Luận văn thạc sĩ Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh

B GIÁO DC VÀ ÀO
TRNG I HC KINH T TP. HCM




NGUYN TH BÍCH NGC








GII PHÁP HN CH RI RO TRONG HOT NG
CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HN TI
NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM -
CHI NHÁNH THÀNH PH H CHÍ MINH






LUN VN THC S KINH T

B GIÁO DC VÀ ÀO
TRNG I HC KINH T TP. HCM




NGUYN TH BÍCH NGC








GII PHÁP HN CH RI RO TRONG HOT NG
CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HN TI
NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM -
CHI NHÁNH THÀNH PH H CHÍ MINH

LUN VN THC S KINH T









TP. H Chí Minh – Nm 2013

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM



NGUYN TH BÍCH NGC

GII PHÁP HN CH RI RO TRONG HOT NG
CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HN TI
NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM
- CHI NHÁNH THÀNH PH H CHÍ MINH


Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Mã s : 60340201


LUN VN THC S KINH T



NGI HNG DN KHOA HC:
PGS.TS. BÙI KIM YN





TP. H Chí Minh – Nm 2013


LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu ca riêng tôi và
cha tng đc công b di bt k hình thc nào. S liu trong lun vn này
xác thc, đc s dng t nhng ngun rõ ràng, đáng tin cy, các thông tin
trích dn trong lun vn đã đc ch rõ ngun gc.
Tôi xin hoàn toàn chu trách nhim trc nhà trng v s cam đoan
này.

Tp. H Chí Minh, ngày tháng nm 2013
Tác gi lun vn





Nguyn Th Bích Ngc









MC LC

TRANG BÌA PH
LI CAM OAN
MC LC

DANH MC CÁC T VIT TT
DANH MC CÁC BNG, BIU
LI M U

CHNG 1: C S LÝ LUN V RI RO TRONG
CHO VAY
TRUNG VÀ DÀI HN TI NGÂN HÀNG THNG MI


1
1.1 Khái quát v cho vay trung và dài hn ti ngân hàng thng mi…….

1
1.1.1 Khái nim v cho vay trung và dài hn ………….……………….….

1
1.1.2 c đim ca cho vay trung và dài hn……………………… …….

3
1.1.3 Các hình thc cho vay trung và dài hn………….…………………

4
1.1.4 Vai trò ca cho vay trung và dài hn………….………………………

6
1.2 Tng quan v ri ro trong cho vay trung và dài hn ti
ngân hàng
thng mi…………………………………….…………… ……… ……

11
1.2.1 Khái nim v ri ro và hn ch ri ro trong cho vay trung và dài hn 11
1.2.1.1 Khái nim v ri ro trong cho vay trung và dài hn……… ……

11
1.2.1.2 Khái nim v hn ch ri ro trong cho vay trung và dài hn …

11
1.2.2 S cn thit ca vic hn ch ri ro trong cho vay trung và dài hn…

12
1.2.3 Các ch s đánh giá ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi

14
1.2.4 Nguyên nhân gây ra ri ro trong cho vay trung và dài hn……… …

17
1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan…………………………………………….

17
1.2.4.2 Nhóm nguyên nhân thuc v khách hàng đi vay

18
1.2.4.3 Nhóm nguyên nhân thuc v ngân hàng cho vay

19
1.2.5 Tác đng ca ri ro trong cho vay trung và dài hn………….……

20
1.3 Cuc khng hong tài chính ca M nm 2008 và bài h

c kinh
nghim cho các NHTM Vit Nam trong vic hn ch ri ro trong ho
t


đng cho vay trung và dài hn……………………………………….… …

21
1.3.1 Cuc khng hong tài chính ca M nm 2008………………… …

21
1.3.2 Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam trong vic hn ch

ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn qua cuc khng hong tà
i
chính ca M nm 2008………………………………………… ….……



23
CHNG 2: THC TRNG RI RO TRONG HO
T NG CHO
VAY TRUNG VÀ DÀI HN TI NGÂN HÀNG TMCP NGO
I
THNG VIT NAM – CHI NHÁNH TP.HCM…………………… …



27
2.1 Khái quát v Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam –

Chi nhánh
TP.HCM…………………………… ……………………………….… …


27
2.1.1 Gii thiu s nét v Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam …

27
2.1.2 Lch s hình thành và phát trin Ngân hàng TMCP Ngoi th
ng
Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM…………………………………… ….…


28
2.1.3 Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Ngoi th
ng
Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM…………………………………… ….…


31
2.2 Thc trng ri ro trong hot đng cho vay trung và dài h
n ti Ngân
hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM…… ….……


33
2.2.1 Quy trình tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam –

Chi nhánh TP.HCM……………………… ………………………………

33
2.2.2 Thc trng ri ro trong hot đng cho vay trung và dài h
n ti Ngân
hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM……………


35
2.2.2.1 Tình hình huy đng vn………………………………………………

35
2.2.2.2. Tình hình hot đng cho vay trung và dài hn…………………

38
2.2.2.3 Thc trng ri ro trong hot đng cho vay trung và dài h
n ti
Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM……


41

2.2.3 Nhng kt qu đt đc trong vic hn ch ri ro trong ho
t đng
cho vay trung và dài hn ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam –

Chi nhánh TP.HCM… ………………………………………….…………




44

2.2.3.1 V d n cho vay trung và dài hn so vi tng d n

45
2.2.3.2 V h s ri ro tín dng và hiu sut s dng vn………………

45
2.2.3.3 Các bin pháp hn ch ri ro trong cho vay trung và dài h
n
đang áp dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam –
Chi
nhánh TP.HCM…………………………………………………………………



47
2.2.4 Nhng tn ti trong vic hn ch r
i ro trong hot đng cho vay
trung và dài hn ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam –
Chi
nhánh TP.HCM……………………………………………………… …



50
2.2.4.1 Tình hình n xu trong hot đng cho vay trung và dài hn ti

Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam - Chi nhánh TP.HCM……


50

2.2.4.2 Nguyên nhân gây ra n xu trong hot đng cho vay trung v
à
dài hn ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam –
Chi nhánh
TP.HCM………………………………………….……………………………



51
2.3 Kt qu kho sát thc t v nguyên nhân gây ra ri ro trong hot đng
cho vay trung và dài hn ………………………………………….…….…

53
2.3.1 Mc đích nghiên cu………………………… ……………………….

53
2.3.2 Phng pháp, đi tng và phm vi nghiên cu……………….…

54
2.3.3 Công c phân tích……………………………………………………….

55
2.3.4 Kt qu kho sát…………………………………………………………

56
2.3.5 Kt lun v kt qu kho sát…………………………………… ……

64
CHNG 3: GI
I PHÁP HN CH RI RO TRONG HOT NG

CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HN TI NGÂN HÀNG TMCP NGO
I
THNG VIT NAM – CHI NHÁNH TP.HCM……………………



66

3.1 Gii pháp hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và dài h
n
ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM…



66
3.1.1 Nâng cao cht lng thm đnh d án đu t………………………

66
3.1.2 Tng c
ng bin pháp kim tra, giám sát khon vay, đm bo tr n
và lãi vay đúng hn………………………………………………………


70
3.1.3 S dng có hiu qu các công c bo him tín dng…………………

71
3.1.4 a dng hóa danh mc cho vay trung và dài hn…………………

72

3.1.5 Thc hin nghiêm túc quy đnh phân loi n và trích l
p qu d
phòng bù đp ri ro đy đ…………………………………………………


72
3.1.6 Ngn nga, x lý các khon n vay quá hn…………………………

73
3.1.7 Nâng cao hiu qu trong công tác thông tin, d báo…………… ….

74
3.1.8 Tng cng công tác kim soát, kim toán ni b……………… …

75
3.1.9 Nâng cao cht lng ngun nhân lc………………………… ……

75
3.2 Mt s kin ngh…………………………………………… ……… ….

77
3.2.1Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc…………………………… 77
3.2.2 Kin ngh đi vi Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam………

78
3.2.2.1 Kin ngh đi vi Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam….

78
3.2.2.1 Kin ngh đi vi Chính ph thông qua
Ngân hàng TMCP

Ngoi thng Vit Nam……………………………………………………….


79
KT LUN…………………………………………………………………….

82
DANH MC TÀI LIU THAM KHO
PH LC










DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT

CIC Trung tâm Thông tin Tín dng
DN Doanh nghip
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
Q Quyt đnh
SXKD Sn xut kinh doanh
TCTD T chc tín dng
TG Tng giám đc
TMCP Thng mi c phn

VCB Ngân hàng Thng mi C phn Ngoi thng Vit Nam
VCBHCM

Ngân hàng Thng mi C phn Ngoi thng Vit Nam – Chi
nhánh Tp. H Chí Minh









DANH MC CÁC BNG, BIU

Tên bng, biu Trang
Bng
Bng 2.1
Kt qu hot đng kinh doanh ca VCBHCM
nm 2008-2012
31
Bng 2.2
C cu vn huy đng ti VCBHCM nm 2008-
2012
35
Bng 2.3
T l vn huy đng so vi tng ngun vn ti
VCBHCM nm 2008-2012
37

Bng 2.4
T l cho vay trung và dài hn so vi tng d n
cho vay ti VCBHCM nm 2008-2012
38
Bng 2.5
T l tng trng d n cho vay trung và dài hn
ti VCBHCM nm 2008-2012
40
Bng 2.6
Tình hình cho vay trung và dài hn ti VCBHCM
nm 2008-2012
42
Bng 2.7
T l cho vay trung và dài hn so vi tng vn
huy đng ti VCBHCM nm 2008-2012
43
Biu đ
Biu đ 2.1
Kt qu hot đng kinh doanh ti VCBHCM nm
2008-2012
32
Biu đ 2.2
C cu vn huy đng ti VCBHCM nm 2008-
2012
36
Biu đ 2.3
Tình hình vn huy đng và tng ngun vn ti
VCBHCM nm 2008-2012
37
Biu đ 2.4

Tình hình d n cho vay theo k hn ti
VCBHCM nm 2008-2012
39
Biu đ 2.5
Tình hình d n cho vay trung và dài hn ti
VCBHCM nm 2008-2012
40
Biu đ 2.6
T l tng trng d n cho vay trung và dài hn
ti VCBHCM nm 2008-2012
41
Biu đ 2.7
Tình hình d n cho vay trung và dài hn và tng
vn huy đng ti VCBHCM nm 2008-2012
44
Biu đ 2.8
T l d n cho vay trung và dài hn so vi tng
d n ti VCBHCM nm 2008-2012
45
Biu đ 2.9
H s ri ro tín dng và hiu sut s dng vn
ca cho vay trung và dài hn ti VCBHCM nm
2008-2012
46

LI M U

1. Tính cp thit ca đ tài
Là cu ni trung gian tài chính gia ngi đi vay và ngi cho vay, hot
đng kinh doanh ca ngân hàng cha đng rt nhiu ri ro, trong đó ri ro tín

dng là mt trong nhng loi ri ro xy ra thng xuyên mà ngân hàng luôn phi
đi mt. ây cng là loi ri ro mà khi xy ra nó s gây tn tht rt ln cho ngân
hàng. Trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng, ri ro là điu không th tránh
khi. Vn đ đc các ngân hàng quan tâm không phi là vic né tránh ri ro mà
chính là vic kim soát, hn ch ri ro  mc thp nht có th đ gim thiu thit
hi cho ngân hàng.
Trong các hình thc cp tín dng ti ngân hàng, cho vay trung và dài hn là
mt trong các hình thc tín dng góp phn không nh giúp các doanh nghip
m rng quy mô sn xut, mua sm máy móc thit b, đi mi công ngh, xây
dng nhà xng… Ngoài ra, thông qua hot đng cho vay trung dài hn và
chính sách h tr lãi sut u đãi ca Chính ph, ngân hàng có th tham gia vào
quá trình chuyn dch c cu kinh t phù hp vi mc tiêu mà Chính ph đ ra
trong tin trình hi nhp kinh t quc t. Cho vay trung và dài hn mang li li
nhun cao và n đnh cho ngân hàng nhng cng tim n ri ro cao do nó có
thi gian đu t dài, vn đu t ln nên vic thu hi vn chm. Nhn thy tm
quan trng trong vic hn ch ri ro tín dng, nht là trong lnh vc cho vay
trung và dài hn, Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam - Chi
nhánh Thành ph H Chí Minh đã có nhng bin pháp nht đnh đ kim soát,
hn ch ri ro tín dng xy ra. Tuy nhiên, trong quá trình thc hin vn còn
nhng vn đ tn ti mà ngân hàng cn phi gii quyt.
 tài “Gii pháp hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn
ti Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh
Thành ph H Chí Minh” nhm gii quyt nhng tn ti trong vic hn ch
ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn ti Ngân hàng Thng mi c
phn Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM”, góp phn nâng cao hiu
qu hot đng kinh doanh và đáp ng yêu cu mi trong tin trình hi nhp
kinh t th gii ca Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam
– Chi nhánh Thành ph H Chí Minh” nói riêng và ca h thng Ngân hàng
Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam cng nh các Ngân hàng
Thng mi Vit Nam nói chung.

2. Mc tiêu nghiên cu
 tài nghiên cu gii quyt 3 vn đ c bn nh sau:
- H thng hóa nhng vn đ lý lun c bn v ri ro trong hot đng
cho vay trung và dài hn ti Ngân hàng Thng mi.
- Phân tích đánh giá thc trng ri ro trong hot đng cho vay trung và
dài hn ti Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam – Chi
nhánh Thành ph H Chí Minh cng nh nguyên nhân dn đn ri ro trong
hot đng cho vay trung và dài hn.
-  ra nhng gii pháp hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và
dài hn nhm ti thiu hóa nhng thit hi cho ngân hàng.
3. i tng, phm vi nghiên cu:
- i tng nghiên cu: Thc trng ri ro trong hot đng cho vay trung
và dài hn ti Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam – Chi
nhánh Thành ph H Chí Minh.
- Phm vi nghiên cu:  tài tp trung nghiên cu thc trng và các bin
pháp hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn ti Ngân hàng
Thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh Thành ph H Chí
Minh trên c s d liu t nm 2008 đn nm 2012.
4. Phng pháp nghiên cu
- Phng pháp thng kê tng hp s liu gia các nm, so sánh, phân tích
t trng, s tuyt đi, s tng đi t đó cho thy tc đ tng gim ca tng ch
tiêu qua các nm, qua đó có th đánh giá đc tình hình thc t là tt hay xu đ
đánh giá ri ro trong cho vay trung và dài hn ti ngân hàng.
-

Phng pháp phân tích, tng hp da trên các báo cáo ca các c
quan chc
nng, ca ngân hàng thng mi, tham kho thông tin trên các tp
chí và sách báo
, kt hp vi nhng ý kin góp ý ch dn ca giáo viên

hng
dn và các cán b tín dng ngân hàng.
- S dng phm mm thng kê SPSS phiên bn 20 đ phân tích kt qu
kho sát các cán b đang làm vic ti Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi
thng Vit Nam trên đa bàn Thành ph H Chí Minh v mc đ nh hng
ca các nguyên nhân gây ra ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn ti
ngân hàng, t đó đa ra các gii pháp phù hp.
5. Ý ngha khoa hc và thc tin ca đ tài nghiên cu
 tài đã tng hp, phân tích, đánh giá và đa ra nhng vn đ còn tn
ti trong vic hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn ti ngân
hàng, đa ra các nguyên nhân gây ra ri ro t đó đ xut các gii pháp nhm
hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn ti ngân hàng nhm
góp phn nâng cao cht lng tín dng, hn ch ri ro trong phm vi chp
nhn đc đ gim thiu các thit hi phát sinh và nâng cao hiu qu hot
đng ca ngân hàng.
6. Nhng đim ni bt ca lun vn
 tài đã tng hp, phân tích s liu gia các nm, s dng các ch s đ
đánh giá ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn, đa ra nhng vn đ
còn tn ti cng nh nguyên nhân ca nó trong vic hn ch ri ro trong hot
đng cho vay trung và dài hn ti Ngân hàng thng mi c phn Ngoi
thng Vit Nam – Chi nhánh Thành ph H Chí Minh. Ngoài ra, đ tài còn
s dng phn mm thng kê SPSS đ phân tích kt qu kho sát thông qua
vic kho sát ly ý kin ca các cán b ngân hàng, t đó rút trích ra các nhân
t chính là nguyên nhân gây ra ri ro trong hot đng cho vay trung và dài
hn. Trên c s đó đa ra các gii pháp c th nhm hn ch ri ro trong hot
đng cho vay trung và dài hn da trên đc thù hot đng tín dng và công
tác hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng
Vit Nam – Chi nhánh Thành ph H Chí Minh, góp phn nâng cao cht
lng cho vay trung và dài hn, hn ch ri ro đn mc thp nht có th đ
gim thiu các thit hi phát sinh khi ri ro xy ra, giúp cho hot đng kinh

doanh ca ngân hàng đc n đnh và hiu qu.
7. Kt cu lun vn
Ngoài phn M đu và Kt lun, lun vn đc chia làm 3 chng c
th nh sau:
Chng 1: C s lý lun v ri ro trong cho vay trung và dài hn và ri
ro tín dng ti ngân hàng thng mi
Chng 2: Thc trng ri ro trong hot đng cho vay trung và dài hn
ti Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam – Chi nhánh
Thành ph H Chí Minh
Chng 3: Gii pháp hn ch ri ro trong hot đng cho vay trung và
dài hn ti Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam – Chi
nhánh Thành ph H Chí Minh.

1

CHNG 1: C S LÝ LUN V RI RO TRONG
CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HN TI NGÂN HÀNG THNG MI

1.1 Khái quát v cho vay trung và dài hn ti ngân hàng thng mi
1.1.1 Khái nim v cho vay trung và dài hn
Quan h tín dng đã ra đi t rt lâu và tn ti cùng vi s phát trin ca
nn kinh t. Quan h tín dng xy ra gia các ch th trong nn kinh t, gia
mt bên là ngi có vn tm thi nhàn ri, có nhu cu cho vay vi mt bên
tm thi thiu vn, có nhu cu đi vay. Do đó làm ny sinh mi quan h kinh
t mà ni dung ca nó là vn đc dch chuyn t ni tm thi tha sang ni
thiu vi điu kin hoàn tr đy đ vn vay và lãi tin vay là li nhun thu
đc do s dng vn vay.
Tín dng là s chuyn nhng tm thi mt lng giá tr tài sn t ngi
s hu sang ngi s dng trong mt khong thi gian nht đnh; khi đn hn
ngi s dng phi hoàn tr mt lng giá tr ln hn giá tr ban đu. Tín

dng hiu theo mt cách đn gin nht là mi quan h vay mn ln nhau
da trên nguyên tc có hoàn tr, nó đ tho mãn nhu cu ca c hai bên và
mang tính tho thun ln.
Tín dng có nhiu hình thc: Tín dng nhà nc, tín dng doanh nghip,
tín dng cá nhân, tín dng ngân hàng. Trong đó, tín dng ngân hàng là mt
hình thc tín dng vô cùng quan trng, là quan h tín dng ch yu cung cp
phn ln nhu cu tín dng cho các doanh nghip và các th nhân khác trong
nn kinh t.
Tín dng ngân hàng là mi quan h vay mn gia ngân hàng vi tt c
các cá nhân, t chc và các doanh nghip khác trong xã hi. Nó không phi là
2

quan h dch chuyn vn trc tip t ni tm thi tha sang ni tm thi thiu
mà là quan h dch chuyn vn gián tip thông qua mt t chc trung gian, đó
là ngân hàng. Tín dng ngân hàng cng mang bn cht chung ca quan h tín
dng, đó là quan h vay mn có hoàn tr c vn và lãi sau mt thi gian nht
đnh, là quan h chuyn nhng tm thi quyn s dng vn, là quan h c
hai bên cùng có li.
Trong khi đó, cho vay là mt hình thc ca tín dng. Cho vay ch có hình
thái giá tr là tin, tín dng có hình thái giá tr là tin, tài sn thc và uy tín.
Cho vay là quan h vay mn theo đó bên cho vay giao hoc cam kt giao
cho bên đi vay mt khon tin đ s dng vào mc đích xác đnh trong mt
thi gian nht đnh theo tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
Thông thng trong hot đng tín dng ti NHTM, cho vay là hot đng
chim t trng ln nht và quan trng nht nên thut ng tín dng và cho vay
thng đc dùng đan xen và thay th cho nhau.
Nh vy, cho vay trung và dài hn là vic bên cho vay cho bên đi vay
mn mt s tin nhm thc hin các d án đu t phát trin sn xut, kinh
doanh, dch v, đi sng vi quy đnh bên đi vay s tr li khon vay và lãi
vay trong mt ln vào mt thi đim n đnh hoc trong nhiu ln vào các

thi đim n đnh khác nhau vi thi hn cho vay t trên 12 tháng đn 60
tháng đi vi cho vay trung hn và t trên 60 tháng tr lên đi vi cho vay dài
hn.
Nhìn chung các khon cho vay trung và dài hn có các đc trng c bn
sau:
- Có thi hn trên mt nm.
- c tr bng nhng khon tr vay theo thi gian (có th theo quý,
tháng, nm hoc na nm) trong k hn ca khon vay.
3

- c đm bo bng nhng tài sn lu đng đem ra th chp hoc vn t
cm c tài sn c đnh.
- Mc đích ca hot đng cho vay trung và dài hn là đ đu t d án, xây
dng mi, mua sm tài sn c đnh, m rng sn xut kinh doanh, đi mi ci
tin thit b công ngh, ng dng khoa hc k thut nhm mc tiêu li nhun
phù hp vi chính sách phát trin kinh t xã hi và pháp lut quy đnh.
1.1.2 c đim ca cho vay trung và dài hn
+ Vn đu t ln, thi gian đu t dài, thu hi vn chm: Khác vi cho vay
ngn hn tài tr ch yu cho nhu cu vn lu đng thng xuyên ca doanh
nghip và đc hoàn tr trong thi hn ngn (di 1 nm), cho vay trung và
dài hn phn ln tài tr cho bt đng sn, tài sn c đnh, hay đi mi công
ngh ca doanh nghip nên đòi hi mt khi lng vn ln, thi gian đu t
dài. Ngun tr n gc và lãi ca nhng khon cho vay này ch yu da vào
khu hao và li nhun ca d án đu t. Do đó ngân hàng ch tin hành thu hi
vn đu t khi d án đi vào hot đng và đt kt qu, dn đn thi gian thu hi
vn chm.
+  ri ro cao:
Khon cho vay trung và dài hn vi thi gian đu t
dài s có nhiu s thay đi v môi trng kinh t cng nh chính tr xã hi
nh: thay đi v chính sách, th trng, thiên tai, chin tranh Nhng thay

đi này có th gây ra tác đng bt li cho d án, làm cho d án b thua l,
không thu hi đc vn.
S phân tích và xác đnh
ca ngân hàng v các yu
t này là có hn. Bên cnh đó, cho vay trung và dài hn có khi lng vn
đu t ln nhng thi gian đu t dài và vic thu hi vn
chm.
Do vy,
cho vay trung và dài hn có đ ri ro cao hn so vi cho vay ngn hn.

+ Li nhun t các khon cho vay trung và dài hn là ln: Không nm
ngoài quy lut ri ro cao thì li nhun k vng càng cao, cho vay trung và dài
4

hn có đ ri ro cao nên lãi sut các khon cho vay này rt cao. Li nhun mà
ngân hàng thu đc t các khon cho vay trung dài hn ln nhm bù đp cho
nhng chi phí trong vic huy đng nhng ngun vn phc v cho hot đng cho
vay trung dài hn cng nh chi phí bù đp ri ro.
1.1.3 Các hình thc cho vay trung và dài hn
- Cho vay theo d án đu t: Các d án đu t phát trin SXKD, c s h
tng, dch v phc v đi sng… nu có hiu qu kinh t, có tính kh thi mà thiu
vn s đc ngân hàng xem xét cho vay theo d án đu t, giúp các đn v ch
đu t có vn đ hoàn thành d án. n v ch đu t phi lp h s k hoch vay
vn gi cho ngân hàng. Trên c s h s vay vn ca khách hàng, ngân hàng tin
hành thm đnh các vn đ nh: hiu qu ca phng án SXKD, t cách khách
hàng, kh nng tài chính ca khách hàng, tài sn đm bo Vic cho vay theo
d án đu t vi thi gian dài nên ngân hàng cn phi nghiên cu ht sc k
càng, cn thn trc khi xét duyt cho vay. Hình thc cho vay theo d án gm:
* Cho vay đng tài tr (Cp tín dng hp vn):
Cho vay đng tài tr là quá trình cho vay ca mt nhóm TCTD (t 2

TCTD tr lên) cho mt d án, do mt TCTD làm đu mi, phi hp vi các bên
đng tài tr đ thc hin, nhm phân tán ri ro ca các TCTD.
Các trng hp thc hin cp tín dng hp vn:
+ Nhu cu xin cp tín dng đ thc hin d án ca khách hàng vt gii
hn cp tín dng ca TCTD theo quy đnh ca pháp lut.
+ Kh nng tài chính và ngun vn ca mt TCTD không đáp ng đc
nhu cu cp tín dng ca d án.
+ Nhu cu phân tán ri ro ca TCTD.
5

+ Khách hàng có nhu cu đc cp tín dng t nhiu TCTD khác nhau
đ thc hin d án.
+ Các TCTD cp tín dng hp vn đi vi các d án quan trng theo ch
đo ca Chính ph.
* Cho vay trc tip theo d án: ây là hình thc tín dng trung và dài hn
ph
bin trong nn kinh t th trng. NHTM tin hành mi hot đng và
t chu trách nhim vi tng d án đu t ca khách hàng mà h đã la chn
đ tài tr.
- Cho vay theo hn mc tín dng (tín dng tun hoàn): ây là hình thc
tín dng đc ngân hàng cn c vào phng án, k hoch sn xut, kinh
doanh, nhu cu vay vn ca khách hàng, t l vay vn ti đa so vi giá tr tài sn
bo đm tin vay, kh nng ngun vn ca ngân hàng đ tho thun vi khách
hàng mt hn mc tín dng duy trì trong mt thi hn nht đnh hoc theo chu
k sn xut kinh doanh.
Tín dng tun hoàn đc coi là tín dng trung dài hn khi thi hn ca hp
đng kéo dài vài nm. Trong thi hn hp đng có hiu lc, khách hàng đc
rút vn phù hp vi tin đ và yêu cu s dng vn thc t nhng phi bo đm
không vt quá hn mc tín dng đã ký kt và đc tr n khi có ngun. Tín
dng tun hoàn có th chuyn thành tín dng trung dài hn theo thi hn hp

đng đã ký nu khách hàng thy cn thit. Nu khách hàng có nhu cu điu
chnh tng hn mc tín dng đ đáp ng nhu cu SXKD thì ngân hàng có th
nâng hn mc tín dng cho khách hàng nu thy hp lý. Khách hàng cng có th
gia hn kéo dài nhiu nm vi điu kin có tài sn th chp đm bo khon vay.
- Cho vay tiêu dùng: Nhm giúp ngi tiêu dùng có ngun vn tài chính
đ trang tri nhu cu v nhà , đ dùng gia đình Ngân hàng thc hin cho
vay tiêu dùng, cn c vào cách thc hoàn tr, cho vay tiêu dùng tr thành
6

khon cho vay trung và dài hn di hình thc:
+ Cho vay tiêu dùng tr góp: Loi cho vay thng áp dng đi vi các
khon vay có giá tr ln hay thu nhp đnh k ca ngi vay không đ kh
nng thanh toán ht mt ln s n vay. Cho vay tr góp là hình thc tín dng
mà khách hàng đc tr gc làm nhiu ln trong thi hn tín dng đã tho
thun. Cho vay tr góp thng đc áp dng đi vi các khon vay trung và
dài hn, tài tr cho các tài sn c đnh hoc lâu bn. S tin tr mi ln đc
tính toán sao cho phù hp vi kh nng tr n ca khách hàng. Cho vay tr góp
thng gp ri ro cao do khách hàng thng th chp bng hàng hoá mua tr
góp. Kh nng tr n ph thuc vào thu nhp hàng tháng ca ngi vay. Nu
ngi vay mt vic hay m đau, thu nhp gim sút thì kh nng thu n ca
ngân hàng cng b nh hng. Chính vì ri ro cao nên lãi sut cho vay tr
góp
thng cao nht trong khung lãi sut cho vay ca ngân hàng.
+ Cho vay tiêu dùng tun hoàn: Cho vay tiêu dùng tun hoàn là khon
cho vay trong đó ngân hàng cho phép khách hàng s dng th tín dng. Trong
thi gian tho thun, cn c vào nhu cu chi tiêu và thu nhp tng thi k,
khách hàng thc hin vay và tr n mt cách tun hoàn theo mt hn mc tín
dng. Hình thc cho vay này có ri ro tng đi thp nhng có lãi sut cao,
tuy nhiên ngân hàng chu nhng chi phí cao v dch v và qun lý.
1.1.4 Vai trò ca cho vay trung và dài hn

+ i vi các doanh nghip: Trong nn kinh t th trng và đc bit l
vic hi nhp kinh t toàn cu nh hin nay,
các doanh nghip có rt nhiu
c hi nhng cng đi mt vi không ít khó khn thách thc. 
 có th tn
ti và phát trin đng thi khng đnh v th ca mình trên th trng,
các
doanh nghip phi luôn đi mi cách thc qun lý, đi mi dây chuyn công
ngh đ
nâng cao cht lng sn phm
, tái sn xut m rng và
phát trin th
7

trng. Do vy, doanh nghip cn có mt ngun vn trung dài hn ln đ có
th thc hin yêu cu trên. Hình thc cho vay trung dài hn ca ngân hàng s
đáp ng nhu cu này ca doanh nghip. iu đó cho thy cho vay trung dài hn
đóng mt vai trò vô cùng quan trng đi vi các doanh nghip trong nn kinh
t th trng hin nay.
- Cho vay trung và dài hn là ngun tài tr giúp doanh nghip có điu
kin m rng quy mô sn xut, m rng th trng.
Trong sn xut kinh doanh, vic m rng quy mô sn xut t đó giúp m
rng th trng hot đng là mt mc tiêu mà bt k doanh nghip nào cng
mun đt đc.  có th thc hin mc tiêu này, doanh nghip cn phi có thi
gian và đòi hi cn có mt ngun vn trung dài hn ln. Tuy nhiên không
phi
doanh nghip nào cng có đ vn đ tin hành m rng SXKD
. Doanh
nghip có th huy đng vn bng hình thc phát hành c phiu. Tuy nhiên hình
thc này không đc doanh nghip a thích, nht là trong bi cnh th trng

chng khoán m đm nh hin nay. Do vy vi nhng li th đc thù, hình
thc cho vay trung và dài hn ca ngân hàng đc xem là chn la hàng đu
ca doanh nghip, giúp
doanh nghip có th t ch trong hot
đng SXKD
ca doanh nghip mình mà không phi phân chia
quyn kim soát vi các c
đông nu huy đng vn bng phát hành c
phiu.
- Cho vay trung và dài hn to điu kin cho các doanh nghip đi
mi công ngh, thay đi c cu sn xut.
Ngun vn vay trung dài hn t ngân hàng s giúp doanh nghip có điu
kin mua sm máy móc thit b, xây dng nhà xng, đi mi công ngh
đ
không ngng nâng cao
nng sut, cht lng sn phm và gim chi phí đn
mc ti thiu, giúp doanh nghip nâng cao kh nng cnh tranh ca mình trên
th trng t đó giúp doanh nghip hot đng kinh doanh có hiu qu hn. c
8

bit đi vi nn kinh t Vit Nam hin nay, nhu cu vn ca các doanh nghip
là rt ln nhng doanh nghip li cha có nhiu
thi gian đ tích ly vn và
th trng chng khoán cha phát trin.
- Cho vay trung và dài hn còn là tr th đc lc ca doanh nghip
trong vic tho mãn và chp c hi kinh doanh.
Khi có c hi kinh doanh nhng li thiu vn, các doanh nghip có th
nhanh chóng vay vn ca Ngân hàng đ đu t m rng sn xut, gia tng sn
lng đ chim lnh th trng.
Khi không cn đn vic s dng vn trung và

dài hn na,
doanh nghip
có th
tr n sm hn thi gian đn hn
tr n Bên
cnh đó,
vic tr n trung và dài hn đc xây dng theo mt s phân chia n
đnh và hp lý giúp doanh nghip ch đng hn trong vic tìm ngun tr n.
Ngoài ra, doanh nghip cng th xin gia hn n khi gp khó khn ti mt thi
đim nht đnh nào đó.
+ i vi nn kinh t
- m bo phát trin kinh t theo chiu sâu:  có th th thc hin chính
sách kinh t v mô đm bo nn kinh t phát trin bn vng trong dài hn, Chính
ph cn thc hin đu t vào các công trình c s h tng nh: đng xá, cu
cng, sân bay, nâng cp, xây mi các đô th vì đây là mt trong nhng yu t
góp phn thúc đy nn kinh t phát trin. Vic vay vn trung dài hn cho phép
các t chc có đc ngun vn vi thi hn hoàn vn lâu dài đ đ đu t vào
các d án mang ý ngha chin lc, mà các d án này không th đem li hiu
qu trong chc lát nhng nó s mang li li ích to ln sau này. Ngoài ra, vic
thc hin xây dng
nhng d án ln hoc nhng công trình phúc li
ca
Chính ph góp phn
to công n vic làm, n đnh lm phát, nâng cao đi sng
ca dân c, phát trin lc lng lao đng, giúp nn kinh t tng trng n đnh.

Có th thy rng cho vay trung dài hn đóng mt vai trò quan trng đm bo
9

cho nn kinh t phát trin vng chc, theo chiu sâu.

- Thúc đy chuyn dch c cu kinh t phù hp vi mc tiêu ca Chính ph:
Thông qua hot đng cho vay trung dài hn và chính sách h tr lãi sut u đãi
ca Chính ph, ngân hàng có th cho vay đáp ng nhu cu phát trin ca ngành
kinh t này cng nh hn ch đi vi ngành kinh t khác. Nh vy qua chính
sách tín dng trong tng thi k mà các NHTM có th tham gia vào quá trình
chuyn dch c cu kinh t phù hp vi mc tiêu mà Chính ph đ ra.

- Thúc đy m rng kim ngch xut nhp khu: Nh có ngun vn vay
trung dài hn
ca ngân hàng mà các doanh nghip có th nhp khu công
ngh mi t đó
nâng cao đc nng lc sn xut và cht lng sn phm, đc
th trng quc t chp nhn. Doanh nghip có th xut khu đc nhiu hàng
hoá ra th trng quc t góp phn tng kim ngch xut nhp khu cho quc
gia.
- m bo ngun thu vng chc cho Ngân sách nhà nc: Thu là ngun
thu ch yu ca ngân sách nhà nc. Các doanh nghip có phát trin, hot
đng SXKD có hiu qu s to ra mt ngun thu ln cho ngân sách t các loi
thu nh thu thu nhp doanh nghip, thu giá tr gia tng, thu tiêu th đc
bit, thu xut nhp khu Trong trng hp hàng hoá đc xut khu thì
chúng ta s thu đc mt ngun ngoi t đáp ng nhu cu nhp khu.
- Hot đng cho vay trung và dài hn thúc đy quá trình tích t và tp
trung vn, điu hoà lng cung cu v vn trong nn kinh t: Vi chc nng là
trung gian tài chính, các ngân hàng điu hoà lng cung cu v vn trong nn
kinh t bng cách tp trung các ngun vn nhàn ri trong dân c và cho vay
đi vi các đi tng có nhu cu. Thông qua hot đng cho vay trung và dài hn,
ngân hàng giúp các doanh nghip thiu vn đc tip cn ngun vn nhàn ri
mt cách d dàng. T đó doanh nghip có vn đ đáp ng nhu cu
đi mi
10

công ngh, xây dng c s h tng, đu t phát trin SXKD. Có th thy
rng
ngân hàng là mt kênh truyn dn vn có hiu qu, qua đó
thúc đy lu
thông hàng hoá, đy nhanh chu
chuyn tin t, thúc đy quá trình tái sn xut
m rng trong nn kinh t.
- Cho vay trung và dài hn to điu kin phát trin các quan h kinh t
đi ngoi: Vi xu hng hi nhp kinh t toàn cu hin nay, s phát trin
kinh t ca mi quc gia luôn gn vi th trng th gii. Hot đng cho vay
trung và dài hn đã tr thành mt trong nhng phng tin ni lin kinh t
các nc vi nhau di các hình thc: cho vay tài tr xut nhp khu, cho vay
h tr phát trin, cho vay vin tr T đó to điu kin đ các nc m rng và
phát trin các quan h kinh t đi ngoi vi các quc gia khác.
+ i vi hot đng ca NHTM: Cho vay trung và dài hn là
công c
cnh tranh hiu qu ca ngân hàng nhm thu hút khách hàng v
phía mình.
Nó giúp ngân hàng
to ra và duy trì khách hàng ca mình trong tng lai.
Khi có đc mi quan h, ngân hàng có điu kin lôi kéo khách hàng s dng
các dch v khác do mình cung cp. Ngân hàng thông qua hot đng cho vay
trung và dài hn không nhng thu đc li nhun t hot đng cho vay đem li
mà còn thu thêm đc khon phí t nhng dch v khác cung cp cho khách
hàng. Nhng khon cho vay trung và dài hn có quy mô ln và lãi sut cao,
thi gian dài đã mang li li nhun ch yu cho ngân hàng.
Vic đa dng hoá
loi hình cho vay, đa dng hoá khách hàng to điu kin đ
ngân hàng m

rng phm vi hot đng ca mình và ngày càng khng đnh vai trò, v th ca
mình trong nn kinh t vi s cnh tranh gay gt ca các ngân hàng khác. Hn
na nng lc cung cp tín dng trung và dài hn cng chng t kh nng cnh
tranh ca ngân hàng.
11

1.2 Tng quan v ri ro trong cho vay trung và dài hn ti ngân hàng
thng mi
1.2.1 Khái nim v ri ro và hn ch ri ro trong cho vay trung và dài
hn
1.2.1.1Khái nim v ri ro trong cho vay trung và dài hn
Ri ro trong cho vay là vic bên đi vay không tr đc n hoc tr n
không đúng hn vi bên cho vay.
Nh vy, ri ro trong cho vay trung và dài hn trong hot đng ngân
hàng là kh nng xy ra tn tht cho ngân hàng do khách hàng không thc
hin hoc không có kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt trong
hp đng đi vi nhng khon cho vay trung và dài hn.
Ngày nay, nhu cu v vn đ m rng SXKD, ci tin
trang thit b k
thut, nâng cao công ngh và các nhu cu phc v SXKD
luôn tng lên. 
đáp ng nhu cu này, các NHTM cng phi
luôn m rng quy mô cho vay,
điu đó có ngha là ri ro trong cho vay cng phát sinh nhiu hn. Vi thi gian
cho vay dài, s tin cho vay ln, cho vay trung và dài hn là mt trong nhng
hình thc tín dng có đ ri ro cao. Vic phòng nga và hn ch
nó rt khó
khn, nó có th xy ra  bt c đâu, bt c lúc nào và
nu không đc phát
hin và x lý kp thi s ny sinh các ri ro khác.

1.2.1.2 Khái nim v hn ch ri ro trong cho vay trung và dài hn
Ri ro nói chung và ri ro trong cho vay nói riêng là thc trng luôn luôn
tn ti trong kinh doanh. Li nhun cao thì ri ro cao, và ngc li ri ro
càng thp, li nhun s càng thp, tc là không có li nhun hoc li nhun
rt thp.