNG PHÁP BAO D LIU DEA



LUN VN THC S KINH T






TP. H Chí Minh, Tháng 05/2014.
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM



PHM PHAN BCH YN



ÁNH GIÁ HIU QU HOT NG KINH DOANH CA
CÁC NGỂN HÀNG THNG MI C PHN THUC S
HU NHÀ NC GIAI ON 2008-2013 THEO MÔ HÌNH
CAMEL VÀ PHNG PHÁP BAO D LIU DEA

Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng
Mã s: 60340201

LUN VN THC S KINH T



ng dn khoa hc:
PGS.TS. TRN HUY HOÀNG


TP. H Chí Minh, Tháng 05/2014.




LI CAM OAN
ày là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các

gii pháp kin ngh do cá nhân tôi rút ra t quá trình nghiên cu lý lun và thc tin.
TP.HCM, Ngày tháng 05 nm 2014.
Tác gi lun vn


Phm Phan Bch Yn

MC LC

TRANG PH BÌA
L
MC LC
DANH MC CÁC CH VIT TT
DANH MC BNG BIU
Trang
 1
1. Lý  1
2.  2
3.  2
4.   3
5.  3
6.  4
7.  4


 5
1.1.  5
1.2. 
 6
1.2.1 Nhóm yu t khách quan 6
1.2.2 Nhóm yu t ch quan 8

1.3. 
 11
1.3.1.  mô hình CAMEL 11
1.3.1.1. c v mô hình CAMEL 11
1.3.1.2. ng hiu qu hong kinh doanh ci
c phn thuc s hc theo mô hình CAMEL 15
1.3.1.3. m ca mô hình CAMEL 20
1.3.2.  liu DEA 21
1.3.2.1. c v  liu DEA 21
1.3.2.2. ng hiu qu hong kinh doanh 22
1.3.2.3. m ca mô hình DEA 24
1.4.       
 24
1.4.1. Các nghiên cu ánh giá hiu qu hong kinh doanh ngân hàng da
vào mô hình CAMEL 24
1.4.1.1. Nghiên cc ngoài 24
1.4.1.2. Nghiên cc 26
1.4.2. Các nghiên cánh giá hiu qu hong kinh doanh ngân hàng da
 liu DEA 26
1.4.2.1. Nghiên cc ngoài 26
1.4.2.2. Nghiên cc 28
 29






 30
2.1. 

 30
2.2. 
 30
2.3.              
Ngâ 32
2.3.1. C phn hóa 32
2.3.2. Quy mô hong 33
2.3.2.1. Quy mô hong ca Vietinbank 34
2.3.2.2. Quy mô hong ca BIDV 34
2.3.2.3. Quy mô hong ca Vietcombank 35
2.3.3. i mi công ngh 36
2.3.3.1. i mi công ngh ti Vietinbank 36
2.3.3.2. i mi công ngh ti BIDV 37
2.3.3.3. i mi công ngh ti Vietcombank 38
2.3.4. Quan h hp tác quc t 39
2.3.4.1. Quan h hp tác quc t ti Vietinbank 39
2.3.4.2. Quan h hp tác quc t ti BIDV 39
2.3.4.3. Quan h hp tác quc t ti Vietcombank 40
2.3.5. Ngun nhân lc 40




2.3.5.1. Ngun nhân lc ti Vietinbank 40
2.3.5.2. Ngun nhân lc ti BIDV 41
2.3.5.3. Ngun nhân lc ti Vietcombank 41
2.4. 
-2013 43
2.4.1. Hong vn 43
2.4.2. Hong tín dng 44

2.4.3. Hong dch v 44
2.5. 
 45
2.5.1. Kh n 46
2.5.2. Chng tài sn 47
2.5.3. c qun tr 50
2.5.4. Kh i 52
2.5.5. Kh n 54
2.5.6. Xp h    i c phn thuc s hu  c
theo mô hình CAMEL 56
2.6. 
 56
2.6.1. Mô t d liu 56
2.6.2. Kt qu nghiên cu 57
2.6.2.1. Hiu qu toàn b, hiu qu k thut thun và hiu qu quy mô ca
 i c phn thuc s hn 2008-
2013 57




2.6.2.2. u qu hong kinh doanh c
mi c phn thuc s hc theo ch s Malmquist 60
2.7.              
-2013 62
2.7.1. Nhng thành qu c 62
2.7.2. Nhng hn ch và nguyên nhân 64
 66
           


 67
3.1.        
 67
3.2.         
 68
3.2.1. Nhóm gii pháp rút ra t kt qu 
d liu DEA 68
3.2.1.1. Gii pháp nh n 68
3.2.1.2. Gii pháp nhm nâng cao chng tài sn có 70
3.2.1.3. Gii pháp nhc qun tr 72
3.2.1.4. Gii pháp nh i 73
3.2.1.5. Gii pháp nh n 74
3.2.1.6. Không ngn công ngh ngân hàng 76
3.2.1.7. Không ngng m r tn dng li th v quy mô 77




3.2.2. Nhóm gii pháp khác 78
3.2.2.1. y mnh xây dng u 78
3.2.2.2. Ca hp tác quc t 81
3.2.2.3. y mu, sp xi mi ngân hàng 81
 85

 86

DANH MC VIT TT

BNG VIT TT TRONG TOÀN LU
ACB
Ngân hàng TMCP Á Châu
BIDV
n Vit Nam
CAMEL
H thng vng mnh ca t chc tài chính
CAR
T l an toàn vn ti thiu
CTG
t Nam
DEA
 liu
NHNN
NHTM
Ngân hàng Nc
Ngân hi
NHTMNN
i c phn thuc s hu c
ROA
Thu nhp ròng/tng tài sn
ROE
Thu nhp ròng/tng tài sn
TMCP
TCTD
i c phn
T chc tín dng
VCB

Ngân hàng TMCP Ngot Nam
Vietcombank
Ngân hàng TMCP Ngot Nam
Vietinbank
t Nam

BNG VIT TT KT QU CHY PHN MM DEA
effch
i hiu qu k thut
Technical efficiency change
techch
Thay i tin b công ngh
Technological change
pech
i hiu qu thun
Pure technical efficiency change
sech
i hiu qu quy mô
Scale efficiency change
tfpch
t nhân t tng hp
Total factor productivity
TE
Hiu qu k thut
Technical efficiency
SE
Hiu qu quy mô
Efficiency Scale
drs
Hiu qu gim theo quy mô

Decreasing returns to scale
cons
Hiu qu 
Constant returns to scale





DANH MC BNG BIU
Bng 2.1: Quy mô ca các NHTMNN n 2008-2013 35
Bng 2.2ng vn ca các NHTMNN n 2008-2013 43
Bng 2.3: Tình hình tín dng ca NHTMNN n 2008-2013 44
Bng 2.4u thu nhp ca NHTMNN n 2008-2013 45
Bng 2.5: Kh n ca NHTMNN n 2008-2013 46
Bng 2.6: Xp hng các NHTMNN theo Kh n 47
Bng 2.7: Chng tài sn có ca NHTMNN n 2008-2013 48
Bng 2.8 Xp hng các NHTMNN theo Chng tài sn có 50
Bng 2.9c qun tr ca NHTMNN n 2008-2013 50
Bng 2.10: Xp hng các NHTMNN c qun tr 52
Bng 2.11: Kh i ca NHTMNN n 2008-2013 52
Bng 2.12 Xp hng các NHTMNN theo Kh i 54
Bng 2.13: Kh n ca NHTMNN n 2008-2013 54
Bng 2.14 Xp hng các NHTMNN theo Kh n 56
Bng 2.15 Xp hng các NHTMNN theo CAMEL 56
Bng 2.16: Hiu qu toàn b, hiu qu k thut và hiu qu quy mô ca các
NHTMNN Vin 2008-2013 58
Bng 2.17: Hiu qu toàn b, hiu qu k thut và hiu qu quy mô ca các
NHTMNN Vin 2001-2005 69
Bng 2.18: Ch s a các NHTMNN n 2008-2013. 60

Bng 2.19: Ch s Malmquist mi NHTMNN  n 2001-   n
2008-2013 61
1


PHN M U
1. Lý do chn đ tài:
n ng h ly ca cuc khng hong tài chính
 -2013),
nn kinh t Vit Nam vn trong tình trng yu t: GDP (tng sn phm n
ng thp, hàng chc nghìn doanh nghig ca, bng s
dài, th ng chng khoán sa sút nghiêm trng, n xu gây nhc nhi trong toàn
h thng ngân hàng v.v. Nhng h ly t a nn kinh t khin
nhii phi mt vi hàng lot thách thc mà ni bt là
tình trng n xm hiu qu hong kinh doanh.
Trong bi ci c phn thuc s hu nhà
c (NHTMNN) vi li th có qui mô ln, h thng mi rng kh
ng ch lc trong vic tài tr vn cho các d án l
trình phát trin kinh t - xã hi trm cng hiu
qu hong kinh doanh ca NHTMNN không ch quan tri vi c 
thng ngân hàng mà còn ng ti s phát trin cc.
Theo lut t chc tín dng i nhà
c s hu
trên 50% vn u l. c gc
s hu 100% vu l i c phn thuc s hu
trên 50% vu l. Ti Vit Nam, hin có 5 c
bao gm: Ngân hàng TMCP Ngo  t Nam, Ngân hàng TMCP Công
n Vit Nam, Ngân hàng
Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam, Ngân hàng TMCP Phát trin Nhà
ng Bng Sông Cu Long. Nhóm ngân hàng này chim trên 50% th phn tín

dng ca nn kinh t.      i gm VietinBank,
Vi
 ct ca ngành ngân hàng. Vì vy
2


u qu hong kinh doanh NHTMNN là rt cn thi có nhng gii
pháp khc phc nhng tn ti và phát huy nhng mt tích cc nhm nâng cao 
lu ngành ca h thng NHTM.
Vy b hiu qu hong kinh doanh ca
các NHTMNN mt cách toàn din? Hiu qu hong kinh doanh ca ngân hàng
 i có th           nh
CAMEL,  liu DEA, v.v. Mô hình CAMEL
 t cách toàn din tình hình tài
chính, sc khe tài chính, hiu qu hong kinh doanh c t 
ra bii phó vi nhng ri ro tim n,  giám sát và phòng
nga ri ro trong hong ngân hàng. Còn  liu 
c các nhà nghiên cu ng dng r u qu hot
ng kinh doanh ci.
Xut phát t nhng lý do trên, tác gi nghiên c ánh giá hiu
qu hot đng kinh doanh ca các ngân hàng thng mi c phn thuc s
hu nhà nc giai đon 2008-2013 theo mô hình CAMEL và phng pháp bao
d liu DEA”
2. i tng và phm vi nghiên cu:
 ng nghiên ci c phn thuc s hu nhà
c. C th  t
Nam, Ngân hàng TMCP n Vit Nam và Ngân hàng
TMCP Ngot Nam.
 Phm vi nghiên cm toán ca các ngân
i c phn c Vin 2008-2013.

3. Mc tiêu và câu hi nghiên cu
 Mc tiêu nghiên cu:
Lum gii quyt các mc tiêu nghiên cu sau:
3


Th nht: u qu hong kinh doanh c
mi c phn thuc s hu c theo mô hình CAMEL.
Th hai: u qu hong kinh doanh c
mi c phn thuc s hu  liu DEA.
Th ba: Tìm ra các gi nâng cao hiu qu hong kinh doanh
ca i c phn thuc s hu c.
 Câu hi nghiên cu:
Xut phát t mc tiêu nghiên cu, tác gi s làm rõ ba v:
1) Hiu qu hong kinh doanh ci c phn thuc
s hu c theo h th nào?
2) Hiu qu hong kinh doanh ci c phn thuc
s hu  liu DEA ra sao?
3) Cn nhng gi nâng cao hiu qu hong kinh doanh ca
i c phc trong thi gian ti?
4. Phng pháp nghiên cu:
Luc hoàn thành thông qua nhic v
nghiên cu khác nhau.  u qu hong kinh doanh ca các ngân
i c phn thuc s hu c theo mô hình CAMEL, tác gi s
dng kê mô tc
áp dng trong  liu DEA. Ngoài ng hp và
c s dng xuyên sut lu
5. Tính mi ca đ tài
H thCAMEL n nay
vic áp dng mô hình CAMEL vn còn phù h c s yu kém và

kh p  ca h thng ngân hàng. Kt hp vi  liu
DEA s cho tác gi   hiu qu ho ng kinh doanh ca
4


NHTMNN. Lut hp hai mô hình nghiên cu mà tác gi 
tìm thy trong các luc dù tác gi o khá nhiu lu
6. Hn ch ca đ tài
Mc dù tác gi t c gn còn mt s hn ch
sau:
V mu nghiên cn ngày 31/12/2013, h thi
Vii c. Ngoi tr Ngân hàng nông nghip
và phát trin nông thôn (Agribank), bn ngân hàng còn l ph
gi không thu thc s lia Ngân hàng Phát trin nhà
ng bng sông Cu Long (MHB). Vì th mu nghiên cu ca luch còn 3
NHTMNN: Vietinbank, BIDV và Vietcombank.
Hn ch trong ng dng mô hình CAMEL
 ch u qu hong ca
các NHTMNN u tiên: kh  toàn vn, chng tài
sc qun tr, kh i và kh n.
7. Kt cu lun vn
Ngoài phn m u ra, lut cu 3  
ng quan v hiu qu hong kinh doanh ca ngân hàng
i, mô hình CAMEL và  liu DEA.
    u qu ho ng kinh doanh ca các ngân hàng
i c phn thuc s hu c theo mô hình CAMEL và 
bao d liu DEA
  t s gii pháp và kin ngh nhm nâng cao hiu qu hot
ng kinh doanh ca i c phn thuc s hu c.

5


CHNG 1: TNG QUAN V HIU QU HOT NG KINH DOANH
CA NGÂN HÀNG THNG MI THEO MÔ HÌNH CAMEL VÀ
PHNG PHÁP BAO D LIU DEA
1.1. Khái quát v hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng
mi
 th ng, mc tiêu bao trùm ca các t chc kinh t là kinh
doanh có hiu qu và ti nhung kinh doanh luôn bi
hi mi t chc kinh t phi có chic kinh doanh thích hp. Kinh doanh vn
c xem là mt ngh thui s tính toán nhanh nhy, bit nhìn nhn v
 tm chiu qu hong luôn gn lin vi hong kinh
doanh ca t chc. Hiu qu hong kinh doanh ci th
hin trên sau:
- Hiu qu kinh t: ph s dng các ngun lc (nhân lc, tài
liu, vt lc, tin v c m ra.
- Hiu qu  s dng các ngun lc  hin t tin
hành các hong kinh doanh nht qu nhnh
n l ra.
- Hiu qu xã hi: ph s dng các ngun lc nhc
các mc tiêu xã hi nhi quyc làm trong phm vi toàn
xã hi hoc tng khu vc kinh t, gim s i tht nghi cho
ng, ci thii sm bo mc sng
ti thing.
 (1997) u qu kinh t ca mt hing (hoc
quá trình) kinh t là mt phm trù kinh t ph s dng các ngun lc
(nhân lc, tài lc, vt lc, tin v c mu hin
mi quan h a kt qu c và toàn b chi phí b  có kt
qu phc chng ca hong kinh t  chênh lch gia hai

ng này càng ln thì hiu qu càng cao. Còn ECB (European Central Bank)
6


(9/2010) li cho ru qu hong là kh o ra li nhun bn v
 no & Shorouq Tomar (2007) khi xét v mi quan h gia
qun tr doanh nghip và hiu qu ho  
gin: hiu qu hong là kt qu cui cùng ca ho
 y, hiu qu ho ng kinh doanh ph   s dng các
ngun l c mc tiêu, th hin mu vào b
 c hiu qu  m thi 
nh tranh vnh ch tài chính khác. Trong lu tip cn hiu
qu hong kinh doanh trên ba n:
Th nht: hiu qu hong kinh doanh c xem xét trong mi quan h
gia kt qu c v ra.
Th hai: hiu qu ho ng kinh doanh c xem xét trong m 
quan gi u ra. Tc là vc thì vic s d
h
Th ba: hiu qu hoc xem xét khía cnh
an toàn, ri ro.
1.2. Các yu t nh hng đn hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân
hàng thng mi
1.2.1 Nhóm yu t khách quan
 Môi trng kinh t, chính tr, xã hi trong và ngoài nc:
Ngành ngân hàng là mt ngành huyt mch ca nn kinh t   
ng kinh t, chính tr xã hi n hiu qu hong toàn ngành nói
chung và NHTM nói riêng. Khi môi tng kinh t, chính tr và xã hi nh, quá
trình sn xut ca nn kinh t c ding, các doanh nghip trong nn
kinh t m bo kh c vn và hoàn tr vy hong ca
 nh.

7


Khi nn kinh t ng cao và nh, các khu vc khác trong nn kinh
t u có nhu cu m rng hou v vc
ngân hàng d dàng m rng hong tín dng, n xm
c tài chính ca các doanh nghiu kin kinh t ty s
y, trong hoàn cnh này, vai trò làm cu ni gia khu vc tit
kic phát huy ti, nhu cu vn vay gim,
 quá h xng kinh t, chính tr và xã hi tr
nên bt u qu hong ngân hàng gim mnh.
Toàn cu hoá và hi nhp kinh t quc t  thành mt xu th tt
yu ca quan h kinh t quc t hii. Toàn cu hoá to ra mi quan h gn bó,
s tu thuc ln nhau và nhng qua li ht sc nhanh nhy gia các nn
kinh t. Thông qua quá trình t do hoá và thun li dch v 
toàn cu hóa to cho các quc gia nói chung và h thc nói
riêng nhi  hi m    c các ngun vn, công ngh và kinh
nghim qun lý t các nn kinh t phát trin. Bên c
phi mt vi nhiu thách thc t quá trình hi nhi cnh tranh vi
nhng tn mnh, y tim lc v vn, công ngh, qu
i nhp quc t là mt xu th tt yu, song tin trình t do hoá tài
chính ngân hàng  mi quc giai phc tin hành vi nhp
v phát trin ca nn kinh t i tin hành phát huy ni lc
c qun lý, phi thc hin nhiu quá trình t ci cách hoàn thin
 m bo hiu qu hong và nâng cao sc cnh tranh so vi các quc gia khác.
 Môi trng pháp lý:
 ti cho các ngành kinh t phát trin nhanh
và bn vng pháp lý bao gng b  ca h thng lut,
i lut, vic chp hành lu  thng
lu  ng trong vi u hành nn kinh t th ng. Nu h

8


thng luc xây dng không phù hp vi các yêu cu phát trin ca nn
kinh t thì s là mt rào cn ln cho quá trình phát trin kinh t.
Xét v i vc có nn kinh t th ng
phát trin, h có mt h thng lu c si b sung nhiu ln
trong quá trình phát trin cng pháp lý ca h 
thi thng ngày càng hiu qu vai trò trung
gian tài chính ca mình.
c lng pháp lý s gây ri ro, tr ngi cho các hong ca
n hoc cách thc thi hành còn
m bo tính thi gian, tính nghiêm minh  c bit là  các qu
phát trin.
1.2.2 Nhóm yu t ch quan
 Nng lc tài chính:
c tiên, yu t tài chính quan trng nht ci là vn.
Tim lc v vn ch s hu n quy mô kinh doanh c
kh ng và cho vay vn, kh i chính và trang b công ngh.
Ngoài ra, vn ch s h p các khon thit hi t ri ro trong quá
trình ho  trong hong nghip v ch
vn ch s hu ng ln hiu qu hong ngân hàng.
y, vu kim bo quy mô kinh doanh ca mt ngân
hàng và kh p tn tht có th xy ra, quynh phn ln hiu qu
hong ca ngân hàng
Tip theo, tài st nhân t ng lên hiu qu hong ca
ngân hàng. Mt NHTM phm bo toàn b giá tr tài sn có phi l
khon n thanh toán  mi th tránh mt kh n
n. Tuy nhiên, nu ch xét v khng tài s
mà cn phi xem các tài sn có chuyn thành ti tránh

9


ng h kh  n i thiu thanh kho trang tri
các khon n tc thu kh 
n phá sn.
Các ngân hàng phi gi ri ro trong gii hn nhm bo thanh khon
theo m cn thit trong kt cu tài sn có và m sinh lãi chp nh có
th ng vng và cng kinh doanh, quá chú trn
yu t này hoc yu t khác thì s ng tiêu cn kt qu kinh doanh. Nu
mt ngân hàng thn trng v ri ro, nâng cao quá mc v thanh khon thì s dn
n li nhun gim, nguy h
khác có li cho h c li, nu chp nhn ri ro cao, thanh khon th
m rng các nghip v sinh li s t kh  dn
phá sn.
 Nng lc qun tr, điu hành:
Qun tr ngân hàng có vai trò rt quan trng, ng trc tin hiu
qu hong kinh doanh cc qun tr c ht ph
thuu t chc b máy qu ng và tính hu hiu c
ch  ng phó vi nhng tình hung trong th ng liên tc bii.
Tic qun tr th hin qua vic xây dng và ch o thc hin thành
công các mc tiêu, chic kinh doanh phù hp vi tình hình ca ngân hàng.
c qun trc phn ánh bng kh m thiu chi phí
hot s du v có th tc tp hu
ra ci.
 Nng lc công ngh
u kin hi nhp và cnh tranh ngày càng gay gt, nu ch duy trì
cung ng các dch v truyn thng thì các ngân hàng không th nào gi vng v th
cc. Chính vì vy, trong thp niên qua công ngh c xem
ng chính trong hong ngân hàng hii, các gii pháp k thut

c la chn phù hm bo cho s phát trin công ngh tin hc ngân hàng
10


 nh tranh thông qua ving
hóa sn phm, dch v, chi phn bng các thit b giao dch t 
c và hiu qu hong kinh doanh cng m
rng ng dng công ngh thông tin và phát trin các giao dch ngân n t 
góp phc qun lý ca h thng ngân hàng.
Trong bi cnh s phát trin mnh m ca khoa hc công ngh, các ngân
 l ng dng công ngh hii vào các hot
ng tu kin thun l p cn sn phm, dch
v ngân hàng tiên tin  m bo hiu qu hoc cnh tranh.
 Ngun nhân lc:
Ngun nhân lm bo xây dng và thc hin thành công
các mc tiêu, chic, k hocm bo kh ng phó tt vi
bing, giành li th cnh tranh trên tn th m bo an toàn
và lành mnh ca toàn h thng ngân hàng.
Xã hi ngày càng phát trii nhng dch v mi, ch
t ngân  ng kp thi
vi nhng bii ca th ng. Ngun nhân lc ngh nghip và gii
v nghip v chuyên môn s a và gim thiu nhng ri ro
có th xy ra trong ho c khách hàng.
Hay nói c th i s giúp gim chi phí hong và
i nhun trong kinh doanh ca ngân hàng. Tuy nhiên, khi thiu ngun nhân
lc, nht là các ngân hàng mi ra buc phy chi phí này lên, thm chí s dn
s cnh tranh hn lon trên th ng nhân lc. S i liên tc v nhân s nh
n k hoch kinh doanh ca ngân hàng.
11

1.3. ánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca các ngân hàng thng
mi c phn thuc s hu nhà nc
1.3.1. ánh giá theo mô hình CAMEL
1.3.1.1. Tóm lc v mô hình CAMEL
Mô hình CAMEL là h th    ng vng mnh ca các t
chc tài chính. Via trên 5 tiêu chí: vn, chng tài sc
qun tr, kh nng sinh li và kh thanh khon ca t chc tài chính. CAMEL
là nhng ch cái vit tt ca các ch tiêu cu thành h thng xp hi vi mt
TCTD gm:
- C: Capital Adequacy  Kh n.
- A: Assets Quality  Chng tài sn.
- M: Management Competence  c qun tr.
- E: Earning Strength  Kh i.
- L: Liquidity  Kh n.
Thành phn th sáu là S: Sensitivity to market risk - M nhy cm th
c b m nhn mnh v qun lý ca mt t chc
ca ri ro.
CAMEL do   
(National Credit Union Administration - 
CAMEL  (IMF) và
 
.
t Nam không áp dng trc tip CAMELn khi thành
lp Quy ch xp loi các T chc tín dng Vit Nam (1998) thì CAMEL c
công nh  n nay, vic xây dng mt h thng xp hng ri ro theo tiêu
chun CAMELS không ch hu ích vi Thanh tra Ngân hàng Nc mà còn là
mt công c phòng nga ri ro rt tích c i v     i
(NHTM).
12

 Kh nng an toàn vn
An toàn vlà mt trong các ch s ni bt ca tình hình tài chính ca
mt h thng ngân hàng. Nó rt hu ích b bo tn và bo v s t tin các bên
a các ngân hàng khi b phá sn cn
ánh li v chu thit hi bt ng .
Các thành phn an toàn vn tp trung vào: m và chng ca vn;
tình hình tài chính tng th; Kh  ng nhu cu thêm vn gia
n chng và khng tài sn có v ca phân
b các khon mt mát do cho thuê và cho vay, và d tr giá tr khác khác; thành
phi k toán; ri din bi các hong ngoi bng; chng và
sc mnh ca thu nhp; tính hp lý ca c tc; trin vng và k hoch phát trin,
m quá kh trong qun lý phát trin; và tip cn th ng
vn và các ngun vn khác, bao gm h tr cung cp bi công ty c phn m.
Cht lng tài sn có

 


toàn.










13





 





gia
 




 


 Nng lc qun tr
c qun tr c xem là yu t quan trng nht trong h thng phân
tích CAMEL, bi vì qu       n thành công trong hot
ng ca ngân hàng.
n kh c hin qun lý và ban
g và chng ca giám sát và h tr bi hi
ng qun tr và các cp qun lý; kh a hng qun tr và các cp qun lý
trong vic lp k hoi phó vi ri ro; tính  và phù hp vi chính sách
và kim soát ni b;  chính xác, kp thi và hiu qu ca thông tin qun lý và

giám sát ri ro h thng; tính  ca kim toán và kim soát ni b; tính tuân
14


th pháp lung các khuyn ngh t ki
quan giám sát; m chuyên sâu và k tha trong công tác qun lý; m nh
ng chi phi s tp trung ca chính quyn; tính hp lý ca chính sách bi
ng; sn sàng ch phc v cho nhu cu hp pháp v ngân hàng ca
cng; và hiu sut tng th ca t chc và danh mc ri ro ca nó.
 Kh nng sinh li
Bn cht ci là tìm kim li nhun. Vì vy, kh
i ca các TCTD ht sc quan tr 
hiu qu hong kinh doanh cho các NHTM.
hu nhp ca mt t chc tp trung vào: m thu nhp, bao
gng và tính nh; kh  vn thông qua li
nhun gi li; chng và các ngun thu nhp; mn hot
 ca h thng ngân sách, quy trình d báo và các h thng thông
tin qu  duy trì tr cp cho vay, cho thuê tài khon thit
hi và tr cnh giá khác; và thu nhp tip xúc vi ri ro th t,
ngoi hi và ri ro v giá v.v.
 Thanh khon
Thanh khon là kh i thành tin ca mt loi tài sn  mc
 nhanh vi chi phí thng mt tài sn có tính thanh khon càng cao
thì kh i càng thc li. Thanh khon kém là mt trong nhng
nguyên nhân dn phá sn ngân hàng. Chng t thanh khon là nhim v ht sc
quan trng ca bt k ngân hàng nào.
Có hai nguyên nhân gii thích ti sao thanh khon lc bit
quan tri vi ngân hàng. Th nht, cn phi có thanh kho ng yêu
cu vay mi mà không cn phi thu hi nhng khon hoc
thanh lý các kho hn. Th hai, cn có thanh kho ng tt c

các bing hàng ngày hay theo mùa v v nhu cu rút tin mt cách kp thi.